Oggetto: Approvazione bilancio preventivo anni 2014/2016 dell Ufficio d Ambito.

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1 Delibera Consiglio di Amministrazione P.V. 29 del 30/07/2014 Prot. n.4145 del 30 Luglio 2014 Oggetto: Approvazione bilancio preventivo anni 2014/2016 dell Ufficio d Ambito. L anno 2014 (duemilaquattordici), il giorno 30 (trenta) del mese di Luglio, alle ore 15.00, nella sede dell'ufficio d'ambito, regolarmente convocato dal Presidente ai sensi dell art. 7 dello Statuto, si è riunito il consiglio di amministrazione dell Azienda speciale Ufficio d Ambito della Provincia di Varese. Presenti: Di Pietro Carlo Gelosa Piergiulio Maffioli Graziano Presidente Vicepresidente Assenti Chiavarini Mauro Reina Pietro Oggetto: Approvazione bilancio preventivo anni 2014/2016 dell Ufficio d Ambito. Richiamata la seguente normativa: D.Lgs 3 aprile 2006, n.152, recante Norme in materia ambientale ; legge regionale 21/2010 di modifica della l.r. 26/03; Vista la deliberazione n.17 del 29 marzo 2011 del Consiglio Provinciale di approvazione dello Statuto dell Azienda Speciale dell Ufficio d Ambito Territoriale Ottimale della Provincia di Varese; Preso atto che con deliberazione del Consiglio di amministrazione P.V. 6 del 28/07/2011 è stato nominato il Collegio dei revisori dei Conti dell Azienda Speciale dell Ufficio d Ambito della Provincia di Varese; Richiamato l art.6 dello Statuto dell Ufficio d Ambito comma 1: il Consiglio di Amministrazione cura l attuazione degli scopi dell Ufficio d Ambito, e quindi provvede con più ampio potere alla gestione ed all amministrazione dello stesso, nei limiti indicati dal presente Statuto e in quelli degli stanziamenti risultanti dal bilancio di previsione e comma 3 il Consiglio di Amministrazione sottopone all approvazione del Consiglio Provinciale i seguenti atti fondamentali: il bilancio economico di previsione annuale e pluriennale, le eventuali variazioni dei capitoli di bilancio, il conto consuntivo ed il bilancio di esercizio ; Esaminati i seguenti atti dell Ufficio d Ambito:

2 Bilancio preventivo 2014/2016; Nota Integrativa al bilancio preventivo 2014/2016; Vista la Relazione del Collegio dei Revisori dei Conti al preventivo degli esercizi 2014/2016; Visti i seguenti pareri espressi ai sensi dell art. 49, comma 1 del D. Lgs 267/2000, così come sostituito dall art. 3 del D.L. 174 del 10/10/2012: parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica e contabile espresso dal Direttore dell Ufficio d Ambito; Il Presidente pone in votazione l argomento all ordine del giorno Il Consiglio di Amministrazione all unanimità DELIBERA 1. Di approvare il bilancio preventivo 2014/2015/2016 e la nota integrativa al bilancio 2014/2016, allegati alla presente deliberazione quali parti integranti e sostanziali. 2. Di prendere atto del parere dei Revisori dei Conti dell Ufficio d Ambito, allegato alla presente a parte integrante e sostanziale, espresso in data 18/06/2014; 3. Di sottoporre all approvazione del Commissario Straordinario nominato con decreto del Presidente della Repubblica del 18 aprile 2013, essendo decaduti Giunta e Consiglio Provinciale gli atti fondamentali di cui al punto 1): bilancio preventivo 2014/2016, la nota integrativa al bilancio al 2014/2016, come previsto dallo Statuto art.6, comma Di dare atto che sul presente provvedimento sono stati espressi favorevolmente i pareri ai sensi dell art. 49, comma 1 del D.Lgs. 267/ , così come modificato dall art.3 del D.L.174 del Di dichiarare, con successiva separata votazione unanime, il presente provvedimento immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, comma 4, D.Lgs. 267/2000.

3 Del che si è redatto il presente verbale, che letto e approvato, viene come appresso sottoscritto. IL DIRETTORE DELL UFFICIO D AMBITO F.to Dott.ssa Carla Arioli IL PRESIDENTE DELL UFFICIO D AMBITO F.to Dott. Carlo Di Pietro PUBBLICAZIONE Pubblicata all Albo Pretorio della Provincia di Varese per 15 gg. consecutivi il 31/07/2014 CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE Si attesta che la presente deliberazione è stata pubblicata dal 31/07/2014 al 14/08/2014 senza alcuna opposizione o richiesta Varese, IL SEGRETARIO GENERALE DELLA PROVINCIA DI VARESE F.to Dott.ssa Carmela Pinto DIVENUTA ESECUTIVA IN DATA 30/07/2014 [] Al 26 giorno susseguente alla pubblicazione [x] Immediatamente eseguibile Varese, IL DIRETTORE DELL UFFICIO D AMBITO F.to Dott.ssa Carla Arioli Copia conforme all originale per uso amministrativo IL DIRETTORE DELL UFFICIO D AMBITO F.to Dott.ssa Carla Arioli

