FOGLIO INFORMATIVO PER OPERAZIONI DI LOCAZIONE FINANZIARIA (LEASING) In vigore dal

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1 FOGLIO INFORMATIVO PER OPERAZIONI DI LOCAZIONE FINANZIARIA (LEASING) In vigore dal LE CONDIZIONI DI SEGUITO PUBBLICIZZATE NON COSTITUISCONO OFFERTA AL PUBBLICO Sezione 1-INFORMAZIONI SU ETRURIA LEASING S.P.A. La Società ETRURIA LEASING S.P.A. è un intermediario finanziario con sede legale in Firenze, Via degli Orti Oricellari, 30 - capitale sociale di Euro ,00= interamente versato e riserve legali Euro ,09 (risultanti dall ultimo bilancio approvato); Codice Fiscale, Partita I.V.A e Numero di iscrizione al Registro delle Imprese di Firenze n , iscritto nell Albo speciale Intermediari Finanziari al n ; appartenente al Gruppo Banca Etruria iscritto all Albo dei Gruppi Creditizi al n e soggetto all attività di direzione e coordinamento del Socio unico Banca Popolare dell Etruria e Del Lazio Società Cooperativa indirizzo di posta elettronica: info@etrurialeasing.it Tel Sezione 1 bis INFORMAZIONI ULTERIORI IN CASO DI OFFERTA FUORI SEDE Ragione Sociale del soggetto convenzionato Qualifica (es. Agente in attività finanziaria, Mediatore creditizio, Fornitore dei beni, Banca, ecc.) Estremi iscrizione ad Albi/Elenchi Soggetto che materialmente entra in rapporto con il cliente Qualifica (es. Titolare, Dipendente, Collaboratore, ecc.) Estremi iscrizione ad Albi/Elenchi L Utilizzare non è tenuto a riconoscere al soggetto convenzionato costi ed oneri aggiuntivi rispetto a quelli indicati nel presente foglio informativo. Sezione 2 - Informazioni sulla Banca Offerente BANCA FEDERICO DEL VECCHIO S.p.A. Sede legale: Firenze, via dei Banchi n. 5 -Sede amministrativa: Firenze, Viale A.Gramsci n. 69 Codice fiscale e Numero di Iscrizione al Registro delle Imprese di Firenze: aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi Numero di iscrizione all Albo delle banche presso la Banca d Italia: Gruppo bancario di appartenenza: Gruppo Banca Etruria. Indirizzo telematico: Tel Capitale sociale e Riserve (quali risultano da ultimo bilancio approvato): al 31/12/2010 Euro Sezione 2a) CHE COSA E LA LOCAZIONE FINANZIARIA La locazione finanziaria è una operazione di finanziamento a medio-lungo termine posta in essere con una banca o con un intermediario finanziario che concede un bene per un determinato periodo di tempo e dietro il pagamento di un canone, comprensivo di capitali e interessi calcolati secondo il tasso fisso o variabile indicato nel contratto. Alla fine del contratto il cliente può acquistare il bene ad un prezzo prestabilito. I Rischi dell operazione e di particolari tipi di leasing Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

2 I rischi tipici della locazione finanziaria riguardano sia il bene che il finanziamento. Il clienteutilizzatore si assume tutti i rischi che possono riguardare il bene, come la mancata o ritardata consegna, i vizi, i difetti, la perdita, la distruzione, il furto, la manutenzione, ordinaria e straordinaria. In tutti questi casi il cliente deve continuare a pagare i canoni e può far valere i suoi diritti verso il fornitore del bene. Il cliente è tenuto a pagare tutti i costi fiscali connessi al bene o all operazione, di cui pertanto sopporta i relativi rischi anche se dovessero emergere successivamente al momento della firma del contratto. Se il contratto è a tasso fisso il cliente pagherà sempre lo stesso canone anche se i tassi scendono, mentre se il contratto è a tasso indicizzato, il cliente subirà una variazione del canone, in aumento se i tassi aumentano o in diminuzione in caso di riduzione dei tassi. Nel lease-back il cliente vende un bene di cui è proprietario alla società di leasing e lo riprende in locazione finanziaria; in questi casi se il bene non funziona, non può agire contro nessuno per il risarcimento dei danni. Nel leasing di immobili o impianti da costruire vi possono essere i seguenti ulteriori rischi in capo al cliente: il bene non viene costruito, oppure viene consegnato in ritardo, oppure può essere difforme dal progetto iniziale o presentare un abuso ad esempio edilizio, oppure può subire un aumento di costi che aumentano l importo dei canoni della locazione finanziaria. L