BILANCIO DI ESERCIZIO 2013

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1 BILANCIO DI ESERCIZIO 2013 Relazione sulla Gestione art. 26 Comma 1 Dlgs. 118/2011 L'Azienda USL 12 di Viareggio, a seguito dell'assegnazione di ,41 di cui alla delibera G.R.T N. 966 del 03/11/2014 chiude la gestione economica 2013 con un utile di esercizio di 4.426,16,ottenendo così un risultato pienamente in linea con l andamento previsionale. La gestione aziendale 2013, primo esercizio della nuova Direzione Aziendale, è stata condotta su tre filoni principali, tra loro strettamente interconnessi: - la progettazione, di concerto con le altre Aziende Sanitarie dell'area Vasta Nord Ovest, delle azioni di riordino del SSR previste dalla DGRT 1235/12; tale azione ha riguardato principalmente i settori della medicina trasfusionale, anatomia patologica, laboratorio ed emergenza 118, nonché quello della riorganizzazione dell'offerta specialistica in svariati settori disciplinari. I progetti sono peraltro ancora in fase di compiuta definizione, ma deve essere evidenziato che con DGRT n.1117 del 16/12/2013 la Regione Toscana ha individuato la Centrale 118 dell'azienda USL 12 quale riferimento per la zona nord dell'avno (Lucca, Massa Carrara e Versilia). la riorganizzazione delle attività sanitarie e socio sanitarie territoriali, con particolare riferimento all'attivazione delle Case della Salute, all'individuazione di percorsi e posti letto di cure intermedie, alla ricollocazione dell'hospice e, più in generale, alla ridefinizione completa degli accordi con il Privato Accreditato in ottica di flessibilità operativa e perseguimento dell'appropriatezza clinica ed organizzativa, sia con riferimento alle prestazioni di ricovero che di quelle ambulatoriali. Da evidenziare gli accordi integrativi con i MMG/PLS per l'attivazione di 6 Aggregazioni Funzionali Territoriali e degli ambulatori all'interno delle Case della Salute. il consolidamento dei volumi di attività assistenziale, il perfezionamento dell'offerta assistenziale e l'ulteriore qualificazione dei servizi dell'ospedale Versilia, con particolare riferimento ai percorsi di accreditamento istituzionale, alla capacità di attrazione, alla riorganizzazione del Centro di Procreazione Medicalmente Assistita ed al riconoscimento del ruolo svolto dai professionisti ASL 12 nel settore della ricerca scientifica e delle sperimentazioni, nell'ambito della costituzione del Comitato Etico di Area Vasta. Numerose ed ad ampio spettro sono state le azioni mirate alla revisione della spesa che hanno consentito di ridurre i costi MOL di circa 7,5 Mln Euro, pari al 2,99%. In particolare si è agito, come più dettagliatamente illustrato nel prosieguo della relazione, nella rinegoziazione degli accordi con il privato, in linea con gli indirizzi della Legge finanziaria regionale 2013, ma anche attraverso una modulazione dei servizi maggiormente mirata all'appropriatezza organizzativa ed all'efficienza economica, ma anche nell'ambito delle convenzioni per i Centri prelievi e CUP territoriali. Sul fronte dei consumi interni l'attivazione del cruscotto di monitoraggio dei consumi di magazzino e l'attribuzione di budget mensilizzati a tutti i CDR, oggetto di costante monitoraggio, ha contribuito ad un maggiore coinvolgimento gestionale e ad una maggiore responsabilizzazione degli ordinatori di spesa, permettendo di conseguire economie significative. Per quanto riguarda le risorse umane, è stata ottenuta una apprezzabile riduzione del relativo costo, in linea con l'obiettivo di avvicinamento al limite di spesa previsto dalle vigenti norme, senza tuttavia pregiudicare i livelli quali-quantitativi dei servizi, come mostrano i dati di attività. Tale risultato è stato ottenuto mediante un piano di revisione della consistenza di personale che, garantendo comunque i livelli essenziali di assistenza, con azioni di riorganizzazione dei servizi, ha visto diminuire il personale al 31/12/2013 complessivamente di n. 29 unità

