COMUNICATO STAMPA. Patrimonio Netto 11,27 10,50 7,34 Posizione (indebitamento) finanziaria 11,01 (9,01) (222,22)

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1 Sommario COMUNICATO STAMPA Dati Economici Consolidati 01/01/12 01/01/11 Diff.%le Trimestrali 31/03/12 31/03/11 in Euro/ml Valore della Produzione (*) 21,44 17,12 25,24 Costi Operativi (*) (17,15) (14,24) 20,43 Risultato Operativo Lordo 4,29 2,88 49,05 Proventi (oneri) da cessione contratti 0,80 (0,00) 0,00 calciatore Risultato ordinario (1,43) (2,67) (46,34) Proventi/Oneri non ricorrenti 0,10 (0,36) (129,18) Utile Lordo Ante Imposte (1,33) (3,02) (55,91) Imposte (0,36) 1,24 (129,06) Utile(Perdita) netto (1,69) (1,78) (5,09) (*) al netto dei proventi ed oneri non ricorrenti Dati Economici Consolidati 01/07/11 01/07/10 Diff.%le 31/03/12 31/03/11 in Euro/ml Valore della Produzione (*) 60,47 53,85 12,30 Costi Operativi (*) (55,92) (45,84) 21,99 Risultato Operativo Lordo 4,55 8,01 (43,16) Proventi (oneri) da cessione contratti 10,13 18,45 (45,08) calciatore Risultato ordinario (4,06) 7,85 (151,78) Proventi/Oneri non ricorrenti 1,02 (0,52) (298,28) Utile Lordo Ante Imposte (3,04) 7,33 (141,49) Imposte 3,81 (1,75) (317,44) Utile(Perdita) netto 0,77 5,58 (86,21) (*) al netto dei proventi ed oneri non ricorrenti Dati Patrimoniali/finanziari Consolidati 31/03/ /06/2011 Diff.%le in Euro/ml Patrimonio Netto 11,27 10,50 7,34 Posizione (indebitamento) finanziaria 11,01 (9,01) (222,22) netta Cash Flow 9,65 (0,17) (5.773,85) Rapporto Debt/equity NA 0,86 - Formello, 14 maggio Il Consiglio di Gestione della S.S. Lazio S.p.A., riunitosi oggi ha approvato la Relazione finanziaria Trimestrale consolidata al 31 marzo 2012 che presenta: per il periodo 1 luglio marzo 2012 un utile netto di Euro 0,77 milioni; per il periodo 1 gennaio marzo 2012 una perdita di Euro 1,69 milioni; un patrimonio netto al 31 marzo 2012 positivo di Euro 11,27 milioni, incrementato di Euro 0,77 milioni rispetto al 30 giugno 2011; una situazione finanziaria positiva di Euro 11,27 milioni, incrementata di Euro 20,02 milioni rispetto al 30 giugno

