Città di Conegliano CONTO DEL BILANCIO 2005

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1 Città di Conegliano CONTO DEL BILANCIO 2005 I conti del cittadino: come sono stati spesi i soldi di tutti

2 Ecco le cifre del conto del bilancio 2005 LE ENTRATE ACCERTATE NEL 2005 SONO STATE PARI AD ,42 OLTRE AD EURO ,95 RELATIVE AD ENTRATE CONTO TERZI (ritenute previdenziali, erariali etc.) LA QUOTA DI AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DERIVANTE DALL ESERCIZIO 2004, APPLICATA NEL CORSO DELL ANNO 2005 RISULTA ESSERE PARI AD EURO ,76. TALE IMPORTO HA FINANZIATO SPESE DI INVESTIMENTO PER EURO ,76 E SPESE CORRENTI PER EURO ,00 LE SPESE IMPEGNATE NEL 2005 SONO STATE PARI AD EURO ,09 OLTRE AD EURO ,95 RELATIVE A SPESE PER CONTO TERZI (versamento ritenute previdenziali, erariali etc.)

3 QUALI SONO STATE LE ENTRATE ACCERTATE DELL ENTE? TRIBUTARIE ossia imposte e tasse pagate dai cittadini per ICI, imposta pubblicità, Addizionale comunale IRPEF, TOSAP, oppure versate dall Erario (quota gettito IRPEF locale) ,27 contro uno stanziamento di ,63 con una minore entrata pari ad ,36 TRASFERIMENTI correnti dello Stato o della Regione oppure per funzioni trasferite o delegate e trasferimenti di organismi comunitari o altri Enti pubblici ,65 contro uno stanziamento di ,72 con una minore entrata di 722,07

4 EXTRATRIBUTARIE ossia proventi dei servizi pubblici (p.es. rette Asilo Nido, Refezione e trasporto scolastico, Diritti di segreteria, Contravvenzioni al Codice della Strada, proventi della sosta, ingresso Musei, etc.) e dai beni dell Ente (fitti e canoni per uso immobili di proprietà comunale) ,19 contro uno stanziamento di ,12 con una minore entrata di ,93 ALIENAZIONI di beni mobili o immobili di proprietà del Comune, TRASFERIMENTI straordinari di capitale da Stato e della Regione destinati alla realizzazione di opere pubbliche ed infrastrutture ed oneri di urbanizzazione ,83 contro uno stanziamento previsto di ,23 con una minore entrata di ,40

5 ENTRATE DERIVANTI DA ASSUNZIONE DI PRESTITI ossia entrate da Mutui contratti con la Cassa DD.PP. o altri Istituti di credito, finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche o comunque a spese di investimento come acquisto di macchine, attrezzature ed impianti ,19 contro uno stanziamento previsto di ,48 con una minore entrata di ,00

6 ENTRATE DERIVANTI DA EMISSIONE DI PRESTITI OBBLIGAZIONARI, finalizzati alla realizzazione di opere pubbliche o comunque a spese di investimento come acquisto di macchine, attrezzature ed impianti ,00 contro uno stanziamento previsto di ,00 con una minore entrata di ,00

7 ALTRE ENTRATE FINALIZZATE AD INVESTIMENTI sono costituite dall Avanzo di Amministrazione 2004 applicato nel corso dell esercizio ,76 finalizzati al finanziamento di spesa d investimento per ,76 ed al finanziamento di spesa corrente per ,00

8 ED ECCO LE CIFRE... Le entrate dell Ente ammontano al 31/12/2005 ad ,56 così suddivise: Avanzo di Amministrazione 2004 applicato nell esercizio ,76 Titolo 1 Entrate Tributarie ,27 pari al 42% del totale Titolo 2 Entrate da trasferimenti di Stato e Regione ,65 pari al 4% del totale Titolo 3 Entrate Extratributarie (proventi servizi e beni dell Ente) ,19 pari al 13% del totale Titolo 4 Entrate da alienazione di beni e trasferimenti di Stato e Regione ,83 pari al 5% del totale Titolo 5 Entrate da Mutui ed emissione prestiti obbligazionari ,48 pari al 31% del totale Entrate da alienazioni Entrate Extratributarie Entrate risultanti dal Conto del Bilancio 2005 AVANZO Entrate da mutui 31% 5% 13% Entrate da trasferimenti Avanzo 4% 5% Entrate Tributarie 42% TITOLO 1' TITOLO 2' TITOLO 3' TITOLO 4' TITOLO 5'