2 In tutto il corso dell'anno, inoltre, il costante monitoraggio effettuato ed il continuo confronto con i medici di medicina generale, i pediatri di libera scelta e gli specialisti interni hanno ricondotto ad una migliore appropriatezza le prescrizioni farmaceutiche, con effetti positivi sulla spesa per farmaceutica convenzionata, mentre si è cercato di governare la inevitabile tendenza all'aumento della spesa per la distribuzione diretta, cresciuta oltre le attese, in massima parte per cause non direttamente governabili dall'azienda e comunque in linea con l'andamento regionale. Nell area della prevenzione, nei servizi territoriali e a livello ospedaliero le azioni preventivate sono state tutte perseguite e in larga parte realizzate anche con la collaborazione dei soggetti privati accreditati presenti sul nostro territorio verso i quali sono state applicate le indicazioni regionali in materia di tetti di attività e di appropriatezza prestazionale. Significativi anche se quantitativamente non elevati sono stati gli investimenti, mirati principalmente al consolidamento dell'asset tecnologico ospedaliero, in linea con le previsioni del Piano Investimenti. Nelle pagine che seguono e nella nota integrativa sono analiticamente indicati gli andamenti relativi a tutte le voci di spesa e di attività, da cui è possibile verificare il raggiungimento degli obiettivi sopra richiamati. L attenzione, anche nel 2013, non è stata riservata solo alla componente dei costi ma anche a quella dei ricavi (ticket), dei rimborsi e recuperi vari e dei proventi e ricavi diversi grazie al consolidamento dell'azione di controllo, in specie, sulle esenzioni per reddito, anche in collaborazione con la Guardia di Finanza. L'entità delle somme recuperate a vario titolo (quali ticket di pronto soccorso, mancate disdette, verifica delle autocertificazione sulle esenzioni) attraverso le azioni di controllo previste dalla DGRT 39/2013 è stata pari a circa euro. Per quanto concerne il patrimonio immobiliare non si segnalano novità di rilievo, non essendo intervenute cessioni né acquisizioni di immobili. Si segnala tuttavia, anche nel 2013, il rinvio del perfezionamento del contratto di vendita di parte del compendio immobiliare dell'ex ospedale Tabarracci, (per la realizzazione di una RSA e di un hospice), già oggetto di comodato al Comune di Viareggio, per le note vicende legate prima al commissariamento dell'ente Locale, quindi alla necessità di attendere i provvedimenti messi in atto dalla nuova Giunta Comunale. Infine di rilevante importanza è stato l'avvio della fase applicativa delle nuove normative in materia di trasparenza ed anticorruzione, che hanno visto l'azienda individuare i relativi responsabili ed attivare gli strumenti normativamente previsti, in linea con le indicazioni regionali. A corredo di ciò si è anche proceduto al rafforzamento delle procedure interne di controllo e monitoraggio mediante la costituzione del Nucleo Ispettivo interno e dell'estensione dell'ambito dei controlli interni sui principali procedimenti amministrativi. In riferimento al Bilancio di Esercizio 2013 e ai sensi del su richiamato art. 26 Comma 1 Dlgs. 118/2011, di seguito viene dettagliata una analisi sia tabellare che commentata sulla struttura dell Azienda U.S.L. 12 di Viareggio. 1. Criteri generali di predisposizione della relazione sulla gestione La presente relazione sulla gestione, correda il bilancio di esercizio 2013 secondo le disposizioni del D.Lgs. 118/11, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi - 2 -

3 Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. 118/11. Contiene tutte le informazioni minimali richieste dal D.Lgs.118/11, fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione sanitaria ed economico-finanziaria dell esercizio Generalità sul territorio servito, sulla popolazione assistita (in caso di ASL) e sull organizzazione dell Azienda La ASL 12 di Viareggio opera su un territorio che insiste sulla provincia di Lucca, con una popolazione complessiva di abitanti (fonte dati Anagrafe Assistiti), distribuiti in 7 comuni, mono distretto. La distribuzione della popolazione per fasce di età è la seguente: FASCE DI ETA NUMERO MASCHI FEMMINE Popolazione di età 0-13 anni Popolazione di età anni Popolazione di età anni Popolazione di età 75 anni e oltre TOTALE La popolazione esente da ticket, nell esercizio 2013, è pari a unità (non rilevato per motivi di reddito su FLS 11, per altri motivi). Gli esenti per reddito sono stati ricavati dal Sistema TS del Ministero Economia e Finanze: il numero degli esenti per età e reddito ammonta a unità. Se si considerano anche i titolari di pensione minima (E04) e di assegno sociale (E03) il numero di esenti sale a unità. Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: MODELLO FLS 11 Anno 2013 MODELLO FLS 11 Anno 2013 I dati sulla popolazione assistita, e sulla sua scomposizione per fasce d età, sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO G del Modello FLS 11. I dati sulla popolazione esente da ticket sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO H del Modello FLS 11. La ASL 12 di Viareggio adotta il seguente modello organizzativo (organigramma): - 3 -

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5 3. Generalità sulla struttura e sull organizzazione dei servizi (in caso di ASL) 3.1 Ospedaliera A) STATO DELL'ARTE L azienda opera mediante un presidio a gestione diretta e due Case di Cura convenzionate. Per l Ospedale Versilia è stata presentata l Autocertificazione di accreditamento, sia per la STRUTTURA che per le ATTIVITA. Analogamente hanno operato le due case di cura S. Camillo e Barbantini. I posti letto direttamente gestiti sono pari a 401 unità, quelli convenzionati sono pari a 186 come meglio dettagliato nella tabella sottostante: CODICE DH DS ORD TOTALE (Ospedale Versilia) (Casa di Cura San Camillo) 80 di area medica + 66 area chirurgica (Casa di Cura Barbantini) Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: MODELLO HSP 11 Anno 2013 MODELLO HSP 12 Anno 2013 MODELLO HSP 13 Anno 2013 I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli HSP 11. I dati relativi ai posti letto dei presidi a gestione diretta sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 12. I dati relativi ai posti letto dei presidi in convenzione sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 13. Il modello HSP12 è stato predisposto ad aprile 2013, come da normativa ministeriale. La situazione dei posti letto al 31/12/2013 è invece di 401 posti letto totali

