STAMPA PROSPETTO EQUILIBRI DI BILANCIO

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1 STAMPA PROSPETTO EQUILIBRI DI BILANCIO Esercizio Finanziario

2 Prospetto Equilibri di Bilancio I N D I C E Introduzione Riepilogo Bilanci di Competenza Equilibri Bilancio Corrente Commenti per Riequilibrio Dati per Riequilibrio Verifica Stato di Accertamento delle Entrate Dettaglio Stato di Accertamento delle Entrate Verifica Stato di Impegno delle Spese Dettaglio Stato di Impegno delle Spese 2

3 Ricognizione sugli equilibri di bilancio Introduzione L approvazione del bilancio 2016 e del rendiconto 2015 e riaccertamento residui Il bilancio di previsione 2016/2018, la Nota Integrativa e gli allegati sono stati approvati dal Consiglio Comunale con deliberazione n. 07 data Non sono stati previsti nuovi mutui per il finanziamento delle spese di investimento. Il rendiconto della gestione dell esercizio 2015 è stato approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n. 03 in data e si è chiuso con un avanzo di ,05. L avanzo è così distinto: Fondi non vincolati ,52 Fondi vincolati ,53 Fondi per finanziamento spese investimento 0,00 Fondi ammortamento 0,00 TOTALE AVANZO ,05 E stato anche predisposto il prospetto dimostrativo del Risultato di Amministrazione ai sensi del D.Lgs. n. 118/2011 dopo aver effettuato il riaccertamento dei residui con delibera della Giunta Comunale n. 9 in data , attraverso il quale ha provveduto, tra gli altri: a costituire il Fondo Pluriennale Vincolato per spese correnti al 1 gennaio 2016 dell importo di 1.220,00 e il fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale di ,84 ad accantonare al Fondo crediti di dubbia esigibilità un importo pari a ,53; a rideterminare in ,21 il risultato di amministrazione al 1 gennaio 2016, così composto: TABELLA DIMOSTRATIVA RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO (ALL INIZIO DELL ESERCIZIO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio ,27 Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio ,22 Entrate già accertate nell'esercizio ,32 Uscite già impegnate nell'esercizio ,17 Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio N ,81 Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio N ,93 Risultato di amministrazione dell'esercizio N-1 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno N ,05 Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio N-1 Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio N-1 3

4 Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio N-1 0,00 Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio N-1 0,00 Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio N-1 (1) ,84 A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12 N-1 (2) ,21 Composizione del risultato di amministrazione al 1 gennaio dopo il riaccertamento straordinario dei residui (h): ,21 Parte accantonata (3) Fondo crediti di dubbia e difficile esazione ,53 Fondo svalutazione crediti Fondo indennità fine mandato Totale parte accantonata (i) ,53 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente Altri vincoli da specificare di Totale parte vincolata (l) - Totale parte destinata agli investimenti (m) Totale parte disponibile (n) =(h)-(i)- (l)-(m) 7.973,68 Quadro normativo di riferimento La disciplina degli equilibri di bilancio, già profondamente modificata dalla legge di stabilità 2013 (Legge n. 228/2012), è stata ulteriormente rivista con l entrata in vigore dell armonizzazione. L art. 193 del D.Lgs. n. 267/2000, modificato dal D.Lgs. n. 126/2014, prevede che l organo consiliare, con periodicità stabilita dal regolamento di contabilità e, comunque, almeno una volta entro il 31 luglio di ciascun anno, verifica il permanere degli equilibri generali di bilancio o, in caso di accertamento negativo, adotta contestualmente: a) le misure necessarie a ripristinare il pareggio qualora i dati della gestione finanziaria facciano prevedere un disavanzo, di gestione o di amministrazione, per squilibrio della gestione di competenza, di cassa ovvero della gestione dei residui; b) i provvedimenti per il ripiano degli eventuali debiti fuori bilancio; c) le iniziative necessarie ad adeguare il fondo crediti di dubbia esigibilità accantonato nel risultato di amministrazione in caso di gravi squilibri riguardanti la gestione dei residui. Non è più demandata alla salvaguardia degli equilibri la copertura del disavanzo di amministrazione accertato con l approvazione del rendiconto, da effettuarsi contestualmente all approvazione dello stesso (art. 188 del Tuel) come pure la ricognizione sullo stato di attuazione dei programmi, che il 4

