SCHEMI DI BILANCIO AL 31/12/2014

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1 SCHEMI DI BILANCIO AL Via Magnanelli, 6/ Casalecchio di Reno (BO) Pagina 150 di 206

2 11. STATO PATRIMONIALE STATO PATRIMONIALE ATTIVO A) CREDITI V/SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI Crediti verso consorziati TOTALE CREDITI V/SOCI PER VERSAMENTI ANCORA DOVUTI B) IMMOBILIZZAZIONI I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI: 1) Costi di impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità 3) Diritti di brevetto industriali e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili ) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti ) Costi pluriennali ) Spese incrementative beni di terzi TOTALE II IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati ) Impianti e macchinari ) Attrezzature industriali e commerciali ) Altri beni ) Immobilizzazioni in corso e acconti TOTALE III IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) PARTECIPAZIONI IN: a) Imprese controllate b) Imprese collegate c) Imprese controllanti d) Altre imprese Pagina 151 di 206

3 STATO PATRIMONIALE ATTIVO (segue) 2) CREDITI: a) Verso imprese controllate b) Verso imprese collegate c) Verso imprese controllanti d) Verso altri 3) Altri titoli ) Azioni proprie TOTALE TOTALE IMMOBILIZZAZIONI C) ATTIVO CIRCOLANTE I RIMANENZE 1) Materie prime sussidiarie e di consumo 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 5) Acconti TOTALE II CREDITI: 1) Verso clienti: ) Verso imprese controllate: ) Verso imprese collegate: Pagina 152 di 206

4 STATO PATRIMONIALE ATTIVO (segue) 4) Verso imprese controllanti: 4- bis) Crediti tributari ter) Imposte differite 5) Verso altri TOTALE III ATTIVITA FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONE 1) Partecipazioni in imprese controllate TOTALE 2) Partecipazione in imprese collegate 3) Partecipazione in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie 6) Altri titoli IV DISPONIBILITÀ LIQUIDE 1) Depositi bancari e postali ) Assegni 3) Denaro e valori in cassa TOTALE TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE D) RATEI E RISCONTI: Ratei e risconti attivi Disaggio sui prestiti TOTALE TOTALE ATTIVO Pagina 153 di 206

5 STATO PATRIMONIALE PASSIVO A) PATRIMONIO NETTO: I FONDO DI DOTAZIONE CONSORTILE II RISERVE SOPRAPREZZO AZIONI III RISERVE DI RIVALUTAZIONE IV RISERVA LEGALE V RISERVA AZIONI PROPRIE IN PORTAFOGLIO VI RISERVE STATUTARIE VII ALTRE RISERVE: Riserva straordinaria Altre riserve: - Riserva per promozione e sviluppo hpc Riserva sviluppo servizi consortili Riserva utili anni precedenti Riserva da Fusione Altre riserve VIII UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 0 0 IX UTILE (PERDITA) DEL PERIODO TOTALE PATRIMONIO NETTO B) FONDI PER RISCHI E ONERI: 1) Per trattamento quiescenza e obblighi simili 2) Per imposte anche differite ) Altri TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO D) DEBITI: 1) Obbligazioni 2) Obbligazioni convertibili 3) Debiti verso soci per finanziamenti 4) Debiti verso banche ) Debiti verso altri finanziatori Pagina 154 di 206

6 STATO PATRIMONIALE PASSIVO (segue) 6) Acconti ) Debiti verso fornitori ) Debiti rappresentati da titoli di credito 9) Debiti verso imprese controllate ) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso controllanti 12) Debiti tributari ) Debiti v/istituti previdenziali e sicurezza sociale ) Altri debiti TOTALE DEBITI E) RATEI E RISCONTI: Ratei e risconti passivi Aggio su prestiti TOTALE RATEI E RISCONTI TOTALE PASSIVO Pagina 155 di 206

7 CONTI D ORDINE A) GARANZIE PRESTATE: 1) A TERZI: a) Fidejussioni prestate a terzi b) Avalli c) Altre garanzie personali d) Garanzie in proprio per cessioni crediti prosoluto e) Fidejussioni ricevute da terzi f) Contributo in c/capitale lettera MIUR prot 479 del 10/3/2015 Supercalcolo TOTALE ) A IMPRESE CONTROLLATE: a) Fidejussioni b) Avalli c) Altre garanzie personali d) Garanzie reali TOTALE 3) A IMPRESE COLLEGATE: a) Fidejussioni b) Avalli c) Altre garanzie personali d) Garanzie reali 4) A IMPRESE CONTROLLANTI E ALTRE DEL GRUPPO: a) Fidejussioni b) Avalli c) Altre garanzie personali d) Garanzie reali TOTALE TOTALE GARANZIE PRESTATE Pagina 156 di 206

8 CONTI D ORDINE (segue) C) GARANZIE RICEVUTE 1) Da terzi e da imprese del gruppo: a) Fidejussioni b) Avalli c) Altre garanzie personali d) Garanzie reali TOTALE GARANZIE RICEVUTE TOTALI CONTI D ORDINE Pagina 157 di 206

9 12. CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO Esercizio 2013 Esercizio 2014 A) (+) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) Variazione dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi Altri ricavi e proventi di cui Contributi in conto esercizio TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) (-) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) Per servizi ) Per godimento di beni di terzi ) Per il personale: a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi ) Ammortamenti e svalutazioni: a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) Accantonamenti per rischi ) Altri accantonamenti ) Oneri diversi di gestione TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) DIFFERENZA FRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE Pagina 158 di 206

10 CONTO ECONOMICO (segue) Esercizio 2013 Esercizio 2014 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) (+) proventi da partecipazione: a) in imprese controllate b) in imprese collegate c) in altre imprese 16) (+) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni: verso terzi verso imprese controllate verso imprese collegate verso imprese controllanti b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti: verso terzi verso imprese controllate verso imprese collegate verso imprese controllanti 17) (-) interessi ed altri oneri finanziari a) verso terzi b) verso imprese controllate c) verso imprese collegate d) verso imprese controllanti 17 - bis) utili e perdite su cambi TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA FINANZIARIE 18) (+) rivalutazioni: a) di partecipazione b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazione c) di titoli iscritti all attivo circolante che non costituiscono partecipazione Pagina 159 di 206

11 CONTO ECONOMICO (segue) Esercizio 2013 Esercizio ) (-) svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazione c) di titoli iscritti all attivo circolante che non costituiscono partecipazione TOTALE DELLE RETTIFICHE 0 0 E) PROVENTI E (ONERI) STRAORDINARI 20) (+) proventi straordinari: a) sopravvenienze attive b) plusvalenze da alienazione immobilizzazioni 21) (-) oneri straordinari: a) sopravvenienze passive b) minusvalenze da alienazione c) imposte relative ad esercizi precedenti TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE ) (-) imposte sul reddito d esercizio: a) correnti b) differite c) anticipate TOTALE IMPOSTE SUL REDDITO ) Utile (perdita) del periodo Pagina 160 di 206