Informazioni sulla gestione terzo trimestre 2001

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1 Informazioni sulla gestione terzo trimestre 2001 INFORMAZIONI SULLA GESTIONE Di seguito viene riportato un quadro del conto economico che evidenzia un utile consolidato di gruppo al 30 settembre 2001 pari a milioni di lire (40,77 milioni di Euro). I dati al 30 settembre 2001 sono raffrontati con quelli dell analogo periodo dell esercizio precedente e vengono inoltre evidenziate le variazioni economiche relative al terzo trimestre Si precisa che il raffronto con i dati al 30 settembre 2000 risulta di scarsa significatività a seguito dell entrata nell area di consolidamento delle società Im.Ser SpA (consolidamento integrale) e Telemaco Immobiliare SpA (consolidamento proporzionale) che, come già evidenziato nell ambito della relazione semestrale al 30 giugno 2001, hanno notevolmente influenzato i risultati economici del gruppo. Variazioni 3 trimestre Euro Lire Euro Lire Euro Lire Reddito degli immobili ed accessori 65, , , Costi relativi (4,53) (8.766) (18,38) (35.585) (6,33) (12.255) Margine di contribuzione da locazioni (A) 61, , , Ricavi delle vendite 16, , , Costi relativi (9,89) (19.158) (40,95) (79.291) (35,36) (68.460) Margine di contribuzione delle vendite (B) 6, , , Ricavi per servizi e altri ricavi (C) (1,59) (3.084) 1, , Margine operativo lordo (A + B + C) (D) 66, , , Costi di funzionamento: - costi del personale (2,42) (4.685) (8,48) (16.417) (4,12) (7.983) - costi generali (2,07) (4.002) (8,24) (15.962) (7,07) (13.695) (4,49) (8.687) (16,72) (32.379) (11,20) (21.678) Ammortamenti, svalutazioni e accantonamenti (2,13) (4.128) (4,64) (8.982) (1,71) (3.307) (E) (6,62) (12.814) (21,36) (41.360) (12,90) (24.985) Reddito della produzione (D E) 59, , , Proventi / Oneri finanziari (36,14) (69.980) (116,62) ( ) 24, Rivalutazioni partecipazioni nette (0,41) (803) (1,57) (3.040) Proventi / (Oneri) straordinari netti 0, , , Risultato ante imposte 23, , , Imposte correnti del periodo (5,89) (11.411) (19,31) (37.397) (10,45) (20.232) Imposte anticipate(differite) (8,41) (16.293) (5,96) (11.546) Risultato netto del periodo 8, , , Risultato di terzi 2, , (,02) (33) Risultato di gruppo 6, , ,

2 Il risultato al 30 settembre 2001 evidenzia, rispetto alla situazione semestrale al 30 giugno 2001, una variazione positiva pari a milioni di lire (6,57 milioni di Euro). In particolare, si è avuto un incremento nell ambito dei ricavi da locazione e dei ricavi netti da vendite pari rispettivamente a circa il 43% ed il 73% rispetto ai valori al 30 giugno Con riferimento ai ricavi per affitti si specifica che il primo semestre includeva, fino al mese di aprile 2001, i canoni di locazione della Im.Ser SpA relativi alla divisione trading conferita alla Telemaco Immobiliare SpA con efficacia a decorrere dal 1 maggio Da tale data, in considerazione del consolidamento proporzionale della Telemaco Immobiliare SpA, tali ricavi hanno inciso nel risultato consolidato in proporzione alla percentuale di possesso (45%). Con riferimento alle vendite del 3 trimestre si precisa che le stesse hanno generato ricavi netti pari a circa il 30% del relativo valore di carico degli immobili venduti. Si riporta di seguito, per il terzo trimestre 2001, un dettaglio dei ricavi netti per vendite: Vendite immobili proprietà diretta Beni Stabili - sono state effettuate vendite di unità immobiliari principalmente in lire Bari, Alessandria e Padova per un ricavo netto pari a Vendite immobili proprietà società controllate consolidate sono state effettuate vendite di immobili di proprietà della Telemaco Immobiliare SpA per un ricavo netto (in proporzione alla percentuale di possesso) pari a - sono state effettuate vendite di unità immobiliari site in Milano, Via Pinerolo e Via Patroclo, per un ricavo netto pari a - sono state effettuate inoltre vendite di unità immobiliari diverse site in 677 Roma per un ricavo netto pari a

