Invio telematico 2 PREMESSA

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1 Invio telematico A seguito dell'entrata in vigore del decreto attuativo che recepisce le nuove normative europee in materia di modelli INTRA, dal 2010 non sono più accettati i modelli cartacei ma è possibile soltanto l'invio TELEMATICO delle dichiarazioni. Inoltre sono oggetto di dichiarazione anche le prestazioni di servizi rese o prestate. Con questo aggiornamento si rilasciano i programmi che permettono la registrazione delle prestazioni di servizio Intracee e la creazione del file telematico nel nuovo formato, atto a poter essere inviato all'applicazione Intraweb 2010 (ovvero ad un intermediario). Requisito fondamentale è aver installato la Release di equilibra; in caso contrario NON PROCEDERE e contattare il nostro ufficio commerciale. 2 PREMESSA Il nome del file rimane invariato: SCAMBI.CEE Il tracciato del file Scambi.Cee rimane sostanzialmente invariato per quanto riguarda acquisti e vendite di merci intracomunitarie, che rimangono in sezione 1 Mod.Intra Bis (acquisti / cessioni di beni), sezione 2 Mod.Intra Ter (rettifiche a precedenti riepiloghi di acquisti / cessioni di beni). Si aggiungono due nuove sezioni relative ai servizi: sezione 3 Mod.Intra Quater(servizi resi / ricevuti) e sezione 4 Mod.Intra Quinques (rettifiche a precedenti riepiloghi di servizi resi / ricevuti) il cui contenuto, per ogni riga di dettaglio, è il seguente: Si presuppone che: Codice Stato dell'acquirente / fornitore Codice IVA acquirente / fornitore Ammontare delle operazioni in Euro Numero fattura Data fattura Codice del servizio (equipollente a codice nomenclatura combinata per le merci) Modalità di erogazione (Istantanea / R= a più riprese) Modalità di incasso / pagamento (Accredito / Bonifico / X= altro) Codice del Paese di pagamento. per la gestione degli Intra legati alle vendite di servizi, in emissione documenti immediata (V ) non è necessario inserire un codice articolo, ma si può emettere la fattura con codice articolo $. per la gestione degli Intra legati agli acquisti di merci/servizi è possibile importare nella gestione Intrastat fatture di merci inserite in contabilità generale senza collegamento al magazzino, cioè senza l'utilizzo della funzione Verifica fatture fornitori (V 5-1-5), il programma riporterà in automatico i dati commerciali del fornitore e l'importo dell'operazione, mentre i dati statistici doganali e i pesi saranno inseriti manualmente. Intra 2010 Invio Telematico pag. 1/8

2 Il menu Moduli Intra (C 8-2) è stato modificato come segue: Gestione Mod. Intra 1 / 2 Gestione Frontespizio (C 8-2-1) Gestione Mod. Intra 1 / 2 bis Gestione mod.intra sez.1 (Acquisti/Cessioni Beni)- (C 8-2-2) Gestione Mod. Intra 1 / 2 ter Gestione mod.intra sez.2 (Rettifiche Acquisti/Cessioni Beni)- (C 8-2-3) Stampa su modulo Non sarà più supportata Gestione mod.intra sez.3 (Acquisti/Cessioni Servizi) - (C 8-2-4) Gestione mod.intra sez.4 (Rettifiche Acquisti/Cessioni Servizi) - (C 8-2-5) File invio Telematico - (C 8-2-8) 3 IMPOSTAZIONE ARCHIVI Prima di procedere all'elaborazione del file scambi.cee per acquisti/cessione dei servizi e dei beni, bisogna predisporre gli archivi come segue : 3.1 Ragione Sociale utenti (C 1-1-9): indicare nei Dati Fissi il Consiglio modalità di erogazione servizi per moduli Intra I (istantanea) nel caso in cui il servizio reso venga erogato in un unica soluzione, R (a più riprese) nel caso in cui il servizio reso venga erogato a più riprese. Intra 2010 Invio Telematico pag. 2/8

