Comunicazione delle fatture emesse e ricevute

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1 Comunicazione delle fatture emesse e ricevute L art. 4, comma 1, del D.L. n. 193/2016 ha modificato l art. 21 del D.L. n. 78/2010, sostituendo il vecchio spesometro con una nuova comunicazione dei dati delle fatture emesse e ricevute avente periodicità trimestrale, anziché annuale. Solo per gli adempimenti del 2017, la presentazione sarà semestrale. Occorre prestare particolare attenzione a quanto segue: Relativamente alle Fatture emesse, poiché l art. 21, comma 2, lett. b) del D.P.R. n. 633/1972 dispone che ogni fattura deve riportare un numero progressivo che la identifichi in modo univoco, nella comunicazione deve essere sempre valorizzato il campo Numero riportando al suo interno esattamente il valore presente nel documento emesso. Pertanto, se gestite più sezionali vendite e se all interno di essi non è indicata alcuna appendice, non viene rispettata l univocità richiesta dalla normativa. E stata creata una utility che consente di generare un appendice da aggiungere al numero documento. Vi chiediamo, se siete in questa situazione, di chiedere consiglio al commercialista su come operare. Nel caso riteniate opportuno aggiungere l appendice al numero documento, vi chiediamo di contattarci per guidarvi nell operazione. Operazioni preliminari Prima di procedere con l elaborazione dei dati, è consigliabile aggiornare la tabella dei Codici IVA per avere la corretta imputazione del campo NATURA. Il campo Natura è richiesto dalla comunicazione nel caso in cui nella fattura non sia indicata l imposta o nel caso di inversione contabile (reverse charge). Il campo Natura può assumere i seguenti valori: N1 Escluse ex art.15 N2 Non soggette N3 Non imponibili N4 Esenti N5 Regime del margine/iva non esposta in fattura N6 Inversione contabile (per le operazioni in reverse charge, nei casi di auto fatturazione per acquisti extraue di servizi o per importazioni di beni nei soli casi previsti) N7 IVA assolta in altro stato UE Per aggiornare la tabella entrare nella tabella dei codici iva da CONFIGURAZIONE AMMINISTRATIVA - SISTEMA CONTABILI NORMATIVO TABELLE IVA CODICI IVA 1

2 Selezionare Agg.to da Standard per procedere con l aggiornamento Nel caso abbiate utilizzato dei codici iva NON STANDARD occorre entrarvi per imputare la natura 2

3 L imputazione della natura, può essere effettuata anche in sede di controllo dei documenti elaborati, documento per documento. Elaborazione comunicazione dati fatture Andare in CONTABILITA GENERALE E IVA ADEMPIMENTI ANTIELUSIONE - ELABORAZIONE COMUNICAZIONE DATI FATTURE 3

4 Per elaborare i dati cliccare sul simbolo + per inserire una nuova riga Compilare la schermata come segue: 4

5 Al termine dell elaborazione, uscirà il seguente messaggio: Si aprirà la seguente schermata in cui è possibile selezionare la sezione che si intende consultare. Dopo aver richiamato l ambito, confermare con APPLICA FILTRI per visualizzare i documenti: 5

6 Occorre prestare particolare attenzione alla colonna segnalate 2 tipi di anomalie:, in quanto segnala eventuali anomalie. Possono venire - : segnala una anomalia non bloccante e non blocca la predisposizione del file. La correzione dell anomalia può essere fatta o da questa funzione o in Elaborazione dati fiscali, dalla Gestione Comunicazione dati fatture, dopo aver fatto la predisposizione - : l anomalia è bloccante. E necessario sistemarla prima di effettuare la predisposizione in quanto non verrà importata in Elaborazione dati fiscali. Posizionandosi sul simbolo è possibile visualizzare la descrizione dell anomalia: 6

7 Se la segnalazione riguarda un dato anagrafico del cliente o del fornitore, si può apportare la modifica posizionandosi sulla riga che riporta l anomalia, selezionare Altre Funzioni (F11) e Interroga Anagrafica. Se l anomalia riguarda un dato mancante del documento (esempio la Natura) è possibile entrare nel dettaglio della riga per sistemare il dato mancante/errato: Cliccando qui è possibile modificare o imputare la natura Sul manuale è possibile consultare tutte le tipologie di anomalie che si possono riscontrare. Sempre da ALTRE FUNZIONI (F11) inoltre è possibile: - Interrogare il documento da Interroga documento - Una volta sistemate le anomalie effettuare il Rielabora anomalie 7