6 3.2 Territoriale A) STATO DELL ARTE L azienda opera mediante n. 21 presidi a gestione diretta e 39 strutture convenzionate. La tipologia di strutture e il tipo di assistenza erogata sono riassunte nelle seguenti tabelle. Per le strutture a gestione diretta: TIPO STRUTTUR A Attività clinica Diagnostic a strumenta le e per immagini Attività di laboratori o Attività consultori o familiare psichiatric a TIPO ASSISTENZA per tossicodip endenti Assistenz a AIDS idrotermal e Assistenz a agli anziani ai disabili fisici ai disabili psichici ai malati terminali Ambulatorio Laboratorio Struttura residenziale Struttura semiresiden ziale 2 1 Altro tipo di struttura Gli istituti o centri di riabilitazione convenzionati ex art. 26, L. n. 833/1978 sono in numero di 1, per complessivi 0 posti letto residenziali e 0 posti letto semiresidenziali. L assistenza erogata è di tipo Ambulatoriale e Extramurale e/o domiciliare. Per le strutture convenzionate: TIPO STRUTTUR A Attività clinica Diagnostic a strumenta le e per immagini Attività di laboratori o Attività consultori o familiare psichiatric a TIPO ASSISTENZA per tossicodip endenti Assistenz a AIDS idrotermal e Assistenz a agli anziani ai disabili fisici ai disabili psichici ai malati terminali Ambulatorio Laboratorio Struttura residenziale Struttura semiresidenz iale 7 Altro tipo di struttura 1 Medico singolo - 6 -

7 Relativamente alla medicina generale, l Azienda opera mediante 120 medici di base, che assistono complessivamente una popolazione pari a unità, e 19 pediatri, che assistono complessivamente una popolazione pari a unità. Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: MODELLO STS 11 Anno 2013 MODELLO RIA 11 Anno 2013 MODELLO FLS 12 Anno 2013 I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate, sulla tipologia e il tipo di assistenza erogata, sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli STS 11. I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate ex art. 26, L. n. 833/1978 sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli RIA 11. I dati esposti relativi a medici di base e pediatri sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai quadri E e F del modello FLS 12. L asl ha una sola Zona-distretto B) OBIETTIVI DELL ESERCIZIO RELATIVI ALLA STRUTTURA E ALL ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI Il riassetto dei presidi distrettuali è ulteriormente progredito: - chiusura del presidio distrettuale di Caranna (al confine fra i comuni di Forte dei Marmi e Pietrasanta) e trasferimento delle attività (prelievi, Cup) presso la Croce Verde (nel centro di Forte dei Marmi), che, con l arrivo di altri MMG, è diventata Casa della Salute; - altre due presidi distrettuali sono diventati Case della Salute: Seravezza, con altri due MMG, e la sede ristrutturata di Torre del Lago, con nove MMG; - a fine 2013 si sono infine resi disponibili spazi al piano terra del presidio Tabarracci, che a seguito di una riorganizzazione di tutte le attività sanitarie, socio sanitarie ed amministrative del presidio, in funzione della coerenza fra facilità di accesso per gli utenti e tipologia e volumi di accesso potranno essere destinate anche ad ospitare un gruppo di MMG. Le Case della Salute presenti in Versilia sono quindi sei, in quattro Comuni su sette (a Seravezza e Viareggio due), in quanto mancano ancora nei comuni di Camaiore, Massarosa e Stazzema. Mentre nel primo casi i MMG, pur sensibilizzati ancora non hanno espresso l'adesione al trasferimento nel presidio distrettuale di cmaiore, nel caso di Massarosa, ciò avverrà a seguito dell'attivazione della casa della salute nell'immobile in corso di acquisizione. Tale riorganizzazione, con l aggregarsi in una sede di molti MMG, ha favorito l'ulteriore estensione della sanità d iniziativa, dal 41 % di copertura della popolazione (anno 2012) al 64% di fine anno Il centro per disturbi del comportamento alimentare (D.C.A.) ha proseguito la propria attività, superando alcune difficoltà iniziali

8 3.3 Prevenzione A) STATO DELL'ARTE Il Dipartimento di Prevenzione al 1 gennaio 2013 risultava costituito dalle seguenti Strutture Organizzative Funzionali (così come disciplinate dall articolo 67 della L.R. 40/2005 e s.m.i), intese come strutture di integrazione e coordinamento di funzioni operative Denominazione Unità Funzionale Unità Funzionale Igiene e Sanità Pubblica Unità Funzionale Sicurezza Alimentare e Sanità Veterinaria Unità Funzionale Prevenzione e Sicurezza nei luoghi di lavoro Unità Operative di riferimento U.O. Igiene e Sanità Pubblica U.O. Tecnici di Prevenzione nei luoghi di lavoro, in Ambito di Sanità Pubblica e Veterinaria U.O. infermieristica e territoriale U.O. Igiene degli alimenti e Nutrizione U.O. Medicina dello sport U.O. Igiene degli alimenti di origine animale U.O. Tecnici di Prevenzione nei luoghi di lavoro, in Ambito di Sanità Pubblica e Veterinaria U.O. Igiene degli alimenti e Nutrizione U.O. Igiene e Medicina del Lavoro U.O. Prevenzione e Sicurezza negli ambienti confinati U.O. Tecnici di Prevenzione nei luoghi di lavoro, in Ambito di Sanità Pubblica e Veterinaria U.O. infermieristica e territoriale Note B) OBIETTIVI DELL ESERCIZIO RELATIVI ALLA STRUTTURA E ALL ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI Nel primo trimestre 2013 il Dipartimento di Prevenzione, su mandato del Comitato dei Direttori Generali dell Area Vasta Nord Ovest, ha partecipato alla definizione dei progetti di riorganizzazione previsti dalla D.G.R.T. 1265/2012. Sulla base di quanto condiviso sono stati avviati processi di integrazione su livello di Area vasta. Al 31 dicembre 2013 sono operativi in Area Vasta: - un Gruppo di lavoro sulla prevenzione nutrizionale - Un gruppo di lavoro per il controllo ufficiale delle acque potabili - Un Gruppo di lavoro per il controllo ufficiale dei prodotti fitosanitari - 8 -