4 UFFICIO D AMBITO TERRITORIALE OTTIMALE DELLA PROVINCIA DI VARESE AZIENDA SPECIALE Bilancio Preventivo Sede in VARESE Iscritta al Registro delle Imprese di VARESE

5 Conto economico a valore e costo della produzione 31/12/ /12/ /12/2016 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti ) Altri ricavi e proventi: Totale altri ricavi e proventi TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) Per servizi ) Per godimento di beni di terzi ) Per il personale: ) Ammortamenti e svalutazioni: ammortamento delle immobilizzazioni d) svalutazioni dell'attivo circolante Totale ammortamenti e svalutazioni ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Accantonamenti per rischi

6 14) Oneri diversi di gestione TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) Proventi finanziari: ) Interessi e altri oneri finanziari: 17-bis) Utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI ( BIS) 20) Proventi: 21) Oneri: E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20-21)

7 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B + - C + - D + - E) 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate: 23) UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO PER IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE F.TO IL PRESIDENTE Carlo di Pietro

8 Iscritta al Registro delle Imprese di VARESE C.F Nr. R.E.A. VA UFFICIO D AMBITO TERRITORIALE OTTIMALE DELLA PROVINCIA DI VARESE Azienda Speciale della Provincia di Varese Sede in Varese, Piazza Libertà 1 Nota integrativa al bilancio preventivo 2014/2015/2016 Premessa Egr. Signori, il presente bilancio preventivo è il terzo sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione per effetto della costituzione dell Azienda Speciale avvenuta il 29/3/2011 che ha poi acquisito personalità giuridica il 3/10/2011 con l avvenuta iscrizione presso la Camera di Commercio di Varese. Attività svolte L Ufficio d Ambito svolge la propria attività nel settore della programmazione e controllo dei servizi idrici come previsto dalla Legge Regionale 21/2010 e succ. mod.

9 Criteri di formazione I valori di bilancio e la presente nota integrativa sono rappresentati in unità di Euro mediante arrotondamenti dei relativi importi. Criteri di valutazione I criteri utilizzati nella formazione del bilancio preventivo 2014/2016sono ispirati a criteri generali di prudenza e competenza, nella prospettiva della continuazione dell'attività nonché tenendo conto della funzione economica dell elemento dell attivo o del passivo considerato. In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti. Conto economico A) Valore della produzione Ricavi I ricavi previsti indicati sono fatti sulla base dell attività che verrà sviluppata negli anni dove secondo il piano di lavoro si prevede la definizione della tariffa d ambito in corso di studio, a seguito dell emanazione del nuovo metodo tariffario da parte dell Autorità Per l Energia e il Gas approvato con deliberazione 88/2013/R/idr integrata dalla 585/2013/R/idr. Nell ambito degli importi che verranno definiti in tariffa si prevede la copertura dei costi di sostentamento della presente società in modo che essa possa assolvere agli obblighi di legge ed alle attività

10 programmatorie e di controllo nell ambito dell organizzazione del servizio idrico integrato. In particolare si prevede che i ricavi, comprensivi dei proventi finanziari, siano nel ,00 di cui da introito tariffa d ambito ultimo trimestre 2014, euro da autorizzazioni e sanzioni ed euro da interessi attivi su conti correnti. Nel 2015e 2016 i ricavi aumenteranno ad euro ,00 per effetto principalmente dell introito tariffario. L effetto finanziario di tali vocipotrà risentire della data in cui saranno effettive le nuove tariffe d ambito, in ogni caso la Provincia di Varese garantisce il sostegno finanziario necessario all operatività dell Azienda sino all attivazione di tali flussi reddituali e finanziari. B) Costi della produzione I costi previsti per l esercizio 2014, 2015e 2016sono rispettivamente pari ad euro ,00, ad euro ,00 edeuro ,00; le principali voci sonorappresentate da: servizi legali euro incarichi per altri studi e ricerche euro servizi consulenze amministrativi, gestionali euro assicurazioni euro spese informatiche e aggiornamento personale euro altre spese per servizi euro servizi di consulenza per la sicurezza euro Euro Costi per acquisti euro Spese per canoni e licenze euro Accantonamenti rischie spese future euro Euro

