IL NUOVO SISTEMA PENSIONISTICO

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1 IL NUOVO SISTEMA PENSIONISTICO

2 PENSIONI: DAL 1 GENNAIO 2012 è CAMBIAto TUTTO Una nuova riforma pensionistica L evoluzione demografica ha determinato un aumento esponenziale del numero dei pensionati rispetto a quello delle persone occupate. Per ovviare a questo squilibrio, il sistema pensionistico obbligatorio ha introdotto il sistema contributivo in base al quale i contributi previdenziali versati nel corso di una vita lavorativa verranno in seguito rivalutati ed erogati in forma di rendita pensionistica. Il futuro non lascia adito a dubbi: le pensioni erogate dallo Stato saranno nei prossimi anni inferiori rispetto a quelle attuali. Il presente opuscolo vuole illustrare brevemente gli ulteriori tagli introdotti dalla recente riforma pensionistica del governo Monti. Se fino ad oggi abbiamo potuto contare sulla sicurezza di una pensione pubblica adeguata, ora dobbiamo assumerci la responsabilità di provvedere in prima persona alla nostra vecchiaia. In questa nostra accresciuta responsabilità individuale possiamo contare sul sostegno da parte della Regione. Informarsi per tempo e riflettere sul proprio futuro pensionistico, anche in termini di previdenza complementare, oggi è più importante che mai! Dott.ssa Martha Stocker Assessora regionale alla previdenza complementare Le principali novità previste dalla riforma sono: 1. la pensione di vecchiaia 2. la pensione anticipata 3. il calcolo della pensione col sistema contributivo 4. l età pensionabile legata alla speranza di vita 2

3 Pensplan Il nuovo sistema pensionistico Dal 1 gennaio di quest anno, con l entrata in vigore della legge 214/2011, il governo Monti ha introdotto una profonda e rigorosa riforma delle pensioni, per rendere il sistema più efficiente e più sostenibile per le casse dello Stato. La norma non ha carattere retroattivo e quindi non si applica a coloro che sono andati in pensione prima del LA PENSIONE DI VECCHIAIA La prima novità in vigore dal 1 gennaio 2012 consiste nella pensione di vecchiaia. Cosa significa? Sarà possibile andare in pensione solo al raggiungimento di una determinata età anagrafica, fissata a 66 anni per tutti i lavoratori e le lavoratrici del settore pubblico. Le lavoratrici del settore privato e quelle autonome avranno diritto ad una leggera differenza iniziale di trattamento, perché per loro l età pensionabile verrà innalzata in maniera graduale fino a raggiungere i 66 anni entro il A regime, nell anno 2018, l età pensionabile sarà unificata a 66 anni per tutti i lavoratori/ le lavoratrici e a partire dal 2021 sarà ulteriormente innalzata a 67 anni. I limiti d età rappresentano però soltanto dei requisiti minimi, ovvero i lavoratori/le lavoratrici potranno scegliere liberamente di proseguire l attività lavorativa fino all età di 70 anni (con diritto di mantenimento del posto di lavoro), cosa che permetterà loro di ottenere una pensione più elevata (l importo della pensione aumenterà al crescere dell età). Per i lavoratori/le lavoratrici che hanno iniziato a versare contributi previdenziali dopo il , la legge prevede che in ogni caso siano necessari almeno 20 anni di contributi versati e che l importo della pensione che recepiscono sia almeno pari a 1,5 volte l importo dell assegno sociale*. Di seguito un riepilogo dei requisiti anagrafici minimi previsti da quest anno: tutti settori 66 anni settore pubblico 66 anni settore privato 62 anni 63 anni e 6 mesi 65 anni settore autonomo 63 anni e 6 mesi 64 anni e 6 mesi 65 anni e 6 mesi 66 anni 66 anni = = * L assegno sociale è una prestazione di assistenza sociale erogata dall INPS a coloro che hanno almeno 65 anni di età e non arrivano a totalizzare un reddito annuo di per l anno 2012, che spetta a cittadini italiani, comunitari ed extracomunitari anni 67 anni 67 anni 67 anni 3