3 I ricavi per servizi ed altri ricavi, pur se di valore marginale, hanno subito un decremento, imputabile prevalentemente all uscita della Sovigest SpA dall area di consolidamento. Tale variazione, nell area di consolidamento, ha comportato anche una riduzione dei costi del personale che hanno però risentito di accantonamenti effettuati nel trimestre a fronte di incentivi per l uscita di dipendenti. Nell ambito delle altre componenti reddituali che hanno influenzato il risultato del trimestre si sottolinea in particolare la rilevanza degli oneri finanziari che si riferiscono prevalentemente all indebitamento della Capogruppo e delle società Im.Ser SpA e Telemaco Immobiliare SpA. Volume degli affari Ricavi per categoria di attività: 3 trimestre lire lire lire - Ricavi per affitti ed accessori Ricavi vendite (*) Ricavi per servizi ed altri ricavi (3.084) Totale (*) Tale voce include, per gli immobili classificati nell ambito dell attivo immobilizzato, la plusvalenza realizzata dalle vendite che, con riferimento al trimestre in oggetto, risulta pari a milioni di lire (ricavi lordi milioni di lire, al netto costo storico di milioni di lire). Ricavi per area geografica: Per quanto riguarda la localizzazione geografica della produzione del reddito (ricavi per vendite ed affitti), si fa presente che gli immobili nella gran parte sono ubicati nelle città di Roma, Milano e Torino. Di seguito è riportata l analisi per area geografica dei ricavi per vendite ed affitti al 30 settembre 2001:

4 Ricavi per affitti ed accessori ( lire) Ricavi per vendite ( lire) Nord Centro Sud Totale Posizione finanziaria netta La posizione finanziaria netta si presenta come segue: lire lire lire - Disponibilità liquide Altri titoli Debiti verso sistema finanziario - entro 12 mesi ( ) ( ) ( ) - oltre 12 mesi ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) Indebitamento netto ( ) ( ) ( ) Personale Il personale dipendente del gruppo Beni Stabili al 30 settembre 2001 ammonta a complessive 110 unità, come di seguito dettagliato: Beni Stabili Società Controllate Totale al Totale al Dirigenti Impiegati Portieri Totale

5 La variazione del personale in forza al 30 settembre rispetto al 30 giugno è imputabile all uscita dall area di consolidamento della Sovigest SpA (n. 19 unità), all uscita di personale per n. 4 unità (1 dirigente) ed all assunzione di due dirigenti. Oltre al personale della Sovigest SpA, non è incluso nel dettaglio sopra riportato il personale delle Società non consolidate o consolidate proporzionalmente, quali: Immobiliare Italia Gestioni SGR (n. 2 unità), Servizi Previdenziali (n. 15 unità), Telemaco Immobiliare SpA (n. 64 unità). Si evidenzia inoltre che nel mese di ottobre 2001 sono usciti dal gruppo n. 3 dirigenti. Eventi successivi Nell ambito dell ampio cambiamento organizzativo e societario in corso di attuazione, sulla base delle linee strategiche, sono state intraprese nel corso del mese di ottobre azioni volte alla cessione delle quote di partecipazione in alcune società di servizi. In particolare, sono in corso trattative avanzate con primari investitori per la vendita della Servizi Previdenziali SpA, società specializzata nella gestione amministrativa dei fondi pensione e della Sovigest SpA, società operante come gestore di patrimonio per conto terzi. Le trattative dovrebbero perfezionarsi prima della chiusura dell esercizio. Inoltre, sono in corso trattative per la vendita della società Piramide Srl proprietaria, tramite la controllata Agrustos Srl, di un villaggio turistico in Sardegna. Con riferimento al patrimonio immobiliare nel mese di ottobre è stato ceduto al Demanio, per la realizzazione di una biblioteca nazionale, l immobile della controllata Immobiliare Giolitti Srl sito in Genova al prezzo di milioni di lire, realizzando una plusvalenza pari a circa il 24% del valore di carico. La controllata Telemaco Immobiliare SpA ha proseguito l attività di trading concludendo la vendita di un immobile sito in Roma, Via Carducci, al prezzo di milioni di lire.