9 - Un Gruppo di lavoro per la formazione degli operatori Rispetto al modello organizzativo previsto dalla L.R. 40/20005 e s.m.i. non è stata attivata l U.F. di Medicina dello Sport. Con Delibera 106/2013 è stata costituita l U.O.S. Igiene e Salute nei Luoghi di lavoro; non è stata ricoperta l U.O.C. Igiene e Medicina del Lavoro, in coerenza con i progetti di semplificazione delle strutture operative professionali approvate dal Comitato di Area Vasta. Per quanto attiene l offerta di servizi, pur a fronte di un mancato turn over del personale cassato dal servizio, è stato possibile garantire: - il mantenimento del volume di prestazioni del 2012 ed il raggiungimento degli obiettivi regionali; nel caso della U.F.C. Sicurezza Alimentare e Sanità Veterinaria si registra un incremento dei controlli sulle imprese del 2,25% (i dati sono reperibili sul sito aziendale nella pagina Amministrazione trasparente) - l aumento dell offerta di prestazioni ambulatoriali di Medicina dello Sport (3.896 visite nel 2013) - il contenimento dei costi comuni e dei costi specifici di U.F. prevedendo la stessa spesa del 2012 Non sono stati effettuati investimenti 4. L attività del periodo 4.1. ospedaliera A) Confronto Dati di Attività degli Esercizi 2013 e

10 CONFRONTO ECONOMICO Descrizione Area: AREA DEI SERVIZI DIAGNOSTICI Differenza Descrizione Budget Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale ANALISI CHIMICO CLINICHE ,8% RADIOLOGIA ,3% - #DIV/0! IMMUNOEMAT. E MEDICINA TRASF ,7% ANATOMIA PATOLOGICA ,0% Totale ,5% - #DIV/0! Descrizione Area: AREA DI RIABILITAZIONE Differenza Descrizione Budget Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale U.O.R.F ,8% NEUROLOGIA ,7% ,4% RIAB. CARDIOLOGICA - RIAB ,1% MEDICINA RIABILITATIVA ,9% ,9% Somma ,4% ,4% Descrizione Area: AREA MEDICA Differenza Descrizione Budget Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale GASTROENTEROLOGIA ,6% ,2% PNEUMOLOGIA ,3% ,5% NEFROLOGIA E DIALISI ,2% ,6% MEDICINA GENERALE ,0% ,3% ONCOLOGIA MEDICA ,8% ,1% Somma ,6% ,9% Descrizione Area: AREA CHIRURGICA Differenza Descrizione Budget Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale Ricoveri Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale OCULISTICA ,8% ,1% OTORINO ,0% ,9% ORTOPEDIA ,2% ,3% DERMATOLOGIA ,9% ,8% UROLOGIA ,1% ,4% CHIRURGIA ,0% ,5% Somma ,4% ,9% Descrizione Area:AREA MATERNO- INFANTILE Differenza Descrizione Budget Somma Totale Somma Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale OSTETRICIA E GINECOLOGIA ,1% ,4% CENTRO PROCREAZIONE ASSISTITA ,8% PEDIATRIA ,8% ,0% Somma ,3% ,5% Descrizione Area: DEU Differenza Descrizione Budget Somma Totale Somma Totale Ambulatoriale % Ricoveri % Totale MEDICINA D'URGENZA E PS ,3% ,0% ANESTESIA E RIANIMAZIONE ,0% ,0% CARDIOLOGIA ,7% ,2% Somma ,1% ,8% Il Presidio ospedaliero Versilia nel corso dell anno 2013 ha continuato il processo di riorganizzazione secondo il modello toscano per intensità di cura. Sono stati applicati, nel corso dell'anno, nuovi modelli organizzativi a servizio dei percorsi assistenziali, ed è stata data priorità di intervento nel separare i processi di gestione dell urgenza dall elezione già attivi in area chirurgica ora estesi anche all area medica, dove tale diversità organizzativa si è tradotta nella realizzazione di un setting di ricovero aperto su 5 giorni denominato Week medica cui possono accedere quei pazienti programmati per i quali si ipotizza una degenza di pochi giorni. Tale setting assistenziale è stato aperto anche alle proposte di ricovero avanzate dai medici di medicina generale nei confronti di propri assistiti, ai quali è riservato un percorso facilitato che prevede un accordo diretto con lo specialista ospedaliero. Questa riorganizzazione ha portato sul piano delle performance importanti risultati, quali la riduzione degli accessi impropri al Pronto Soccorso, la riduzione del tasso di ospedalizzazione, la diminuzione della degenza media ed un aumento del peso medio dei ricoveri a conferma di un deciso viraggio verso l acuzie per il miglioramento dell appropriatezza. A supporto di quanto detto finora ci sono i dati riportati nella tabella soprastante dalla quale si evince infatti, una riduzione delle prestazioni di ricovero che interessa quasi tutte le Aree Ospedaliere orientate alla cura del paziente acuto, e un sostanziale

