PUBLICOM SRL - UNIPERSONALE

Транскрипт

1 PUBLICOM SRL - UNIPERSONALE Sede in PISTOIA Codice Fiscale Numero Rea PISTOIA P.I.: Capitale Sociale Euro i.v. Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA CON UNICO SOCIO Settore di attività prevalente (ATECO): Società in liquidazione: no Società con socio unico: si Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: si Appartenenza a un gruppo: no Bilancio al Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al Pag. 1 di 24

2 Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata 0 0 Parte da richiamare 0 0 Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 0 B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie 0 0 Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze 0 0 II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III - Riserve di rivalutazione 0 0 IV - Riserva legale V - Riserve statutarie VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa 0 0 Riserva per acquisto azioni proprie 0 0 Riserva da deroghe ex art Cod. Civ 0 0 Riserva azioni (quote) della società controllante 0 0 Bilancio al Pag. 2 di 24

3 Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 0 Versamenti in conto aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto capitale 0 0 Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale 0 0 Riserva avanzo di fusione 0 0 Riserva per utili su cambi 0 0 Varie altre riserve 0 0 Totale altre riserve VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio ( ) ( ) Copertura parziale perdita d'esercizio 0 0 Utile (perdita) residua ( ) ( ) Totale patrimonio netto ( ) ( ) B) Fondi per rischi e oneri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti Totale passivo Bilancio al Pag. 3 di 24

4 Conti Ordine Conti d'ordine Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni Avalli a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale fideiussioni 0 0 a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale avalli 0 0 Altre garanzie personali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale altre garanzie personali 0 0 Garanzie reali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale garanzie reali 0 0 Altri rischi crediti ceduti 0 0 altri 0 0 Totale altri rischi 0 0 Totale rischi assunti dall'impresa 0 0 Impegni assunti dall'impresa Totale impegni assunti dall'impresa 0 0 Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione 0 0 beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato 0 0 beni presso l'impresa in pegno o cauzione 0 0 altro 0 0 Totale beni di terzi presso l'impresa 0 0 Altri conti d'ordine Totale altri conti d'ordine 0 0 Totale conti d'ordine 0 0 Bilancio al Pag. 4 di 24

5 Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: ) ricavi delle vendite e delle prestazioni ), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti ) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio 0 0 altri Totale altri ricavi e proventi Totale valore della produzione B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) per servizi ) per godimento di beni di terzi ) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi 0 0 Totale costi per il personale ) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide Totale ammortamenti e svalutazioni ) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) accantonamenti per rischi ) altri accantonamenti ) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) ( ) ( ) C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 altri 0 0 Totale proventi da partecipazioni ) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Bilancio al Pag. 5 di 24

6 da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 0 0 Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri Totale proventi diversi dai precedenti Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 altri Totale interessi e altri oneri finanziari bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) (40.070) (73.939) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale rivalutazioni ) svalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale svalutazioni 0 0 Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n altri Totale proventi ) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n imposte relative ad esercizi precedenti 0 0 altri Totale oneri Totale delle partite straordinarie (20-21) (14.107) ( ) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) ( ) ( ) 22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti ( ) imposte differite 0 0 Bilancio al Pag. 6 di 24

7 imposte anticipate proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0 Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ( ) 23) Utile (perdita) dell'esercizio ( ) ( ) Bilancio al Pag. 7 di 24

8 Nota integrativa al Bilancio chiuso al Nota Integrativa parte iniziale PUBLICOM SRL - UNIPERSONALE Sede in PISTOIA - VIALE ADUA, 450 Capitale Sociale versato Euro ,00 Iscritta alla C.C.I.A.A. di PISTOIA Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese Partita IVA: N. Rea: Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2014 redatta in forma abbreviata ai sensi dell'art bis c.c. Premessa Si segnala che la società ha stipulato un contratto di affitto di ramo di azienda in data 22 maggio Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all articolo 2435 bis, 1 comma del Codice Civile. La Nota Integrativa, il Conto Economico e lo Stato Patrimoniale sono stati redatti in unità di euro così come previsto dall art. 16, comma 8, Dlgs 213/98 e dall art. 2423, comma 5 del Codice Civile. Lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico sono stati redatti secondo gli schemi obbligatori previsti dal codice civile nella versione successiva alle modifiche apportate dal Dlgs. 17 gennaio 2003 n. 6. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività aziendale e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell attivo e del passivo. Non ci sono elementi dell attivo e del passivo che ricadano sotto più voci dello schema di bilancio. Criteri di redazione Conformemente al disposto dell'articolo 2423 bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a: valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsionedi una normale continuità aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo e del passivo considerato; includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio; determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria; comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio; considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio; mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio. Criteri di valutazione Bilancio al Pag. 8 di 24

