PROVINCIA DI PRATO DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DELL AREA: Area Risorse Umane e Finanziarie. Servizio di Staff

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1 Registro generale n del 2011 Determina di liquidazione DETERMINAZIONE DEL RESPONSABILE DELL AREA: Area Risorse Umane e Finanziarie Servizio di Staff Oggetto PRESTITO OBBLIGAZIONARIO DI E ,00 CON RTI CDC IXIS CAPITAL MARKETS-BANCA INTESA SPA FINANZIAMENTO SPESE INVESTIMENTO RIMBORSO RATA AMMORTAMENTO SCADENZA 27/06/2011 ISIN IT Direttore dell Area [Direttore] Bonciolini Rossella Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs n. 82/2005 e s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa; il documento informatico è prodotto, memorizzato e conservato digitalmente ed è rintracciabile nel sistema informativo della Provincia di Prato

2 Determina N del 20/06/2011 Oggetto: PRESTITO OBBLIGAZIONARIO DI E ,00 CON RTI CDC IXIS CAPITAL MARKETS-BANCA INTESA SPA FINANZIAMENTO SPESE INVESTIMENTO RIMBORSO RATA AMMORTAMENTO SCADENZA 27/06/2011 ISIN IT IL DIRETTORE Vista la Delibera di Consiglio Provinciale n. 69 del 21/07/2004 avente ad oggetto: Servizio Economico Finanziario - Emissione di buoni obbligazionari per gli anni Finanziamento del fabbisogno di ,00 per spese d investimento con la quale si è stabilito tra l altro di: o approvare l emissione di prestiti obbligazionari per un importo nominale di Euro ,00 di cui: ,00 per annualità 2004 (BOP - Provincia di Prato tasso variabile trasformabile), ,00 per annualità 2005 (BOP - Provincia di Prato tasso variabile trasformabile), Con le caratteristiche di seguito sinteticamente elencate: -Taglio dei titoli: 1.000,00 EURO -Durata 15 anni; - Tasso: tasso variabile nominale annuo (act/360) EURIBOR a sei mesi maggiorato di 0,093 punti percentuali per anno; - Rimborso: alla pari, in n. 30 quote capitale semestrali costanti (ad eccezione della 1 e 2 rata quota capitale di ammortamento pari a 10,00 rispetto ad un taglio di titoli pari a 1.000,00) per ogni titolo da nominali 1.000,00; - Garanzie: delegazione di pagamento a valere sulle entrate afferenti ai primi tre titoli del Bilancio Provinciale (art. 206 d.lgs. 267/2000); o di approvare che la Provincia, in relazione alla garanzia che assiste il servizio finanziario del prestito obbligazionario, assuma tra gli altri i seguenti obblighi: - di vincolare e delegare pro solvendo e non pro soluto a favore di Banca Intesa S.p.a. in qualità di rappresentante dei possessori dei titoli obbligazionari nei confronti dell ente emittente - per tutta la durata di ogni emissione obbligazionaria a valere sulle entrate afferenti ai primi tre titoli del bilancio, le somme necessarie ad assicurare il servizio del prestito tanto per il pagamento delle cedole quanto per il rimborso del capitale sulla base del piano di ammortamento del prestito;

3 -di notificare, ai sensi dell art. 206 e 220 del D.Lgs. 267/2000, al tesoriere provinciale, al momento dell emissione del prestito obbligazionario un atto di delega di pagamento, per il periodo di durata del prestito, con l indicazione delle rate di rimborso di capitale nonché delle cedole semestrali di interessi il cui valore sarà calcolato sulla base del tasso utilizzato per la determinazione della prima cedola; - di iscrivere ogni anno nella parte passiva del bilancio, per tutto la durata del prestito, le somme occorrenti per il servizio finanziario del prestito stesso; - di inserire in ogni contratto di tesoreria che dovesse essere stipulato nel periodo di durata del prestito obbligazionario l obbligo per il tesoriere di effettuare, alle scadenze previste dal piano di ammortamento del prestito obbligazionario, i pagamenti di cui sopra secondo le sopra citate modalità; Vista la Delibera di Consiglio Provinciale n. 111 del 29/11/2004 avente ad oggetto: Manovra di variazione alle spese di investimento e relative fonti di finanziamento e assestamento generale (variazione n. 4/2004) con la quale si è stabilito tra l altro di: o approvare l emissione di prestiti obbligazionari per un importo nominale di Euro ,73 relativamente all annualità 2004 (BOP - Provincia di Prato tasso variabile trasformabile) Vista la Deliberazione della Giunta Provinciale n. 242 del 13/12/2004 avente ad oggetto: Area Economico Finanziaria - Finanziamento di spese per investimento mediante buoni obbligazionari provinciali seconda emissione buoni obbligazionari per l importo di ,00 con la quale si è stabilito tra l altro: odi procedere alla seconda emissione per l importo di ,00 del prestito obbligazionario approvato con Deliberazione Consiglio Provinciale n. 69 del 21/07/2004 e successiva Delibera di Consiglio n. 111 del 29/11/2004 per il finanziamento degli interventi sotto specificati; odi dare atto che detta emissione finanzierà i seguenti interventi di investimento: Restauro palazzo Vestri (progetto definitivo approvato con delibera di Giunta nr.240 del 13/12/2004) ,00 ITI Buzzi Rifacimento Infissi(progetto definitivo approvato con determinazione dirigenziale nr.4161 del 10/12/ ,60 Istituto Datini Realizzazione Nuova Succursale(progetto esecutivo approvato con determinazione dirigenziale nr del 12/12/03 e determinazione nr del 30/06/2004) ,65 Liceo Copernico Manutenzione Infissi (progetto definitivo approvato con determinazione dirigenziale nr.4162 del 10/12/2004) ,16 Realizzazione Istituto d Arte di Montemurlo ,57