operazione di locazione finanziaria può essere accompagnata dall offerta dei seguenti servizi accessori: - Assicurazioni Beni in Leasing. Sono una serie di coperture assicurative riferite ai beni oggetto del contratto di leasing, proposta da Etruria Leasing S.p.A. tramite apposite polizze dalla medesima stipulata con primarie Compagnie Assicurative. Attraverso l adesione a tali polizze l utilizzatore soddisfa l obbligo, derivante dal contratto di locazione finanziaria, di assicurare il bene contro i rischi la cui copertura è prevista come necessaria. Maggiori informazioni circa le franchigie, i limiti, i rischi compresi ed esclusi in ogni specifico tipo di polizza sono riportate nella specifica documentazione contrattuale relativa alle coperture in esame, che è possibile richiedere anche in sede di informazione precontrattuale. Per quanto concerne gli strumenti di trasparenza del prodotto assicurativo si rinvia al D. Lgs n. 209 ed al D. Lgs n. 209 ed alla relativa normativa di attuazione, ove applicabili. Sezione 3 PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE QUANTO PUO COSTARE IL LEASING Il costo del leasing, suddiviso nel canone alla firma, se previsto, e nei successivi canoni periodici, dipende tra gli altri - dal prezzo di acquisto del bene, dal tasso e dalla durata del contratto, e da tutte le spese, oneri e tasse, inclusa l IVA sui singoli canoni e sul prezzo finale di acquisto del bene. Il tasso concretamente praticato al cliente sulla specifica operazione, evidentemente funzione fra l altro del grado di rischio, di onerosità e di complessità dell operazione stessa, viene espressamente indicato in contratto. Il tasso del contratto di locazione finanziaria è definito nelle Istruzioni della Banca d Italia come il tasso interno di attualizzazione per il quale si verifica l uguaglianza fra costo di acquisto del bene locato (al netto delle imposte) e valore attuale dei canoni e del prezzo dell opzione finale di acquisto (al netto delle imposte) contrattualmente previsti. Per i canoni comprensivi dei corrispettivi per servizi accessori di natura non finanziaria o assicurativa andrà considerata solo la parte di canone riferita alla restituzione del capitale investito per l acquisto del bene e dei relativi interessi. Nella tabella sottostante sono riportati i tassi contrattuali massimi praticati al variare del costo di acquisto originario del bene da concedere in locazione finanziaria, sia per le operazioni a canoni fissi, sia a canoni indicizzati Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

3 COSTO DEL BENE LOCATO Fino a Oltre TASSO MASSIMO PRATICATO Leasing autoveicoli - aereonavale 10,00 8,50 TASSO MASSIMO PRATICATO Leasing strumentale Immobili 9,50 4,50 (tasso variabile) 7,30 (tasso fisso) 6,85 Il Tasso Leasing concretamente praticato al cliente sulla specifica operazione (evidentemente funzione fra l altro del grado di rischio, di onerosità e di complessità dell operazione stessa), viene espressamente indicato in contratto, ovvero nei documenti facenti parte integrante del medesimo come allegati, appendici o aggiunte. Indicizzazione Criteri Generali: nell operazione a tasso variabile indicizzata ad un parametro di riferimento l effetto, positivo o negativo, delle variazioni del parametro che interverranno durante la vita del contratto di leasing verrà integralmente trasferita all utilizzatore. Parametro: Euribor tre mesi (divisore 365) pubblicato da Il Sole 24 ore valuta primo giorno lavorativo di ogni mese. Qualora l importo della variazione sia pari o inferiore a 0,10 punti percentuali non si darà luogo ad alcun adeguamento. L indicizzazione si effettua sulla base della seguente formula: CR x (tp- tr) x gg Var = Dove: Var = importo dovuto a seguito dell adeguamento;cr = Capitale residuo alla scadenza di ciascuna rata, calcolato attualizzando i canoni non scaduti al tasso interno di rendimento; tp: valore del parametro di riferimento, rilevato con la periodicità pari a quella della rata, arrotondato allo 0,10% superiore (indice); tr: base di riferimento ovvero valore iniziale pattiziamente stabilito del parametro di riferimento gg = giorni di competenza della rata calendario civile. Il calcolo del conguaglio avverrà con la