2 Risultati reddituali consolidati Il valore dei ricavi consolidati della Vostra Società si attesta a Euro 21,68 milioni con un incremento di Euro 4,53 milioni rispetto al medesimo periodo della stagione precedente, principalmente per l aumento dei diritti televisivi e per le cessioni temporanee delle prestazioni sportive dei calciatori. Il valore della produzione del trimestre è costituito da ricavi da gare per Euro 2,15 milioni, diritti TV ed altre Concessioni per Euro 14,08 milioni, sponsorizzazioni, pubblicità, royalties per Euro 3,32 milioni,cessioni temporanee delle prestazioni sportive dei calciatori per Euro 0,80 ed altri per Euro 1,33 milioni. I costi si sono incrementati di Euro 3,15 milioni. La seguente tabella ne evidenzia la composizione (in Euro milioni): 01/01/12 01/01/11 Diff.%le 31/03/12 31/03/11 Costi per il personale 12,48 9,85 26,73 di cui non ricorrenti 0,00 0,00 Altri costi di gestione 4,79 4,43 8,15 di cui non ricorrenti 0,14 0,00 Sub totale Costi Operativi (*) 17,27 14,27 20,96 TFR 0,03 0,02 18,55 Ammortamento diritti prestazioni 5,14 4,80 7,03 Altri ammortamenti 0,23 0,23 1,04 Accantonamenti e svalutazioni 0,36 0,54 (34,33) di cui non ricorrenti 0,00 0,39 Sub totale Ammor.ti ed Accantonamenti 5,75 5,59 2,84 Totale costi 23,02 19,87 15,86 (*) al netto del TFR L incremento del Costo del personale è conseguenza del miglioramento qualitativo della rosa della prima squadra e del maggiore peso della quota variabile di retribuzione legata al raggiungimento di obiettivi sportivi. La voce Altri Costi di gestione presenta un lieve incremento. L incremento della voce Ammortamenti dei diritti alle prestazioni è conseguenza degli acquisti fatti nell ultima campagna di trasferimenti, tesi al rafforzamento della prima squadra. Gli Oneri finanziari Netti presentano un incremento dovuto all aumento del tasso di interesse legale riconosciuto sul debito tributario rateizzato. Il decremento delle imposte è conseguenza del minore effetto reversal positivo delle imposte differite. Situazione patrimoniale finanziaria Il capitale immobilizzato è pari ad Euro 113,46 milioni con un lieve decremento di Euro 0,45 milioni, rispetto al valore al 30 giugno 2011, di Euro 113,91 milioni. Il decremento dell attivo circolante, al netto delle disponibilità liquide, rispetto al 30 giugno 2011, è pari ad Euro 6,67 milioni. 2

3 Tale variazione è dovuta principalmente alla riduzione dei crediti verso clienti, Euro 6,85 milioni, verso enti specifici, Euro 3,98 milioni ed all aumento dei crediti per imposte anticipate, per Euro 4,80 milioni, riferite principalmente alle perdite fiscali pregresse iscritte in base al principio di prudenza e tenuto conto della nuova normativa, che ne consente il recupero illimitato nel tempo nella misura massima del loro 80%. Il Patrimonio Netto positivo è pari a Euro 11,27 milioni. I fondi ammontano ad Euro 10,96 milioni con un decremento rispetto al 30 giugno 2011 di Euro 0,37 milioni. La variazione dei fondi è dovuta principalmente allo storno di parte del fondo rischi tributario a seguito della definizione di parte del contenzioso relativo ai procuratori ed all accantonamento a fronte di possibili pretese di terzi. L importo complessivo dei fondi è costituito principalmente dalle imposte differite per Euro 8,87 milioni. Il fondo per benefici ai dipendenti (ex TFR) registra, rispetto al 30 giugno 2011 un incremento netto di Euro 0,08 milioni. Rispetto al 30 giugno 2011, i Debiti, al netto dell esposizione verso Banche, sono aumentati di Euro 12,41 milioni passando da Euro 129,40 milioni a Euro 141,81 milioni. La variazione è dipesa principalmente dall incremento temporaneo dei risconti passivi a fronte di anticipazioni su servizi ceduti per Euro 8,04 milioni, e debiti verso società sportive per Euro 4,12 milioni in parte compensati dalla riduzione dei debiti commerciali. La situazione finanziaria al 31 marzo 2012 risulta positiva per Euro 11,01 milioni, con un miglioramento di Euro 20,02 milioni rispetto al 30 giugno Fatti di rilievo verificatisi nel periodo 01/01/12-31/03/12 Campagna trasferimenti Successivamente al 31 dicembre 2011 per la rosa della prima squadra: sono stati acquisiti gratuitamente sino al 30 giugno 2011 i diritti alle prestazioni sportive di un giocatore a titolo temporaneo per un aumento di retribuzioni nel semestre per Euro 0,45 milioni; sono stati ceduti i diritti alle prestazioni sportive di un giocatore a titolo definitivo, realizzando nel secondo semestre una plusvalenza di Euro 0,80 milioni, eliminando ammortamenti per Euro 0,52 milioni conseguendo un risparmio di retribuzione per Euro 1,32 milioni. sono stati ceduti gratuitamente i diritti alle prestazioni sportive di cinque giocatori a titolo temporaneo per il secondo semestre della stagione 2011/2012, per un risparmio di retribuzioni per Euro 1,88 milioni e di costi di intermediazione per Euro 0,21 ml. Pertanto complessivamente si è realizzato un risparmio a valere nel secondo semestre di Euro 4,28 milioni. Fatti di rilievo verificatisi dopo il 31 marzo 2012 Licenza UEFA In data 9 maggio 2012 la S.S. Lazio S.p.A. ha ottenuto la licenza UEFA per la stagione sportiva 2012/