6 Prospetti contabili consolidati al 30 settembre 2001 SITUAZIONE PATRIMONIALE CONSOLIDATA RICLASSIFICATA AL 30 SETTEMBRE 2001 A T T I V O milioni di euro milioni di lire milioni di euro milioni di lire milioni di euro milioni di lire Immobilizzazioni immateriali 18, , , Immobilizzazioni beni diversi 1, , , Beni strumentali - Sede 5, , , Immobili 3.177, , , Immobilizzazioni finanziarie 48, , , , , , Crediti verso Soci per versamenti dovuti 4, , , Crediti 180, , , Attività finanziarie non immobilizzate 35, , , Disponibilità liquide 50, , , Ratei e risconti attivi 24, , , , , , TOTALE ATTIVO 3.546, , , P A S S I V O Debiti v/banche altri finanziatori 2.297, , , Fondi per rischi ed oneri 70, , , Trattamento di fine rapporto 2, , , Debiti 97, , , Ratei e risconti passivi 47, , , Totale Passività 2.515, , , Patrimonio netto di Gruppo 883, , , Patrimonio Netto di Terzi 148, , , Totale Patrimonio Netto 1.031, , , TOTALE PASSIVO 3.546, , ,

7 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO RICLASSIFICATO AL 30 SETTEMBRE 2001 Variazioni 3 trimestre Lire Euro Euro Lire Euro Lire Margine di contribuzione da locazioni 61, , , Margine di contribuzione delle vendite 6, , , Altri ricavi (1,59) (3.084) 1, , Totale ricavi netti 66, , , Costi di funzionamento, ammort. e svalutazioni (6,62) (12.814) (21,36) (41.360) (12,90) (24.985) Reddito della produzione 59, , , Proventi / Oneri finanziari (36,14) (69.980) (116,62) ( ) 24, Rivalutazioni partecipazioni nette (0,41) (803) (1,57) (3.040) Proventi / (Oneri) straordinari netti 0, , , Risultato ante imposte 23, , , Imposte correnti del periodo (5,89) (11.411) (19,31) (37.397) (10,45) (20.232) Imposte anticipate(differite) (8,41) (16.293) (5,96) (11.546) Risultato netto del periodo 8, , , Risultato di terzi 2, , (,02) (33) Risultato di gruppo 6, , ,

8 Criteri di redazione e consolidamento della situazione consolidata al 30 settembre 2001 La situazione trimestrale al 30 settembre 2001 è stata redatta in forma consolidata in conformità alle disposizioni contenute nell art. 82 della Deliberazione CONSOB n del I dati patrimoniali ed economici sono stati rappresentati in forma sintetica e riclassificati. I criteri di valutazione adottati per la redazione della situazione consolidata trimestrale al 30 settembre 2001 sono conformi alle disposizioni di cui all art c.c. e non si segnalano modifiche rispetto ai criteri adottati per la redazione della situazione semestrale consolidata al 30 giugno 2001 e per la predisposizione del bilancio consolidato al 31 dicembre Anche con riferimento ai criteri di consolidamento non vi sono state modifiche rispetto ai criteri adottati in precedenza. In particolare evidenziamo che la situazione consolidata al 30 settembre 2001 include la situazione della capogruppo Beni Stabili e di tutte le imprese sulle quali la società esercita stabilmente il controllo. Nelle società incluse nell'area di consolidamento la capogruppo detiene, direttamente o indirettamente, oltre il 50 per cento delle azioni o quote che ne rappresentano il capitale sociale. La Telemaco Immobiliare, costituita nel corso del semestre chiuso al 30 giugno 2001, è stata inclusa nel consolidamento secondo il criterio proporzionale ai sensi dell art. 37 del D.Lgs 127/91, in quanto sulla stessa viene esercitato il controllo congiuntamente con altri soci sulla base di accordi con essi (45%). Ai sensi dell art. 28 del D.Lgs 127/91 sono state escluse dall area di consolidamento la società Immobiliare Italia Gestioni S.p.A. per attività difforme da quella tipica della capogruppo (soggetta al D.Lgs 87/92) e le società Servizi Previdenziali S.p.A., Sovigest S.p.A. e Piramide S.r.l. in quanto destinate all alienazione. Con particolare riferimento alle variazioni intervenute nell area di consolidamento rispetto alla situazione semestrale chiusa la 30 giugno 2001, si evidenzia che non vi sono state nuove entrate, mentre con riferimento alle uscite dall area di consolidamento si riporta quanto segue: Sovigest S.p.A 55,3% Piramide S.r.l. (controllante al 100% della Agrustos S.r.l.) 75%