Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

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1 Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 1

2 Progetto Banca d Italia Educazione finanziaria nelle scuole MODULO 1 MONETA E STRUMENTI DI PAGAMENTO - Le funzioni della moneta. La storia della moneta, dalle origini all euro. Moneta bancaria: conto corrente; assegno; bonifico; addebito diretto; carte di pagamento. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 2

3 Datemi una moneta e vi solleverò il mondo! - Il conto è di 3.500,00 - Posso pagare in contanti? - Per cifre superiori a 3000 euro è vietato l utilizzo del contante. Allora provvedo con un bonifico bancario -Vorrei fare un regalo a mio figlio, qual è il prezzo di quel giocattolo? - Il prezzo è di 100,00. -Mi spiace, non posso acquistarlo perché non ho sufficiente denaro con me Accettiamo pagamenti con Bancomat -Papa, mi piacerebbe acquistare una macchina fotografica e ho visto che su internet ci sono delle offerte convenienti. Ti presto la mia carta di credito Non voglio più pagare le utenze con il bollettino postale perché ci sono le spese Puoi fare l addebito automatico sul c/c Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 3

4 MONETA E MONETA BANCARIA insieme di mezzi generalmente accettati come strumento di pagamento BANCONOTE E MONETE ASSEGNI CARTE DI PAGAMENTO: di DEBITO, di CREDITO e PREPAGATE BONIFICI E ADDEBITI PREAUTORIZZATI SEPA Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 4

5 MONETA BANCARIA BONIIFICI E ADDEBITI SEPA ASSEGNI CARTE DI PAGAMENTO Tutti quegli strumenti, organizzati e gestiti dalle banche e da altri operatori specializzati non bancari, che permettono di acquistare beni e servizi senza la consegna di denaro contante Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 5

6 MONETA BANCARIA Single Euro Payments Area Area unica dei pagamenti in euro. I cittadini europei hanno la possibilità di effettuare pagamenti a favore di beneficiari situati in qualsiasi paese dell'area dell'euro utilizzando un singolo conto bancario e un insieme di strumenti di pagamento armonizzati (carte di pagamento, bonifici e addebiti diretti) con gli stessi livelli di efficienza e di sicurezza oggi offerti dai sistemi nazionali. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 6

7 MONETA BANCARIA SVILUPPO della RETE INFORMATICA è il canale è fornito dalle banche e dal sistema dei pagamenti. LA CIRCOLAZIONE si basa sulla FIDUCIA non solo sulla consistenza ma anche sui tempi e costi del trasferimento. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 7

8 MONETA BANCARIA Il principale strumento attraverso il quale circola la moneta bancaria è rappresentato dal CONTO CORRENTE CONTO DI PAGAMENTO Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 8

9 IL CONTO CORRENTE È la forma di deposito di denaro (raccolta di risparmio) che consente di : servizio di cassa (versamenti, prelevamenti di denaro contante ma anche altre operazioni: addebiti utenze). Utilizzare: con assegni, carte di pagamento, bonifici SEPA, addebiti diretti SEPA finanziamenti: permette l accensione di finanziamenti investimento dei risparmi (produce interessi) servizi collaterali e complementari utilizzo a distanza: telefono (phone banking) Internet (home banking per le famiglie e corporate banking per le imprese) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 9

10 IL CONTO CORRENTE Il contratto ha forma scritta L apertura di un conto corrente è di solito gratuita al cliente può essere richiesto un versamento iniziale di una somma di denaro. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 10

11 IL CONTO CORRENTE Gli strumenti di trasparenza: Contratto Principali diritti del cliente (documento generale nei locali aperti al pubblico e Guida al conto corrente) Foglio informativo (con caratteristiche e rischi dello strumento, condizioni economiche offerte, clausole contrattuali) Documento di sintesi: schema che espone tutte le condizioni che regolano il rapporto di c/c (tassi, costi, valute e gg. di disponibilità) Comunicazioni periodiche (EC e documento di sintesi) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 11

12 IL CONTO CORRENTE Oneri a carico del cliente: i costi COSTI FISSI: non dipendono da quanto e da come si utilizza il c/c il principale è il canone annuo COSTI VARIABILI: dipendono dal numero e dal tipo di operazioni (la componente variabile riflette l operatività del cliente) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 12