4 Europa League In data 6 maggio 2012 la S.S. Lazio S.p.A. ha acquisito il diritto a partecipare ai preliminari di Europa League. Sponsor tecnico La S.S. Lazio M.&C. S.p.A. ha stipulato un nuovo contratto, a seguito della conclusione del contratto con la Puma, per la qualifica di sponsor tecnico con l azienda MACRON della durata di 5 anni, dalla stagione fino al termine della stagione , per un valore complessivo fisso di Euro milioni oltre premi e royalties. Evoluzione prevedibile della gestione Il risultato dei primi nove mesi dell esercizio contribuisce a confermare la ragionevole attesa dell inesistenza di eventi che possano modificare l ordinaria gestione del fabbisogno finanziario. Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari (Marco Cavaliere) dichiara ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza che l informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alla risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili. 4

5 Gruppo S.S. Lazio 5

6 fonte note 01/01/ /01/ /07/2011 prospetti 31/03/ /03/ /03/2012 IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 30;30,5 Valore della produzione 21,68 100,0% 17,15 100,0% 61,98 100,0% 54,80 100,0% di cui non ricorrenti 0,24 0,03 1,51 0,95 31;(31,3;,31,5) Costi operativi (17,29) -79,8% (14,24) -83,0% (56,49) -91,1% (46,42) -84,7% 32;33 30,4 31,3 di cui non ricorrenti (0,14) 0,00 (0,57) (0,58) Risultato operativo lordo 4,39 20,2% 2,91 17,0% 5,49 8,9% 8,39 15,3% Ammort. svalutazioni e accantonamenti (5,72) -26,4% (5,63) -32,8% (16,63) -26,8% (16,78) -30,6% di cui non ricorrenti 0,00 (0,39) 0,08 (0,89) Proventi da cessione contratti calciatori 0,80 3,7% 0,00 0,0% 10,13 16,3% 18,51 33,8% Oneri da cessione/risoluzione 0,00 0,0% (0,00) 0,0% 0,00 0,0% (0,06) -0,1% contratti calciatori Risultato operativo netto dopo i proventi netti da cess. contratti calciat. Conto Economico Riclassificato 01/07/ /03/2011 (0,54) -2,5% (2,72) -15,9% (1,01) -1,6% 10,05 18,3% 34 Proventi ed Oneri finanziari netti da partecipazioni 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% (1,48) -2,7% Proventi ed Oneri 35 finanziari netti (0,79) -3,6% (0,30) -1,8% (2,04) -3,3% (1,24) -2,3% Risultato ordinario (1,33) -6,1% (3,02) -17,6% (3,04) -4,9% 7,33 13,4% 36;37 Imposte sul reddito (0,36) -1,7% 1,24 7,2% 3,81 6,2% (1,75) -3,2% Utile (Perdita) netto (1,69) -7,8% (1,78) -10,4% 0,77 1,2% 5,58 10,2% 6

7 Stato Patrimoniale Riclassificato fonte note 31/03/ /06/2011 prospetti IAS Euro/Ml % Euro/Ml % 1;2;3;4;5;6;10 Immobilizzazioni Nette 113, ,13% 113,91 584,17% 7;8;9;11;12;13;1 4;15;19;20;21;2 2;24;25;26;27;2 Circolante Netto 1 (112,38) ,01% (93,68) -480,41% 23 Fondo TFR (0,81) -312,11% (0,73) -3,77% Capitale Investito Netto 0,26 100,00% 19,50 100,00% finanziato da: 18 Patrimonio Netto 11, ,64% 10,50 53,85% 17;24.1 Indebitamento Finanziario Netto Tot. Fonti di Finanziamento (11,01) -4262,64% 9,01 46,20% 0,26 100,00% 19,50 100,00% Note 1) dal Circolante Netto sono stati riclassificati le disponibilità liquide e l'indebitamento bancario nella voce Indebitamento finanziario netto 7