9 I criteri utilizzati nella formazione del bilancio al 31/12/2014 sono conformi a quanto disposto dall art del codice civile ed omogenei a quelli utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, senza alcuna deroga a quanto disposto dalla norma citata in quanto l applicazione dei criteri ivi indicati consente di pervenire ad una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico. In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti. Immobilizzazioni immateriali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusivo degli oneri accessori di diretta imputazione ed ammortizzate sistematicamente per il periodo della loro prevista utilità futura. I costi di impianto e di ampliamento sono ammortizzati in cinque anni. Le concessioni, licenze, marchi e diritti simili, sono stati ammortizzati in venti anni. Le Altre immobilizzazioni immateriali si riferiscono principalmente ai costi di start-up, ammortizzati in 18 anni secondo la medesima valutazione effettuata per l avviamento, e vengono meglio definiti nella specifica sezione della presente Nota Integrativa Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali risultano iscritte al costo di acquisto o di produzione e relativi oneri accessori. Il costo di tali beni è stato ammortizzato in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione. I coefficienti di ammortamento applicati risultano in linea con l'esigenza di effettuare un ammortamento sistematico dei beni in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Peraltro, tali aliquote risultano conformi a quanto prescritto dall'art. 102, secondo comma, D.P.R. 917/86. Sono stati rettificati alcuni valori, non più rispondenti ai beni materiali presenti in azienda. Alcuni beni sono stati parzialmente svalutati in conseguenza della loro inutilizzabilità. Immobilizzazioni finanziarie Sono iscritte a costo storico e valutate sulla base del costo di acquisto non rendendosi necessaria alcuna svalutazione per perdite durevoli di valore. Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. E stato stanziato allo scopo un apposito fondo svalutazione crediti la cui determinazione è stata effettuata in base a stime prudenziali sulla solvibilità dei debitori tenendo in considerazione l attività di gestione e recupero del credito tutt ora in corso. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economico temporale e contengono i ricavi / costi di competenza dell esercizio ed esigibili in esercizi successivi e i ricavi / costi sostenuti entro la chiusura dell esercizio, ma di competenza di esercizi successivi. Fondi per rischi ed oneri Accoglie, nel rispetto dei principi di competenza economica e della prudenza, gli accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa vigente e corrisponde all effettivo impegno della Società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio, dedotte le anticipazioni corrisposte. Bilancio al Pag. 9 di 24

10 Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale, ritenuto rappresentativo del loro valore di estinzione. Costi e ricavi I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri, rilevati in bilancio secondo il principio della competenza economica, sono indicati al netto dei resi, premi, sconti e degli abbuoni. I ricavi per vendite e per prestazioni di servizi sono riconosciuti rispettivamente al momento del trasferimento della proprietà ai clienti e al momento dell effettiva ultimazione della prestazione Bilancio al Pag. 10 di 24

11 Nota Integrativa Attivo Informazioni sullo Stato Patrimoniale Attivo Immobilizzazioni immateriali Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Costi di impianto e di ampliamento Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno Concessioni, licenze, Avviamento marchi e diritti simili Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti Altre immobilizzazioni immateriali Totale immobilizzazioni immateriali Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento ) Svalutazioni Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio Altre variazioni (1) 0 Totale variazioni Valore di fine esercizio (3.844) 0 0 (2.253) 0 0 (36.830) (42.927) Costo Ammortamenti (Fondo ammortamento ) Valore di bilancio Bilancio al Pag. 11 di 24