5 principio contabile della programmazione all. 4/1 al D.Lgs. n. 118/2011 prevede in sede di assestamento generale di bilancio. Le verifiche interne Con nota è stato richiesto ai responsabili di servizio di verificare: tutte le situazioni che possano pregiudicare l equilibrio di bilancio sia per quanto riguarda la gestione corrente che per quello che riguarda la gestione dei residui; la necessità di eventuali variazioni alle previsioni; l eventuale presenza di debiti fuori bilancio per i quali dovranno essere adottati i provvedimenti necessari all eventuale riconoscimento di legittimità ed alla copertura delle relative spese. A seguito dei riscontri pervenuti e dell attenta verifica delle poste di bilancio nonché dei vincoli imposti dalla normativa preordinata, si espone quanto segue. Equilibrio della gestione dei residui I residui al 1 gennaio 2016 sono stati rideterminati a seguito del riaccertamento straordinario dei residui (Delibera G.C. n. 9 in data 02/03/2016) e risultano così composti: Titolo Residui attivi Titolo Residui passivi Titolo I ,64 Titolo I ,75 Titolo II ,67 Titolo II. Titolo III ,98 Titolo III ,86 Titolo IV. = = Titolo IV. 414,37 Titolo V. = = Titolo V. = = Titolo VI. 720,52 Titolo VII. Titolo VII. Titolo VIII ,52 Titolo IX. Titolo IX ,00 Titolo X 1.483,29 Titolo XII 7.572,51 Partite Giro 7.801,63 TOTALE ,81 TOTALE ,93 Alla data della presente relazione risultano: riscossi residui attivi per un importo pari a ,90 pari al 36,00% pagati residui passivi per un importo pari a ,66 pari al 69,00% con la seguente situazione riepilogativa: Descrizione +/ - Importo Minori residui attivi - 0,00 Minori residui passivi + 0,00 Maggiori residui attivi + 0,00 TOTALE +/ - 0,00 5

6 Accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità Nel risultato di amministrazione risulta accantonato un Fondo crediti di dubbia esigibilità per un ammontare di ,53; quantificato sulla base dei principi contabili ed utilizzando il metodo semplificato: Fondo crediti di dubbia esigibilità nel risultato al 1^ gennaio dell esercizio in cui il rendiconto si riferisce ,53 Cancellazione o stralcio dei crediti (Tares 2013/Tari 2014) Importo definitivamente accantonato nel bilancio di previsione per il Fondo crediti di dubbia esigibilità nell esercizio in cui il rendiconto si riferisce ,53 TOTALE ,53 6

7 RIEPILOGO BILANCI DI COMPETENZA 2016 Di seguito sono riportati due prospetti che evidenziano : a) la situazione finanziaria aggiornata alla data odierna b) la situazione finanziaria prevista per la fine dell' esercizio L' ultima colonna "Risultato (+/-)" di entrambi i prospetti rappresenta il relativo risultato della gestione di competenza. Se tale valore al 31/12 sarà negativo, l' Ente dovrà intervenire per ottenere il riequilibrio della gestione. A) SITUAZIONE ATTUALE (Previsioni Esecutive) Denominazione Entrate (+) Uscite (-) Risultato (+/-) Bilancio Corrente , ,22 0,00 Bilancio Investimenti , ,78 0,00 Bilancio Movimento di Fondi , ,00 0,00 Servizi per Conto di Terzi , ,00 0,00 Totale , ,00 0,00 B) PROIEZIONI AL 31/12/2016 Denominazione Entrate (+) Uscite (-) Risultato (+/-) Bilancio Corrente , ,22 0,00 Bilancio Investimenti , ,78 0,00 Bilancio Movimento di Fondi , ,00 0,00 Servizi per Conto di Terzi , ,00 0,00 Totale , ,00 0,00 7

