N C H Network Computer House

Transcript

2 genda La compliance: da obbligo ad opportunità rea finanza: ruolo e metodologie rea finanza: l esperienza NCH Pag 2

4 La compliance: da obbligo ad opportunità Obblighi Impatti Opportunità Regulatory reporting Basilea 2 Rischio di credito Rischio di mercato Rischi operativi Nuovi principi contabili IS Nuovi principi di valutazione delle poste di bilancio (IS39) Segment reporting (IS14) Sistema informativo integrato Creazione /gestione di basi dati gestionali riconciliate con la contabilità Creazione di nuove funzioni aziendali owner di nuovi processi Razionalizzazione delle applicazioni all interno del sistema informativo Target Coerenza fra l informativa gestionale e contabile ad uso gestionale interno e non solo ai fini di reporting verso il mercato Maggiore qualità della governance aziendale Pag 4

6 rea finanza: il ruolo Old concept New concept ruolo residuale di sistemazione dei flussi di liquidità creati da altre funzioni della banca contenimento dei costi di integrazione dei flussi finanziari (raccolta/impieghi) orizzonte temporale di breve periodo gestire in proprio le posizioni fornire all esecutivo le informazioni, le analisi e le misurazioni necessarie per indirizzare l operatività complessiva della banca verso gli obiettivi strategici stabiliti orizzonte temporale di m/l periodo Pag 6

7 rea finanza: modelli di rendicontazione gestionale Old concept New concept modelli di rilevazione dei propri risultati (PL) basati sull ottica finanziaria (mark to market), che riflettono l esigenza del monitoraggio del rischio delle proprie posizioni e la maggior volatilità cui sono esposti i risultati Reporting operativo sviluppato dall area finanza ai propri fini, integrato e coerente con i modelli di rendicontazione gestionale tipici del Cdg della banca attraverso la condivisione dei criteri di misurazione ed esposizione dei risultati Pag 7

9 rea finanza: l esperienza N.C.H. Costruzione base dati IS14 compliant: obiettivi, impatti, opportunità Obiettivi Costruzione di una base dati relativa all area Finanza necessaria a Impatti composizione della reportistica IS14 compliant recepimento informazioni di front e back office a livello di massima granularità (fiche/deal) mappatura dei singoli processi componenti l operatività totale dell area informazioni di natura contabile qualificate con attributi tipicamente gestionali (esempio assegnazione del portafoglio) riconciliazione delle informazioni di Front Office con quelle di Back Office Opportunità controllo di qualità del dato applicazione delle metriche gestionali aziendali integrazione all interno del modello di controllo di gestione rete costruzione di una reportistica gestionale completa individuazione precisa delle responsabilità dei singoli snodi di processo rendicontazione operativa dell area Finanza composizione del cdg Pag 9

10 rea finanza: l esperienza N.C.H. Il contesto pplicazioni di Front Office Tesoreria Depositi a termine Depositi a vista Depositi m/l termine Cambi Cambi Spot Cambi Termine Cambi Dati di P&L Derivati quotati Future Option Motori IS Contabilità tesoreria e proprietà (civilistica e IS) pplicazioni di Back Office Tesoreria Mov. Contabilità Tesoreria Cambi Pos. Cambi Derivati Quotati Pos. Conto proprietà Mov. Conto economico Mov. Conto terzi Mov. Commissioni Derivati Otc Mov. Cont. Derivati OTC Derivati OTC Irs Swap Fra Titoli zionario Obbligazionario PCT nagrafiche nagrafica CDR/dealer nagrafica Folder nagrafica Cambi nangrafica Controparti Reporting IS Base Dati Finanza Reporting gestionale/operativo rea Finanza CdG rea Finanza Titoli Pos. Titoli Proprietà gestionale Pos. Titoli Proprietà (dati IS) PCT Movimenti c/ terzi nagrafiche Clienti Controparti nagrafica Paesi nagrafica Divise nagrafe Piano dei Conti nagrafica Titoli Pag 10

11 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto FRONT OFFICE singolo deal dati di P/L posizioni e relativi valori economici (effettivi/figurativi) deal interni di finanziamento anagrafiche archiviazione giornaliera delle informazioni calcolo delle giacenze medie con possibilità di effettuare analisi storiche e andamentali Pag 11

12 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto BCK OFFICE Singolo deal Dati di P/L Posizioni e relativi valori economici nagrafiche riconciliazione con le risultanze di FO e all esposizione dei dati di Segment Reporting (IS 14) Pag 12

13 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto CDG RETE Costi/Ricavi da servizi Ricevuti/ Resi (Revenue Sharing) calcolo margine d intermediazione Pag 13

14 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto COST LLOCTION Costi diretti e indiretti di CDR all attribuzione dei costi di funzionamento ai CDR, alla determinazione del MOL e del NOPT. Pag 14

15 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto BUDGET Obiettivi Economico/Patrimoniali (se possibile per PDT/Desk e comunque con analiticità definibile) nalisi scostamento budget/consuntivo MBO Pag 15

16 rea finanza: l esperienza N.C.H. Dall informazione necessaria al risultato a valore aggiunto RISK MNGEMENT Capitale llocato e Capitale ssorbito Calcolo di indici RPM e dati di VBM (EV) Pag 16

17 Il circolo virtuoso Compliance Reporting IS 14 Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Opportunità Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Pag 17

18 Il circolo virtuoso Compliance Reporting IS 14 Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Opportunità Base dati condivisa utilizzabile da più utenti Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Pag 18

19 Il circolo virtuoso Compliance Reporting IS 14 Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Opportunità Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Certificazione del dato Dati univoci e quadrati all interno del perimetro totale banca Credibilità del dato interna e vs il mercato Base dati condivisa utilizzabile da più utenti Pag 19

20 Il circolo virtuoso Compliance Reporting IS 14 Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Opportunità Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Base dati condivisa utilizzabile da più utenti Padronanza dei processi utile e necessaria alla gestione dei rischi operativi Certificazione del dato Dati univoci e quadrati all interno del perimetro totale banca Credibilità del dato interna e vs il mercato Pag 20

21 Certificazione del dato Dati univoci e Padronanza dei Calcolo di indicatori complessi di redditività processi utile e necessaria alla gestione dei rischi operativi quadrati all interno del perimetro totale banca più utenti Credibilità del dato interna e vs il mercato Il circolo virtuoso Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Compliance Reporting IS 14 Base dati condivisa utilizzabile da Opportunità Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Pag 21

22 Certificazione del dato Calcolo di indicatori complessi di redditività Dati univoci e quadrati all interno Padronanza dei processi utile e necessaria alla più utenti gestione dei rischi operativi del perimetro totale banca Credibilità del dato interna e vs il mercato Cdg completo Il circolo virtuoso Obbligo normativo Normativa IS Onere applicativo/ organizzativo Definizione Base Dati di massimo dettaglio Gestione informazioni presenti su più applicazioni Definizione nuovo processo funzionale/organizzativo Definizione owner della Base Dati Definizione reportistica di riferimento Compliance Reporting IS 14 Base dati condivisa utilizzabile da Opportunità Razionalizzazione architettura utomazione processo di calcolo Mappatura completa del processo operativo/organizzativo Completa padronanza del processo di creazione del dato Integrazione metriche aziendali Pag 22