BILANCIO DI PREVISIONE 2016

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1 BILANCIO DI PREVISIONE 2016 Relazione del Tesoriere Dott. Rag. Giuseppe Lionetti 1

2 Cari Colleghe e Colleghi, ai sensi dell art.6 co.2 del Regolamento di Amministrazione e Contabilità, il Bilancio di Previsione, accompagnato dalla presente Relazione del Consigliere Tesoriere, nella quale vengono descritti i contenuti delle poste di bilancio, si compone: Preventivo finanziario gestionale e decisionale Preventivo economico Quadro riassuntivo della gestione finanziaria Tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto Il Bilancio è coerente con i programmi e gli obiettivi che il Consiglio intende perseguire. Il bilancio di previsione 2016 è stato elaborato in base ai dati consuntivi al 30 settembre 2015, integrato con le previsioni dell ultimo trimestre dell anno Si evidenzia che la documentazione formale del bilancio di previsione 2016 è costituita dai seguenti documenti: 1. preventivo finanziario gestionale che espone le previsioni di competenza e di cassa dell anno 2016 prendendo come riferimento i residui presunti alla data del 31 dicembre 2015 e le previsioni iniziali dell anno 2015 (non quelle definitive). 2. Preventivo finanziario decisionale che espone comparativamente i residui iniziali, le previsioni iniziali di competenza e di cassa per entrambi gli esercizi 2015 e La tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto al termine dell esercizio 2014 (all inizio dell esercizio 2015) 4. Il quadro generale riassuntivo della gestione finanziaria 5. Il preventivo economico comparato 2016 e 2015 TITOLO I ENTRATE CORRENTI Entrate contributive a carico degli iscritti Si è intesi dare continuità all operato del Consiglio Nazionale che ha inteso confermare l agevolazione degli iscritti con < 36 anni, conferma delle quote per gli altri iscritti. 2

3 ALBO (professionisti singoli) N. ISCRITTI ISCRITTI <35 ANNI 0 ISCRITTI < 36 ANNI 91 ISCRITTI > 36 ANNI e < di 75 anni 1036 ISCRITTI > 75 ANNI 0 nuovi iscritti < 36 anni in corso d'anno 25 nuovi iscritti > 36 anni in corso d'anno 1 cancellazioni in corso d'anno 16 cancellazione da sospensione 0 TOTALI ISCRITTI anno previsionale 2015 previsionale 2016 contributo singolo iscritto importi complessivi iscritti contributo singolo iscritto contributo annuo singolo iscritto di cui destinato al Consiglio nazionale di cui destinato all'ordine di Trani totale contributo Consiglio nazionale + ODCEC Trani N. ISCRITTI , , , , , , contributo annuo singolo iscritto di cui destinato al Consiglio nazionale di cui destinato all'ordine di Trani importi complessivi iscritti totale contributo Consiglio nazionale + ODCEC Trani , , ,00 880, , , ,00 ALBO (società tra professionisti) SOCIETA' 4 SOCI STP NON ISCRITTI ALBO 3 nuove iscrizioni società 4 nuove iscrizioni soci non iscritti all'odcec 3 TOTALI ISCRITTI , , , , , ,00 360,

4 ELENCO SPECIALE ISCRITTI <35 ANNI 0 ISCRITTI < 36 ANNI 0 ISCRITTI > 36 ANNI e < di 75 anni 44 ISCRITTI > 75 ANNI 0 nuovi iscritti < 36 anni in corso d'anno 1 nuovi iscritti > 36 anni in corso d'anno 4 cancellazioni in corso d'anno , , ,00 60,00 125, ,00 500,00 500,00 TOTALI ISCRITTI , ,00 tabella riepilogativa ALBO iscritti singoli ,00 iscritti società , totale ALBO , ,00 ELENCO SPECIALE , ,00 TOTALE ALBO + ELENCO SPECIALE , ,00 4

5 Quote di partecipazione degli iscritti all onere di particolari gestioni 1 Diritti di segreteria 700,00 700,00 Rendite patrimoniali correnti 1 Interessi attivi di c/c 1.500, ,00 Poste correttive e compensative di uscite correnti 1 Recuperi, rimorsi ed entrate varie 500, ,00 TITOLO III PARTITE DI GIRO Nel titolo in esame sono stati inseriti i capitoli inerenti alle previsioni delle seguenti poste: Ritenute erariali Ritenute previdenziali ed assistenziali Ritenute fiscali autonomi Trattenute a favore di Incart studio snc Rimborsi di somme pagate per conto di terzi Rimborsi Consiglio Nazionale Contributo Consiglio Nazionale. 5

