NUCLEI FAMILIARI ASSISTITI, DIPENDENTI E COLLABORATORI EURO ,00 DI CONTRIBUTI ANNUI A FONDI PENSIONE E CASSE SANITARIE

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2 I NOSTRI 242 CLIENTI IL NOSTRO TURN OVER (IN MIGLIAIA DI EURO) 72 Banche italiane 15 Banche estere 98 Società espressione di Banche 2 Sindacati/Associazioni 40 Aziende non bancarie 13 Studi associati/professionali Fondazioni NUCLEI FAMILIARI ASSISTITI, DIPENDENTI E COLLABORATORI EURO ,00 DI CONTRIBUTI ANNUI A FONDI PENSIONE E CASSE SANITARIE 2

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4 automatica deducibilità dal reddito di impresa del 4% (6% per le aziende con meno di 50 dipendenti) del TFR conferito, il che equivale a circa 0,28% - 0,42% del monte retributivo; risparmio dello 0,20% delle retribuzioni (ex contributo al Fondo di garanzia del TFR); eliminazione della complicata gestione amministrativa del TFR (anche ai fini degli obblighi di previsioni attuariali secondo la nuova normativa europea sul bilancio); miglioramento dei rapporti con le Rappresentanze Sindacali; possibile circoscrizione del numero dei Fondi in azienda (previo Accordo Collettivo). 4

5 1) LA NECESSITA DI CONSEGUIRE UN TASSO DI SOSTITUZIONE ADEGUATO Nel 2005 la contribuzione media ai Fondi Negoziali è stata (*) : - a carico del datore di lavoro: 1,22% - a carico del lavoratore: 1,17% Totale 2,39% Il TFR (6,91%) versato al Fondo Pensione avvicina al 10% il livello della contribuzione complessiva. A giudizio degli esperti, tale livello è necessario per raggiungere una pensione complementare adeguata, che consenta una sopravvivenza dignitosa, innalzando il tasso di sostituzione dal 45/50% al 60/65%. (*) Relazione Annuale Covip

6 2) LA CONVENIENZA DEL RISPARMIO FISCALE TASSAZIONE DEL TFR A FINE CORSA IN AZIENDA o AL FONDO DI TESORERIA INPS AL FONDO PENSIONE in media 28%-33% (aliquota media ultimi 5 anni) con un minimo del 23% 15% con riduzione di 0,30 punti percentuali per ogni anno di iscrizione al Fondo successivo al 15, fino ad arrivare al 9% 6

7 3) ANTICIPAZIONI FACILITATE E DI IMPORTI MAGGIORI, NON SOLO SUL TFR MA ANCHE SUL MONTE CONTRIBUTIVO IN AZIENDA o FONDO DI TESORERIA INPS AL FONDO PENSIONE anzianità %-le del solo TFR maturato causali anzianità %-le di tutto il maturato causali Spese Sanitarie nessuna 75% Spese Sanitarie 8 anni 70% Prima casa e ristrutturazione Ulteriori esigenze (codificate) 8 anni 75% 30% Prima casa e ristrutturazione Ulteriori esigenze (libere) una sola volta nella vita lavorativa richiesta ripetibile 7

8 Ipotesi di calcolo Durata di versamenti 35 anni Inflazione: 1,66% RAL iniziale ,00 crescente 1,5% Rendimento del Fondo 4% AZIENDA oppure FONDO DI TESORERIA FONDO PENSIONE DIFFERENZA TFR VERSATO ,00 RENDIMENTO NETTO ,31 MONTANTE FINALE ,39 IMPOSTE ,99 RISULTATO NETTO , , , , , , % +26% - 72% +51% 8

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10 La pensione è soprattutto un fatto demografico, con molteplici variabili di duration legate all individuo (variabile tempo, uscita per cambio azienda, per invalidità, per premorienza, per data pensionamento, per data decesso, per età coniuge, per anticipazioni) ed ai coefficienti di conversione. Grazie al TFR, i Fondi Pensione possono e debbono ampliare le proprie funzioni alle protezioni necessarie per difendere gli Iscritti contro le variabili demografiche, e per completare un modello di Fondo Pensione fin qui zoppo, ed attivare un vero e moderno sistema di Welfare Complementare. 10

11 Grazie all afflusso del TFR, che porta a raddoppiare la contribuzione ordinaria media (azienda+dipendente) i Fondi Pensione possono e debbono evolversi da MONOSERVIZIO = PURO ACCANTONAMENTO FINANZIARIO a PLURISERVIZIO = PROTEZIONE GLOBALE dando a ciascun lavoratore tutte le altre tutele del Welfare Complementare, già previste come coperture complementari dall art. 6 sia del DLgs 124/93 che del DLgs 252/05 L obiettivo può essere raggiunto utilizzando a questo scopo anche soltanto 8% del flusso contributivo. 11