4 (progetto esecutivo approvato con determinazione dirigenziale nr del 12/12/03) ,98 totale (II emissione arrotondata a 1.000,00) ,00 o di approvare il regolamento e il piano di ammortamento finanziario relativo alla presente emissione del prestito obbligazionario sopraindicato; o di individuare nella data del 27/12/2004 il giorno dal quale far decorrere il prestito obbligazionario; Considerato che con determinazione n del 23/12/2004 avente ad oggetto: Servizio Economico Finanziario - Seconda emissione di Buoni obbligazionari per l importo di ,00. Accertamento d entrata si procedeva all accertamento in entrata delle somme oggetto del presente finanziamento a valere sul capitolo d entrata 995 emissione di buoni obbligazionari RTI CDC IXIS Capital Markets Banca Intesa Spa codice bilancio ; Preso atto che in data 23/12/2004 è stata sottoscritta e notificata in data 24/12/2004 al Tesoriere CARIPRATO SPA la delegazione di Pagamento, a valere sulle entrate afferenti i primi tre titoli di Bilancio a favore di Banca Intesa S.P.A. per il periodo dal 27 giugno 2005 al 27 dicembre 2019, degli importi relativi alla quota capitale e delle cedole di interessi che, ad esclusione di quella scadente il 27 giugno 2005, hanno un valore puramente indicativo in quanto sono calcolate sulla base del tasso di interesse con il quale è stata determinata la prima cedola interessi (2,32% nominale annuo lordo). Le cedole interessi successive alla prima, trattandosi di prestito obbligazionario regolato a tasso variabile, andranno ricalcolate semestre per semestre sulla base di un tasso di interesse nominale annuo lordo determinato con il meccanismo di calcolo determinato in precedenza. Visto il Regolamento del Prestito obbligazionario di ,00 (2 emissione) = garantito da delegazioni di pagamento a valere sulle entrate afferenti ai primi tre titoli del bilancio annuale ai sensi dell'art.206 del D.lgs. 267/00; Considerato che il suddetto Regolamento prevede agli artt. 4 e 5 che le obbligazioni sono rimborsabili alla pari e senza deduzioni di spesa in 30 quote semestrali costanti di capitale posticipate (ad eccezione della prima e seconda quota di capitale di ammortamento di ammortamento pari a 10,00 rispetto ad un taglio di titoli pari a 10,00) a decorrere dal 27/06/2005 e sino al 27/12/2019. Che le obbligazioni cesseranno di essere fruttifere dal 27 giugno 2019 salvo la facoltà della Provincia, trascorsi 18 mesi dalla data di emissione e in coincidenza del pagamento delle cedole semestrali di interesse, di procedere al rimborso anticipato alla pari delle obbligazioni costituenti il presente Prestito (art. 35, comma 7, della L. 724/1994); Considerato che è stato autorizzato l accentramento del suddetto Prestito Obbligazionario presso la Monte Titoli Spa che curerà il servizio di gestione dei titoli emessi ed in particolare il servizio di pagamento delle cedole interessi e delle rate capitale; Dato atto che l art. 183 comma 2 Decreto Legislativo 267/00 dispone che con l approvazione del Bilancio e successive integrazioni e senza necessità di ulteriori atti è costituito impegno di spesa sui relativi stanziamenti e per le spese dovute a rate di ammortamento dei mutui e dei prestiti, interessi preammortamento ed ulteriori oneri accessori.