11 Costi acquisti e servizi: In queste voci sono incluse a seguito dei ricorsi nonché dei motivi aggiunti nei confronti dell ufficio d ambito a seguito del percorso di adozione del piano d ambito e di costituzione del gestore unico e di proclamazione della decadenza delle gestioni attualmente esistenti; incarico di consulenza relativo al piano economico finanziario e tariffario secondo le indicazioni dell AEGG (delibera 585/2012/IDR, 88/2013/IDR) con le quali sono state emanate le linee guida per la redazione/aggiornamento del Piano economico finanziario e soltanto in data 22 febbraio la versione aggiornata del modello di calcolo della tariffa; per possibili spese legali nei contenziosi in essere; assicurazione per colpa lieve per il Consiglio di Amministrazione e per il personale dell Ufficio d ambito; spese per servizi amministrativi contabili; riguarda l aggiornamento del personale sia sui sistemi gis, sia in materia tariffaria, in continua evoluzione, procedure legali per quanto riguarda il gestore unico futuro e in materia di appalti; 5.000altre spese informatiche; riguarda l incarico del Responsabile della Sicurezza tenuto ad adempimenti relativi a quanto prescritto dall art. 33 del D.Lgs. 81/ 08, compresa, l indizione di percorsi informativi-formativi per il personale, in conformità di quanto previsto dal succitato Decreto nonché dell accordo Stato Regioni sancito il 21 dicembre 11;Predisposizione - aggiornamento del Documento di Valutazione dei Rischi; Predisposizione del Documento di Procedure per le Gestioni delle Emergenze Aziendali;.Condivisione con il Datore di Lavoro o soggetto Responsabile da lui delegato delle misure organizzative, migliorative atte a garantire il rispetto di quanto previsto dal Decreto in argomento; spese per canoni licenza esri; 1.000riguardano cancelleria, l abbonamento al Sole 24ore/Prealpina per gli aggiornamenti legislativi, pubblicazioni, carburanti e stampati; servizi legali euro incarichi per altri studi e ricerche euro convenzione per servizi dalla Provincia (locazioni, utenze) euro servizi consulenze amministrativi, gestionali euro assicurazioni euro spese informatiche e aggiornamento personale euro altre spese per servizi euro servizi di consulenza per la sicurezza euro spese postali euro 2.000

12 Euro Spese del personale euro Accantonamenti rischi e spese future euro Spese per canoni, licenze e noleggio euro Costi per acquisti euro Euro Costi acquisti e servizi: In queste voci sono incluse spese per costo del personale; a seguito dei ricorsi nonché dei motivi aggiunti nei confronti dell ufficio d ambito a seguito del percorso di adozione del piano d ambito e di costituzione del gestore unico e di proclamazione della decadenza delle gestioni attualmente esistenti; incarico di consulenza relativo al piano economico finanziario e tariffario secondo le indicazioni dell AEGG (delibera 585/2012/IDR, 88/2013/IDR) con le quali sono state emanate le linee guida per la redazione/aggiornamento del Piano economico finanziario e soltanto in data 22 febbraio la versione aggiornata del modello di calcolo della tariffa per possibili spese legali nei contenziosi in essere; convenzioni con Provincia per locazioni e utenze; spese per servizi amministrativi contabili e servizio paghe; assicurazione per colpa lieve per il Consiglio di Amministrazione e per il personale dell Ufficio d ambito; per noleggio beni strumentali; riguarda l aggiornamento del personale sia sui sistemi gis, sia in materia tariffaria, in continua evoluzione, procedure legali per quanto riguarda il gestore unico futuro e in materia di appalti; 5.000altre spese informatiche; riguarda l incarico del Responsabile della Sicurezza tenuto ad adempimenti relativi a quanto prescritto dall art. 33 del D.Lgs. 81/ 08, compresa, l indizione di percorsi informativi-formativi per il personale, in conformità di quanto previsto dal succitato Decreto nonché dell accordo Stato Regioni sancito il 21 dicembre 11;Predisposizione - aggiornamento del Documento di Valutazione dei Rischi; Predisposizione del Documento di Procedure per le Gestioni delle Emergenze Aziendali;.Condivisione con il Datore di Lavoro o soggetto Responsabile da lui delegato delle misure organizzative, migliorative atte a garantire il rispetto di quanto previsto dal Decreto in argomento; costi per carburanti e gestione n. 1 veicolo; 2.000spese postali;