medesima periodicità del canone. Per l effettuazione del conguaglio sull ultima rata del piano finanziario le parti convenzionalmente assumono come valore di indice (tp) quello della rilevazione precedente. L eventuale conguaglio sarà fatturato e regolato alla maturazione del canone successivo. Ultimi valori assunti dalla media mensile Euribor 3 mesi /365 Gennaio ,025% Febbraio ,099% Marzo ,179% Oneri di prelocazione: nel caso di operazioni di leasing su beni da costruire e/o da ristrutturare, il tasso massimo applicato per la determinazione degli oneri di prelocazione è l Euribor 3 mesi tempo per tempo vigente rilevato mensilmente per valuta il primo giorno lavorativo di ogni mese, maggiorato di 5 punti, calcolati con periodicità trimestrale a far data dai singoli pagamenti, fino alla data di decorrenza del contratto di leasing. Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

4 Il Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM), previsto dall art. 2 della L. n. 108/96 sull usura relativo all operazioni di locazione finanziaria, può essere consultato presso i locali aperti al pubblico, nello specifico allegato al presente foglio informativo nonché sul sito internet: Nella sezione Trasparenza TASSI DI INTERESSE APPLICATI Tasso di mora ALTRI COSTI ED ONERI DELLE OPERAZIONI Euribor tre mesi (divisore 365) pro tempore vigente e rilevato con valuta primo giorno lavorativo di ogni mese, maggiorato di 7 punti percentuali Tasso di riferimento per attualizzazione Euribor tre mesi (divisore 365) rilevato con valuta primo giorno lavorativo del mese di stipula del contratto CONDIZIONI MASSIME APPLICABILI PER OPERAZIONI E SERVIZI ACCESSORI LEASING AUTOVEICOLI - STRUMENTALE CAUSALE IMPORTO CAUSALE IMPORTO Spese istruttoria Euro 2 con minimo 600 Spese gestione copie documenti (cadauno) Spese contrattuali Spese gestione radiazione - perdita o reintegro in possesso 400,00 Spese incasso canone 20,00 Spese gestione richiesta certificato di chiusa inchiesta 400,00 Spese gestione sinistri Spese di perizia notarili legali Secondo tariffa professionale Spese gestione pratica leasing agevolato 1.000,00 Spese variazione anagrafica, Spese per gestione posizioni in bancaria e assicurativa esenzione IVA Spese gestione invio documenti ad 30,00 100,00 Spese incasso canoni indicizzati indirizzi alternativi Spese gestione cessione contratto ,00 Spese per gestione proroghe/variazione importi contrattuali 800,00 Spese per fornitori esteri Spese rilascio dichiarazioni, attestati e autorizzazioni (cadauno) 400,00 Spese invio delle comunicazioni periodiche: -cartacea - dematerializzata 1,50 Gratis Spese invio comunicazioni 20,00 Spese gestione garanzie reali (una tantum ) e per ogni variazione Spese disamina polizza predisposta dal locatario 400,00 Spese gestione insoluti 40,00 Spese gestione sublocazione 1.000,00 Spese gestione recupero stragiudiziale del credito 15% dell importo degli insoluti minimo Spese gestione contratto di appalto (per ogni contratto) Spese gestione per l esercizio, Spese gestione beni da costruire 700, per anche anticipato, dell opzione di 1000,00 (trimestrali) ogni fattura. acquisto Spese gestione contravvenzioni, multe, pagamento oneri, tasse e premi assicurativi Spese valutazione progetto sopralluogo stato di avanzamento lavori Secondo Tariffa Professionale Spese gestione trasferimento di proprietà (beni targati) 700,00 LEASING IMMOBILIARE CAUSALE IMPORTO CAUSALE IMPORTO Spese istruttoria 5 con minimo 3.000,00 Spese rilascio copia conforme contratto di leasing Spese contrattuali Spese gestione recupero stragiudiziale del credito 15% dell importo degli insoluti minimo Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