3 Il dato impostato verrà riportato in automatico in fase di elaborazione automatica dal programma Importazione Dati da Contabilità (C 8-2-6). 3.2 Codici Iva (C 1-1-4): creare un nuovo Codice Iva per gli acquisti/cessioni di servizi Intracomunitari come segue: Codice Iva : 61 (impostare il primo codice libero). Aliquota : (impostare la percentuale iva appropriata). Descrizione: 20%Cee Ser per fatture Acquisto IntraCee (impostare a SI se il codice iva si riferisce alla fattura di acquisto). Impostare il campo transazioni servizi IntraCee a SI e il campo codice servizio se il codice iva si riferisce ad acquisti/cessioni di servizi Intracomunitari. E' consigliabile compilare il campo codice servizio se l'azienda acquista e/o vende sempre servizi della stessa tipologia (cioè riconducibili allo stesso Codice servizio), altrimenti è consigliabile compilarlo solo sul piano dei conti. 3.3 Piano dei Conti (C 1-1-1): creare sul piano dei conti, in corrispondenza dei costi/ricavi per acquisti/cessioni di servizi, impostare i dati come segue: nel campo Transaz. Intra M/S/N indicare M= per transazioni Intracomunitarie di Merci. S= per transazioni Intracomunitarie di Servizi. N= nulla. nel campo Nomenc/Cod.ser attualmente non è gestita la Nomenclatura combinata degli acquisti/cessioni di beni IntraCee ma è possibile indicare il Codice Servizio degli acquisti/cessioni di servizi IntraCee. Il codice servizio indicato in questo campo ha priorità rispetto a quello indicato sul codice Iva. 3.4 Fornitori (C 1-1-1): indicare il codice fiscale estero nel campo Codice Fiscale anteponendo il Codice Iso. (Es. FR ) e nei dati commerciali sul Cod.esen.IVA impostare il codice iva apposito di cui sopra. Intra 2010 Invio Telematico pag. 3/8

4 3.5 Modalità di Pagamento (C 1-1-5): indicare la modalità di incasso/pagamento del servizio nel campo Mod.incas.intra (A/B/X) come segue: A = indicare il codice A (accredito) nel caso in cui il servizio reso venga pagato mediante accredito in conto corrente bancario. B = indicare il codice B (bonifico) nel caso in cui il servizio reso venga pagato mediante bonifico bancario. X = indicare il codice X (altro) nel caso in cui il servizio reso venga pagato in modalità diverse da quelle previste nei punti A) e B). 3.6 Codici Conto Fissi (C 1-1-A): indicare i sottoconti appropriati nei seguenti campi: A011 A012 A013 Tali conti serviranno per la registrazione delle fatture da Verifica Fatture Fornitori e per la registrazione automatica del giroconto sul registro Vendite. 3.7 Causali di Contabilità (C 1-1-6): impostare la causale contabile per le registrazioni di fatture di acquisto di beni/servizi Intracee come segue: Intra 2010 Invio Telematico pag. 4/8

5 La tabella dei conti suggeriti che compare nella seconda videata delle causali, si imposta come segue: TIPO IMPORTO T = Tot. Docum. D = Iva detraibile N = Iva non detraibile I = Imponibile O = Importo Libero 3.8 Causali di Contabilità (C 1-1-6): impostare la causale contabile per la registrazione dell'auto fattura Intracee come segue: creare la tabella dei conti suggeriti vuota in quanto il programma utilizza quelli codificati nella tabella Codici conti fissi. Per l'emissione di fatture di vendita di beni/servizi IntraCee non è necessario creare una causale contabile specifica ma è possibile utilizzare quella standard delle vendite. 4 NOTE OPERATIVE Fatture di Vendita (Emissione documenti Immediata/Fatturazione Reale/Registrazione Prima Nota) Per la contabilizzazione e/o per l'emissione di fatture di vendita di beni/servizi Intra è consigliabile creare due aliquote iva diverse una per le cessioni di servizi e l'altra per le cessioni di beni (come specificato nel punto 3.2). Se l'utente imposta i dati dalle Vendite, in fase di emissione documenti è necessario inserire la contropartita di ricavo (come specificato nel punto 3.3). Se vengono addebitate delle spese accessorie (trasporto,imballo,postali), sempre da Emissione documenti di vendita (V 2-1-1), occorre controllare i codici iva impostati in Scaglioni bolli e Iva spese (V 7-8-6), se lasciati vuoti l'aliquota iva applicata sarà quella della fattura. Per l'emissione e/o registrazione di fattura di vendita di un servizio IntraCee impostare il codice di pagamento apposito (come specificato nel punto 3.5). Se le fatture di vendita vengono inserite da Emissione documenti immediata (V 2-1-1) prima di generare gli IntraCee è necessario importare le fatture di vendita (C 5-1-1). Intra 2010 Invio Telematico pag. 5/8

