BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10

Transcript

1 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 1 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 ATTIVITA' STATO PATRIMONIALE Piano dei A) IMMOBILIZZAZIONI I. Immobilizzazioni immateriali 1) Costi di impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo ) Spese di manutenzione straordinaria su beni di terzi 015 4) Licenze e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno ) Concessioni, marchi, diritti di brevetto e diritti simili 025 6) Costi pluriennali diversi ) Altre immobilizzazioni immateriali 035 8) Immobilizzazioni immateriali in corso 040 TOTALE I. Immobilizzazioni immateriali II. Immobilizzazioni materiali 1) Terreni ) Fabbricati Strumentali (valore lordo) (fondo amm.to Fabbricati strumentali) Fabbricati strumentali (valore netto) 3) Fabbricati non strumentali ) Impianti generici (valore lordo) (fondo amm.to Impianti generici) Impianti generici (valore netto) ) Attrezzature specifiche (valore lordo) (fondo amm.to Attrezzature specifiche) Attrezzature specifiche (valore netto) 6) Attrezzature generiche (valore lordo) (fondo amm.to Attrezzature generiche) Attrezzature generiche (valore netto) ) Mobili e arredi (valore lordo) (fondo amm.to Mobili e arredi) Mobili e Arredi (valore netto) ) Autovetture motoveicoli e simili (volore lordo) (fondo amm.to autovetture motoveicoli e simili) Autovetture motoveicoli e simili (valore netto) 9) Autoveicoli industriali e da trasporto (valore lordo) (fondo amm.to autoveicoli industriali e da trasporto) Autoveicoli industriali e da trasporto (valore netto) 10) Macchine d'ufficio elettromeccaniche (fondo amm.to Macchine d'ufficio elettromeccaniche) Macchine d'ufficio elettromeccaniche ) Macchine ordinarie d'ufficio (fondo amm.to macchine ordinarie d'ufficio) Macchine ordinarie d'ufficio (valore netto) 12) Immobilizzazioni materiali diverse (fondo amm.to immobilizzazioni materiali diverse) Immobilizzazioni materiali diverse 13) Immobilizzazioni in corso ) Opere d'arte e volumi della bibloteca TOTALE II. Immobilizzazioni materiali III. Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni 015 2) Titoli ) Crediti diversi immobilizzati TOTALE III. Immobilizzazioni finanziarie Pagina 1

2 BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 STATO PATRIMONIALE Piano dei TOTALE A ) IMMOBILIZZAZIONI B) ATTIVO CIRCOLANTE I. Rimanenze 1) Materie di consumo 0205 TOTALE I. RIMANENZE II. Crediti 1) Verso Regione: a) Per trasferimenti in c/esercizio b) Per trasferimenti in c/capitale c) Per trasferimenti finalizzati d) Per altre motivazioni Crediti v/regione ) Verso altre amministrazoni pubbliche: a) Per trasferimenti in c/esercizio b) Per trasferimenti in c/capitale c) Per trasferimenti finalizzati d) Per altre motivazioni Crediti v/altre immobilizzazioni pubbliche ) Crediti verso Aziende sanitarie ) Credito verso Enti previdenziali ) Crediti v/erario ) Crediti per fatture emesse (VALORE lordo) (Fondo svalutazione crediti) Crediti per fatture emesse (VALORE netto) 7) Crediti per fatture da emettere ) Fornitori c/note di credito da ricevere ) Crediti v/personale (dipendenti c/prestiti e anticipi) ) Crediti diversi (VALORE lordo) (Fondo svalutazione crediti) Crediti diversi (VALORE netto) III. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni TOTALE II. CREDITI ) Partecipazioni ) Titoli a breve ) Altre attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni ) Depositi cauzionali a terzi TOTALE III. Attività finanz. che non costituiscono immobilizzazioni IV. disponibilità liquide 1) Cassa 035 2) Fondo cassa economato ) Valori bollati ) Istituto Tesoriere ) Depositi bancari ) Depositi presso tesoreria provinciale

