Fiorenzuola Patrimonio S.r.l.

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1 Pag. 1/14 Fiorenzuola Patrimonio S.r.l. Largo Gabrielli, Fiorenzuola d Arda Telefono: fax: amministrazione@fiorenzuolapatrimonio.it PEC: sergas@pec.fiorenzuolapatrimonio.it Web: Modello di organizzazione, gestione e controllo Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 1 di 14

2 Pag. 2/14 ai sensi del D.Lgs. n. 231 del 8 Giugno 2001 Stato delle revisioni Versione Data Descrizione Autore 00 20/12/2014 Prima emissione Gian Pietro Lombardi. Massimo Melato Simona Bonetti Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 2 di 14

3 Pag. 3/14 Indice generale della sezione 231 : del calcolo indice rischi per processo 1.0 Premessa e modalità di utilizzo del modello di matrice del calcolo indice del rischio di ciascun processo aziendale 2.0 Tabella per la definizione delle priorità di intervento A1 Tabella per analisi dei rischi Attività 1 di 3 : Gestione del patrimonio conferito (rete gas, palasport, autorimessa, piscina comunale) A2 Tabella per analisi dei rischi Attività 2 di 3 : Gestione dei Servizi parcheggi A3 Tabella per analisi dei rischi Attività 3 di 3 : Gestione uffici amministrativi e direzionali 1.0 Premessa e modalità di utilizzo del modello di matrice del calcolo indice del rischio di ciascun processo aziendale Di seguito sono indicate alcune tabelle di supporto al consulente che deve effettuare una valutazione dei rischi di ciascun processo aziendale finalizzata alla prevenzione dei reati previsti dal. Nella tabella sono indicati: L attività da analizzare Il riferimento allo specifico articolo del Il possibile reato L esatto e corrispondente articolo del codice civile o penale che potrebbe essere infranto Il riquadro dove indicare l indice di probabilità (P) che tale reato venga commesso Il riquadro dove indicare l indice di danno (D) che la commissione del reato comporterebbe per l organizzazione Il riquadro dove moltiplicare il valore della probabilità (P) per il valore danno (D) per calcolare l indice del rischio che il reato in questione comporta per il processo esaminato Il riquadro dove indicare il responsabile che l azienda ha designato per la tenuta sotto controllo dello specifico aspetto Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 3 di 14

4 Pag. 4/14 Legenda Figure Responsabili AU Amministratore Unico AMM. - Amministrazione RF Responsabile di Funzione R.S.P.P. Responsabile del Servizio Prevenzione e Protezione Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 4 di 14

5 Pag. 5/ Tabella per la definizione delle priorità di intervento Le tabelle seguenti, da adattare naturalmente alla realtà a cui si sta lavorando, sono utili per definire le priorità di intervento a seconda dell indice di rischio ottenuto moltiplicando il valore Probabilità per il valore del Danno (PxD) Probabilità P Danno D Valore Inevitabile 30% Altissimo 5 Alta 5% P < 30% Alto 4 Moderata 1% P < 5% Moderato 3 Bassa 0,01% P < 1% Basso 2 Remota < 0,01% Irrilevante 1 P x D Se P x D 1 5 Nessuna azione Se P x D 6 10 Azione necessaria entro 1 anno Se P x D Azione necessaria entro 3 mesi Se P x D Azione necessaria entro 1 mese Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 5 di 14

6 Pag. 6/14 Processo n. 1 di 3 : Gestione del patrimonio conferito (rete gas, palasport, autorimessa, piscina comunale) Art. 24 Art. 24- bis Art. 24- ter Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Delitti di criminalità organizzata Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 640, comma 2, n. 1 c. p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art ter c. p. - Art quinquies c.p. Art. 416 c.p. (ad eccezione del sesto comma) - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 7, D.L n Art. 630 c.p. - Art. 74 DPR 309/ AU - RF - RT AU- Amm. RF AU- Amm. RF Art. 25 Concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione Art. 317 c.p. - Art. 318 c.p. - Art. 319 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art. 320 c.p. - Art. 321 c.p. - Art. 322 c.p. - Art bis c.p AU - RF bis Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento Art. 453 c.p. - Art. 454 c.p. - Art. 455 c.p. - Art. 457 c.p. - Art. 459 c.p. - Art. 460 c.p. - Art. 461 c.p. - Art. 464 c.p. - Art. 473 c.p. - Art. 474 c.p. bis.1 Delitti contro l industria ed il commercio Art. 513 c.p. - Art bis c.p. - Art. 514 c.p. - Art. 515 c.p. - Art. 516 c.p. - Art. 517 c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 6 di 14