8 EQUILIBRI NEL BILANCIO CORRENTE Il quadro riporta le risorse destinate al funzionamento dell' ente. La prima colonna indica la situazione attuale del bilancio di previsione limitata alla sola gestione della competenza (previsioni esecutive). La seconda riguarda le previsioni aggiornate alla fine dell' esercizio (proiezione al 31/12). La terza riporta lo scostamento fra la prima e la seconda colonna. COMPOSIZIONE DEL BILANCIO CORRENTE: COMPETENZA 2016 Entrate Correnti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Tributarie (Titolo I) (+) , ,19 0,00 Trasferimenti Correnti (Titolo II) (+) , ,08 0,00 Extratributarie (Titolo III) (+) , ,95 0,00 Entrate correnti specifiche per investimenti Entrate correnti generali per investimenti (-) (-) RISORSE ORDINARIE , ,22 0,00 FPV per bilancio corrente (+) 1.220, ,00 0,00 Entrare c/capitale per spese correnti Accensione di prestiti per spese correnti RISORSE STRAORDINARIE (+) (+) 1.220, ,00 0,00 TOTALE , ,22 0,00 Uscite Correnti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Spese Correnti (+) , ,54 0,00 Rimborso di prestiti (+) , ,68 0,00 TOTALE , ,22 0,00 8

9 EQUILIBRI NEL BILANCIO INVESTIMENTI Il bilancio investimenti riporta le risorse destinate a coprire le spese in conto capitale. La prima colonna indica la situazione attuale del bilancio di previsione limitata alla sola gestione della competenza (previsioni esecutive). La seconda riguarda le previsioni aggiornate a fine esercizio (proiezione al 31/12). La terza riporta lo scostamento fra la prima e la seconda colonna. COMPOSIZIONE DEL BILANCIO INVESTIMENTI: COMPETENZA 2016 Entrate Investimenti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Entrate in c/capitale lorde (+) , ,94 0,00 Riscossione crediti complessiva Entrate correnti specifiche per investimenti Entrate correnti generali per investimenti Avanzo e FPV per bilancio investimenti (-) (+) (+) (+) , ,84 0,00 RISORSE GRATUITE , ,78 0,00 Accensioni di prestiti lorde (+) Accensione di prestiti per spese correnti (-) RISORSE ONEROSE TOTALE , ,78 0,00 Uscite Investimenti Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Spese in c/capitale (+) , ,78 0,00 Concessione di crediti complessiva (+) TOTALE , ,78 0,00 9

10 EQUILIBRI NEI MOVIMENTI DI FONDI Il bilancio di competenza non è costituito solo da operazioni valide nella acquisizione di beni e servizi (bilancio corrente) o di beni ad uso durevole (bilancio investimenti). Si creano normalmente anche movimenti di natura finanziaria come concessioni, rimborsi di crediti e anticipazioni di cassa. Il quadro evidenziato sotto contiene il bilancio dei movimenti di fondi che normalmente riporta un pareggio fra stanziamenti di entrata e di uscita. Anche in questo caso la terza colonna (scostamento) riporta la differenza fra il valore tendenziale (proiezioni al 31/12) ed il valore attuale (previsioni esecutive). COMPOSIZIONE DEL BILANCIO MOVIMENTI DI FONDI: COMPETENZA 2016 Previsioni Proiezioni al Bilancio Movimenti Fondi Scostamento esecutive 31/12 Totale Entrate (+) , ,00 0,00 Totale Uscite (-) , ,00 0,00 Risultato Bilancio Movimenti di Fondi EQUILIBRI NEI SERVIZI PER CONTO TERZI Ulteriori movimenti che alimentano il bilancio di competenza sono le Entrate c/terzi. Queste operazioni di origine finanziaria sono effettuate per conto di soggetti esterni all' ente. Il quadro riporta il bilancio dei servizi per conto di terzi che, normalmente, segna un pareggio fra stanziamenti di entrata e di uscita. Anche in questo caso la terza colonna (scostamento) riporta la differenza fra il valore tendenziale (proiezioni al 31/12) ed il valore attuale (previsioni esecutive). 10