13 1.500 spese per canoni licenza esri; 1.000riguardano cancelleria, l abbonamento al Sole 24ore/Prealpina per gli aggiornamenti legislativi, pubblicazioni, carburanti e stampati; servizi legali euro incarichi per altri studi e ricerche euro convenzione per servizi dalla Provincia (locazioni, utenze) euro servizi consulenze amministrativi, gestionali euro assicurazioni euro spese informatiche e aggiornamento personale euro altre spese per servizi euro servizi di consulenza per la sicurezza euro spese postali euro Euro Spese del personale euro Accantonamenti rischi e spese future euro Spese per canoni, licenze e noleggio euro Costi per acquisti euro Euro Costi acquisti e servizi: In queste voci sono incluse spese per costo del personale; a seguito dei ricorsi nonché dei motivi aggiunti nei confronti dell ufficio d ambito a seguito del percorso di adozione del piano d ambito e di costituzione del gestore unico e di proclamazione della decadenza delle gestioni attualmente esistenti; incarico di consulenza relativo al piano economico finanziario e tariffario secondo le indicazioni dell AEGG (delibera 585/2012/IDR, 88/2013/IDR) con le quali sono state

14 emanate le linee guida per la redazione/aggiornamento del Piano economico finanziario e soltanto in data 22 febbraio la versione aggiornata del modello di calcolo della tariffa per possibili spese legali nei contenziosi in essere; convenzioni con provincia per locazioni e utenze; spese per servizi amministrativi contabili e servizio paghe; assicurazione per colpa lieve per il Consiglio di Amministrazione e per il personale dell Ufficio d ambito; per noleggio beni strumentali; riguarda l aggiornamento del personale sia sui sistemi gis, sia in materia tariffaria, in continua evoluzione, procedure legali per quanto riguarda il gestore unico futuro e in materia di appalti; altre spese informatiche; riguarda l incarico del Responsabile della Sicurezza tenuto ad adempimenti relativi a quanto prescritto dall art. 33 del D.Lgs. 81/ 08, compresa, l indizione di percorsi informativi-formativi per il personale, in conformità di quanto previsto dal succitato Decreto nonché dell accordo Stato Regioni sancito il 21 dicembre 11;Predisposizione - aggiornamento del Documento di Valutazione dei Rischi; Predisposizione del Documento di Procedure per le Gestioni delle Emergenze Aziendali;.Condivisione con il Datore di Lavoro o soggetto Responsabile da lui delegato delle misure organizzative, migliorative atte a garantire il rispetto di quanto previsto dal Decreto in argomento; costi per carburanti e gestione n. 1 veicolo; spese postali; spese per canoni licenza esri; 1.000riguardano cancelleria, l abbonamento al Sole 24ore/Prealpina per gli aggiornamenti legislativi, pubblicazioni, carburanti e stampati; Varese, 30/07/2014 PER IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE F.TO IL PRESIDENTE Carlo di Pietro

15 Iscritta al Registro delle Imprese di VARESE C.F Nr. R.E.A. VA UFFICIO D AMBITO TERRITORIALE OTTIMALE DELLA PROVINCIA DI VARESE Azienda Speciale della Provincia di Varese Sede in Varese, Piazza Libertà 1 RELAZIONI DEL COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI AL PREVENTIVO DEGLI ESERCIZI Egregi Signori, l Azienda Speciale Ufficio d Ambito Territoriale Ottimale della provincia di Varese è stata costituita il 29/3/2011 ed ha acquisito personalità giuridica autonoma il 3/10/2011 con l iscrizione presso la Camera di Commercio di Varese.

16 Il Collegio dei Revisori dei Conti è stato nominato per la prima volta con delibera del Consiglio di Amministrazione P.V. 12 del 26/09/2011 ed opera ai sensi dell art. 12 dello Statuto. Relazione dei revisori al Conto Economico Preventivo degli esercizi 2014, 2015 e 2016 Introduzione Abbiamo analizzato il terzo conto economico preventivo (di seguito anche Budget ) dell Azienda Speciale Ufficio d Ambito 11 Varese per gli esercizi La responsabilità della redazione del Budget in conformità alle norme statutarie che ne disciplinano i criteri di redazione compete agli Amministratori dell Ufficio d Ambito 11. Attività svolta Nell ambito della nostra attività di controllo abbiamo verificato i criteri adottati per la predisposizione del Budget. Sulla base di verifiche e degli elementi probativi a supporto dei saldi previsti, delle informazioni, nonché la valutazione dell adeguatezza e della ragionevolezza delle stime effettuate dagli Amministratori riteniamo che il lavoro svolto fornisca una ragionevole base per l espressione del nostro giudizio professionale. Giudizio sul bilancio preventivo A nostro giudizio, il soprammenzionato Budget nel suo complesso è stato redatto con chiarezza e rappresenta una ragionevole previsione dei risultati economici attesi per gli esercizio , in conformità alle norme statutarie che disciplinano la redazione. Il Collegio sindacale, alla luce di quanto sopra indicato non evidenzia motivi ostativi alla sua approvazione da parte del Consiglio di Amministrazione come predisposto. Varese, 18/06/2014 F.to I Sindaci