9 Per meglio comprendere: LE ENTRATE DELL ANNO 2005 RISULTANO COSI' COMPOSTE: OGNI 100 EURO DI ENTRATA 59 EURO RIGUARDANO LA GESTIONE CORRENTE (FUNZIONAMENTO ENTE ED EROGAZIONE SERVIZI) *42 EURO DA IMPOSTE E TASSE DI CUI 20 EURO DA ICI DI CUI 6 EURO DA ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF TRASFERITA DALLO STATO DI CUI 16 EURO DA ALTRE IMPOSTE E TASSE *13 EURO DALLE TARIFFE CHE IL CITTADINO PAGA PER I SERVIZI PUBBLICI *4 EURO DA CONTRIBUTI DALLO STATO E DALLA REGIONE 41 EURO RIGUARDANO LE ENTRATE PER IL FINANZIAMENTO DEGLI INVESTIMENTI IN INFRASTRUTTURE ED OPERE PUBBLICHE * 5 EURO DA ALIENAZIONI PATRIMONIALI E DA TRASFERIMENTI DI CAPITALI * 31 EURO DA PRESTITI E MUTUI * INOLTRE 5 EURO PER AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DERIVANTE DALL ESERCIZIO 2004

10 Per quanto riguarda le entrate: Nel complesso le previsioni definitive di competenza del bilancio 2005 sono state accertate per circa il 86,31% (contro il 79% del Consuntivo 2004) e riscosse per il 74,71% dell accertato (contro il 63,4% del precedente consuntivo). Rispetto all esercizio precedente si riscontra un miglioramento delle performance nella gestione finanziaria dell ente con maggiore allineamento dell accertato rispetto alle previsioni definitive di bilancio e la tenuta delle riscossioni di competenza, con la riduzione dei tempi di riscossione delle entrate.

11 QUALI SONO STATE LE SPESE DELL ENTE PER L ANNO 2005? CORRENTI ossia tutte le spese necessarie al funzionamento della macchina comunale e all erogazione dei servizi al cittadino (p.es. personale, utenze varie, acquisto di beni di consumo immediato, prestazione di servizi, canoni diversi, imposte e tasse, interessi passivi sui mutui contratti, manutenzioni ordinarie ad edifici pubblici, scuole, strade etc.) ,97 contro uno stanziamento di ,39 con una minore spesa pari ad ,42

12 IN CONTO CAPITALE ossia tutte le spese destinate agli investimenti sul Patrimonio dell Ente: realizzazione di opere pubbliche, manutenzioni straordinarie, acquisto di beni mobili ed immobili (stabili, attrezzature etc.), nonché allo studio ed all elaborazione di Piani urbanistici ,75 contro uno stanziamento di ,47 con una minore spesa pari ad ,72

13 RIMBORSO DI PRESTITI: le spese per rimborso di prestiti sono costituite dalla quota capitale dei mutui contratti dall Ente che viene restituita agli istituti mutuanti ,37 comprensivi di ,78 relative a quote di mutui estinti anticipatamente per emissione prestito obbligazionario

14 ED ECCO LE CIFRE... Le spese dell Ente ammontano ad ,09 così suddivise: Titolo 1 Spese Correnti ,97 pari al 53% del totale Titolo 2 Spese in Conto Capitale ,75 pari al 24% del totale Titolo 3 Spese per rimborso di prestiti ed emissione prestito obbligazionario ,37 pari al 23% del totale Spese risultanti dal Conto del Bilancio % 24% 53% TITOLO 1' TITOLO 2' TITOLO 3'

15 Per meglio comprendere: LE SPESE DELL ANNO 2005 RISULTANO COSI' COMPOSTE: OGNI 100 EURO DI SPESA 53 EURO RIGUARDANO LA GESTIONE CORRENTE (FUNZIONAMENTO ENTE ED EROGAZIONE SERVIZI) 24 EURO RIGUARDANO INVESTIMENTI IN INFRASTRUTTURE ED OPERE PUBBLICHE 23 EURO IL RIMBORSO DEI PRESTITI RICEVUTI NEGLI ANNI PRECEDENTI PER GLI INVESTIMENTI IN OPERE PUBBLICHE

16 INOLTRE le spese correnti impegnate nel corso dell esercizio 2005 si suddividono per tipologia delle attività espletate dal Comune per categoria economica ossia.