11 COMPOSIZIONE DEL BILANCIO SERVIZI PER CONTO DI TERZI: COMPETENZA 2016 Bilancio Servizi per conto terzi Previsioni esecutive Proiezioni al 31/12 Scostamento Totale Entrate (+) , ,00 0,00 Totale Uscite (-) , ,00 0,00 Risultato Bilancio Servizi c/terzi Riequilibrio della gestione 2016 Commenti per riequilibrio Il bilancio di previsione finanziario 2016/2018 è stato approvato, con deliberazione del Consiglio Comunale n. 10 del in pareggio finanziario complessivo, Alla data odierna l equilibrio economico finanziario risulta: Rispettato. Si rileva, che i Responsabili del Servizio hanno certificato l inesistenza di debiti fuori bilancio. Come da prospetto sotto riportato sono pienamente rispettati i vincoli di finanza pubblica 11

12 . COMUNE DI 12

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14 14

15 RIEQUILIBRIO DELLA GESTIONE 2016 CONTENUTO DEL RIEQUILIBRIO 2016 MAGGIORI ESIGENZE SPESA Importi 1. DEBITI FUORI BILANCIO Sentenze (Art. 194, lett. a) 0,00 Disavanzi (Art. 194, lett. b) 0,00 Ricapitalizzazioni (Art. 194, lett. c) 0,00 Espropri (Art. 194, lett. d) 0,00 Altro (Art. 194, lett. e) 0,00 Totale debiti fuori Bilancio 0,00 2. DISAVANZO CONSUNTIVO ,00 3. DISAVANZO EMERGENTE 2016 Squilibrio gestione residui 0,00 Squilibrio gestione competenza 0,00 Totale disavanzo emergente 0,00 Maggiori esigenze di spesa 0,00 FINANZIAMENTO DEL RIEQUILIBRIO 2016 RISORSE DESTINATE AL RIEQUILIBRIO Importi 1. DISPONIBILITA' DEL BILANCIO 2016 Maggiori entrate correnti 0,00 Economie di spesa corrente 0,00 Totale disponibilità del bilancio ,00 2. AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ACCERTATO 0,00 3. DISPONIBILITA' DEI BILANCI 2017 / 2018 Quota a carico del bilancio ,00 Quota a carico del bilancio ,00 Totale disponibilità dei bilanci 2017 / ,00 4. ALIENAZIONE DEL PATRIMONIO DISPONIBILE 0,00 5. MUTUO A FINANZIAMENTO DEBITI FUORI BILANCIO 0,00 Risorse destinate al riequilibrio 0,00 15

16 Verifica dello stato di accertamento delle entrate Commenti Equilibrio della gestione di competenza TITOLO I - Entrate Correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa La legge di stabilità 2016 (legge n. 208/2015) ha previsto l abolizione della TASI sull abitazione principale nonché l introduzione di agevolazioni IMU sui comodati gratuiti, gli alloggi a canone concordato, nonché modificato la disciplina di esenzione per i terreni agricoli. Gli effetti sul gettito di tali tributi sono stati tenuti in considerazione nella determinazione del Fondo di solidarietà comunale Il Consiglio Comunale con propria deliberazione n. 04 in data ha confermato le aliquote e le detrazioni IMU, per l anno 2016, vigenti nel 2015 le aliquote del Tributo Servizi Indivisibili (TASI) per l anno 2016; Il ruolo TARI 2016 è già stato elaborato con le seguenti scadenze: 1^ rata 16 giugno 2016 e la 2^ 16 novembre Si prevede che il gettito sarà pari alla previsione di bilancio; Si evidenzia che il Consiglio Comunale con propria deliberazione n. 05 in data ha approvato il Piano Finanziario e le tariffe TARI per l anno 2016; La previsione del Fondo di solidarietà è iscritta in bilancio come da prospetto delle risorse pubblicato sul sito del Ministero dell Interno ( Per quanto concerne l ADDIZIONALE IRPEF - è stato accertato l importo come da principi contabile D.Lgs. 118/2011. IMPOSTA SULLA PUBBLICITA E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI - è stato accertato l importo previsto come da contratto. TITOLO II - Entrate per Trasferimenti correnti Si è verificata una maggiore entrate dovute a trasferimenti dello Stato, già sistemata con la variazione di inizio giugno. TITOLO III - Entrate extratributarie Il gettito di questo titolo dipende molto dalla gestione dei singoli servizi il cui accertamento può essere definito con certezza solo alla fine dell esercizio, pertanto si presume di accertare l importo entro la fine dell anno. TITOLO IV - Entrate in conto capitale Entro la fine dell esercizio si prevede di accertare l intero importo TITOLO V Entrate derivanti da riduzione di attività finanziarie Non sono previste in bilancio. TITOLO VI Entrate per accensioni prestiti Non sono previsti assunzioni di mutui. TITOLO VII Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Non sono previste in bilancio in quanto il fondo cassa risulta capiente. TITOLO IX Entrate per conto terzi e partite di giro Previsione definitiva/previsione iniziale di ,00. 16