12 Per crearsi una pensione aggiuntiva e salvaguardare il proprio tenore di vita dopo la cessazione dell attività lavorativa Garantisce un capitale in contanti per dare un adeguato livello di sicurezza economica alla Famiglia o all Assicurato stesso Garantisce una rendita vitalizia rivalutabile per sostenere economicamente l Assicurato dal momento in cui perdesse la sua Autosufficienza Mette a disposizione un capitale in contanti per aiutare l Assicurato a fronteggiare l impatto economico che deriva, a lui ed alla sua Famiglia, dall insorgere di malattie particolarmente gravi 12

13 E la protezione creata per garantire, in caso di evento, (premorienza o invalidità permanente) il completamento del piano dei versamenti dell Iscritto con un capitale in contanti in un unica soluzione, (copertura assicurativa a capitale decrescente) garantendo cosi il necessario supporto economico all Iscritto ed alla Sua famiglia. 13

14 IPOTESI DI CALCOLO Età: 35 Sesso: M , ,00 Reddito (RAL): ,00 % Contributiva Azienda: 3% % Contributiva Dipendente: 2% TFR: 6,91% Totale Contribuzione ca. 12% RAL ca Premio mensile , , , ,00 4 VOLTE LA RAL * anno 22 Ipotesi rendimento al netto da costi e oneri amministrativi 4% Commissioni di gestione: 0,80% Anni di contribuzione 14

15 5 VOLTE LA RAL Euro , , ,00 4 VOLTE LA RAL ,00 Euro , ,00 3 VOLTE LA RAL ,00 Euro , ,00 2 VOLTE LA RAL Euro , Anni di contribuzione 15

16 Garantisce una rendita vitalizia dal momento in cui si perde l Autosufficienza, individuata nella perdita di un numero prefissato delle cosiddette ADL, attività della vita quotidiana, e cioè: MUOVERSI LAVARSI VESTIRSI E SVESTIRSI NUTRIRSI ANDARE IN BAGNO CONTINENZA Nel ,7 milioni di Italiani non saranno più autosufficienti: quindi l 8% della popolazione, 1 persona ogni 12 Le coperture possono essere di due tipi: in forma Temporanea di puro rischio, con premi e rinnovi annuali; a Vita Intera, con premi annuali dovuti solo fino alla cessazione del rapporto di lavoro, mentre la copertura dura per tutto il resto della vita. 16

17 ETA MEDIA DEL GRUPPO RENDITA VITALIZIA DI LTC, RIVALUTABILE all'anno all'anno PREMIO MEDIO PREMIO MEDIO ETA MEDIA DEL GRUPPO ANNUO MENSILE ANNUO MENSILE 35 18,00 ca 1,50 ca 36,00 ca 3,00 ca ,00 ca 2,50 ca 60,00 ca 5,00 ca ,00 ca 4,00 ca 96,00 ca 8,00 ca 45 Premio prelevato dalla contribuzione mensile Nota: popolazione con età fra 18 e 65 anni per gli uomini e fra 18 e 60 anni per le donne; composizione percentuale: 70% Maschi e 30% Donne 17

18 Prestazioni ottenibili con un contributo annuo dell 1% della RAL, aggiuntivo o scorporato dalla contribuzione corrente. Contributo limitato al periodo lavorativo, copertura valida tutta la vita. Età iniziale Età di arrivo RAL iniziale RAL finale Femmina: Maschio: PRESTAZIONI Femmina: all'anno, pari al 19,87% della retribuzione finale Maschio: all'anno, pari al 36,27% della retribuzione finale 18

19 E la protezione creata per aiutare l Assicurato a fronteggiare l impatto economico che deriva, a lui ed alla sua Famiglia, dall insorgere di malattie particolarmente gravi, come, a titolo di esempio, il cancro, l ictus, l infarto, ecc. Mentre una polizza sanitaria copre le spese di cura, la copertura Dread Disease garantisce un capitale in contanti, quindi un supporto economico - aggiuntivo ed immediato - erogato al momento stesso della diagnosi di una di tali malattie. Esempi di premi per assicurare ,00 di capitale ETA PREMIO MENSILE PREMIO ANNUO 30 1,79 21, ,89 46, ,65 115,77 19

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21 - Retribuzione corrente ,00 - Contribuzione al Fondo, ca. 12% 3.600,00 (3% azienda + 2% dipendente + 7% TFR) - Età 35 anni Maschio COPERTURA Capitale nei casi di premorienza o di invalidità totale permanente Rendita annua vitalizia in caso di LTC (perdita della autosufficienza) Capitale in caso di Dread Disease (malattia grave) COSTO ANNUO 216,00 45,00 38,00 GARANZIA ,00 (4 volte la RAL) ,00 (pari alla RAL) ,00 (pari alla RAL) TOTALE COSTO ANNUO: 8% della contribuzione ( 1 su ogni 12 versati) 299,00 meno di 1 al giorno 21

22 Devolvendo il TFR al Fondo pensione e avendo tanti anni a disposizione per capitalizzare si potrà raggiungere la tranquillità economica dopo aver smesso di lavorare. Utilizzando anche soltanto 8% dei contributi annui si ottengono subito, per sé e per i propri familiari, le tutele complete del Welfare complementare. 22

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