12 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Questa voce comprende i costi relativi alle spese di istruttoria e di rilascio della licenza governativa per le frequenze. Altre immobilizzazioni immateriali Trattasi di altri costi immateriali. La variazione in diminuzione si riferisce alla rettifica di valore del progetto SETA come specificato nella sezione precedente Immobilizzazioni materiali Movimenti delle immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Terreni e fabbricati Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali Altre immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni materiali in corso e acconti Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo Ammortamenti ( Fondo ammortamento) Svalutazioni Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Decrementi per alienazioni e dismissioni (del valore di bilancio) Ammortamento dell'esercizio Svalutazioni effettuate nell'esercizio Totale variazioni 0 ( ) (5.356) 0 0 ( ) Valore di fine esercizio Costo Ammortamenti ( Fondo ammortamento) Svalutazioni Valore di bilancio I decrementi si riferiscono alla dismissione per rottamazione di beni completamente ammortizzati e non più utilizzati in quanto obsoleti. Operazioni di locazione finanziaria Bilancio al Pag. 12 di 24

13 Informazioni sulle operazioni di locazione finanziaria Operazioni di locazione finanziaria Non sussistono Immobilizzazioni finanziarie Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica Crediti immobilizzati - Ripartizione per area geografica Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: trattasi di depositi cauzionali verso soggetti italiani. Attivo circolante Attivo circolante Rimanenze Attivo circolante - Rimanenze Non sussistono Attivo circolante: crediti Attivo circolante - Crediti I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione è così rappresentata: Valore nominale Fondo svalutazione Fondo svalutazione interessi di mora Valore netto Verso Clienti - esigibili entro l'esercizio successivo Verso Controllanti - esigibili entro l'esercizio successivo Tributari - esigibili entro l'esercizio successivo Totali Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante Bilancio al Pag. 13 di 24

14 Crediti - Distinzione per scadenza Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente oltre 5 anni Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante ( ) ( ) ( ) (2.277) ( ) Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica Crediti iscritti nell attivo circolante - Ripartizione per area geografica Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti iscritti nell attivo circolante per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Area geografica Totale crediti iscritti nell'attivo circolante ITALIA Totale Crediti iscritti nell'attivo circolante relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine Crediti iscritti nell attivo circolante - Operazioni con retrocessione a termine Non sussistono Attivo circolante: attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Variazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Non sussistono Attivo circolante: disponibilità liquide Bilancio al Pag. 14 di 24

15 Variazioni delle disponibilità liquide Attivo circolante - Disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali Assegni Denaro e altri valori in cassa Totale disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Ratei e risconti attivi I ratei e risconti attivi sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Disaggio su prestiti Ratei attivi 4 (4) 0 Altri risconti attivi (5.329) Totale ratei e risconti attivi (5.333) Oneri finanziari capitalizzati Oneri finanziari capitalizzati Non sussistono Bilancio al Pag. 15 di 24

16 Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Informazioni sullo Stato Patrimoniale Passivo e Patrimonio netto Patrimonio netto Variazioni nelle voci di patrimonio netto Patrimonio Netto Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a ( nel precedente esercizio). Nei prospetti riportati di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto e il dettaglio della voce Altre riserve. Bilancio al Pag. 16 di 24

17 Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale Riserve statutarie Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi ( ) Varie altre riserve Totale altre riserve ( ) Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio ( ) ( ) ( ) Totale patrimonio netto ( ) ( ) ( ) ( ) Dettaglio varie altre riserve Descrizione Importo VERSAMENTI A COPERTURA PERDITE Totale 0 Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Bilancio al Pag. 17 di 24

18 Prospetto della disponibilità ed utilizzo delle voci di patrimonio netto Le informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 7-bis del Codice Civile relativamente alla specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono desumibili dai prospetti sottostanti: Importo Origine / natura Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi per copertura perdite per altre ragioni Capitale A Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale Riserve statutarie Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite A/B/C Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Totale Fondi per rischi e oneri Informazioni sui fondi per rischi e oneri Fondi per rischi ed oneri I fondi per rischi ed oneri sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Bilancio al Pag. 18 di 24

19 Fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio 307 Totale variazioni (307) Valore di fine esercizio Il fondo contiene l'accantonamento di per la copertura del contenzioso con il fornitore TISCALI tutt'ora in corso di definizione. Il fondo è stato utilizzato per 307 relativamente al pagamento di un legale Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto tra le passività per complessivi ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio Totale variazioni ( ) Valore di fine esercizio Gli utilizzi si riferiscono al pagamento dei TFR del personale fuoriuscito dall'azienda Debiti Bilancio al Pag. 19 di 24