17 Per tipologia di attività e settori di intervento. 19% 1% 36% Amministrazione gestione e controllo 7% Polizia Locale e Giustizia Istruzione pubblica Cultura Settore sportivo, ricreativo e turismo Viabilità e trasporti 8% 5% 5% 11% 8% Territorio e ambiente Settore sociale Sviluppo economico e serv.produt.

18 E per categoria economica. 5% 3% 4% 33% 20% Personale Beni dì consumo Prestazioni di servizi Utilizzo beni di terzi Trasferimenti Interessi passivi 1% 22% 12% Imposte e tasse Oneri straordinari

19 Ciò significa quindi che: PER OGNI 100 EURO DI SPESE CORRENTI IL COMUNE HA SPESO NELL ANNO 2005: 36 EURO PER L AMMINISTRAZIONE, LA GESTIONE ED IL CONTROLLO 8 EURO PER POLIZIA LOCALE E GIUSTIZIA 11 EURO PER LA PUBBLICA ISTRUZIONE 5 EURO PER LE ATTIVITA CULTURALI 5 EURO PER LE ATTIVITA SPORTIVE E RICREATIVE E NEL CAMPO DEL TURISMO 8 EURO PER LA VIABILITA ED I TRASPORTI 7 EURO PER LA GESTIONE DEL TERRITORIO E L AMBIENTE 19 EURO PER IL SETTORE SOCIALE 1 EURO PER LO SVILUPPO ECONOMICO E I SERVIZI PRODUTTIVI

20 e che: PER OGNI 100 EURO SI SPESE CORRENTI IL COMUNE HA SPESO NELL ANNO 2005: 33 EURO PER IL PERSONALE 12 EURO PER ACQUISTO BENI DI CONSUMO E MATERIE PRIME 22 EURO PER PRESTAZIONI DI SERVIZI 1 EURO PER UTILIZZO BENI DI TERZI 20 EURO PER TRASFERIMENTI 5 EURO PER INTERESSI PASSIVI 3 EURO PER IMPOSTE E TASSE 4 EURO PER ONERI STRAORDINARI

21 Relativamente alle spese correnti.. Le spese di funzionamento dell Ente nel 2005: Sono aumentate di ,53 rispetto al 2004 (+4,25%)

22 Inoltre ecco le più importanti spese per opere pubbliche impegnate nel 2005 La spesa impegnata al è di EURO ,75 per: Completamento opere già iniziate Manutenzione e recupero del patrimonio Priorità per reti tecnologiche, viabilità ed edilizia scolastica

23 Infatti. Per la manutenzione e costruzione di immobili di proprietà comunale ed ulteriori investimenti per l arricchimento del patrimonio comunale sono stati impegnati circa ,00 segue.

24 Questi gli interventi più significativi ,00 EURO PER ACCANTONAMENTO ONERI PER COSTRUZIONE NUOVO MUNICIPIO ,00 EURO PER LAVORI MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDILIZIA SCOLASTICA ,00 EURO PER LAVORI MANUTENZIONE STRAORDINARIA DELEGAZIONI COMUNALI ,00 EURO PER LAVORI AMPLIAMENTO SCUOLA ELEMENTARE DI CAMPOLONGO 2 STRALCIO ,00 EURO PER LAVORI RECUPERO RIATTIVAZIONE E MESSA A NORMA PALAZZETTO DELLO SPORT ,00 EURO PER ACQUISIZIONE IMMOBILE DA ADIBIRE A CENTRO PER L IMPIEGO ,00 EURO PER MANUTENZIONI STRAORDINARIE DI SINGOLO IMPORTO < , ,00 EURO PER ACQUISTO MOBILI ED ATTREZZATURE NUOVO ASILO NIDO COMUNALE ,00 EURO PER MANUTENZIONI STRAORDINARIE IMMOBILI COMUNALI ,00 EURO PER INTERVENTI PROMOZIONE LEGALITA E SICUREZZA ,00 EURO PER ACQUISTO ATTREZZATURE, AUTOMEZZI, ARREDO URBANO, HARDWARE ETC. segue.

25 segue. Per la viabilità sono stati impegnati circa ,00 : segue.