5 Spese incasso canone 20,00 Spese di perizia/valutazione progetto/ verifica stato di avanzamento lavori 2 del costo dell immobile, con minimo Spese gestione per l esercizio, anche anticipato, dell opzione di acquisto Spese gestione copie documenti (cadauno ed esclusa copia contratto) 3.000,00 Spese notarili legali Secondo tariffa professionale Spese gestione sinistri 5.000,00 Spese gestione garanzie reali (una Spese gestione pratica leasing 1.000,00 tantum ) e per ogni variazione agevolato (annuali) Spese disamina polizza 600,00 Spese incasso canoni indicizzati 30,00 predisposta dal Locatario Spese gestione contratto di appalto (per ogni contratto) Spese variazione anagrafica, bancaria e assicurativa Spese gestione invio documenti ad indirizzi alternativi Spese gestione cessione contratto Spese per gestione proroghe/variazione importi contrattuali Spese rilascio dichiarazioni, attestati e autorizzazioni (cadauno) 100,00 Spese invio delle comunicazioni periodiche: - cartacea - dematerializzata Spese gestione assicurazione in convenzione (annuale) Spese gestione contravvenzioni, multe, pagamento oneri, tasse e premi assicurativi Spese gestione sublocazione 1,50 Gratis Spese esenzione IVA Spese Gestione beni in costruzione e/o costruendo 700 per ogni trimestre, 50 per ogni fattura. Spese gestione insoluti 40,00 Spese invio comunicazioni 20,00 Spese rilascio copia contratto di leasing in carta semplice LEASING AEREONAVALE: UNITA DA DIPORTO CAUSALE IMPORTO CAUSALE IMPORTO Spese istruttoria 5 con minimo 3.000,00 Spese gestione recupero 15% dell importo degli insoluti stragiudiziale del credito minimo Spese gestione per l esercizio, Spese contrattuali anche anticipato, dell opzione di 3.000,00 acquisto Spese incasso canone 20,00 Spese gestione copie documenti (cadauno ed esclusa copia contratto) Spese di perizia Secondo tariffa professionale Spese gestione sinistri 5.000,00 Spese notarili legali Secondo tariffa professionale Spese gestione pratica leasing agevolato 1.000,00 Spese gestione garanzie reali (una tantum ) e per ogni variazione Spese disamina polizza predisposta dal Locatario Spese gestione contratto di appalto (per ogni contratto) Spese variazione anagrafica, bancaria e assicurativa Spese gestione invio documenti ad indirizzi alternativi Spese gestione cessione contratto Spese per gestione proroghe/variazione importi contrattuali Spese rilascio dichiarazioni, attestati e autorizzazioni (cadauno) Spese incasso canoni indicizzati 30,00 600,00 Spese invio delle comunicazioni periodiche: - cartacea - dematerializzata 1,50 Gratis Spese invio comunicazioni 20,00 300,0 100,00 Spese gestione insoluti 40,00 Spese gestione contravvenzioni, multe, pagamento oneri, tasse e premi assicurativi Spese cambio armatore, registro iscrizione, capitaneria di porto 1000,00 Spese fornitori esteri 1000,00 Spese gestione sublocazione Spese Gestione beni in costruzione e/o costruendo Spese rilascio copia conforme contratto di leasing 700 per ogni trimestre, 50 per ogni fattura. Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

6 Spese rilascio copia contratto di leasing in carta semplice COSTI PER SERVIZI ACCESSORI Unitamente all operazione di locazione finanziaria, l intermediario potrà proporre al cliente di aderire ad coperture assicurative definite Assicurazioni Beni in Leasing. Prima dell adesione all assicurazione il cliente sarà informato dei costi e dei contenuti della stessa e riceverà l informative previste dal Regolamento ISVAP. Dettaglio dei costi relativi ai servizi/prodotti accessori all operazione di locazione finanziaria. Descrizione Beni Strumentali: Assicurazione All Risks Compagnia Alleanza Toro S.p.A. - danni materiale e diretti alle cose alle cose assicurate- Responsabilità civile Terzi della proprietà. Beni Immobili Finiti: assicurazione Incendio e Scoppi - Compagnia Zurich Insurance Company danni materiali diretti agli immobili assicurati Responsabilità civile Terzi della Proprietà Immobili in costruzione e/o in ristrutturazione, : Assicurazione C.A.R. (Contract All Risks) Compagnia Ina-Assitalia S.p.A. Assicurazioni danni materiali e diretti alle opere assicurate - Responsabilità Civile Terzi Natanti e imbarcazioni da diporto: Assicurazione Polizza Corpi Blu Wave - Compagnia Lloyd s syndacate of London - danni materiali diretti ai beni in conseguenza di specifici eventi incendio, affondamento Costo Massimo 4,25./.. (permille) annuo valore del bene assicurato, tasso diversificato in funzione dell importo e del tipo di bene 1.36./.. (permille) annuo valore del bene assicurato, tasso diversificato in funzione dell importo e del tipo di bene. 1,80./.. (permille) per 24 mesi - valore delle opere assicurate, tasso diversificato in funzione dell importo. 