BILANCIO NOTA INTEGRATIVA

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1 BILANCIO E NOTA INTEGRATIVA

2 all assemblea dei Soci ai sensi dell art. 2429, co. 2 del Codice Civile * * * * * Agli azionisti della società PROMOCOOP TRENTINA SpA., la presente relazione, redatta ai sensi dell art. 2429, co. 2 del Codice Civile, è stilata per riferirvi circa le attività di vigilanza previste dalla Legge e da noi svolte nel corso dell esercizio chiuso al 31/12/2011. Tali attività sono state rivolte, nell osservanza della Legge e dell Atto Costitutivo, alla verifica dell adeguatezza e del concreto funzionamento dell assetto organizzativo, amministrativo e contabile della Società, nonché al controllo del rispetto dei principi di corretta amministrazione. Il progetto di bilancio è stato sottoposto alla revisione legale dei conti della società esterna Revisioni Italia S.r.l. come da incarico dell assemblea dei soci del 25 ottobre Infatti in base all art. 40 della Legge Regionale n. 5/2008 la stessa deve essere affidata ad una società di revisione e non al collegio sindacale. Di conseguenza, il Collegio sindacale in data 20 ottobre 2011 ha rilasciato propria proposta motivata per il conferimento dell incarico di revisione legale dei conti alla società Revisioni Italia Srl. ATTIVITÀ SVOLTA nell AMBITO delle FUNZIONI di VIGILANZA Nel corso dell esercizio chiuso al 31/12/2011 il della Vostra Società ha svolto le attività di vigilanza previste dall art del Codice Civile, contemplando, altresì, le norme di comportamento raccomandante dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti ed esperti contabili in tema di controlli societari ed attività del Collegio Sindacale. 2

3 Vigilanza sull osservanza delle Leggi e dello Statuto Sociale L attività degli organi sociali si è svolta nel rispetto delle disposizioni di Legge e dello Statuto, atto che disciplina il funzionamento societario. La nostra partecipazione alle riunioni dei predetti organi societari trova regolare e corretto riscontro nei rispettivi verbali la cui predisposizione e stesura sono avvenute in ottemperanza alle disposizioni normative e regolamentari ad esse imputabili. Vigilanza sul rispetto dei principi di corretta amministrazione Nel corso dell attività da noi svolta abbiamo chiesto e ricevuto dagli Amministratori informazioni sul generale andamento della gestione, sulla sua prevedibile evoluzione e sulle operazioni di maggior rilievo effettuate dalla Società e dalle sue controllate. Con riferimento alle informazioni raccolte possiamo ragionevolmente riferire che le azioni poste in essere sono conformi alla Legge ed allo Statuto Sociale e non risultano essere manifestamente imprudenti, in potenziale conflitto d interessi od in contrasto con le deliberazioni assunte dall Assemblea dei Soci o tali da compromettere l integrale del patrimonio sociale. Il ha svolto presso la Società le verifiche periodiche previste dall art del C.C., oltre a quella specificatamente convocata per l esame della bozza di bilancio. Vigilanza sull adeguatezza e sul funzionamento della struttura organizzativa e del sistema amministrativo - contabile Abbiamo vigilato sull adeguatezza del sistema organizzativo, amministrativo e contabile, nonché sull affidabilità di quest ultimo a rappresentare correttamente i fatti della gestione, mediante l ottenimento 3

4 di informazioni dai responsabili delle funzioni e dall esame dei documenti aziendali e, a tale riguardo, non abbiamo osservazioni particolari da riferire. Non sono pervenute denunce ex art del C.C. Nel corso dell esercizio non sono stati rilasciati dal pareri previsti dalla legge, dato che non sono state poste in essere operazioni o delibere che li richiedessero. Nel corso dell attività di vigilanza, come sopra descritta, non sono emersi ulteriori fatti significativi tali da richiederne la menzione nella presente relazione. GIUDIZIO sul BILANCIO CHIUSO al 31/12/2011 Si precisa innanzitutto che la responsabilità della redazione del Bilancio d esercizio compete all Organo amministrativo, ai sensi dell art c.c., mentre è responsabilità del esprimere un giudizio professionale sul Bilancio stesso. I controlli sulla contabilità ed il Bilancio sono stati affidati a decorrere dal 25 ottobre 2011 alla società di revisione Revisioni Italia Srl, con la quale sono stati mantenuti periodici contatti finalizzati allo scambio di dati ed informazioni rilevanti per l espletamento dei rispettivi compiti. Prima di tale data il controllo legale dei conti era attribuito al Collegio sindacale. Dai contatti testé menzionati non sono emersi problemi rilevanti che debbano essere evidenziati nella presente relazione. In ogni caso abbiamo vigilato sull impostazione generale data allo stesso, sulla sua generale conformità alla legge per quel che riguarda la sua formazione e struttura e a tale riguardo non abbiamo osservazioni particolari da riferire. 4

5 Abbiamo verificato la rispondenza del bilancio ai fatti ed alle informazioni di cui abbiamo conoscenza a seguito dell espletamento dei nostri doveri e non abbiamo osservazioni al riguardo. Di seguito si rappresentano i dati sintetici dello stato patrimoniale e del conto economico: STATO PATRIMONIALE: Attivo: Immobilizzazioni Attivo circolante Ratei e Risconti attivi Totale attivo Passivo: Patrimonio netto Debiti Totale passivo CONTO ECONOMICO: A) Valore della produzione B) Costi della produzione Proventi finanziari Oneri finanziari Proventi straordinari Oneri straordinari Risultato prima delle imposte 0 Imposte sul reddito di esercizio 0 (Perdita) Utile di esercizio 0 CONTO GARANZIE E IMPEGNI

6 Dall attività di vigilanza e controllo non sono emersi fatti significativi suscettibili di segnalazione o di menzione nella presente relazione. CONCLUSIONI Per quanto precede, il non rileva motivi ostativi all approvazione del bilancio di esercizio al 31 dicembre Trento, 4 aprile 2012 Il dott. Carlo Delladio dott.ssa Daniela Dessimoni dott. Franco Sartori 6