20 Debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel precedente esercizio). La composizione delle singole voci è così rappresentata: Saldo iniziale Saldo finale Variazione Debiti verso soci per finanziamenti Debiti verso banche Debiti verso fornitori Debiti verso controllanti Debiti tributari Debiti vs.istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Totali Variazioni e scadenza dei debiti Debiti - Distinzione per scadenza Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Suddivisione dei debiti per area geografica Debiti - Ripartizione per area geografica Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Area geografica Totale debiti ITALIA Totale Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Non sussistono Finanziamenti effettuati da soci della società Bilancio al Pag. 20 di 24

21 Finanziamenti effettuati dai soci Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti i finanziamenti effettuati dai soci della società, ai sensi dell'art. 2427, punto 19-bis del Codice Civile. I finanziamenti ricomprendono anche quelli effettuati dai soggetti che esercitano l attività di finanziamento e controllo. Il finanziamento di è stato effettuato integralmente dalla controllante Publiservizi. E' a tempo indeterminato, postergato e fruttifero di interessi. Ratei e risconti passivi Ratei e risconti passivi I ratei e risconti passivi sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Ratei passivi (22.364) Aggio su prestiti emessi Altri risconti passivi (66.289) Totale ratei e risconti passivi (88.653) Nota Integrativa Conto economico Informazioni sul Conto Economico Proventi e oneri finanziari Composizione dei proventi da partecipazione Proventi da partecipazione Non sussistono Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate Imposte correnti differite e anticipate Bilancio al Pag. 21 di 24

22 Imposte sul reddito d esercizio, correnti differite e anticipate La composizione delle singole voci è così rappresentata: Imposte correnti Imposte differite Imposte anticipate Proventi (Oneri) trasparenza IRES IRAP Totali Nota Integrativa Altre Informazioni Compensi revisore legale o società di revisione Finanziamenti destinati ad uno specifico affare Non sussistono Compensi pagati al Revisore Legale dei conti Non sussistono Titoli emessi dalla società Titoli emessi dalla società Non sussistono Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Informazioni sulle società o enti che esercitano attività di direzione e coordinamento - art bis del Codice Civile La società è soggetta all'attività di direzione e coordinamento da parte della società PUBLISERVIZI SPA. Vengono di seguito esposti i dati essenziali dell'ultimo bilancio approvato della/e società che esercita/no l'attività di direzione e coordinamento. Prospetto riepilogativo dello Stato Patrimoniale della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Bilancio al Pag. 22 di 24

23 - - Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/ /12/2012 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - - B) Immobilizzazioni C) Attivo circolante D) Ratei e risconti attivi Totale attivo A) Patrimonio netto Capitale sociale Riserve Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri C) Trattamento di fine di lavoro subordinato D) Debiti E) Ratei e risconti passivi Totale passivo Garanzie, impegni e altri rischi - - Prospetto riepilogativo del Conto Economico della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento - - Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/ /12/2012 A) Valore della produzione B) Costi della produzione C) Proventi e oneri finanziari ( ) ( ) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie E) Proventi e oneri straordinari (2.182) ( ) Imposte sul reddito dell'esercizio ( ) ( ) Utile (perdita) dell'esercizio Operazioni realizzate con parti correlate Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti le operazioni realizzate con parti correlate, ai sensi dell'art. 2427, punto 22-bis del Codice Civile: Si segnala che le operazioni svolte con parti correlate sono relative al socio unico e nostre consociate e sono svolte a normali condizioni di mercato Strumenti finanziari derivati Ai sensi dell art bis, comma 1, punto 1 del Codice civile, per le seguenti categorie di strumenti finanziari derivati vengono fornite le informazioni concernenti il loro fair value, la loro entità e la loro natura: Non sussistono Accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti la natura e l'obiettivo economico degli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale, ai sensi dell'art. 2427, punto 22-ter del Codice Civile: Non sussistono Bilancio al Pag. 23 di 24

24 Nota Integrativa parte finale L'ORGANO AMMINISTRATIVO VALGUARNERA ALESSANDRO Dichiarazione di conformità Il documento informatico in formato XBRL, contenente lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa, è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società Bilancio al Pag. 24 di 24