26 segue. Questi gli interventi più significativi ,00 EURO PER REALIZZAZIONE ROTATORIA VIA MANIN ,00 EURO PER LAVORI SOTTOPASSO FERROVIARIO LINEA VENEZIA-UDINE VIA PIOVESANA ,00 EURO PER REALIZZAZIONE PISTA CICLABILE ATTRAVERSAMENTO FIUME MONTICANO (DEVOLUZIONE MUTUO)I ,00 EURO PER NUOVO TRATTO DI COLLEGAMENTO TRA VIA VERDI E VIA ROSSELLI ,00 EURO PER LAVORI IMPIANTI ILLUMINAZIONE PUBBLICA ,00 EURO PER CONTRIBUTI PER ASFALTATURE VARIE ,00 EURO PER LAVORI DI SISTEMAZIONE VIA MANGESA, ASFALTATURE STRADALI, ATTRAVERSAMENTI PEDONALI E REALIZZAZIONE ROTATORIE VARIE VIE COMUNALI ,00 EURO PER LAVORI COMPLETAMENTO VIA TEATRO VECCHIO segue.

27 segue. Per acquedotto, fognatura, depurazione ed interventi di salvaguardia del territorio sono stati impegnati ,00 :

28 segue. Questi gli interventi più significativi ,00 EURO PER CONTRIBUTO RISANAMENTO CONDOTTE ACQUEDOTTO COMUNALE ,00 EURO PER CONTRIBUTO AATO PER LAVORI AL DEPURATORE COMUNALE ,00 EURO PER CONTRIBUTO CONSORZIO BONIFICA PER TOMBAMENTO CANALE FILIBERTO ,00 EURO CONTRIBUTI PER RIFACIMENTO TRATTI DI FOGNATURA ,00 EURO PER LAVORI COMPLETAMENTO FOGNATURA VIA VITAL

29 Per quanto riguarda le spese: Nel complesso le previsioni definitive di competenza del bilancio 2005 sono state impegnate per il 84,73% rispetto al 79,2% dell esercizio precedente (grado di realizzazione dei programmi). I pagamenti di competenza ammontano al 63,3% dell impegnato rispetto al 59,8% dell esercizio precedente (grado di ultimazione dei programmi). Si nota un aumento dell impegnato e del pagato di competenza dovuto al buon impiego delle risorse previste a bilancio e al pieno rispetto di tutte le norme sul patto di stabilità, con miglioramento delle performance nella gestione finanziaria dell ente

30 In sostanza quanto ha speso in media nel 2005 il Comune per ogni cittadino? 677 EURO (contro contro i 651 del 2003, 674 del 2002 e 647 del 2005) Per tutti i servizi pubblici (Anagrafe, Polizia Municipale, Asili Nido, Istruzione, Trasporti scolastici, Assistenza e Mense delle scuole, Biblioteca e Museo, Cultura, Centri socio educativi, impianti sportivi, viabilità e circolazione stradale, illuminazione pubblica, manutenzione strade, difesa dell ambiente, assistenza ai bisognosi, servizi sociali e servizi cimiteriali ecc.)

31 ed inoltre 301 EURO (contro contro i 257 del 2003, 266 del 2004 e 270 del 2005) Per investimenti in infrastrutture ed opere pubbliche

32 Ma quanto ha contribuito in media il cittadino alle spese del Comune nel 2005? 553,00 EURO per imposte (contro contro i 471,00 del 2004) 167 EURO (contro contro i 166 del 2003 ed i 159 del 2004) per tariffe dei servizi pubblici o per uso dei beni comunali

33 E quanto hanno contribuito lo Stato, la Regione ed altri Enti alle spese del Comune nel 2005? 50 EURO (contro contro 82,7 del 2003 e 45 del 2004) in media per ogni cittadino per i servizi 29 EURO (contro( i 21 del 2004) ) in media per ogni cittadino per gli investimenti in opere pubbliche

34 Aspetti significativi della gestione Chiusura dell esercizio con un Avanzo di Amministrazione di circa ,00 - Sussistenza di un equilibrio strutturale di bilancio - Razionalizzazione e riduzione delle spese correnti di funzionamento senza tagli o ridimensionamento dei servizi per i cittadini - Maggiore ricorso a fonti non onerose per il finanziamento di spese di investimento (alienazione di beni, avanzo di amministrazione, oneri di urbanizzazione, finanziamenti concessi da terzi) - Miglioramento nei processi di acquisizione delle entrate - Miglioramento nella realizzazione finanziaria dei programmi di spesa - Attuazione del programma amministrativo e continuità amministrativa senza tagli o riduzione di servizi ed addirittura con ampliamento degli stessi in alcuni comparti - Assicurato il permanere del buon livello di protezione sociale e dei servizi alla persona ed al territorio di cui la comunità gode segue.

