Pagamenti e traffico dei pagamenti Dossier per scuole secondarie

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1 Pagamenti e traffico dei pagamenti Dossier per scuole secondarie Autrice: Vera Friedli, Berna

2 Sommario Fondamenti: pagamenti e traffico dei pagamenti... 3 Introduzione... 3 Differenza tra versamento e bonifico... 3 Le polizze di versamento... 4 Polizza di versamento di PostFinance (PV PostFinance)... 4 Polizza di versamento della banca (PV banca)... 4 Polizza di versamento con numero di riferimento (PV):... 5 Polizza di versamento per pagamenti internazionali (Giro International):... 5 Pagamenti a destinazione dell estero... 6 Iter del traffico dei pagamenti... 6 SIC e eurosic... 7 Domande ed esercizio sul capitolo Fondamenti... 7 Esercizio Esercizio Esercizio Esercizio Esercizio Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 2

3 Fondamenti: pagamenti e traffico dei pagamenti Introduzione Il traffico dei pagamenti di un Paese comprende tutti i pagamenti effettuati, senza distinzione tra le operazioni di pagamento all'interno dei confini nazionali e quelle destinate o provenienti dall'estero. Sono inoltre inclusi sia i pagamenti in contanti che senza. Il traffico dei pagamenti rappresenta pertanto la somma di tutti i movimenti di denaro all'interno di un Paese. Per un Paese è molto importante osservare come si comporta il traffico dei pagamenti: dove va il denaro, quanto denaro si muove in quella determinata direzione, quanto frequenti sono i movimenti? Sulla scorta di questi rilevamenti è possibile infatti valutare la capacità finanziaria (ricchezza) di un Paese. In Svizzera, il ruolo principale nel traffico dei pagamenti è svolto dalla Banca Nazionale (BNS), da molte altre banche (grandi banche, banche cantonali, banche regionali, ecc) e da PostFinance. Il compito della BNS è quello di emettere banconote e monete in modo da coprire il fabbisogno della Svizzera in materia di contanti. La BNS svolge questo compito mettendo in circolazione le banconote e le monete attraverso le varie banche e PostFinance. Circa due terzi di tutto il traffico dei pagamenti svizzero avviene tramite PostFinance (ca. 638 milioni di pagamenti all anno). Differenza tra versamento e bonifico Versamenti e trasferimenti: in entrambi i casi una somma di denaro passa da A a B. La differenza è la seguente: Il versamento avviene normalmente allo sportello postale dove il bollettino di versamento viene presentato all impiegato della posta e l importo è pagato in contanti o con una carta di PostFinance. La somma viene accreditata sul conto postale o bancario del beneficiario. Il bonifico si effettua di norma da casa manualmente (compilando l'ordine di pagamento e inviandolo con la polizza di versamento) oppure tramite internet (la polizza di versamento da compilare viene visualizzata sullo schermo). Questa procedura si chiama e-banking o e-finance. La polizza di versamento cartacea che si riceve con la fattura deve essere conservata con la stessa come giustificativo. All'atto del bonifico, indipendentemente se manuale o elettronico, l'importo viene addebitato ("detratto") sul conto di chi effettua il pagamento e accreditato ("aggiunto") sul conto del beneficiario. Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 3

4 Le polizze di versamento Per il traffico dei pagamenti svizzero e internazionale si utilizzano varie polizze di versamento. Polizza di versamento di PostFinance (PV PostFinance) È di colore rosso (rosa). Su questa polizza sono riportati il nome e l'indirizzo nonché il numero di conto postale dell'emittente della fattura (Versamento per). Essa prevede anche lo spazio per annotare la causale nel campo «Motivo versamento» (se non è già stampata la causale). Nella striscia bianca sul bordo inferiore, la zona di codificazione, sono di nuovo stampati i numeri di conto con caratteri per la lettura ottica Fig.1: PV PostFinance Polizza di versamento della banca (PV banca) Anche questa è di colore rosso (rosa). Il suo contenuto è prestampato per l'emittente della fattura e riporta conto postale della banca, nome, indirizzo e conto bancario dell'emittente. Include per default anche l'iban. L IBAN (International Bank Account Number) è un numero di conto internazionale standardizzato che riunisce tutte e tre le caratteristiche essenziali di una relazione bancaria: il Paese, l istituto finanziario e il numero di conto bancario. Fig. 2: PV banca Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 4