4 2. LA PENSIONE ANTICIPATA Un altra novità prevista da quest anno è la pensione anticipata. Cosa significa? La pensione anticipata si ottiene al raggiungimento di un determinato numero di anni di contributi versati e permette di andare in pensione prima di quando previsto dalla pensione di vecchiaia a coloro che non hanno ancora raggiunto l età anagrafica minima prevista dalla legge. Esiste però una penalizzazione per chi ha meno di 62 anni d età. A partire dal 1 gennaio 2012 sono necessari i seguenti anni di contributi: anni e 1 mese 42 anni e 2 mesi 42 anni e 3 mesi 41 anni e 1 mese 41 anni e 2 mesi 41 anni e 3 mesi = = 2014 Lavoratori/lavoratrici che hanno iniziato a lavorare prima del : Per chi decide di uscire dal mondo del lavoro prima dei 62 anni, la manovra prevede un taglio sulla pensione pari all 1% per ciascuno degli ultimi due anni che mancano ai 62 (chi esce a 60 anni quindi ha un taglio del 2% complessivo) e pari al 2% per ogni anno inferiore ai 60. La legge 14/2012 ha previsto che tale penalizzazione non venga introdotta fino al Lavoratori/lavoratrici che hanno iniziato dal : La pensione anticipata può essere conseguita all età di 63 anni (con 3 anni di anticipo rispetto alla pensione di vecchiaia), qualora si possano vantare almeno 20 anni di contribuzione e un trattamento pensionistico non inferiore a 2,8 volte l ammontare mensile dell assegno sociale. Lavoratori/ lavoratrici dipendenti nati nel : Il Governo ha ritenuto di dover riservare una clausola di salvaguardia : gli uomini che entro la fine del 2012 sarebbero potuti andare in pensione secondo il vecchio sistema delle quote (quota 96) e le donne che raggiungono almeno 20 anni di contri buzione potranno andare in pensione a 64 anni. 4

5 Pensplan Il nuovo sistema pensionistico 3. IL CALCOLO DELLA PENSIONE COL SISTEMA CONTRIBUTIVO La terza novità prevista dalla riforma previdenziale consiste nell applicazione per tutti i/le lavoratori/lavoratrici del sistema di calcolo contributivo della pensione. Cosa significa? Come funziona questo calcolo? L importo della pensione verrà calcolato sull ammontare dei contributi effettivamente versati durante la vita lavorativa, dedotte le spese di gestione dell istituto previdenziale. Questo sistema varrà per tutti i periodi di lavoro successivi al 1 gennaio Bisogna determinare innanzitutto il montante contributivo, ovvero la somma di tutti i contributi versati. La base di partenza sono i contributi versati ogni anno, ottenuti tramite la moltiplicazione della retribuzione annua per un aliquota (lavoratori/lavoratrici dipendenti: 33%, lavoratori/lavoratrici autonomi/e: 20% che aumenta gradualmente fino a raggiungere nell anno 2018 il 24%). La somma dei contributi annuali versati (montante) viene rivalutata, in base ad un tasso in funzione delle variazioni quinquennali del PIL (prodotto interno lordo). Il risultato viene poi moltiplicato per un coefficiente di trasformazione, variabile in funzione dell età del lavoratore/della lavoratrice al pensionamento in base all aspettativa di vita. Il coefficiente di trasformazione è stato recentemente rideterminato e a partire dal sarà compreso tra il 4,30% (pensionando/a di 57 anni) e il 6,54% (pensionando/a di 70 anni). contributi versati di un anno = retribuzione annua x aliquota montante contributivo = sommatoria dei contributi versati di tutti gli anni rivalutati pensione = montante contributivo x coefficiente di trasformazione 5

6 Sistema retributivo e sistema contributivo: Fino al però il calcolo della pensione avveniva in base ad un sistema retributivo. Cosa succede ai lavoratori/alle lavoratrici che hanno iniziato a lavorare prima di quella data? Lavoratori/lavoratrici che al avevano maturato più di 18 anni di contributi: Finora avevano diritto a rimanere nel sistema retributivo fino al raggiungimento dell età pensionabile. Ora non sarà più così, dato che anche a loro si applicherà il sistema contributivo dal La pensione deriverà dalla somma di due quote calcolate rispettivamente secondo: 1. sistema retributivo fino al sistema contributivo dal Lavoratori/lavoratrici che al avevano maturato meno di 18 anni di contributi: La pensione deriverà dalla somma di due quote calcolate rispettivamente secondo: 1. sistema retributivo fino al sistema contributivo dal Lavoratori/ lavoratrici che hanno iniziato a lavorare dopo il : La pensione verrà calcolata soltanto tramite il sistema contributivo. contributi fino al contributi a partire dal contributi a partire dal al più di 18 anni di contributi al meno di 18 anni di contributi inizio attività dal Sistema retributivo: Il calcolo col sistema retributivo, viene fatto accantonando il 2% per ogni singolo anno di contribuzione, considerando la retribuzione media dei ultimi 5/10 anni. Si cerca di garantire al lavoratore il reddito che ha ottenuto nell ultima parte della sua vita. Sistema contributivo: Il sistema contributivo si basa su tutti i contributi versati durante l intera vita assicurativa. Secondo tale sistema di calcolo (entrato in vigore dal ) il montante individuale si ottiene sommando i contributi di ciascun anno lavorativo opportunamente rivalutati sulla base del tasso annuo di capitalizzazione derivante dalla variazione media quinquennale del PIL (prodotto interno lordo) determinata dall Istat cui si applicano i caratteristici coefficienti di trasformazione. 6