17 VERIFICA DELLO STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE STATO DI ACCERTAMENTO DELLE ENTRATE TITOLO 1 Tipologia 101 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa Imposte, tasse e proventi assimilati Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/ , , ,19 Tipologia 104 Compartecipazione tributi di Tipologia 301 Tipologia 302 Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma , , ,00 Totale TITOLO , , ,19 TITOLO 2 Trasferimenti Correnti Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 101 Tipologia 102 Tipologia 103 Tipologia 104 Tipologia 105 Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Trasferimenti correnti da Famiglie Trasferimenti correnti da Imprese Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Trasferimenti correnti dall Unione europea e dal Resto del Mondo Totale TITOLO , , , ,00 953, , ,00 0, , , , ,08 17

18 TITOLO 3 Entrate Extratributarie Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni Proventi derivanti dalla attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti , , , ,00 296, ,00 Tipologia 300 Interessi attivi 300,00 16,82 300,00 Tipologia 400 Tipologia 500 Altre entrate da redditi da capitale Rimborsi e altre entrate correnti , , ,95 Totale TITOLO , , ,95 TITOLO 4 Entrate in conto capitale Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tributi in conto capitale Tipologia 200 Contributi agli investimenti 0, ,00 0,00 Tipologia 300 Tipologia 400 Tipologia 500 Altri trasferimenti in conto capitale Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Altre entrate in conto capitale ,94 0, , ,00 0, , , , ,00 Totale TITOLO , , ,94 18

19 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Tipologia 300 Alienazione di attività finanziarie Riscossione crediti di breve termine Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400 Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale TITOLO 5 TITOLO 6 Accensione prestiti Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Tipologia 200 Tipologia 300 Tipologia 400 Emissione di titoli obbligazionari Accensione prestiti a breve termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Altre forme di indebitamento Totale TITOLO 6 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere ,00 0, ,00 Totale TITOLO ,00 0, ,00 19

20 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro Previsioni Esecutive Accertamenti Proiezioni al 31/12 Tipologia 100 Entrate per partite di giro , , ,00 Tipologia 200 Entrate per conto terzi , , ,00 Totale TITOLO , , ,00 Totale TITOLI Entrate , , ,16 Avanzo di amministrazione applicato 0,00 0,00 Fondo pluriennale , ,84 Totale GENERALE Entrate , , ,00 20

21 Verifica dello stato di impegno delle spese Commenti La gestione delle spese risulta perfettamente in linea, come dai prospetti sotto riportati, con le previsione del bilancio. Non è prevista l anticipazione di Tesoreria in quanto il fondo di cassa risulta pienamente capiente. 21

22 VERIFICA DELLO STATO DI IMPEGNO DELLE SPESE STATO DI IMPEGNO DELLE SPESE MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Organi istituzionali , , ,97 Programma 02 Segreteria generale , , ,32 Programma 03 Programma 04 Programma 05 Gestione economica, finanziaria programmazione e provveditorato Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Gestione dei beni demaniali e patrimoniali , , , , , , , , ,28 Programma 06 Ufficio Tecnico 2.650,00 0, ,00 Programma 07 Programma 08 Programma 09 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile Statistica e sistemi informativi Assistenza tecnico amministrativa agli enti locali , , ,00 Programma 10 Risorse umane 5.540, , ,06 Programma 11 Altri servizi generali 6.356, , ,05 Totale MISSIONE , , ,68 22