8 - Effettuare la variazione multipla di più documenti: consente di modificare lo stato dei documenti selezionati (da trasmettere / da non trasmettere) o di impostare Documento controllato prima di procedere con la predisposizione della comunicazione - Avere la situazione di tutte le anagrafiche con anomalie con la funzione Controllo Anagrafiche - Verificare l univocità del numero documento con la funzione Controllo numerazione Prima di procedere con la predisposizione, è consigliabile controllare il totale imponibile e il totale imposta confrontandolo con quanto riportato nei riepiloghi IVA. Per effettuare questo controllo è disponibile la funzione VISUALIZZA TOTALI (F9) L ultimo passaggio da effettuare prima di procedere con la predisposizione dei dati, è l attribuzione dello stato di controllato ai vari documenti. Per farlo, occorre selezionare tutti i documenti 8

9 In questo modo tutti i documenti verranno selezionati. Selezionare Altre funzioni Variazione multipla e compilare la schermata che esce come segue: Predisposizione comunicazione La predisposizione si effettua sempre da CONTABILITA GENERALE E IVA ADEMPIMENTI ANTIELUSIONE - ELABORAZIONE COMUNICAZIONE DATI FATTURE, attraverso il tasto PREDISPONI: 9

10 Se si vuole procedere con la generazione del Modello per poi produrre il file pronto per essere inviato direttamente da voi o dal commercialista, selezionare Integrazione tramite EDF. Con la funzione Esportazione su file CSV sarà possibile produrre un file che il commercialista in possesso di Profis (gestionale per commercialisti di Sistemi) potrà acquisire per poi gestire in modello. Pertanto, se sarà il commercialista a occuparsi dell invio della comunicazione, sarà necessario valutare con lui il tipo di file da fornirgli. Gestione del modello (da effettuare solo se è stata effettuata la funzione Integrazione tramite EDF ) Andare in EDF E INTEGRAZIONI -ADEMPIMENTI ANTIELUSIONE GESTIONE COMUNICAZIONE DATI FATTURE. 10

11 La videata che si aprirà, riporterà le comunicazioni predisposte dalla contabilità. Selezionarle per procedere con l acquisizione: Verranno create due comunicazioni: - Fatture emesse - Fatture ricevute Entrare nel dettaglio di ogni comunicazione per completare la compilazione e per effettuare i dovuti controlli: Selezionare il periodo di riferimento 11

12 Controllare e compilare i dati mancanti del frontespizio: Inserire i dati del firmatario Se l invio verrà effettuato dal commercialista, indicare Intermediario. Infine, nella sezione Dati presentazione richiamare il codice dell intermediario e indicare la data dell impegno 12

13 Passando alla sezione Fatture emesse o Fatture ricevute spuntare il campo di verifica del quadro. Accedendo alla sezione Fatture emesse è possibile consultare o variare i dati riportati dalla contabilità. 13

14 Il modello di Comunicazione Fatture Emesse o Ricevute, consente l invio di file contenenti al massimo 1000 documenti. Pertanto, nel caso abbiate più di 1000 fatture emesse o ricevute, nella sezione Fatture emesse (o fatture ricevute) troverete più modelli. Dopo aver verificato la correttezza del Totale Imponibile e del Totale IVA, si consiglia di procedere con la VALIDAZIONE( F6). La validazione controlla che i dati inseriti nella comunicazione siano corretti. 14

15 Se dalla validazione risultassero delle anomalie, è possibile sistemare direttamente nel modello. Se si tratta di anomalie relative a un dato anagrafico, è possibile posizionarsi sulla riga con anomalia (viene riportata una X rossa davanti alla riga) e selezionare la funzione Dati Anagrafici riportata sopra la tabella. 15

16 Se si tratta di un valore relativo al documento (esempio Natura), è necessario entrare nel dettaglio della riga. Una volta sistemate tutte le anomalie, è necessario ripetere la Validazione, fino a che non viene eseguita con successo. Uscendo dalla comunicazione, spuntare il campo Comunicazione abilitata alla trasmissione telematica Creazione del file telematico Per creare il file, andare in EDF E INTEGRAZIONI ADEMPIMENTI ANTIELUSIONE COMUNICAZIONE DATI FATTURE TELEMATICO GESTIONE FLUSSO TELEMATICO Seguire i seguenti passaggi: 16

17 17 Richiamare l intermediario

18 Una volta terminata l operazione di Generazione, si attiva la casella COPIA IN CARTELLA: Selezionandolo, verrà richiesta la directory in cui salvare il file da inviare al commercialista Una volta terminata la creazione del file, uscire dalla procedura. I passaggi sopra riportati dovranno essere effettuati sia per il modello Fatture emesse che Fatture Ricevute. 18

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