6 TITOLO I USCITE CORRENTI Uscite per gli organi dell Ente Nel 2016 ci saranno le elezioni dei nuovi componenti il Consiglio Nazionale, si prevede un intesa attività istituzionale vista la necessità di interagire con il Consiglio Nazionale uscente e gli altri Ordini. 1 Attività istituzionali , ,00 2 Assicurazione organi istituzionali 3.000, Costi per convocazione e funzionamento organi istituzionali segreteria. 500,0 0 Oneri per il personale in attività di servizio Si co nfermasostanzialmentel a spesa p e r i l personale d i 1 Stipendi e altri assegni fissi al , ,00 personale 2 Oneri contributivi 8.000, ,00 3 Indennità Trattamento Fine Rapporto 2.000,00 6

7 Uscita per l acquisto di beni di consumo e di servizi Si prevedono al ribasso le previsioni di spesa relative all acquisto di libri e riviste, l'acquisto di materiale di consumo e al noleggiodi apparecchi operativi, della spesa per il canone software. Sostanzialmente confermate le altre previsioni di spesa. 1 Acquisti libri, riviste, giornali ed 1.000, ,00 altre pubblicazioni 2 Acquisto materiale di consumo e 2.000, ,00 noleggio materiale tecnico 3 Canone software e sito web 7.000, Bolli e bollati 200,00 100,00 5 Collaborazioni e consulenze 1.000, ,00 6 Costi agenzia lavoro interinale 7 Collaborazioni sito web 2.500, ,00 Uscite per funzionamento uffici Si conferma la previsione di spesa circa le uscite per il funzionamento della sede dell Ordine, al netto di quelle di competenza della Fondazione ( affitto della sede, spese di condominio, spese di pulizia, costi per la formazione ). 1 Affitto e spese condominiali 7

8 2 Servizi di pulizia Servizi telefonici 3.500, ,00 4 Servizi di energia e riscaldamento 2.500, ,00 5 Servizi postali e comunicazioni on 600,00 500,00 line 6 Cancelleria e stampati 2.500, ,00 7 Tassa rifiuti solidi urbani 1.000, ,00 8 Manutenzioni e riparazioni 3.000, ,00 9 Spese varie 1.000, ,00 10 Arrotondamenti passivi 100,00 100,00 11 Consulenze Uscite per prestazioni istituzionali Si conferma la previsione di spesa per eventi istituzionali nell ottica dell elezione dei componenti il Consiglio Nazionale laddove possano essere organizzati eventi nazionali aperti anche a tutti gli iscritti. 1 Organizzazione corsi, convegni ed , ,00 eventi istituzionali Trasferimenti passivi La previsione di spesa per enti e associazioni è stata confermata. La previsione per le spese di gestione della Fondazione ODCEC rileva la rimessa a favore della stessa a copertura delle spese previste per il personale dipendente, per l affitto della sede nell ottica del trasferimento della sede stessa che dovrebbe comportare un maggioronere, per acquisto di materiale di 8

9 consumo. 1 Contributi enti e associazioni 6.000, ,00 2 Spese gestione Fondazione , ,00 Oneri finanziari Stima la previsione di spesa per commissioni bancarie e compensi per la riscossione della quota annuale dovuta da ciascun iscritto. 1 Spese e commissioni bancarie e postali 3.000, ,00 2 Compensi r is c o s s io ne q u o t a 4.000, ,00 annuale Oneri tributari Rileva la previsione per imposte e tasse di varia natura e l'irap dovuta sui dipendenti 1 Imposte, tasse, sanzioni, ecc. 500,00 500,00 3 Irap dipendenti 3.000, ,00 Poste correttive e compensative di entrate correnti 9

10 1 Rimborsi vari 500,00 500, 00 TITOLO II USCITE IN CONTO CAPITALE Partecipazione e/o quote Fondazione Stima quanto è stato previsto, almeno in fase iniziale, l allestimento di una nuova sede. 1 Partecipazione spese Fondazione , ,0 ODCEC Trani 00 0 TITOLO III PARTITE DI GIRO Nel titolo in esame sono stati inseriti i capitoli inerenti alle previsioni delle seguenti poste: Ritenute erariali Ritenute previdenziali ed assistenziali Ritenute fiscali autonomi Somme pagate per conto di terzi Rimborsi Consiglio Nazionale Contributo Consiglio Nazionale Trattenute a favore di Incart studio snc 10

11 Alla presente relazione si allega: 1. Preventivo finanziario gestionale e decisionale 2. Preventivo economico 3. Quadro riassuntivo della gestione finanziaria 4. Tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto Trani, 10 novembre