5 Considerato che per l anno 2011, ai sensi dell articolo 6 del Regolamento, del Prestito Obbligazionario 2 emissione di ,00, è da rimborsare la prima rata per l anno 2011, come da prospetto che segue: SCADENZA QUOTA CAPITALE AMMORTAMEN TO QUOTA INTERESSI RATA CAPITALE RESIDUO 27/06/ , , , ,0 Preso atto che Tasso di interesse semestrale pari a 0,67744 calcolato su euribor al 23/12/10 di 1,248 + spread 0,093= 1,341 con arrotondamento al centesimo più vicino a 1,34 *182/360 giorni dal 27/12/10 incluso al 27/06/2011 escluso) Visto il Bilancio di Previsione 2011 approvato con Deliberazione del Consiglio provinciale n.23 del 31/03/2011 ; Considerato ai fini del DURC che il Dlgs 163/2006 all art. 3 definisce gli appalti di servizi come appalti pubblici aventi per oggetto la prestazione di servizi di cui all Allegato II, nel quale rientrano anche i servizi finanziari con esclusione dei contratti dei servizi finanziari relativi all emissione, all acquisto, alla vendita e al trasferimento dei titoli o di altri strumenti finanziari, nonché dei servizi forniti da banche centrali, pertanto per il rimborso delle quote di ammortamento relative al prestito obbligazionario oggetto della presente liquidazione non rientrano nell'ambito di applicazione delle norme relative all'obbligo di acquisizione del DURC RILEVATO che in base alla normativa in materia di tracciabilità di cui alla legge 136/2010 e tenuto conto delle prescrizioni fornite dall Autorità di Vigilanza sui contratti pubblici di lavori, servizi e forniture è necessario adeguarsi alle disposizioni in oggetto ovvero richiedere il codice CIG anche per i contratti stipulati prima del 07/09/2010, pertanto si è provveduto ad acquisire il seguente codice CIG D PRESO ATTO altresì che l istituto di credito che ha provveduto all emissione del prestito obbligazionario non ha al momento, nonostante vari solleciti depositati agli atti, fornito le indicazioni circa il conto corrente dedicato e le persone abilitate ad operare su di esso ( ai sensi della legge 136/2010), pertanto visto l approssimarsi della scadenza del 27/06/2011 e della tempistica necessaria al Tesoriere per effettuare i pagamenti ( ovvero tre giorni lavorativi antecedenti la scadenza come risulta da comunicazione agli atti), si ritiene opportuno procedere alla liquidazione delle somme relative al prestito in oggetto con trasmissione al Tesoriere dei relativi mandati di pagamento indicando negli stessi mandati gli estremi del codice CIG; Visto il vigente Regolamento di Contabilità; Visti gli articoli 183 e 184 del Decreto legislativo n. 267 del 2000.

6 DETERMINA 1) di liquidare alla Banca Intesa S.p.A. la 1 rata di ammortamento del Prestito obbligazionario con scadenza 27/06/2011 per l importo complessivo di ,42 così suddiviso: ,00 per ammortamento della quota di capitale (Cap B.P cod. mini IMP. 421/11 ) Codice siope 3401; ,42 per interessi così suddivisi: o 4.268,28 (Cap. 960/2 B.P cod. mini IMP. 488/11 ) - Codice siope 1622 ; o ,14 per interessi (Cap. 2000/3 B.P cod. mini IMP.489/11) Codice siope 1622 ; 2) di stabilire che il pagamento dovrà avvenire mediante bonifico bancario sul C/C intestato a Banca Intesa SPA C/C n ABI CAB CIN U.( IT 22U ) Il Direttore dell Area Risorse Umane e Finanziarie ( Dott. ssa Bonciolini Rossella)

7 OGGETTO: DETERMINAZIONE N DEL 20/06/2011 ALLEGATO DETERMINAZIONE ECON. FINANZ. NUMERO: 11/ DEL: 20/06/2011 ESECUTIVO/A DA 20/06/2011 ============ ================================================================== TP.MOVIMENTO ALTRI DATI ============ ================================================================== LIQUIDAZIONE BANCA INTESA SPA COME BAN IMPORTO MOVIMENTO: , / IMPEGNO:11/ DISP. A LIQUIDARE: ,00 PROVVEDIMENTO DELL'IMPEGNO..: D/CO/11/ LIQUIDAZIONE BANCA INTESA SPA COME BAN IMPORTO MOVIMENTO: 4.268, / IMPEGNO:11/ /02 DISP. A LIQUIDARE: 0,00 PROVVEDIMENTO DELL'IMPEGNO..: D/CO/11/ LIQUIDAZIONE BANCA INTESA SPA COME BAN IMPORTO MOVIMENTO: , / IMPEGNO:11/ /03 DISP. A LIQUIDARE: 0,00 PROVVEDIMENTO DELL'IMPEGNO..: D/CO/11/ TOTALE LIQUIDATO ,42 VISTO POSITIVO DI REGOLARITA' CONTABILE ATTESTANTE LA COPERTURA FINANZIARIA (art. 42, comma 3, Regolamento di contabilità)