3 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 1 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 STATO PATRIMONIALE Piano dei TOTALE IV. DISPONIBILITA' LIQUIDE TOTALE B) ATTIVO CIRCOLANTE C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 1) Ratei attivi ) Ris attivi TOTALE C) RATEI E RISCONTI ATTIVI TOTALE ATTIVO (A+B+C) D) ATTIVO GESTIONE LIQUIDATORIA CONTI D'ORDINE DELL'ATTIVO 1) Canoni leasing a scadere ) Beni di terzi a cauzione ) Fideiussioni di terzi ) Quote interessi passivi su mutui a scadere ) Altri d'ordine PASSIVITA' A) PATRIMONIO NETTO I. Fondo di dotazione iniziale II. Riserve di rivalutazione III. Altre riserve 0515 IV. Utili (Perdite) riportati a nuovo 0520 V. Utile (Perdita) dell'esercizio 0525 VI. Contributi per ripiani di perdite VII. Contributi in c/capitale indistinti da Regione VII. Contributi in c/capitale da Regione a destinazione vincolata IX. Contributi c/capitale diversi 0545 TOTALE A) PATRIMONIO NETTO B) FONDI RISCHI E ONERI 1) Fondo imposte in contenzioso ) Debiti in contestazione (cause civili ecc.) ) Altri Fondi rischi e oneri TOTALE B) FONDI RISCHI E ONERI C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 1) Trattamento di fine rapporto TOTALE C) TRATTAMENTI DI FINE RAPPORTO D) DEBITI 1) Mutui 065 2) Debiti per finanziamenti a medio e lungo termine ) Debiti verso Istituto Tesoriere ) Debiti v/regione ) Debiti v/altre amministrazioni pubbliche ) Debiti v/ aziende sanitarie Pagina 3

4 BILANCIO ECONOMICO - PATRIMONIALE redatto ai sensi della L.R. 8/02/1995 n. 10 STATO PATRIMONIALE Piano dei 7) Fondo contributi finalizzati da Regione 075 8) Debiti Tributari a) Erario C/IRES b) Erario C/ IRAP c) Erario C/ritenute IRPEF 0815 d) Erario C/IVA e) Erario C/imposte diverse 0825 Debiti tributari ) Debiti V/ Istituti Previdenziali a) Debiti v/inps b) Debiti b/altri istituti previdenziali Debiti V/ Istituti Previdenziali ) Debiti v/ personale dipendente ed altri a)dipendenti c/retribuzioni 0905 b)fondi accantonati da erogare esercizio successivo c)debiti v/altri Debiti v/ personale dipendente e altri ) Debiti v/fornitori a)fatture ricevute b)fatture da ricevere Debiti v/fornitori ) Debiti diversi a) Collaboratori coordinati e lavoratori autonomi b)depositi cauzionali Debiti diversi TOTALE D) DEBITI E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 1) Ratei passivi ) Ris passivi TOTALE E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 6 0 TOTALE PATRIMONIO NETTO E PASSIVO (a+b+c+d+e)

5 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 2 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 CONTO ECONOMICO 2013 Piano dei A) VALORE BILANCIO DELLA PRODUZIONE ECONOMICO 1) CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO a) Contributi indistinti per spese correnti dell'esercizio (quota fondo sanitario) b) Contributi da Regione per ulteriori finanziamenti c) Contributi da altre amministrazioni pubbliche e da privati TOTALE 1) CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO ) PROVENTI PER PRESTAZIONI a) Proventi per attivita' di consulenza 215 b) Proventi per attività formative c) Proventi per servizi diversi TOTALE 2) PROVENTI PER PRESTAZIONI 3) ALTRI RICAVI E PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA a) Rimborsi e recuperi da soggetti diversi b) Ricavi e proventi diversi 235 TOTALE 3) ALTRI RICAVI E PROVENTI DELLA GESTIONE ORDINARIA ) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI a) Increm delle immobilizzaz immateriali per lavori in economia 225 b) Increm delle immobilizzaz materiali per lavori in economia TOTALE 4) INCREMENTI DI IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI 5) UTILIZZO FONDI ACCANTONATI a) Utilizzo fondo rischi ed oneri diversi b) Utilizzo fondo debiti in contestazione c) Utilizzo fondo svalutazione crediti d) Utilizzo altri fondi per oneri specifici e) Utilizzo quota contributi in conto capitale (sterilizzazione ammortamenti) f) Utilizzo quota contributi da donazione g) Utilizzo quota contributi finalizzati TOTALE 5) UTILIZZO FONDI ACCANTONATI TOTALE (A) VALORE DELLA PRODUZIONE

