RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA (art.40, comma 3 sexies D.Lgs n.165/2001)

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1 1 MINISTERO DELLA DIFESA AGENZIA INDUSTRIE DIFESA DIREZIONE GENERALE Via XX Settembre, 123/a ROMA Posta elettronica: Posta elettronica certificata: Tel: 06 / Fax: 06 / P.I C.F IPOTESI DI ACCORDO RELATIVA ALLA DISTRIBUZIONE DELLE ULTERIORI RISORSE PERVENUTE AL FONDO UNICO DI AMMINISTRAZIONE DELL AGENZIA INDUSTRIE DIFESA PER L ANNO 2014 RELAZIONE TECNICO - FINANZIARIA (art.40, comma 3 sexies D.Lgs n.165/2001)

2 2 III.1 - MODULO I Costituzione del Fondo per la contrattazione integrativa III.1.1-Sezione I Risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità - Risorse storiche consolidate La costituzione del Fondo Unico di Agenzia è diretta dipendenza della costituzione del FUA dell Amministrazione Difesa. Infatti, l importo dello stanziamento di bilancio per l anno 2014 ammontava ad ,00, al lordo degli oneri datoriali, e rappresenta la misura complessiva dei fondi dell e del Ministero della Difesa, la cui quantificazione è fissata, a seguito di accordo integrativo A.D. OO.SS. nazionali (art. 3 dell accordo FUA di A.D.), nella misura del 4% della somma suddetta per quanto concerne il primo e nella misura del restante 96% avuto riguardo al secondo, pari, rispettivamente, ad ,40 e ad ,60. - Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCNL - Altri incrementi con carattere di certezza e stabilità III.1.2-Sezione II Risorse variabili Le ulteriori risorse pervenute al FUA a titolo di somme c.d. variabili relative alle cessazioni dal servizio del personale avvenute nell anno precedente (retribuzione individuale di anzianità; ex posizioni super; percorsi formativi; sviluppi economici; indennità di amministrazione) ed ai risparmi di gestione riferiti alle spese di personale, sono state oggetto previa quantificazione delle stesse da parte dall A.D. di uno specifico accordo (ipotesi di accordo tra A.D. e OO.SS. nazionali del 26 marzo 2015) stipulato nel rispetto dei limiti di cui all art.9, comma 2-bis, del D.L. n.78/2010 e delle istruzioni operative rese dal Ministero dell economia e delle finanze, nonché di quanto previsto dall art.16, commi 4-6, del D.L. n.98/2011 (così come previsto all art.14 dell ipotesi di accordo A.D. OO.SS. Nazionali). Infatti, con legge 3/10/2014 n.145, concernente l assestamento del bilancio dello Stato per l anno 2014, l iniziale stanziamento operato sul capitolo 1375 dell Amministrazione Difesa per l esercizio finanziario 2014, ammontante ad ,00 al lordo degli oneri datoriali, è stato integrato delle ulteriori risorse pervenute al FUA pari a ,00; l importo complessivo dei fondi dell e del Ministero della Difesa è di conseguenza salito a complessivi ,00. La corrispondente integrazione del FUA dell, la cui quantificazione è fissata nella misura del 4% della somma suddetta, come specificato all art. 1, comma1, dell ipotesi di accordo A.D. del 26 marzo 2015, è pari a ,52 al lordo degli oneri datoriali. Anche AID e le OO.SS. nazionali, in data 6 maggio 2015, hanno stipulato una ipotesi di accordo per la distribuzioni di tali risorse variabili.

3 3 In conclusione, l ammontare complessivo del FUA di AID per l anno 2014 corrisponde a ,92 fermo restando, come indicato al comma 2 dell art.3 dell accordo FUA 2014 A.D. OO.SS. Nazionali, che In sede di ripartizione delle somme che confluiranno in bilancio ai sensi del successivo art.14, il fondo dell AID potrà essere integrato con apposito conguaglio atto ad assicurare alle unità produttive dell Agenzia lo stesso Fondo Unico di Sede pro capite riconosciuto agli enti della Difesa. III.1.3-Sezione III (eventuali) Decurtazioni del Fondo III.1.4-Sezione IV Sintesi della costituzione del Fondo sottoposto a certificazione a) Totale risorse fisse aventi carattere di certezza e stabilità sottoposto a certificazione Le risorse che compongono il FUA di AID relative all anno 2014 risultano impiegate come esposto in chiave sinottica nei prospetti che seguono: FUA anno 2014 Stanziamento iniziale di bilancio ,00 Integrazione fondo con risorse variabili ,00 Stanziamento complessivo di bilancio (100%) ,00 Ministero della Difesa (96%) (4%) Fondo iniziale Ministero della Difesa Fondo iniziale Agenzia Industrie Difesa , ,40 Integrazione Fondo Ministero della Difesa Integrazione Fondo Agenzia Industrie Difesa , ,52 Fondo complessivo Ministero della Difesa Fondo complessivo Agenzia Industrie Difesa , ,92 Impiego delle risorse variabili ad integrazione del Fondo 2014 Fondo Unico di Sede ,52