35 segue. e a proposito di servizi a domanda individuale. ovvero i servizi gestiti dal Comune non per obbligo istituzionale che vengono utilizzati a richiesta dell utente previo pagamento di un corrispettivo (tariffa), si rileva complessivamente un risultato netto di gestione (spesa al netto delle relative entrate) di circa ,00 con un decremento di circa ,00 rispetto all esercizio precedente. Per l anno 2005 sono state mantenute le stesse tariffe applicate nel 2004, con una diminuzione delle stesse per il servizio di trasporto scolastico e per i centri socio educativi e centri ricreativi estivi.

36 Ed ecco il risultato economico dei principali servizi a domanda individuale ed eventuali parametri gestionali di efficacia ed efficienza per l anno 2005:

37 ASILO NIDO ENTRATE: ,82 USCITE: ,66 RISULTATO: ,84 PERCENTUALE COPERTURA: 34,43 %

38 ASILO NIDO Parametri gestionali di efficacia ed efficienza - l 83% delle domande presentate sono state soddisfatte (contro il 37% dell esercizio precedente) - si rileva un progressivo aumento di efficienza: diminuzione del costo medio per utente da ,00 del 2004 a 9.046,00 del 2005, mentre il provento medio per utente passa da 2.893,00 del 2004 a 1.948,00 del 2005

39 USO IMPIANTI SPORTIVI ENTRATE: ,25 USCITE: ,05 RISULTATO: ,80 PERCENTUALE COPERTURA: 29,46%

40 IMPIANTI SPORTIVI Parametri gestionali di efficacia ed efficienza - circa utenti degli impianti sportivi - n. 122 controlli sull utilizzo degli impianti

41 REFEZIONE MENSE SCUOLE MATERNE ED ELEMENTARI ENTRATE: ,74 USCITE: ,09 RISULTATO: ,35 PERCENTUALE COPERTURA: 88,52%

42 CENTRI SOCIO EDUCATIVI ANNUALI ENTRATE: ,12 USCITE: ,22 RISULTATO: ,10 PERCENTUALE COPERTURA: 33,61%

43 CENTRI RICREATIVI ESTIVI ENTRATE: ,31 USCITE: ,07 RISULTATO: ,76 PERCENTUALE COPERTURA: 36,86%

44 SOSTA A PAGAMENTO ENTRATE: ,19 USCITE: ,84 RISULTATO: ,35 PERCENTUALE COPERTURA: 290,19%

45 MUSEI ENTRATE: ,00 USCITE: ,53 RISULTATO: ,53 PERCENTUALE COPERTURA: 38,21%

46 MUSEI Parametri gestionali di efficacia ed efficienza - incremento del numero dei visitatori del Museo del Castello da del 2004 a del diminuzione del costo medio per visitatore pari a 3,03 euro nel 2005 contro 5,61 del 2004

47 USO SALE COMUNALI ENTRATE: ,74 USCITE: ,96 RISULTATO: ,22 PERCENTUALE COPERTURA: 25,38%

48 RISULTANZE FINALI DELLA GESTIONE FINANZIARIA DELL ANNO 2005 Le risultanze finali della gestione 2005 evidenziano un AVANZO DI AMMINISTRAZIONE pari ad ,00 ( ,00 euro circa rispetto all avanzo risultante dal consuntivo del precedente esercizio). Tale avanzo rappresenta una risorsa aggiuntiva che consentirà una maggiore possibilità di spesa per l esercizio L avanzo di amministrazione è stato originato dalle seguenti concause principali: - per euro ,00 circa derivanti dalla gestione delle spese di investimento - per euro ,00 da risparmi di gestione sui servizi resi alla collettività - per euro ,00 circa all avanzo del 2004, prudenzialmente ancora non utilizzato L avanzo di amministrazione sulla gestione corrente dimostra una eccellente capacità dell amministrazione di impiegare tutte le risorse disponibili nell esercizio.

49 CONTO DEL PATRIMONIO Il conto del patrimonio rileva i risultati della gestione patrimoniale e riassume la consistenza del patrimonio al termine dell esercizio, evidenziando le variazioni intervenute nel corso dello stesso, rispetto alla consistenza iniziale. I criteri adottati per la valutazione di tali beni sono conformi a quelli previsti dall art. 230 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 Testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali Il Conto del Patrimonio evidenzia un patrimonio netto al di ,36

50 CONTO ECONOMICO Il conto economico, derivante da Prospetto di Conciliazione, è stato redatto ai sensi dell art. 229 del D.Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 Testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali. Il Conto Economico evidenzia un utile di esercizio per il 2005 di ,96