7 Pensplan Il nuovo sistema pensionistico 4. ETÀ PENSIONABILE LEGATA ALLA SPERANZA DI VITA Dal momento che si vive più a lungo, occorre uscire dal mondo del lavoro più tardi. Cosa significa? La riforma del sistema pensionistico tende ad alzare sempre di più l età pensionabile. D ora in poi sarà fissata in base alla speranza di vita registrata dall Istat, ovvero un indice demografico che rappresenta la speranza di vita espressa in numero di anni a partire da una certa età. L adozione di tale meccanismo avverrà a partire dal 1 gennaio 2013 data prevista per la prima rilevazione Istat - e si applicherà a tutti i tipi di trattamenti pensionistici. Dal 2013 al 2019 l adeguamento avverrà ogni tre anni, mentre dal 2019 in poi avverrà ogni 2 anni. 7

8 E LA PREVIDENZA COMPLEMENTARE? La Manovra Monti ha previsto una campagna informativa di educazione annuale che ha l obiettivo di rendere tutti i cittadini/le cittadine consapevoli riguardo alla propria pensione ed in grado di prendere le decisioni più opportune in merito, come ad esempio scegliere una forma di previdenza complementare. Questa campagna spiegherà anche e sopra t tutto ai/alle giovani l importanza e la necessità di risparmiare oggi per il domani. Cosa succede per la previdenza complementare? La previdenza complementare continua ad offrire una serie di vantaggi economici e fiscali: Deduzioni fiscali La normativa delle forme pensionistiche complementari offre degli incentivi come ad esempio la possibilità di dedurre fiscalmente i contributi volontari e del datore/ della datrice di lavoro fino a 5.164,57 euro annuali. TASSAZIONE PIÙ BASSA I fondi pensione continuano ad essere tassati con un aliquota dell 11% sul risultato di gestione, mentre tutti gli altri strumenti finanziari (ad eccezione dei titoli di stato italiani ed equiparabili), a partire dal 1 gennaio 2012 sono soggetti ad un aliquota del 20%. NESSUNA IMPOSTA DI BOLLO I fondi pensione ed i fondi sanitari sono esentati dal pagamento dell imposta di bollo, a differenza degli altri strumenti finanziari, compresi quelli non soggetti ad obblighi di deposito, come buoni fruttiferi postali, polizze assicurative, gestioni patrimoniali ecc., che a partire dal 1 gennaio 2012 saranno colpiti dalla corrispondente imposta di bollo sul deposito titoli. 8

9 Pensplan Il nuovo sistema pensionistico PARTE DEI CONTRIBUTI OBBLIGATORI DESTINATI AI FONDI PENSIONE La legge (art. 24, comma 28) riconosce la possibilità di destinare parte dei contributi previdenziali obbligatori alla previdenza complementare, col vantaggio di poter godere del rendimento della caratteristica gestione finanziaria. I RENDIMENTI I fondi pensione complementare permettono un elevata protezione del proprio capitale pensionistico, grazie al fatto che la normativa stessa prevede particolari misure di contenimento del rischio. Il ruolo della Regione A questi aspetti, validi a livello nazionale, bisogna poi aggiungere una serie di vantaggi a carattere locale, resi possibili grazie alla presenza di uno speciale progetto di previdenza complementare a livello locale della Regione Autonoma Trentino - Alto Adige/ Südtirol. LE PROVVIDENZE La Regione Trentino - Alto Adige/ Südtirol si impegna da un lato a sostenere i versamenti in presenza di situazioni di difficoltà economica e dall altro a garantire il trattamento pensionistico. In caso di mancata contribuzione da parte del datore/della datrice di lavoro, la Regione, mediante Pensplan, mette a disposizione anche un servizio di assistenza legale gratuita. CONSULENZA Un ulteriore vantaggio della previdenza complementare regionale è dato dal supporto informativo e dall assistenza amministrativa diffusa in maniera capillare su tutto il territorio regionale, grazie agli oltre 100 Pensplan Infopoint istituiti in collaborazione con i patronati (ed i caf) partner di Pensplan. 9

10 Il tuo piano per la vita. Pensplan Centrum S.p.A. Via della Mostra, 11/13 I Bolzano Tel Fax Piazza Erbe, 2 I Trento Tel Fax info@pensplan.com