4 4 b) Totale risorse variabili sottoposto a certificazione: ,52 c) Totale Fondo sottoposto a certificazione La quota iniziale del Fondo Unico di Amministrazione già sottoposto a certificazione ammontava a ,40. Con la quota variabile pervenuta al FUA 2014 di AID il fondo totale è pari a ,92. La quota FUA che si sottopone a certificazione corrisponde quindi a ,52. III.1.5-Sezione V Risorse temporaneamente allocate all esterno del Fondo a) b) III.2 - MODULO II Definizione delle poste di destinazione del fondo per la contrattazione integrativa III.2.1-Sezione I Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificamente dal Contratto Integrativo sottoposto a certificazione III.2.2-Sezione II Destinazioni specificamente regolate dal Contratto Integrativo Al Fondo Unico di Sede, contenitore di risorse avuto riguardo alle modalità di distribuzione, non già alla misura a carattere residuale, è destinata un ulteriore somma di ,52, suscettibile di incrementi come previsto all art.5 dell accordo FUA 2014 AID che recita: Come stabilito nell art.3, comma 2, dell accordo dell Amministrazione Difesa, in sede di ripartizione delle somme che confluiranno in bilancio, il fondo dell Agenzia potrà essere integrato con apposito conguaglio atto ad assicurare alle Unità Produttive lo stesso Fondo Unico di Sede pro capite ricono sciuto agli enti della Difesa.. III.2.3-Sezione III (eventuali) Destinazioni ancora da regolare III.2.4-Sezione IV Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposto a certificazione a) b) Totale destinazione specificamente regolata dal contratto integrativo: ,92.

5 5 c) d) Totale poste di destinazione del fondo sottoposto a certificazione : Integrazione Fondo Unico di Sede ,52 III.2.5-Sezione V Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo III.2.6-Sezione VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. Poiché l ipotesi di accordo FUA 2014 in questione, come già evidenziato nella relazione illustrativa, recepisce l ipotesi di accordo sottoscritto da Amministrazione Difesa e OO.SS. nazionali, risulta conseguentemente assicurato a monte il rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo. b. Per le ragioni di cui al punto a), risulta altresì assicurato il rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici, come evidenziato all art.11 dell accordo A.D.-OO.SS. che integralmente si riporta: Il FUS di ogni singolo ente dovrà essere utilizzato per promuovere reali e significativi miglioramenti dell efficacia e dell efficienza dei servizi istituzionali e pertanto potrà essere destinato a: a) remunerare, nel rispetto della normativa vigente in materia di trattamento accessorio, anche a fronte di straordinarie ed imprevedibili esigenze, situazioni e condizioni di lavoro caratterizzanti l attività istituzionale dell ente, nei limiti del 10% del FUS; b) remunerare i turni e la reperibilità il cui fabbisogno ecceda l assegnazione di cui all art.5, nei limiti del 15% del FUS; c) compensare, ai sensi dell art.32, comma 2, CCNL , il lavoro straordinario qualora le risorse di cui all art.30 del citato CCNL siano esaurite, nei limiti del 3% del FUS; d) incentivare, ai sensi dell art.32, CCNL , degli artt.21,22 e 23, CCNL e degli artt. 2 e 3, CCNL , la produttività nell ambito di specifici progetti, programmi e/o piani di lavoro di miglioramento delle attività lavorative o di mantenimento di apprezzabili livelli di servizio, in misura non inferiore al 72% del FUS. c.

6 6 III.3 - MODULO III Schema generale riassuntivo del fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell anno precedente Fondo di - Anno 2013 Fondo di - Anno 2014 Impiego del Fondo AID 2013 Impiego del Fondo AID 2014 Posizioni Organizzative ,10 Posizioni Organizzative ,50 Particolari posizioni di lavoro ,51 Particolari posizioni di lavoro ,32 Turnazioni ,51 Turnazioni ,70 Reperibilità ,07 Reperibilità ,42 Arretrati sviluppi economici FUS ,69 FUS ,98 TOT.FUA ,88 TOT.FUA ,92 n unità lavorative: 1063 n unità lavorative: 1051 III.4 - MODULO IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio III.4.1-Sezione I Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico - finanziaria dell Amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione Sia la quantificazione del Fondo che l effettiva gestione dello stesso fanno capo al sistema contabile utilizzato dall Amministrazione Difesa e quindi ne consegue che, sia la compatibilità economicofinanziaria, sia le modalità di copertura del fondo assegnato dalla Difesa all Agenzia, sono a monte assicurate dalla stessa A.D.. Pertanto, l si limita a prendere atto di quanto destinato dall A.D. come FUA per l anno di competenza e a definire i fabbisogni, ripartiti per le varie voci di destinazione, nel rispetto dell accordo FUA di Agenzia. III.4.2-Sezione II Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell anno precedente risulta rispettato Vedi III.4.1-Sez.1 III.4.3-Sezione III Verifica delle disponibilità finanziarie dell Amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo Vedi III.4.1-Sez.1