11 incremento delle prestazioni di chirurgia ambulatoriale erogate dalle strutture professionali afferenti all Area Chirurgica, che rappresenta la traduzione operativa di una migliore appropriatezza di setting territoriale A) Confronto Dati di Attività degli Esercizi 2013 e 2012 La zona distretto, nell anno 2013, ha proseguito la riorganizzazione dei presidi e delle attività territoriali, già iniziata negli anni precedenti, verso modelli assistenziali a maggior integrazione, anche con medici di medicina generale e associazioni di volontariato, tipo Casa della Salute. Alle due già esistenti negli ex presidi ospedalieri di Viareggio-Tabarracci e Pietrasanta e a quella di Querceta, nel corso del 2013 si sono aggiunte quelle di Seravezza, Forte dei Marmi e Torre del Lago. Coerentemente con l evoluzione dell ospedale verso l acuzie, il territorio si è ulteriormente orientato al trattamento delle patologie croniche e allo sviluppo dei percorsi di continuità di cura ospedale-territorio. Questo modello ha contribuito alla diminuzione del tasso di ospedalizzazione e della degenza media e all aumento del peso medio dei ricoveri. La Sanità d iniziativa ha ulteriormente esteso la propria copertura della popolazione, prendendo in carico i pazienti affetti da diabete, scompenso cardiaco, bpco e ictus. Tale sviluppo del territorio ha consentito di mantenere sostanzialmente invariato rispetto al 2012 il volume di prestazioni delle Unità Funzionali della Zona Distretto (come evidenziato dai dati di attività della tabella sopra riportata), pur in presenza di una diminuzione della domanda legata alla crisi economica, verosimilmente grazie alla facilitazione dell accesso e alla riduzione delle Liste di attesa e quindi, probabilmente, riportando nel servizio pubblico parte di domanda che si rivolgeva al privato. L attenzione ai percorsi assistenziali, coordinata dal PUA, Punto Unico di Accesso, in collaborazione con i Servizi Sociali comunali, che ha avuto una importante funzione di raccordo tra ospedale e territorio, ha portato anche ad un miglioramento dell informatizzazione e della registrazione dei dati

12 4.3. Prevenzione A)Confronto Dati di Attività degli Esercizi 2013, 2012 e 2011 ATTIVITA AMBULATORIALE CONFRONTO ECONOMICO Decrizione Area: DIPARTIMENTO DELLA Quantità 2011 Quantità 2012 Quantità 2013 PREVENZIONE Descrizione Budget PRESTAZIONI ESTERNE IGIENE E SANITA PUBBLICA PREVENZ. IGIENE E SIC. SUL LAVORO SICUREZZA ALIM. E SANITA VETERINARIA Somma Il valore medio di prestazioni per unità di personale è il seguente: Prestazioni n. Media Prestazioni n. Media Prestazioni n. Media operatori operatore operatori operatore operatori operatore Igiene e Sanità Pubblica Prevenz. Igien Sic. Sul lavoro Sicurezza Alim. E Sanità Veterinaria La riduzione di prestazioni per il settore ISP (ad eccezione della U.O. di Medicina dello Sport) è dovuta a una riduzione delle prestazioni su richiesta (soprattutto per la parte relativa al counseling nutrizionale) per effetto di un nuovo incremento (20%) del tariffario della prevenzione collettiva. 5. La gestione economico-finanziaria dell Azienda 5.1. Sintesi del bilancio e relazione sul grado di raggiungimento degli obiettivi economico-finanziari / 5.2. Confronto CE preventivo/consuntivo e relazione sugli scostamenti

13 Si riepilogano qui di seguito le specifiche delle voci del conto economico più rilevanti evidenziando, anche ai sensi dell art. 122 comma 6 della L.R.T. 24/2/2005 n. 40, gli scostamenti rispetto al Bilancio di Previsione Annuale Anno 2013 approvato con Delibera n. 432 del 30/11/2012. VALORE DELLA PRODUZIONE Le cui voci più significative sono: 1)CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO L importo iniziale iscritto nel Bilancio di Previsione era di , mentre a consuntivo si è contabilizzato un totale di evidenziando un incremento rispetto alla previsione del 2,11%. Si analizzano le cifre nel dettaglio: a)la Quota Fondo Sanitario Regionale ammonta a di cui assegnati con Delibera della G.R.T. n del 28/12/2012, e assegnati con Delibera della G.R.T. 966 del 03/11/2014 come ulteriore Assegnazione per l Anno 2013 mentre la differenza pari ad è relativa ad alcuni progetti finalizzati assegnati dalla Regione nel corso dell esercizio 2013; b)i Contributi da Regione Extra Fondo si attestano ad rispetto ad una previsione di ; c)i Contributi da Altri Soggetti Pubblici risultano essere pari ad evidenziando un incremento rispetto al previsione pari ad per effetto di nuovi contributi finalizzati ricevuti dalla Società della Salute e dall Inpdap. d)i Contributi da Privati a consuntivo sono pari a rispetto ad inseriti nel prospetto preventivo. 2) RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE E SOCIOSANITARIE Questo raggruppamento rispetto alle previsioni registra un decremento pari al 5,8% in quanto il saldo di chiusura è di mentre nella previsione era di ; la voce sconta al suo interno il decremento del -10,40% relativo alle Prestazioni in Compensazioni tra Aziende Sanitarie Intra e Extra Regione che passano da a ) CONCORSI RECUPERI E RIMBORSI Il valore a consuntivo pari ad risulta essere superiore rispetto al valore inserito nel conto economico previsione per prevalentemente per la contabilizzazione in sede di chiusura del rimborso riconosciuto dalla Regione Toscana per Rimborso costo Farmaci per Pay back pari ad ) COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONI SANITARIE Tale voce al 31 dicembre 2013 ammonta a e registra con un incremento rispetto al Bilancio Previsionale del 14,08% ed un incremento del 9,3% rispetto all esercizio precedente pari ad In particolare per quando riguarda questa voce, si precisa che come comunicato nella nota Regione Toscana 14/LP131 Contabilizzazione Ticket incassati da strutture private e farmacie si è provveduto a contabilizzare nel Bilancio di Esercizio, i valori al lordo del Ticket incassato da terzi