1,37 % (percento) annuo valore del bene assicurato premio minino di Euro 650, -tasso diversificato in funzione dell importo e del tipo di bene Impianti fotovoltaici: Assicurazione Ear Tutti i Rischi di Montaggio per impianti Fotovoltaici Compagnia Società Italiana Assicurazioni S.p.A. Gruppo Reale Mutua danni materiali e dirette alle opere assicurate Responsabilità Civile Terzi Impianti fotovoltaici: Assicurazione All Risks Property All Risks Compagnia Società Italiana Assicurazioni S.p.A. Gruppo Reale Mutua Danni materiali diretti danni indiretti Responsabilità Civile Terzi della Proprietà della Proprietà Targati: Incendio e Furto e eventi speciali Pluricarsystem Compagnia Alleanza Toro S.p.A. danni materiali e diretti alle cose assicurate 1,94./. (permille) annuo del bene assicurato - premi minimo di Euro tasso diversificato in funzione dell importo 2./.. (permille) annuo del bene assicurato + Euro 500 per la copertura Responsabilità Civile Terzi della Proprietà tasso diversificato in funzione dell importo. + danni indiretti 3,27./.. (permille) per l importo della somma assicurata annua, quale prodotto della produzione annua preventivata per la misura unitaria di indennizzo. 51./.. (permille) annuo del bene assicurato tasso diversificato in funzione dell importo e della provincia di residenza del cliente Tutti gli importi indicati in questo documento sono espressi al netto dell IVA. Condizioni non aventi contenuto economico Si ricorda che le clausole contrattuali che regolano il rapporto tra Etruria Leasing S.p.A. ed il Cliente sono contenute nello schema di contratto di locazione finanziaria privo delle condizioni economiche, di cui il Cliente potrà chiedere gratuitamente copia prima della conclusione del contratto Sezione 4 RECLAMI Il Cliente può presentare il reclamo all intermediario anche per lettera raccomandata A/R indirizzata alla Direzione o per via telematica (50123 Firenze -Via degli Orti Oricellari, 30; info@etrurialeasing.it). L intermediario deve rispondere entro 30 giorni dalla data di ricevimento del reclamo stesso. Se il Cliente non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta entro 30 giorni, prima di ricorrere al giudice può rivolgersi a: Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

7 Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere all intermediario; al Conciliatore BancarioFinanziario, anche in assenza di preventivo reclamo. La Guida Pratica all ABF è a disposizione del cliente presso ogni ufficio aperto al pubblico, presso le Banche del Gruppo Banca Etruria e sul sito Internet di questa Società ( Le modalità di accesso al Conciliatore BancarioFinanziario sono consultabili nel sito del Conciliatore BancarioFinanziario: LEGENDA - attualizzazione: è il procedimento di matematica finanziaria che consente di stabilire oggi il valore attuale di un determinato capitale esigibile con scadenza futura (o di un determinato numero di rate periodiche a scadenza futura ). - canone: il corrispettivo periodico della locazione finanziaria. - compagnia Assicuratrice: è la Compagnia presso la quale il bene oggetto del contratto di locazione finanziaria è assicurato relativamente a determinati rischi per danni che il bene stesso possa subire od arrecare a terzi, ovvero quella che presta apposita copertura in relazione ad eventi sfavorevoli derivanti da infortunio o malattia. - concedente o società: è la società di leasing, banca o intermediario finanziario che concede il bene in locazione finanziaria. - garante: colui il quale, obbligandosi personalmente, garantisce l adempimento di una obbligazione altrui; - istruttoria: è il procedimento di valutazione della fattibilità dell operazione, svolto analizzando,fra l altro, la tipologia di bene richiesto in locazione finanziaria, la situazione economico/patrimoniale del cliente (nonché di garanti e società collegate e/o controllate) e la eventuale presenza di garanzie accessorie prestate dal cliente stesso o da terzi. - offerta fuori sede: L offerta svolta in un luogo diverso dalla sede o dalle dipendenze di Etruria Leasing S.p.A.. - oneri di prelocazione: E' il corrispettivo eventualmente dovuto al concedente in relazione agli esborsi effettuati prima della decorrenza della locazione