13 IL CONTO CORRENTE La movimentazione del conto corrente avviene tramite registrazioni, denominate: ACCREDITO: somme di denaro versate o riscosse variazione positiva - scrittura avere A ADDEBITO: somme di denaro prelevate o utilizzate per pagamenti variazione negativa - scrittura dare D Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 13

14 IL CONTO CORRENTE DATA CONTABILE: giorno in cui viene effettivamente eseguita la registrazione DATA VALUTA: giorno dal quale decorrono gli interessi sull operazione DATA DISPONIBILE: giorno a partire dal quale la somma di denaro accreditata può essere effettivamente utilizzata per pagamenti o prelievi I termini di valuta (valuta sui versamenti e prelevamenti) e di disponibilità degli importi accreditati devono essere disciplinati nel contratto. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 14

15 IL CONTO CORRENTE DATE contabile valuta disponibile 1/1 1/1 1/1 (contante).. ma 1/1 3/1 7/1 (versamento assegno) 5/1 3/1 3/1 (prelievo con assegno, data emissione) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 15

16 IL CONTO CORRENTE IL SALDO: esprime in modo sintetico la differenza tra l importo complessivo degli accrediti e quello degli addebiti effettuati fino ad una certa data IL SEGNO : AVERE: se la differenza ha segno positivo (creditore) DARE: se la differenza ha segno negativo (debitore) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 16

17 IL CONTO CORRENTE Esistono tre tipologie di saldo contabile liquido (valuta) disponibile Ultima riga dell E.C Ultima riga dello Scalare interessi Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 17

18 IL CONTO CORRENTE Lo SCOPERTO DI CONTO è un finanziamento temporaneo Lo scoperto è particolarmente gravoso a causa di: Interessi debitori Spese e commissioni Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 18

19 IL CONTO CORRENTE SCOPERTO PER VALUTA Saldo debitore nei confronti del cliente correntista che si verifica per effetto del gioco delle valute assegnate dalla banca alle diverse operazioni Es. il cliente, nella stessa data contabile, a fronte di un versamento di assegno, effettua un prelevamento La data di valuta del prelevamento precede quella del versamento Si può pertanto avere un saldo contabile a credito con saldo liquido a debito. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 19

20 IL CONTO CORRENTE Prelevamento contante Data Valuta Dare Avere Saldo Saldo contabile 1/1 3/1 80,00 A 80,00 - liquido 3/1 3/1 50,00 A 30,00 A 30,00 29/1 29/1 35,00 D 5,00 D 5,00 30/1 7/2 20,00 A 15,00 D 5,00 31/1 SALDO +15,00-5,00 Versamento assegno Saldo contabile a credito Saldo liquido a debito Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 20

21 IL CONTO CORRENTE Il controllo sull utilizzo del conto corrente è utile per: verificare le spese effettuate gestire al meglio i propri risparmi (acquisti in futuro) verificare la correttezza della banca In caso di errori, il cliente ha il diritto di segnalarli alla banca e ottenerne la correzione Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 21

22 IL CONTO CORRENTE ESTRATTO CONTO documento riepilogativo Periodicità concordata, almeno una volta l anno; l invio può essere soggetto a spese, la periodicità va scelta in base al concreto utilizzo del conto Verifiche alternative: sportello ATM internet Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 22

23 IL CONTO CORRENTE L estratto conto si compone di TRE parti: 1) ELENCO MOVIMENTI: è la parte iniziale del documento in cui vengono elencate tutte le operazioni con una descrizione sintetica delle stesse e l indicazione del loro importo. Vi sono riportate anche le date in cui sono state eseguite le registrazioni (data contabile) e a decorrere dalle quali si calcolano interessi (data valuta). Il saldo finale è il SALDO CONTABILE Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 23

24 IL CONTO CORRENTE Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 24

25 IL CONTO CORRENTE 2) RIASSUNTO A SCALARE: è la sezione che fornisce le informazioni necessarie al calcolo degli interessi, in particolare indica: SALDI: la sequenza progressiva dei saldi per data valuta NUMERI: si ottengono moltiplicando i saldi per i rispettivi giorni di permanenza, il loro computo, è necessario per il calcolo degli interessi SALDO FINALE è il SALDO LIQUIDO Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 25