8 Rendiconto finanziario E/000 RENDICONTO RENDICONTO 31/03/12 31/03/11 UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 769, ,90 Ammortamento costi diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,39 Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 7,55 7,74 Ammortamento immobilizzazioni materiali 668,64 671,93 Variazione T.F.R. 77,57 29,16 Variazione Fondi per rischi e oneri ed imposte differite (5.170,52) 1.429,25 AUTOFINANZIAMENTO ECONOMICO (A) , ,36 Variazione rimanenze (752,65) (705,85) Variazione crediti verso società calcistiche (3.980,18) 3.055,87 Variazione crediti verso clienti (6.850,46) (13.292,21) Variazione crediti tributari (7,40) 33,06 Variazione crediti diversi (783,00) 0,00 Variazione attività finanziarie 737,95 663,75 Variazione ratei e risconti attivi 165,06 417,75 Totale (B) (11.470,67) (9.827,62) Variazione debiti verso società calcistiche 4.123,79 (296,61) Variazione debiti commerciali (2.326,79) (7.020,64) Variazione debiti tributari (213,08) (1.034,92) Variazione debiti diversi 2.788,54 (3.087,18) Variazione ratei e risconti passivi 8.034, ,89 Totale (C) ,74 243,54 VARIAZIONI NELLE ATTIVITÁ E NELLE PASSIVITÁ CORRENTI (D= B-C) (23.877,41) (10.071,16) FLUSSO DI CASSA DELLA GESTIONE CORRENTE (E= A-D) , ,52 Incremento (Decremento) netto diritti pluriennali prestazioni calciatori , ,61 Incremento (Decremento) netto altre immobilizzazioni immateriali 0, ,80 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni materiali 172,80 22,16 Incremento (Decremento) netto immobilizzazioni finanziarie 7,46 152,44 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ DI INVESTIMENTO (F) (15.880,29) (28.419,01) Obbligazioni ordinarie e convertibili 0,00 0,00 Debiti verso soci per finanziamenti 0,00 0,00 Debiti verso banche (0,10) (0,05) Debiti verso altri finanziatori (10.365,82) 184,75 Debiti di natura finanziaria collegati a partecipazioni 0,00 0,00 Apporti di capitale 0,00 0,00 Distribuzione di utili 0,00 0,00 FLUSSO DI CASSA GENERATO DALL'ATTIVITÁ FINANZIARIA (G) (10.365,92) 184,70 INCREMENTO (DECREMENTO) DISPONIBILITA' LIQUIDE (H= E-F+G) 9.645, ,21 Disponibilità liquide all'inizio del periodo 4.924, ,20 Disponibilità liquide alla fine del periodo , ,41 SALDO A PAREGGIO 9.645, ,21 8

9 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO fonte prospetto IAS Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi Altre riserve oni in collegate da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto in Euro migliaia Totale Saldo al (69.157) (42) (5.468) Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio (9.983) 0 Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.157) (42) Riserve Utili ( Perdite ) portati a nuovo Utile (Perdita) di periodo patrimonio netto Azioni Utile per azione 0,01 PROSPETTO VARIAZIONI PATRIMONIO NETTO fonte prospetto IAS Capitale Sociale da soprapprez zo delle azioni legale valutazione partecipazi Altre riserve oni in collegate da prima applicazio ne IAS Utile/Perdite portate a patrimonio netto Utile ( Perdita ) di esercizio in Euro migliaia Totale patrimonio Saldo al (69.174) (42) (3.730) (1.693) 509 Destinazione a nuovo dell'utile netto dell'esercizio (1.738) Copertura perdita 0 Aumento del capitale sociale 0 Variazione per applicazione IAS 0 riclassifica 0 Utile (perdita) partecipazioni valutate al PN 0 Utile netto di periodo Saldo al (69.174) (42) (5.468) Riserve Utili ( Perdite ) portati a nuovo netto 9

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