23 MISSIONE 02 Giustizia Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Uffici Programma 02 Segreteria generale Totale MISSIONE 02 MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Polizia locale e amministrativa Sistema integrato di sicurezza urbana , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Istruzione prescolastica 3.875,91 0, ,91 Programma 02 Altro ordini di istruzione non universitaria , , ,44 Programma 04 Istruzione universitaria Programma 05 Istruzione tecnica superiore Programma 06 Servizi ausiliari all istruzione Programma 07 Diritto allo studio Totale MISSIONE , , ,35 23

24 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Valorizzazione dei beni di interesse storico Attività culturale e interventi diversi nel settore culturale 8.172, , , , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sport e tempo libero , , ,50 Programma 02 Giovani 2.110, , ,42 Totale MISSIONE , , ,92 MISSIONE 07 Turismo Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sviluppo e valorizzazione del turismo Totale MISSIONE 07 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Urbanistica e assetto del territorio Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 24

25 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell ambiente COMUNE DI Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Difesa del suolo 9.097, , ,44 Programma 02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale , , ,56 Programma 03 Rifiuti , , ,53 Programma 04 Servizio idrico integrato Programma 05 Programma 06 Programma 07 Programma 08 Aree protette parchi naturali protezione naturalistica e forestazione Tutela e valorizzazione delle risorse idriche Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli comuni Qualità dell area e riduzione dell inquinamento Totale MISSIONE , , ,53 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Trasporto ferroviario Programma 02 Trasporto pubblico locale Programma 03 Trasporto per vie d acqua Programma 04 Altre modalità di trasporto Programma 05 Viabilità e infrastrutture stradali , , ,32 Totale MISSIONE , , ,32 25

26 MISSIONE 11 Soccorso stradale Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Sistema di protezione civile Programma 02 Interventi a seguito di calamità naturali 500,00 0,00 500,00 Totale MISSIONE ,00 0,00 500,00 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Interventi per l infanzia e i minori e per asili nido Programma 02 Interventi per la disabilità Programma 03 Interventi per gli anziani 4.250, , ,00 Programma 04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Programma 05 Interventi per le famiglie Programma 06 Programma 07 Interventi per il diritto alla casa Programmazione e governo della rete e dei servizi sociosanitari e sociali Programma 08 Cooperazione associazionismo e Programma 09 Servizio necroscopico e cimiteriale , , ,58 Totale MISSIONE , , ,58 26

27 MISSIONE 13 Tutela della salute Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Programma 03 Programma 04 Servizio sanitario regionale finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiore ai LEA Servizio sanitario regionale finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio bil. corrente Servizio sanitario regionale ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi Programma 05 Servizio sanitario regionale investimenti sanitari Programma 06 Servizio sanitario regionale restituzione maggiori gettiti SSN Programma 07 Ulteriori spese in materia sanitaria Totale MISSIONE 13 27

28 MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Industria, PMI e Artigianato Programma 02 Commercio - reti distributive tutela dei consumatori Programma 03 Ricerca e innovazione Programma 04 Reti e altri servizi di pubblica utilità Totale MISSIONE 14 MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Programma 02 Formazione professionale Programma 03 Sostegno all occupazione Totale MISSIONE 15 MISSIONE 16 Programma 01 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 02 Caccia e pesca Totale MISSIONE 16 28

29 MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Fonti energetiche Totale MISSIONE 17 MISSIONE 18 Programma 01 Relazione con le altre autonomie territoriali e locali Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Totale MISSIONE 18 MISSIONE 19 Relazioni internazionali Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo Totale MISSIONE 19 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Fondo di riserva 4.700,00 0, ,00 Programma 02 Fondo crediti di dubbia esigibilità ,94 0, ,94 Programma 03 Altri fondi Totale MISSIONE ,94 0, ,94 29

30 MISSIONE 50 Debito pubblico Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari , , ,68 Totale MISSIONE , , ,68 MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Restituzione anticipazioni di tesoreria ,00 0, ,00 Totale MISSIONE ,00 0, ,00 MISSIONE 99 Servizi per conto terzi Previsioni Esecutive Impegni Proiezioni al 31/12 Programma 01 Programma 02 Servizi per conto terzi Partite di giro Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale , , ,00 Totale MISSIONE , , ,00 Totale MISSIONI Spesa , , ,38 30