26 IL CONTO CORRENTE Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 26

27 IL CONTO CORRENTE 3) LE COMPETENZE riporta le spese complessivamente sostenute nell anno solare per la tenuta del conto corrente e per i servizi utilizzati TASSO D INTERESSE: Tasso attivo Tasso passivo sui saldi a credito del correntista (avere) sui saldi a debito del correntista (dare) LA COMMISSIONE SUL MASSIMO SCOPERTO, è un compenso accessorio calcolato sul massimo saldo debitore risultante dallo scalare SPESE DI TENUTA CONTO: somma fissa per ogni operazione registrata sulla scheda ad eccezione del saldo iniziale e dei bolli Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 27

28 IL CONTO CORRENTE 3) LE COMPETENZE SPESE FISSE DI CHIUSURA: addebitate a fine anno e in occasione dell estinzione del conto IMPOSTA DI BOLLO su ogni estratto conto. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 28

29 IL CONTO CORRENTE LO SBILANCIAMENTO COMPETENZE Differenza tra le somme a debito e quelle a credito del correntista, tenendo conto di tutte le altre competenze a carico del correntista (spese varie, ecc..), che vanno sommate con interessi debitori e interessi creditori netti. Viene capitalizzato con valuta il giorno di liquidazione del conto. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 29

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31 L ASSEGNO BANCARIO E uno strumento di pagamento sostitutivo del contante Paga l assegno a vista Beneficiario Consegna l assegno Banca (Trattario) Ordina di pagare Titolare del conto Corrente (Traente) Prof.sse D'Ascanio & Montemarani 31

32 Esempio Corridonia 04 marzo 2016 //1.000,00=== Madre Mille/00 ==== SARA ROSSI Luogo e data di emissione Importo in lettere e in cifre n assegno coordinate bancarie Beneficiario Banca trattaria Firma dell emittente (traente) e n. del suo c/c coordinate bancarie e n assegno per la lettura ottica Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

33 Usare gli assegni in sicurezza L assegno compilato, in quanto «moneta bancaria», ha natura fiduciaria. Il libretto di assegni va custodito in un luogo sicuro. Per emettere un assegno è necessario assicurarsi di avere sul conto corrente una somma di denaro sufficiente. E necessario che sia compilato in tutte le sue parti. Non siano presenti abrasioni, alterazioni o interventi correttivi. Non sia mancante dell angolo destro. Riporti la clausola «non trasferibile» qualora l importo sia pari o superiore a euro. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

34 L ASSEGNO CIRCOLARE Nome del beneficiario Non trasferibile Prof.sse D'Ascanio & Montemarani È possibile incassare l assegno circolare presso gli sportelli della banca emittente. La scadenza è di 30 giorni, trascorsi i quali l assegno resta incassabile a con minori tutele.

35 E una forma di pagamento più sicura, per chi lo riceve, di un normale assegno bancario, che potrebbe risultare «scoperto». E un titolo di credito per una somma sicuramente già disponibile presso la banca al momento dell emissione. E la banca stessa a rendersi debitrice nei confronti del beneficiario. Usato per le compravendite immobiliari, per grossi importi e per transazioni tra persone che non si conoscono bene. Gli assegni circolari devono contenere il nome del beneficiario e non sono trasferibili. Non è necessario essere titolari di un conto corrente. È possibile incassare l a.c. presso gli sportelli della banca emittente. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

36 Confrontiamo L assegno bancario Compaiono tre soggetti: traente (emittente), la banca trattaria, il beneficiario. Per emetterlo occorre avere un c/c presso la banca trattaria. Contiene un ordine di pagamento. Se il traente non ha in deposito in banca il denaro è emesso a vuoto. Per importi superiori a euro non trasferibile. L assegno circolare Compaiono due soggetti: banca emittente e beneficiario. non occorre essere correntista per ottenerne l emissione. contiene una promessa di pagamento di una banca. Se di provenienza lecita (non risulta rubato o falsificato) è di sicuro buon fine Non trasferibile. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

37 Il Bonifico SEPA Serve a effettuare pagamenti senza utilizzare il contante legato al conto corrente Eseguito nel tempo massimo di un giorno lavorativo Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