6 Fatture di Acquisto (Verifica Fatture Fornitori/ Registrazione in Prima Nota) La contabilizzazione delle fatture di acquisto di beni/servizi IntraCee può avvenire tramite il programma Verifica Fatture Fornitori (C 5-1-5) oppure tramite la Registrazione in Prima Nota (C 2-1), impostare la causale contabile apposita (come specificato nel punto 3.7). Confermata la registrazione e dopo le richieste del caso comparirà il seguente messaggio: Si vuole creare la registrazione automatica su registro vendite? Si No rispondendo SI sarà attivata una videata per inserire la causale contabile abilitata per la registrazione dell'auto fattura Intracee (come specificato nel punto 3.8). Note di credito Ricevute IntraCee (Registrazione in Prima Nota) La contabilizzazione delle note di credito di beni/servizi IntraCee avviene tramite il programma Registrazione in Prima Nota (C 2-1), impostare la causale contabile uguale a quella della fattura di acquisto IntraCee modificando solo la descrizione Nota Credito IntraCee (come specificato nel punto 3.7). Per le note di credito Intra ricevute che stornano parzialmente e/o totalmente l acquisto/cessione di un bene/servizio è necessario per la corretta generazione del file scambi.cee inserire il riferimento della fattura di acquisto, click destro sul campo registrazione di riferimento Reg.rif, si aprirà una tabella con l elenco delle fatture di acquisto Intra ricevute (contabilizzate) dello stesso fornitore. E importante sottolineare che la nota di credito IntraCee deve essere registrata inserendo l imponibile iva col segno meno. Intra 2010 Invio Telematico pag. 6/8

7 Confermata la registrazione comparirà il seguente messaggio: Si vuole creare la registrazione automatica su registro vendite? Si No rispondendo SI sarà attivata una videata per inserire la causale contabile abilitata per la registrazione dell'auto fattura Intracee (come specificato nel punto 3.8). A questo punto la prima fase delle registrazioni di fatture di acquisto e di vendita Intracee sono state effettuate. Per generare gli Intra e creare il file Telematico occorre procedere seguendo le modalità operative di gestione MODULI INTRA (C 8-2). 5 MODALITA' OPERATIVE GESTIONE MODULI INTRASTAT Il programma Importazione Dati da Contabilità (C 8-2-6) permette la creazione in automatico degli IntraCee. Il programma richiede: Tipo di Riepilogo: indicare M=mensile T=trimestrale Codici iva utilizzati per le cessioni: indicare solo quelli utilizzati per le Cesssioni. Tipo operazione: (C) per le vendite (A) per gli acquisti (T) per entrambe Le tabelline contenenti le causali collegate ai codici Natura della Transazione NON DEVONO ESSERE COMPILATE. Alla conferma dei dati saranno generati in automatico i moduli Intrastat. Intra 2010 Invio Telematico pag. 7/8

8 Con questa procedura il programma ha eseguito le seguenti operazioni: generazione del frontespizio consultabile da Gestione Frontespizio (C 8-2-1), prelevando i dati anagrafici da Ragione Sociale Utenti (C 1-1-9). Controllare il campo Sono stati presentati in precedenza elenchi riepilogativi? perchè il programma imposta in automatico N. E' possibile modificare quest'ultimo dato in Gestione frontespizio impostando il campo a S. I valori ammessi sono : 8 = presentaz.trimestrale con dati riferiti solo al primo mese 9 = presentaz.trimestrale con dati riferiti solo al primo e secondo mese. generazione IntraCee Acquisti/Cessioni di Beni, consultabile da Gestione Mod.Intra sez 1. (C 8-2-2) Mod.Intra Bis e generazione IntraCee Rettifiche periodi precedenti di Acquisti/Cessioni di Beni, consultabile da Gestione Mod.Intra sez 2 (C 8-2-3) Mod.Intra Ter, generazione IntraCee Acquisti/Cessioni di Servizi, consultabile da Gestione Mod.Intra sez 3. (C 8-2-4) Mod.Intra Quater e generazione IntraCee Rettifiche periodi precedenti di Acquisti/Cessioni di Servizi, consultabile da Gestione Mod.Intra sez 4 (C 8-2-5) Mod.Intra Quinques. Come già accennato nella Premessa per quanto riguarda la dichiarazione IntraCee degli acquisti/cessione di beni/servizi, i dati statistici doganali e i pesi saranno inseriti manualmente nei vari Modelli Intra Bis, Intra Ter, Intra Quater e Intra Quinques. 7 CREAZIONE TELEMATICO INTRASTAT Per ottenere il file telematico occorre eseguire il programma File invio telematico (C 8-2-8). Dopo aver impostato i dati e confermato l'elaborazione, il programma genera il scambi.cee e lo salva in s:\cogene2 pronto per essere importato dal programma Intr@Web Stand-Alone delle Dogane. Intra 2010 Invio Telematico pag. 8/8