(*) Relazione Annuale Covip 2005
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- Giorgina Pagano
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2 1 Vorrei innanzi tutto complimentarmi con il professor Baldassarri per l eccezionale livello di competenze ed esperienze che è riuscito a riunire per questo Convegno- Workshop, e ringraziarlo per avermi invitato a partecipare per mettere in luce alcuni aspetti che, fino ad oggi, i fondi pensione italiani hanno trascurato e che invece, nell'ottica di un welfare complementare, sono particolarmente importanti. Ringrazio volentieri anche la professoressa Fornero, il professor Franco ed il dottor Ragazzi del Fondo Cometa, che mi hanno preceduto, per gli assist che mi hanno fornito per la mia presentazione quando hanno sottolineato che bisogna allargare l attenzione anche agli aspetti demografici della previdenza complementare, e non limitarsi al solo e puro accumulo finanziario. In effetti, i dati della COVIP, relativi al livello della contribuzione media nel 2005, rivelano un modesto 2,39 per cento della retribuzione versata come contribuzione complessiva azienda+dipendente ai fondi pensione negoziali: è evidente che con tale livello non si può fare molto per migliorare il tasso di sostituzione. Con il TFR, che apporta un altro 6,91 per cento, si arriva vicino a
3 quella soglia del 10 per cento di contribuzione complessiva che tutti coloro che si occupano di previdenza complementare da anni unanimemente ritengono sia la soglia minima necessaria per poter raggiungere nel tempo una ragionevole integrazione della pensione pubblica, e quindi per poter innalzare il tasso di sostituzione dal 45-50%, previsto per la generazione di lavoratori che ha debuttato in questi anni nel mondo del lavoro, al 60-65%. che è un livello intermedio ed accettabile rispetto al mitico 80 per cento che l'inps non è più in grado di sostenere. Nel 2005 la contribuzione media ai Fondi Negoziali è stata (*) : - a carico del datore di lavoro: 1,22% - a carico del lavoratore: 1,17% Totale 2,39% Il TFR (6,91%) versato al Fondo Pensione porta vicino al 10% il livello della contribuzione complessiva. A giudizio degli esperti, tale livello è necessario per raggiungere una pensione complementare adeguata, e innalzare il tasso di sostituzione dal 45/50% al 60/65%. (*) Relazione Annuale Covip Grazie all ulteriore flusso generato dal TFR è ora possibile pensare che i fondi pensione, come già in altri paesi, non si occupino solo ed esclusivamente di finanza, perché la pensione, come è stato sottolineato dalla professoressa Fornero e da altri relatori che mi hanno preceduto, è soprattutto un fatto demografico. Demografico perché è collegato con tutta una serie di parametri attuariali, e quindi di tipo assicurativo, legati alle durations di una serie di variabili, come, per esempio: l uscita
4 del lavoratore dal fondo pensione per cambio di azienda, l'uscita per invalidità, l'uscita per premorienza, l età raggiunta alla data di pensionamento che ha prescelto, la data dell'eventuale decesso, l'età del coniuge per la reversibilità, la data e la quantità delle anticipazioni ottenute che modificano lo sviluppo finanziario del suo programma personale e così via; e infine, last but not least, i coefficienti di conversione, dei quali si è parlato parecchio nei precedenti interventi. Quindi siamo di fronte ad una variabilità che il solo tasso finanziario non è assolutamente in grado di gestire da solo, e bisogna utilizzare anche dei tassi di tipo demografico. La pensione è soprattutto un fatto demografico, con molteplici variabili legate all individuo. Grazie al TFR, i Fondi Pensione possono e debbono ampliare le proprie funzioni per coprire tutte le tutele/protezioni necessarie, completando un modello fin qui zoppo, e attivare un vero e moderno sistema di Welfare Complementare 3 A questo punto, faccio un'affermazione forte e chiara - perché ne sono convinto, in quanto la mia società si occupa ormai da vent anni di questi problemi - è che i fondi pensione hanno la possibilità, e soprattutto il dovere, di ampliare le proprie funzioni estendendole alla copertura di tutte le tutele e protezioni necessarie: in altre parole, per aiutare il sistema che attualmente è zoppo a svilupparsi in un sistema più