14 La tabella di seguito allegata, evidenzia tale operazione, e permette una riclassifica immediata con il Modello CE dove, il valore dei ticket, viene rappresentato al netto di quando incassato da terzi. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI AA940 Valore Bilancio di Esercizio 31/12/2013 di cui Ticket Incassato da Terzi Compartecipazione alla Spesa per Prestazioni Sanitarie - Ticket di cui Prestazioni Specialistiche da Privato di cui Farmaceutica Convenzionata Valore Netto Modello CE 5) ALTRI RICAVI E PROVENTI Questa sezione residuale dei ricavi porta un saldo pari ad con un decremento rispetto al previsionale di circa il 20% per effetto di un minore produzione di ricavi derivanti da prestazioni non sanitarie (minori royalty privati, minori sanzioni effettuate dal Dipartimento di Prevenzione di cui al D.lgs 81/08). COSTI DELLA PRODUZIONE 1) ACQUISTO DI BENI Il costo di presenta un incremento del 4,84% rispetto alla previsione anno 2013 di , ma una diminuzione rispetto al consuntivo 2012 del 1,8% pari a )ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI L importo iniziale iscritto nel Bilancio di Previsione era di , mentre a consuntivo si è contabilizzato un totale di evidenziando un incremento rispetto alla previsione del 3,32%, mentre rispetto al consuntivo 2012 un decremento del 2,84% pari ad Si analizzano le cifre nel dettaglio, sia rispetto ai valori inseriti nel Bilancio di previsione anno 2013 adottato con la delibera del Direttore Generale n. 432 del 30/11/2012, sia rispetto ai valori rilevati nel bilancio consuntivo 2012 approvato con delibera del Direttore Generale n. 180 del 12/06/2013:

15 Voce Costo Consuntivo 2013 Previsione 2013 Consuntivo 2012 Delta Delta Consuntivo 2013/2012 /Previsione Medicina di Base ,71% 0,66% Farmaceutica ,44% -0,17% specialistica ,96% -18,88% ambulatoriale Riabilitativa ,53% -10,68% Integrativa ,51% 1,61% Protesica ,90% -13,12% Ospedaliera ,53% -4,17% Prestazioni di Psichiatria ,20% 10,84% Distribuzione File F ,15% 17,75% Prestazioni Termali ,22% 2,75% Trasporti Sanitari ,39% -5,79% Costi per Prestazioni Socio ,34% -0,36% Sanitarie Costi per Attività Intramoenia ,67% 5,66% Rimborsi Assegni e Contributi ,13% 1,01% Consulenze Collaborazioni ed Altro Altri Servizi Sanitari Totale ,29% -19,13% 23,59% -7,98% ,32% -2,84% 3) ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI L importo rilevato a consuntivo è pari ad , rispetto ad un preventivo di ed un consuntivo 2012 pari ad , con un decremento di pari al 3,46%; in particolare di seguito si evidenzia la tabella di dettaglio delle spese che compongono la categoria. Voce Costo Consuntivo 2013 Previsione 2013 Consuntivo 2012 Consuntivo/P 2013/2012 revisione Lavenderia ,45% 7,40% Pulizia ,29% -1,51% Mensa ,51% -10,65% Riscaldamento ,24% 21,04% Servizi Informatica ,40% -31,73% Trasporti non Sanitari ,27% 11,37% Smaltimento Rifiuti ,48% -18,23% Utenze Telefoniche ,31% -33,64% Utenze Elettriche ,99% -37,20% Altre Utenze ,84% 8,71% Premi di Assicurazione ,41% -3,24% Altri Servizi Non Sanitari ,16% -1,16% Consulenze Collaborazioni e altre prestazioni di Lavoro non Sanitarie ,50% -11,32% Formazione ,73% -212,83% Totale ,76% -3,46% Delta Delta