7 Pag. 7/14 ter quater quarter.1 Reati societari Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell'ordine democratico Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art bis c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. Articolo 2 della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo - New York il 9 Dicembre 1999 AU Art bis c.p. quinquies Delitti contro la personalità individuale Art. 600 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quater.1 c.p. - Art quinquies c.p. - Art. 601 c.p. - Art. 602 c.p. - Art ter c.p AU - RF sexies Abusi di mercato Art. 184 T.U.F. - Art. 185 T.U.F. - Art. 186 T.U.F. - Art. 187 T.U.F. - septies Omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro Art. 589 c.p. - Art. 55 D.Lgs. 81/08 - Art. 590 c.p AU - RF - RSPP octies Ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Art. 648 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. novies Delitti in materia di violazione del diritto d autore Art. 171 L. 22/04/41 n Art bis L. 22/04/41 n Art ter L. 22/04/41 n Art septies L. 22/04/41 n Art octies L. 22/04/41 n Art quinquies L. 22/04/41 n AU - Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 7 di 14

8 Pag. 8/14 decies undecies duodecis Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria Reati ambientali Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare Art bis c.p AU - RF Art bis c.p. - Art bis c.p. - Art. 103 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 104 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 107 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 137 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 187 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 192 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 256 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 257 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 259 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 260 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 279 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 1 L. 150/92 - Art. 2 L. 150/92 - Art. 3- bis L. 150/92 - Art. 6 L. 150/92 - Art. 3 L. 549/93 - Art. 1 D.Lgs. 202/07 - Art. 2 D.Lgs. 202/07 - Art. 3 D.Lgs. 202/07 - Art. 4 D.Lgs. 202/07 - Art. 5 D.Lgs. 202/ AU - RF Art. 8 D.Lgs. 202/07 - Art. 9 D.Lgs. 202/ AU - RF Art. 22 del D.Lgs. 286/98 Art. 26 Delitti tentati AU- Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 8 di 14

9 Pag. 9/14 Processo n. 2 di 3 : Gestione dei Servizi parcheggi Art. 24 Art. 24- bis Art. 24- ter Art. 25 Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Delitti di criminalità organizzata Concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 640, comma 2, n. 1 c. p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art ter c. p. - Art quinquies c.p. Art. 416 c.p. (ad eccezione del sesto comma) - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 7, D.L n Art. 630 c.p. - Art. 74 DPR 309/90 Art. 317 c.p. - Art. 318 c.p. - Art. 319 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art. 320 c.p. - Art. 321 c.p. - Art. 322 c.p. - Art bis c.p AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU - Amm. RF bis Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento Art. 453 c.p. - Art. 454 c.p. - Art. 455 c.p. - Art. 457 c.p. - Art. 459 c.p. - Art. 460 c.p. - Art. 461 c.p. - Art. 464 c.p. - Art. 473 c.p. - Art. 474 c.p. bis.1 Delitti contro l industria ed il commercio Art. 513 c.p. - Art bis c.p. - Art. 514 c.p. - Art. 515 c.p. - Art. 516 c.p. - Art. 517 c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 9 di 14

10 Pag. 10/14 ter Reati societari Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art bis c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. quater quarter.1 quinquies sexies septies octies novies decies Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell'ordine democratico Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili Delitti contro la personalità individuale Abusi di mercato Omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro Ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Delitti in materia di violazione del diritto d autore Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria Articolo 2 della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo - New York il 9 Dicembre 1999 Art bis c.p. Art. 600 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quater.1 c.p. - Art quinquies c.p. - Art. 601 c.p. - Art. 602 c.p. - Art ter c.p. Art. 184 T.U.F. - Art. 185 T.U.F. - Art. 186 T.U.F. - Art. 187 T.U.F. - Art. 589 c.p. - Art. 55 D.Lgs. 81/08 - Art. 590 c.p AU - RF - RSPP Art. 648 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. Art. 171 L. 22/04/41 n Art bis L. 22/04/41 n Art ter L. 22/04/41 n Art septies L. 22/04/41 n Art octies L. 22/04/41 n Art quinquies L. 22/04/41 n AU - Amm. RF Art bis c.p AU - Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 10 di 14