5 completo di welfare complementare, secondo le linee che ora illustrerò nelle linee essenziali. Come abbiamo visto, la contribuzione complessiva, grazie al TFR, arriverà a raddoppiarsi o a quasi triplicarsi, fornendo finalmente ai fondi pensione i mezzi finanziari per poter superare il loro attuale ruolo, limitato ad un monoservizio di puro accantonamento finanziario, per arrivare ad un ruolo di pluriservizio e quindi di sostegno globale al lavoratore. Grazie all afflusso del TFR, che moltiplica da 2 a 3 volte la contribuzione ordinaria (azienda+dipendente) i Fondi Pensione possono e debbono evolversi da MONOSERVIZIO = PURO ACCANTONAMENTO FINANZIARIO a PLURISERVIZIO = PROTEZIONE GLOBALE dando a ciascun lavoratore tutte le altre tutele del Welfare Complementare, già previste come coperture complementari dall art. 6 sia del DLgs 124/93 che del DLgs 252/05 L obiettivo può essere raggiunto con il 9-10% del flusso contributivo 4 E importante a questo punto sottolineare che il costo complessivo per realizzare, tramite il fondo pensione, questo obiettivo di dare un welfare complementare vero e moderno, è limitato ad un punto ed un punto e mezzo della retribuzione, pari ad una quota compresa fra il 9 ed il 10 per cento del flusso contributivo (TFR più contribuzione azienda e dipendente). Con tale sforzo limitato, il fondo pensione può passare dalla posizione di puro gestore passivo di programmi di pensione complementare, a quella di propulsore attivo e propositivo di un sistema pluriservizio
6 di welfare. Ciò significa che, all interno del pacchetto fondo, saranno presenti anche le coperture complementari, già specificatamente previste dall art. 6 sia del Dlgs. 124/93 che dal Dlgs. 252/05, per fornire agli iscritti le tutele necessarie per un vero welfare complementare, inteso come il necessario complemento di quanto il welfare pubblico non è in grado di dare: long term care, premorienza, invalidità, dread disease. Tutele e coperture che fino ad oggi sono state abbastanza trascurate dalla quasi totalità dei fondi pensione. Per crearsi una pensione aggiuntiva e salvaguardare il proprio tenore di vita dopo la cessazione dell attività lavorativa Garantisce un capitale in contanti per dare un adeguato livello di sicurezza economica alla Famiglia o all Assicurato stesso Garantisce una rendita vitalizia rivalutabile per sostenere economicamente l Assicurato dal momento in cui perdesse la sua Autosufficienza Mette a disposizione un capitale in contanti per aiutare l Assicurato a fronteggiare l impatto economico che deriva, a lui ed alla sua Famiglia, dall insorgere di malattie particolarmente gravi 5 In ordine prioritari, vanno attivate delle coperture contro i casi di premorienza e di invalidità che, nel caso in cui un evento sfortunato impedisca la continuazione dei contributi, consentano di raggiungere almeno il risultato finanziario previsto dal piano pensionistico grazie ad un capitale assicurato, pari ad almeno tutti i contributi mancanti, versato in un unica soluzione dall assicurazione. Si tratta semplicemente di
7 attivare una copertura a capitale decrescente che completi il piano, e quindi con un costo particolarmente contenuto, come illustrato nei grafici. E la protezione creata per garantire, in caso di evento, (premorienza o invalidità permanente) il completamento del piano dei versamenti dell Iscritto con un capitale in contanti in un unica soluzione, (copertura assicurativa a capitale decrescente) garantendo cosi il necessario supporto economico all Iscritto ed alla Sua famiglia 6 Come è evidente dall esempio, se al lavoratore succede qualcosa nei primi 15 o 20 anni di contribuzione al fondo, la copertura fornita dal montante maturato in tutto quel periodo non arriva neppure a due o tre volte la sua retribuzione annuale. Infatti ci vogliono almeno una ventina di anni per arrivare ad un montante che sia pari a quattro volte la sua retribuzione.
8 IPOTESI DI CALCOLO ,00 Età: 35 Sesso: M Reddito (RAL): ,00 % Contributiva Azienda: 4% % Contributiva Dipendente: 2% TFR: 6,91% Totale Contribuzione 3.273,00 12,91% , , , , ,00 Ipotesi rendimento al netto da costi e oneri amministrativi 4% Commissioni di gestione: 0,40% Anni di contribuzione 7 Per fornire in ogni momento un capitale aggiuntivo per integrare il montante finanziario nel periodo in cui esso non può ancora avere raggiunto un livello soddisfacente, è sufficiente abbinare una copertura assicurativa tramite il fondo pensione, che, sommata al montante finanziario, raggiunga un multiplo di quattro e cinque volte la retribuzione. Questo tipo di copertura, ottenibile a livello collettivo tramite il fondo pensione per pochi euro all'anno, fornisce quindi una vera protezione fintanto che il capitale non raggiunga da solo un importo sufficiente per consentire all iscritto ed alla famiglia di fronteggiare le esigenze che si presentano nei casi di invalidità grave e di premorienza.