6 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 2 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 CONTO ECONOMICO 2013 Piano dei BILANCIO ECONOMICO B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) ACQUISTI BENI DI CONSUMO a) Acquisto di materiale di consumo 105 7) MANUTENZIONI E RIPARAZIONI ) COSTI PER PRESTAZIONI DI SERVIZI a) Prestazioni professionali 115 b) Collaborazioni coordinate e nuative c) Costi per la formazione TOTALE 6) ACQUISTI BENI DI CONSUMO TOTALE 7) MANUTENZIONI E RIPARAZIONI d) Borse di studio e ricerca e) Costi per personale in comando f) Convenzioni con enti pubblici o privati 1205 g) Servizi appaltati 135 h) Servizi diversi TOTALE 8) COSTI PER PRESTAZIONI DI SERVIZI ) GODIMENTO DI BENI DI TERZI a) Locazioni 145 b) Noleggi e leasing TOTALE 9) GODIMENTO DI BENI DI TERZI ) COSTO DEL PERSONALE TOTALE 10) COSTO DEL PERSONALE Gruppo ) SPESE AMMINISTRATIVE E GENERALI a) Organi istituzionali 1. Indennità, rimborso spese e oneri sociali del Direttore Generale Indennità, rimborso spese ai membri di Organi Collegiali b) Spese amministrative ed assicurazioni - Utenze varie e spese condominiali Spese assicurative TOTALE 11) SPESE AMMINISTRATIVE E GENERALI

7 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 2 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 CONTO ECONOMICO 2013 Piano dei BILANCIO ECONOMICO 12) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI a) Quote ammortamento immobilizzazioni immateriali 155 b) Quote di ammortamento di immobilizzazioni materiali c) Svalutazioni e accantonamenti TOTALE 12) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI ) ACCANTONAMENTI TOTALE 13) ACCANTONAMENTI Gruppo ) ONERI DIVERSI DI GESTIONE a) Oneri tributari - Irap dell'esercizio Oneri tributari diversi b) Altri oneri diversi della gestione ordinaria TOTALE 14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE ) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE TOTALE 15) VARIAZIONI DELLE RIMANENZE 1605 TOTALE B) COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A - B)

8 Agenzia Regionale Sanitaria della Liguria Allegato 2 alla determinazione n. 46 del 22/04/2014 CONTO ECONOMICO 2013 Piano dei BILANCIO ECONOMICO C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 16) PROVENTI FINANZIARI a) Interessi attivi 2305 b) Proventi finanziari diversi TOTALE 16) PROVENTI FINANZIARI ) ONERI FINANZIARI a) Spese e commissioni bancarie 175 b) Interessi passivi c) Oneri finanziari diversi TOTALE 17) ONERI FINANZIARI TOTALE C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI (16-17) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) RIVALUTAZIONI FINANZIARIE ) SVALUTAZIONI FINANZIARIE 1805 TOTALE D) RETTIFICHE VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE (18-19) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) PROVENTI STRAORDINARI a) Lasciti e donazioni 2405 b) Sopravvenienze attive 2410 c) Plusvalenze patrimoniali 2415 d) Proventi straordinari diversi , ,75 TOTALE 20) PROVENTI STRAORDINARI ) ONERI STRAORDINARI a) Sopravvenienze passive 185 b) Minusvalenze patrimoniali c) Oneri straordinari diversi , , TOTALE 21) ONERI STRAORDINARI TOTALE E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI (20-21) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B + C + D + E) 22) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO a) IRES 1905 B) IRAP (su attività commerciale) TOTALE 22) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO RISULTATO DELL'ESERCIZIO