finanziaria. - operazioni o servizi accessori: sono i servizi, anche non strettamente connessi con il finanziamento, prestati o commercializzati da Etruria Leasing S.p.A. congiuntamente al finanziamento stesso, ancorché su base obbligatoria. - opzione finale di acquisto o di proroga: è la facoltà in forza della quale il cliente alla fine del contratto, sempre che abbia adempiuto a tutte le proprie obbligazioni, può decidere di acquistare il bene al prezzo indicato o di prorogarne l utilizzo ad un canone predefinito. - parametro di indicizzazione: un indice di riferimento del mercato monetario o finanziario sul quale viene ancorata la variabilità del tasso contrattuale secondo le modalità indicate nella Sezione 3. - perizie tecnico-estimative: relazioni di un tecnico che attestano il valore e lo stato del bene. - piano di ammortamento: piano di rimborso della locazione finanziaria con l'indicazione della composizione delle singole rate (quota capitale e quota interessi), calcolato al tasso definito nel contratto. -piano di ammortamento Progressivo Francese: il piano di ammortamento più diffuso in Italia. La rata prevede una quota capitale crescente e una quota interessi decrescente. All'inizio si pagano soprattutto interessi; a mano a mano che il capitale viene restituito l'ammontare degli interessi diminuisce e la quota capitale aumenta. - quota capitale: quota della rata costituita dall'importo del finanziamento restituito. - quota interessi: quota della rata costituita dagli interessi maturati. Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8

8 -rata costante: la somma tra quota capitale e quota interessi rimane uguale per tutta la durata della locazione finanziaria. -rata crescente: la somma tra quota capitale e quota interessi aumenta al crescere del numero delle rate pagate. -rata decrescente La somma tra quota capitale e quota interessi diminuisce al crescere del numero delle rate pagate. - Soggetto convenzionato: è la Banca o l Intermediario finanziario o il collaboratore esterno (agente in attività finanziaria, mediatore creditizi, fornitore di beni e servizi) che in virtù di una convenzione con l intermediario preponente offre fuori sede i suoi prodotti. - sublocazione: richiesta del cliente di concedere a terzi il "sub-godimento" del bene concesso in leasing. - tasso del contratto di locazione finanziaria: il tasso interno di attualizzazione definito nella Sezione 3; il tasso di attualizzazione è calcolato come tasso periodale espresso in termini di Tasso Nominale Annuo, sviluppato con la stessa periodicità dei canoni sulla base di un anno standard di 365 gg. composto di periodi (mesi, bimestri, trimestri o semestri) tutti eguali fra di loro. - Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell Economia e delle Finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario, quindi vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM del leasing, aumentarlo della metà e accertare che quanto richiesto da Etruria Leasing S.p.A. non sia superiore. - tasso di mora: il tasso dovuto per il ritardato pagamento di una somma di denaro, secondo le modalità indicate nella sezione 3. - utilizzatore o cliente: è il cliente che utilizza il bene ricevuto in locazione finanziaria. - valuta: è la data di addebito o di accredito di una somma di denaro dalla quale decorrono gli interessi attivi o passivi, rispettivamente, per il beneficiario e per il pagatore. ATTESTAZIONE DI AVVENUTA CONSEGNA Diamo atto che, in ottemperanza alle disposizioni in materia di Trasparenza delle operazioni e dei servizi bancari e finanziai, sono stati a noi consegnati sia il documento sui Principali diritti del cliente, sia il presente Foglio Informativo contenente informazioni circa le caratteristiche e i rischi tipici delle operazioni, nonché le condizioni a economiche praticate dalla Vostra società, la Guida Pratica all ABF (Arbitro Bancario Finanziario) e il documento relativo ai Tassi Effettivi Globali Medi (TEGM) vigente nel presente trimestre e previsto dalla legge sull usura. (data) IL SOGGETTO INTERESSATO (TIMBRO E FIRMA) Sottoscrizione leggibile del soggetto che ha effettuato la consegna Foglio Informativo per operazioni di locazione finanziaria (leasing) Ed. Aprile /8