9 5 VOLTE LA RAL ,00 Euro , ,00 4 VOLTE LA RAL ,00 Euro , ,00 3 VOLTE LA RAL ,00 Euro , ,00 2 VOLTE LA RAL Euro , Anni di contribuzione 8 In secondo luogo il fondo pensione dovrebbe attivare ed offrire agli iscritti la copertura LTC, long term care, che fornisce una rendita vitalizia rivalutabile che viene pagata in caso di perdita dell autosufficienza, sia conseguente ad incidente che a deperimento organico. La perdita dell autosufficienza è definita nella incapacità di svolgere da soli un certo numero di attività della vita quotidiana, e quindi di necessitare dell aiuto continuo di qualcuno, e/o di una struttura di aiuto. La copertura LTC può essere fatta di anno in anno, cioè pagando un premio annuale per essere protetti in quell anno, come avviene ad esempio con le polizze sanitarie, oppure nella forma a vita intera in modo da essere coperti anche quando si va in pensione. Le proiezioni demografiche ci dicono che, per il sensibile e progressivo aumento della longevità, nel 2030 l 8% della popolazione italiana, e cioè 4,7 milioni di persone, avrà perso la propria autosufficienza nella vita quotidiana: ciascuna di loro necessiterà pertanto di un ulteriore fonte finanziaria per pagare una struttura
10 specialistica di appoggio e/o una persona dedicata di supporto. Senza una copertura LTC, long term care estesa a vasti strati della popolazione, questo problema, di cui tanto si parla ma per il quale nessuno sta facendo niente di concreto, rischia di generare una catastrofe demografica. Garantisce una rendita vitalizia dal momento in cui si perde l Autosufficienza, individuata nella perdita di un numero prefissato delle cosiddette ADL, attività della vita quotidiana, e cioè: MUOVERSI LAVARSI VESTIRSI E SVESTIRSI NUTRIRSI ANDARE IN BAGNO CONTINENZA Le coperture possono essere di due tipi: in forma Temporanea di puro rischio, con premi e rinnovi annuali; a Vita Intera, con premi annuali dovuti solo fino alla cessazione del rapporto di lavoro, mentre la copertura dura per tutto il resto della vita. 9 Per fortuna, ci sono già dei prodotti assicurativi pronti per l'utilizzo da parte di fondi pensione, per essere attivati nell'ambito del normale flusso contributivo, che sono disponibili in diverse formulazioni e che costano veramente pochi soldi, tutte rivolte a sostenere economicamente l'iscritto al fondo anche in caso di perdita dell'autosufficienza, sia che ciò avvenga durante il periodo del servizio che dopo l'età del pensionamento.
11 ETA MEDIA DEL GRUPPO RENDITA VITALIZIA DI LTC, RIVALUTABILE all'anno all'anno PREMIO MEDIO PREMIO MEDIO ETA MEDIA DEL GRUPPO ANNUO MENSILE ANNUO MENSILE 35 18,00 ca 1,50 ca 36,00 ca 3,00 ca ,00 ca 2,50 ca 60,00 ca 5,00 ca ,00 ca 4,00 ca 96,00 ca 8,00 ca 45 Premi in percentuale della retribuzione: 0,50, 1, 1,50% Prestazione pari ad una percentuale dell ultima retribuzione uguale alla percentuale contributiva moltiplicata per il numero di anni di contribuzione. La prestazione è rivalutabile. 10 Infine, per concludere la disamina delle coperture per il welfare complementare, c è un'altra invenzione anglosassone, ora disponibile anche in Italia, che si chiama dread disease, cioè malattia grave. Questa copertura garantisce la disponibilità immediata, non appena viene anche solo diagnosticato un cancro o avviene un ictus o qualche altra gravissima malattia, di un capitale in contanti a favore della persona che è stata colpita. Mentre l esistenza di una buona polizza sanitaria può coprire le conseguenti spese di cura, la vita della famiglia ne è sconvolta e serve un congruo sostegno finanziario, immediatamente disponibile, per far fronte alla nuova grave situazione. Ecco che, con pochi euro di costo all'anno, questa ulteriore copertura, anch essa canalizzabile tramite la normale contribuzione ai fondi pensione, consente oggi di risolvere un serio problema socio-famigliare.
12 E la protezione creata per aiutare l Assicurato a fronteggiare l impatto economico che deriva, a lui ed alla sua Famiglia, dall insorgere di malattie particolarmente gravi, come, a titolo di esempio, il cancro, l ictus, l infarto, ecc. Mentre una polizza sanitaria copre le spese di cura, con pochi Euro all anno la copertura Dread Disease garantisce un capitale in contanti, quindi un supporto economico - aggiuntivo ed immediato - erogato al momento stesso della diagnosi di una di tali malattie. 11 Grazie all afflusso del TFR, il fondo pensione è in grado di dare, nel tempo, la tranquillità economica al proprio iscritto per quando andrà in pensione: ma più importante ancora, destinando solo il 9-10 per cento della contribuzione complessiva alle coperture del welfare complementare invece che a puro accumulo finanziario, può garantire la tranquillità e la protezione economica a livelli adeguati fin dal momento del versamento del primo contributo.
13 Con il TFR nel Fondo pensione e tanti anni a disposizione si potrà raggiungere la tranquillità economica dopo aver smesso di lavorare. Utilizzando anche soltanto il 9-10% dei contributi annui si ottengono subito, per sé e per i propri familiari, le tutele complete del Welfare complementare. 12
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