38 L Addebito diretto SEPA Servizio di pagamento offerto dalle banche, legato al c/c Tipicamente usato per pagare servizi sulla base di contratti che prevedono un tipo di pagamento ripetitivo e con scadenza predeterminata. Es. Bollette delle utenze Se la somma addebitata è superiore a quella attesa (in base alla media del consumo) è possibile chiedere il rimborso entro 8 settimane data addebito. Termine di 13 mesi, introdotto dalla normativa comunitaria, contestazione pagamento eseguito senza autorizzazione. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani Controllo estratto conto

39 Le Carte di Pagamento Sono tessere di plastica dotate di dispositivi elettronici che permettono di Effettuare pagamenti senza utilizzare denaro contante per acquisti di beni e servizi presso esercizi commerciali o su internet. Utilizzate anche per il prelievo di contante presso gli sportelli automatici (ATM). La carta viene rilasciata previa sottoscrizione di un contratto con la società che la emette (Banca, Posta, istituto di pagamento, moneta elettronica). Rientrano in tale categoria. Carte di debito Carte di Credito Carte prepagate Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

40 La carta di pagamento consente di: Non portare grosse somme in contanti; Prelevare contanti dagli ATM; Ricaricare il credito di un cellulare; Effettuare un acquisto; Fare acquisti on-line Dispositivo utilizzato presso gli es. comm. POS Collegato con il centro di elaborazione della banca. ATM Sportelli automatici che possono distribuire banconote, eff. Versamenti, pagamenti ed avere informazioni. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani PIN Codice identificativo che serve a garantire che il dispositivo sia usato solo dal titolare.

41 Come scegliere una carta di pagamento! Tener conto delle vostre reali esigenze di utilizzo Della diffusione del suo circuito I costi di base I costi di utilizzo UTILIZZARE LE CARTE DI PAGAMENTO IN SICUREZZA Firmare sul retro della carta Conservare il codice PIN in un luogo sicuro Verificare che la ricevuta rilasciata dal venditore rispondi alla somma effettivamente dovuta In caso di acquisti on-line controllare sulla pagina web il simbolo di sicurezza Fare attenzione al momento del prelievo presso gli ATM Comunicare immediatamente l eventuale furto Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

42 Carte di debito o Bancomat Strumento di pagamento emesso dalla banca. Permette di effettuare al titolare, in Italia e all estero, prelievi di contante da sportelli automatici (ATM) e pagamenti presso esercizi commerciali dotati di POS. I limiti di importi sono fissati dalla banca. Costo canone annuo a volte compreso nelle spese fisse di c/c. Sono previste spese di commissione solo presso ATM al di fuori del circuito della banca emittente. In caso di smarrimento chiamare il numero verde per blocco della carta denuncia ai Carabinieri o Polizia entro 48 h copia denuncia deve essere consegnata o spedita con ricevuta alla filiale. Prof.sse D'Ascanio & Montemarani

43 Carte di credito Permette di comprare beni e servizi anche senza avere sul conto corrente il denaro necessario all acquisto; la somma verrà addebitata sul conto dell acquirente successivamente. In un unica soluzione il mese successivo o mediante rateizzazione nel caso di carte di credito «revolving». FRONTE Nome circuito Dispositivo elettrico Banda magnetica Periodo validità Nome titolare Codice identificativo Firma titolare Cod. sicurezza RETRO

44 Carte prepagate È possibile acquistare beni o servizi, oppure prelevare contante presso un ATM, nei limiti delle somme preventivamente versata all istituto. Non è necessario essere titolari di un conto corrente. Sono anonime quando non ricaricabili ma «usa e getta» (250 euro) oppure ricaricabili (con importo massimo di euro). Nominative con un valore massimo che differisce da emittente a emittente e possono essere ricaricate più volte, anche a distanza e da tre persone. In caso di furto o smarrimento, l eventuale utilizzo fraudolento sarà limitato alla somma rimasta sulla carta. Carte monouso Carte a spendibilità limitata Carte con codice IBAN

45 L evoluzione più recente Negli ultimi tempi si è assistito alla nascita di nuovi soggetti attivi nel settore di pagamenti e all invenzione di modalità innovative di uso della moneta. Istituti di pagamento IP - Money transfer Istituti di moneta elettronica-imel, stessi servizi degli IP e in più possono emetter moneta elettronica. Entrambi autorizzati dalla Banca d Italia Moneta elettronica Pagamenti tramite cellulare L evoluzione futura