5 Informazione supplementare: La struttura del numero IBAN Il numero IBAN è strutturato nel modo seguente: Codice Paese, ad es. CH; cifre di controllo, numero di identificazione dell istituto finanziario e numero di conto del destinatario. Polizza di versamento con numero di riferimento (PV): Questa polizza di versamento è arancione. L unica differenza con la PV di PostFinance o della banca è il numero di riferimento. Al posto del motivo del pagamento troviamo infatti un numero di riferimento. Tale numero facilita il lavoro nella contabilizzazione delle fatture poiché chi emette le fatture può collegare direttamente il pagamento alla fattura. Fig. 3: ESR Polizza di versamento per pagamenti internazionali (Giro International): Questi bollettini sono bianchi (con la scritta rossa). Sono i bollettini per i pagamenti internazionali. Fig. 4: Giro International Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 5

6 Pagamenti a destinazione dell estero Per versare soldi su un conto bancario all estero si utilizzano i bollettini di versamento Giro International. In questo contesto è necessario conoscere l IBAN o il BIC (Bank Identifier Code). Questi numeri permettono di identificare in modo inequivocabile l istituto finanziario all estero e sono obbligatori per tutti i pagamenti oltre confine all interno dell Unione Europea. Quando si fa un versamento all estero capita di dover pagare una tassa aggiuntiva soprattutto quando non è possibile compilare personalmente il bollettino di versamento o quando manca l IBAN o il BIC. Molti clienti di banche o della Posta hanno un conto che permette loro di prelevare o di versare anche euro al cambio del giorno Iter del traffico dei pagamenti Gli ordini di pagamento fra i vari istituti finanziari possono essere effettuati attraverso il sistema di traffico dei pagamenti SIC (Swiss Interbank Clearing) oppure, nel caso di ordini di pagamento a destinazione di un conto postale, tramite versamento diretto a PostFinance. Il sistema di traffico dei pagamenti SIC comunica i dati agli istituti finanziari destinatari e calcola i pagamenti fra i vari istituti finanziari. A transazione ultimata entrambe le banche attualizzano il saldo del conto dei rispettivi clienti. Normalmente vengono comunicati i seguenti dati all istituto finaziario che riceve il pagamento: Indicazioni sul cliente che invia il denaro, cioè nome e indirizzo Indicazioni su chi riceve il denaro, cioè nome, indirizzo e informazioni sul conto Importo della somma di denaro, valuta e data Eventuali informazioni sullo scopo del pagamento Esempio: dal cliente presso la banca A devono essere trasferiti al cliente della banca B complessivamente 300'000 franchi. Dalla banca B devono essere trasferiti al cliente della banca A 250'000 franchi. In questo caso la BNS addebita soltanto 50'000 franchi sul conto della banca A. All interno dello stesso istituto finanziario (Banca o PostFinance) Se l emittente della fattura ha un conto presso la tua stessa banca, lo svolgimento del traffico dei pagamenti è diverso. In questo caso, infatti, basta versare l importo da un conto all altro della stessa banca. Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 6

7 SIC e eurosic Il sistema di traffico dei pagamenti SIC elabora i pagamenti fra istituti finanziari, in franchi, per conto della Banca Nazionale Svizzera (BNS). Si tratta del sistema di pagamento più importante della Svizzera e con il maggior numero di transazioni. Parallelamente esiste anche l eurosic per i pagamenti in euro. A livello mondiale vengono poi effettuati pagamenti tramite i sistemi SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) o EUROGIRO. Domande ed esercizio sul capitolo Fondamenti Esercizio 1 Esther, 18 anni, vorrebbe versare 100 franchi sul conto postale della sua figlioccia Leni. La mamma di Leni le ha comunicato i seguenti dati per compilare la polizza di versamento: Leni Aeberhard, Musterstrasse, 8135 Langnau am Albis, conto postale Aiuta Esther a compilare la polizza di versamento che trovi di seguito. L indirizzo di Esther è: Esther Mustermann, Läubligasse 5, 5200 Brugg. Fig. 5 Polizza di versamento vuota, da riempire > Scrivi sopra Esercizio 2 Esther si reca allo sportello postale con la polizza di versamento e paga con la PostFinance Card. Che percorso seguirà il suo pagamento? Illustra brevemente lo svolgimento. Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 7

8 Esercizio 3 Come cambierebbe l iter se Esther effettuasse un bonifico dal proprio conto bancario? Esercizio 4 Cos è l IBAN? Esercizio 5 Quali delle seguenti affermazioni sono vere e quali false? Correggi le affermazioni sbagliate. 1. Il pagamento in contanti di una fattura allo sportello postale si definisce bonifico. 2. Un bonifico da un conto della Thurgauer Kantonalbank su un altro conto della stessa banca non viene trasmesso alla BNS. 3. Se si desidera effettuare un bonifico all estero la polizza di versamento giusta è PV banca. 4. PostFinance è responsabile di gran parte delle transazioni di denaro effettuate in Svizzera. 5. Il SIC è un ufficio di compensazione per transazioni monetarie e svolge le proprie attività su incarico della BNS. Dossier Pagamenti e traffico dei pagamenti Pagina 8