11 Pag. 11/14 undecies Reati ambientali Art bis c.p. - Art bis c.p. - Art. 103 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 104 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 107 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 137 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 187 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 192 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 256 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 257 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 259 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 260 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 279 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 1 L. 150/92 - Art. 2 L. 150/92 - Art. 3- bis L. 150/92 - Art. 6 L. 150/92 - Art. 3 L. 549/93 - Art. 1 D.Lgs. 202/07 - Art. 2 D.Lgs. 202/07 - Art. 3 D.Lgs. 202/07 - Art. 4 D.Lgs. 202/07 - Art. 5 D.Lgs. 202/ AU - RF Art. 8 D.Lgs. 202/07 - Art. 9 D.Lgs. 202/ AU - RF duodecis Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare Art. 22 del D.Lgs. 286/98 Art. 26 Delitti tentati AU - Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 11 di 14

12 Processo n. 3 di 3 : Gestione uffici amministrativi e direzionali Pag. 12/14 Art. 24 Art. 24- bis Art. 24- ter Art. 25 bis bis.1 ter Indebita percezione di erogazioni, truffa in danno dello stato o di un ente pubblico o per il conseguimento di erogazioni pubbliche e frode informatica in danno dello stato o di un ente pubblico Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Delitti di criminalità organizzata Concussione, induzione indebita a dare o promettere utilità e corruzione Falsità in monete, in carte di pubblico credito, in valori di bollo e in strumenti o segni di riconoscimento Delitti contro l industria ed il commercio Reati societari Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 640, comma 2, n. 1 c. p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art bis c.p. Art ter c.p. Art quater c.p. - Art quinquies c.p. - Art ter c. p. - Art quinquies c.p. Art. 416 c.p. (ad eccezione del sesto comma) - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art. 7, D.L n Art. 630 c.p. - Art. 74 DPR 309/90 Art. 317 c.p. - Art. 318 c.p. - Art. 319 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art. 320 c.p. - Art. 321 c.p. - Art. 322 c.p. - Art bis c.p. Art. 453 c.p. - Art. 454 c.p. - Art. 455 c.p. - Art. 457 c.p. - Art. 459 c.p. - Art. 460 c.p. - Art. 461 c.p. - Art. 464 c.p. - Art. 473 c.p. - Art. 474 c.p. Art. 513 c.p. - Art bis c.p. - Art. 514 c.p. - Art. 515 c.p. - Art. 516 c.p. - Art. 517 c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art bis c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c. - Art c.c AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU - Amm. RF AU Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 12 di 14

13 Pag. 13/14 quater quarter.1 quinquies sexies septies octies novies decies Delitti con finalità di terrorismo o di eversione dell'ordine democratico Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili Delitti contro la personalità individuale Abusi di mercato Omicidio colposo o lesioni gravi o gravissime commesse con violazione delle norme sulla tutela della salute e sicurezza sul lavoro Ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita Delitti in materia di violazione del diritto d autore Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni mendaci all autorità giudiziaria Articolo 2 della Convenzione internazionale per la repressione del finanziamento del terrorismo - New York il 9 Dicembre 1999 Art bis c.p. Art. 600 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. - Art quater c.p. - Art quater.1 c.p. - Art quinquies c.p. - Art. 601 c.p. - Art. 602 c.p. - Art ter c.p. Art. 184 T.U.F. - Art. 185 T.U.F. - Art. 186 T.U.F. - Art. 187 T.U.F. - Art. 589 c.p. - Art. 55 D.Lgs. 81/08 - Art. 590 c.p AU - RF - RSPP Art. 648 c.p. - Art bis c.p. - Art ter c.p. Art. 171 L. 22/04/41 n Art bis L. 22/04/41 n Art ter L. 22/04/41 n Art septies L. 22/04/41 n Art octies L. 22/04/41 n Art quinquies L. 22/04/41 n AU - Amm. RF Art bis c.p AU - Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 13 di 14

14 Pag. 14/14 undecies Reati ambientali Art bis c.p. - Art bis c.p. - Art. 103 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 104 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 107 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 137 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 187 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 192 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 256 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 257 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 259 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 260 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 279 C. Amb. D.Lgs. 152/06 - Art. 1 L. 150/92 - Art. 2 L. 150/92 - Art. 3- bis L. 150/92 - Art. 6 L. 150/92 - Art. 3 L. 549/93 - Art. 1 D.Lgs. 202/07 - Art. 2 D.Lgs. 202/07 - Art. 3 D.Lgs. 202/07 - Art. 4 D.Lgs. 202/07 - Art. 5 D.Lgs. 202/07 - Art. 8 D.Lgs. 202/07 - Art. 9 D.Lgs. 202/07 Impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno Art. 22 del D.Lgs. 286/98 duodecis è irregolare Art. 26 Delitti tentati AU - Amm. RF Edizione 0 Revisione 0 Data 20/12/2014 Pagina 14 di 14