16 4) MANUTENZIONE E RIPARAZIONE Il Bilancio di Esercizio per l anno 2013 porta un saldo pari ad a fronte di un previsionale di (+5,6%) e un decremento rispetto al consuntivo 2011 di pari al 4%. 5) GODIMENTO BENI DI TERZI I costi per godimento beni di terzi, generati prevalentemente dai contratti di service di attrezzature sanitarie, erano stati previsti in , mentre a consuntivo sono stati pari ad con una contrazione pari al -29%, prevalentemente per la conclusione di alcuni contratti e per effetto della ricontrattazione degli altri da parte Estav Nord Ovest ai sensi del Decreto Legislativo 95/2012 Spending Review. 6) COSTI DEL PERSONALE Il costo totale, iscritto in Bilancio pari ad , al netto dell Irap per , registra una riduzione sia rispetto alla previsione 2013 che rispetto al consuntivo 2012, in particolare: Consuntivo 2013 Previsione 2013 Consuntivo 2012 Delta Consuntivo /Previsione Delta 2013/2012 Importo ,45% -1,56% Numero Dipendenti (*) ,78% -1,48% *(Personale a tempo indeterminato in servizio al 31/12) 7) ONERI VARI DI GESTIONE Il totale di subisce un incremento di circa rispetto alla previsione di per effetto principalmente della ripartizione dei costi relativi ai Finanziamenti Regionali Vincolati e all incremento dei rimborsi relativi alla Gestione Diretta del Rischio Clinico pari ad Rispetto al consuntivo dell esercizio precedente si registra un decremento del 5,3% pari ed ) AMMORTAMENTI Il totale dei costi per quote di ammortamento non sterilizzate da contributi specifici grava sul conto economico per , e rimane sostanzialmente invariato rispetto al bilancio previsionale ed al consuntivo PROVENTI E ONERI FINANZIARI Gli oneri finanziari pari ad , non subiscono variazioni rispetto ai valori previsionali e sono costituiti, principalmente, dalle quote interessi relativa alle rate di

17 rimborso dei mutui contratti dall Azienda per spese di investimento destinate alla ristrutturazione del patrimonio strutturale e strumentale per e per interessi passivi maturati per l utilizzo dell anticipazione di cassa concessa dall Istituto Tesoriere per IMPOSTE E TASSE L importo complessivo di è costituito per dall Irap relativa al personale dipendente, mentre la differenza pari ad è imputabile ad altra Irap e Ires Relazione sui costi per livelli essenziali di assistenza e relazione sugli scostamenti TABELLA FINALE LA 2013 e CON COMPENSAZIONI SENZA LIBERA PROFESSIONE E QUADRATURA CON CE ANNO 2013 ANNO 2012 Diff L1 L2 L3 L4 Desc lea Tot Costi % Tot Costi % Diff PREVENZIONE ,80% ,67% 132 0,13% IGIENE E SANITÀ PUBBLICA ,37% ,34% 45 0,03% IGIENE DEGLI ALIMENTI E DELLA NUTRIZIONE 291 0,09% 410 0,13% ,03% PREVENZIONE E SICUREZZA DEGLI AMBIENTI DI LAVORO ,64% ,62% ,02% SANITÀ PUBBLICA VETERINARIA ,75% ,72% 17 0,03% ALTRE ATTIVITÀ DI PREVENZIONE RIVOLTE ALLA PERSONA ,54% ,51% 12 0,02% SERVIZIO MEDICO LEGALE ,42% ,35% 193 0,07% ASS. DISTRETTUALE ,18% ,25% ,93% GUARDIA MEDICA ,35% ,36% ,01% MEDICINA GENERICA ,97% ,77% 212 0,19% PEDIATRI LIBERA SCELTA ,91% ,89% ,02% EMERGENZA SANITARIA TERRITORIALE ,45% ,30% 228 0,15% ASS. FARMACEUTICA EROGATA TRAMITE LE FARMACIE CONVENZIONATE ,71% ,59% ,12% EROGATA AGLI ALTRI PAZIENTI CHE NE HANNO DIRITTO ,61% ,02% ,59% ASSISTENZA INTEGRATIVA ,72% ,67% ,05% PRESTAZIONI AMBULATORIALI ,09% ,92% ,82% PRESTAZIONI DI LABORATORIO ,26% ,24% ,02% PRESTAZIONI DI RADIODIAGNOSTICA ,70% ,06% ,64% ASSISTENZA PROTESICA ,57% ,61% ,05% ASSISTENZA PROGRAMMATA A DOMICILIO (ADI/ADP) 775 0,25% 969 0,30% ,05% ASSISTENZA ALLE DONNE, FAMIGLIA, COPPIE (CONSULTORI) 772 0,25% 977 0,31% ,06% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,70% ,69% ,01% ASSISTENZA RIABILITATIVA AMBULATORIALE AI DISABILI 143 0,05% 102 0,03% 41 0,01% ASSISTENZA AI TOSSICODIPENDENTI ,46% ,48% ,02% ASSISTENZA AMBULATORIALE AGLI ANZIANI ,52% ,49% 52 0,03% ASSISTENZA AI MALATI TERMINALI 349 0,11% 345 0,11% 4 0,00% ASSISTENZA A PERSONE HIV 0 0,00% 9 0,00% - 9 0,00% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,66% ,80% ,14% ASSISTENZA RIABILITATIVA AI DISABILI 446 0,14% 374 0,12% 72 0,03% ASSISTENZA AI TOSSICODIPENDENTI - 0,00% 105 0,03% ,03% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,37% ,26% 215 0,11% ASSISTENZA PSICHIATRICA - SPDC - 0,00% - 0,00% - 0,00% ASSISTENZA RIABILITATIVA AI DISABILI ,40% ,35% 123 0,05% ASSISTENZA TOSSICI-ALCOOL -RESIDENZIALE 583 0,19% 550 0,17% 33 0,02% ASSISTENZA AGLI ANZIANI ,63% ,54% 10 0,09% ASSISTENZA AI MALATI TERMINALI 153 0,05% 261 0,08% ,03% ASSISTENZA IDROTERMALE 180 0,06% 178 0,06% 3 0,00% ASS. OSPEDALIERA ,02% ,08% ,06% PRONTO SOCCORSO ,25% ,46% ,21% IN DAY HOSPITAL E DAY SURGERY ,04% ,03% ,01% IN DEGENZA ORDINARIA ,22% ,40% ,19% LUNGODEGENTI 87 0,03% 40 0,01% 46 0,02% ASSISTENZA OSPEDALIERA PER RIABILITAZIONE ,66% ,74% ,08% EMOCOMPONENTI E SERVIZI TRASFUSIONALI ,81% ,43% ,39% TRAPAINTI ORGANI E TESSUTI 30 0,01% 30 0,01% - 0 0,00% Somma ,00% ,00% ,00% ASSISTENZA PSICHIATRICA SPDC ,16% ,14% ,02%

18 In calce alla presente relazione si allegano i Modelli Ministeriali LA 2013 e Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio Dopo la chiusura del Bilancio di Esercizio 2013 non vi è evidenza di fatti rilevanti avvenuti, e di competenza dell esercizio stesso Proposta di copertura perdita/destinazione dell utile L utile di esercizio pari ad è portato, ai sensi dell Art. 30 comma 1 del Decreto Legislativo 118/2011, a ripiano delle perdite degli esercizi precedenti

19 TABELLA FINALE LA CON COMPENSAZIONI SENZA LIBERA PROFESSIONE E QUADRATURA CON CE L1 L2 L3 L4 Desc lea BENI SANITARI BENI NON SANITARI PRESTAZ_S ANIT SERVIZI SANITARI SERVIZI NON SANIT R. SANITARIO R. PROFESSIO NALE R. TECNICO R. AMMINISTR ATIVO AMM.TO SOPRAVV/I NSUSS ALTRI COSTI Somma % PREVENZIONE ,80% IGIENE E SANITÀ PUBBLICA ,37% IGIENE DEGLI ALIMENTI E DELLA NUTRIZIONE ,09% PREVENZIONE E SICUREZZA DEGLI AMBIENTI DI LAVORO ,64% SANITÀ PUBBLICA VETERINARIA ,75% ALTRE ATTIVITÀ DI PREVENZIONE RIVOLTE ALLA PERSONA ,54% SERVIZIO MEDICO LEGALE ,42% ASS. DISTRETTUALE ,18% GUARDIA MEDICA ,35% MEDICINA GENERICA ,97% PEDIATRI LIBERA SCELTA ,91% EMERGENZA SANITARIA TERRITORIALE ,45% ASS. FARMACEUTICA EROGATA TRAMITE LE FARMACIE CONVENZIONATE ,71% EROGATA AGLI ALTRI PAZIENTI CHE NE HANNO DIRITTO ,61% ASSISTENZA INTEGRATIVA ,72% PRESTAZIONI AMBULATORIALI ,09% PRESTAZIONI DI LABORATORIO ,26% PRESTAZIONI DI RADIODIAGNOSTICA ,70% ASSISTENZA PROTESICA ,57% ASSISTENZA PROGRAMMATA A DOMICILIO (ADI/ADP) ,25% ASSISTENZA ALLE DONNE, FAMIGLIA, COPPIE (CONSULTORI) ,25% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,70% ASSISTENZA RIABILITATIVA AMBULATORIALE AI DISABILI ,05% ASSISTENZA AI TOSSICODIPENDENTI ,46% ASSISTENZA AMBULATORIALE AGLI ANZIANI ,52% ASSISTENZA AI MALATI TERMINALI ,11% ASSISTENZA A PERSONE HIV ,00% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,66% ASSISTENZA RIABILITATIVA AI DISABILI ,14% ASSISTENZA AI TOSSICODIPENDENTI ,00% ASSISTENZA PSICHIATRICA ,37% ASSISTENZA PSICHIATRICA - SPDC - 0,00% ASSISTENZA RIABILITATIVA AI DISABILI ,40% ASSISTENZA TOSSICI-ALCOOL -RESIDENZIALE ,19% ASSISTENZA AGLI ANZIANI ,63% ASSISTENZA AI MALATI TERMINALI ,05% ASSISTENZA IDROTERMALE ,06% ASS. OSPEDALIERA ,02% PRONTO SOCCORSO ,25% IN DAY HOSPITAL E DAY SURGERY ,04% IN DEGENZA ORDINARIA ,22% LUNGODEGENTI ,03% ASSISTENZA OSPEDALIERA PER RIABILITAZIONE ,66% EMOCOMPONENTI E SERVIZI TRASFUSIONALI ,81% TRAPAINTI ORGANI E TESSUTI ,01% Somma ,00% ASSISTENZA PSICHIATRICA SPDC ,16%

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