RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO PER L E.F. 2013

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1 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO PER L E.F OSSERVAZIONI SULL ANDAMENTO DEL PROGRAMMA E I RISULTATI CONSEGUITI IN RAPPORTO AGLI OBIETTIVI E AGLI ASPETTI CARATTERIZZANTI La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma annuale 2013 relativamente alle Entrate e alle spese, al fine di facilitare l analisi dei risultati in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell Istituzione Scolastica. Rispetto agli obiettivi e agli aspetti che intendevano caratterizzare il programma annuale, a consuntivo si può affermare quanto segue: Tutti i progetti sono stati realizzati e gli esiti sono stati positivi in particolare: Il Progetto educazione alla salute e prevenzione al disagio ha risposto alle esigenze per le quali era stato proposto. Il progetto per gli alunni stranieri realizzato con i fondi ministeriali per le scuole in zona a forte processo immigratorio, è stato realizzato con risultati che hanno permesso una migliore integrazione degli alunni favorendo altresì relazioni tra famiglia e scuola anche con l aiuto di mediatori culturali ed altri operatori. Sono stati ottemperati gli adempimenti previsti per la scuola dal Dlgs. 81/2008 RISULTANZE DATI CONTABILI Fondo cassa al 1 Gennaio 2013 CONTO DI CASSA Competenza ,38 SOMME RISCOSSE Residui ,48 Totale (1) ,86 SOMME PAGATE Competenza ,65 Residui 5.543, ,04 Totale (2) ,44 Differenza ( 1-2) ,42 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,46 1

2 L avanzo di Amministrazione al ammonta a ,53, così determinato: Attivi GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio 460,42 Corrente Esercizi ,57 precedenti Totale (1) ,99 Passivi Esercizio corrente 7.835,92 Esercizi 0,00 precedenti Totale (2) 7.835,92 DIFFERENZA (1-2) ,07 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,46 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,53 L avanzo di Esercizio 2013 di 195,23 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE ACCERTATE E.F ,80 SPESE EFFETTIVE IMPEGNATE E.F ,57 AVANZO ESERCIZIO ,23 Passando all esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi programmazione definitiva, somme riscosse/pagate e somme da riscuotere/da pagare AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Aggregato 01 Voce 01 Avanzo amministrazione non vincolato Prev. iniziale Variazione 2013 Prev. definitiva ,56 ======= ,56 Aggregato 01 Voce 02 Avanzo amm.ne vincolato Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva ,74 ======= ,74 FINANZIAMENTO DALLO STATO Aggregato 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Sottovoce Descrizione Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Dotazione ordinaria , , ,73 Somme Riscosse ,73 Somme da riscuotere 0,00 Nel corso dell'esercizio i finanziamenti sono stati tutti riscossi. 2

3 Aggregato 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Sottovoce Descrizione Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Dotazione ordinaria 0, ,42 460,42 Somme Riscosse 0,00 Somme da riscuotere 460,42 FINANZIAMENTI DA ENTI TERRITORIALI O ALTRE IST. PUBBLICHE Aggregato 04 Voce 5 Comune vincolati In questo caso la dotazione è stata suddivisa in sottovoci come sottoindicato: Sottovoce Descrizione Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva 1 Finanz. per spese d ufficio segreteria 5.500, ,00 2 Finanziamento progetto vari inseriti , ,00 nel POF 3 Fin. Contributi alunni diversamente abili 2.000, ,00 4 Fin. Diritto allo studio fac. Cons , ,00 5 Contr per lab , ,00 Informatica 8 Contr. Per prodotti di pulizia 6.000, ,00 9 Contr. Progetto cons. psicopedagogica 7.000, ,00 12 Contr. ricorrenza Santa Lucia 0, , ,00 16 Contr. Per arrredi uffici e aule 5.000, ,00 15 Contr. Per partecipazione a , ,00 concorsi e feste istituzionali TOTALE , , ,00 Nel corso dell'esercizio i finanziamenti sono stati tutti riscossi. CONTRIBUTI DA PRIVATI Aggregato 05 Voce 02 Contributi da privati vincolati( famiglie vincolati) Anche in questo caso la dotazione è stata suddivisa in sottovoci come sottoindicato: Sottovoce Descrizione Prev. Iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva 2 Contributo per assicurazione integr.elem/mater/medie , ,00 3 Contr. Viaggi di istruzione elem/medie , , ,00 4 Contr. Acquisto diari personalizzati Primia/sec. Primo , ,60 grado TOTALE , , ,60 Nel corso dell esercizio i finanziamenti sono stati tutti riscossi. 3

4 Aggregato 05 Voce 03 Contributi da privati- Altri non vincolati Anche in questo caso la dotazione è stata suddivisa in sottovoci come sottoindicato Sottovoce Descrizione Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva 1 Contributo gruppo Argentea 2.200, ,00 2 Contributo annuo Banca BCC del Garda come da convenzione di 0, , ,00 cassa TOTALE 2.200, , ,00 Nel corso dell esercizio i finanziamenti sono stati tutti riscossi. Aggregato 05 Voce 04 Contributi da privati- Altri vincolati Anche in questo caso la dotazione è stata suddivisa in sottovoci come sottoindicato: Sottovoce Descrizione Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva 1 Contributo x Santa Lucia da GKN FAD 0, , ,00 2 Contributo doc./ata x ass. integrativa 0, ,00 525,00 3 Rimborso rit. D acconto dottor Carosio 0,00 167,52 167,52 TOTALE 0, , ,52 Nel corso dell esercizio i finanziamenti sono stati tutti riscossi ALTRE ENTRATE Aggregato 07 Voce 01 Altre entrate (interessi attivi) Prev. Iniziale Variazioni 2013 Prev. Definitiva 28,68 0,00 28,68 La somma è relativa alla riscossione di interessi attivi maturati nell esercizio finanziario Aggregato 07 Voce 04 Altre entrate (diverse) Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva 0, ,85 44,85 La somma è relativa al rimborso interessi rivalsa per ritardata liquidazione TFR da Ufficio Scolastico Regionale Riassumendo: ENTRATE Progr. definitiva Somme accertate Somme riscosse Somme da Differenze riscuotere In + o in , , ,38 460, ,30 4

5 ANALISI DELLE SPESE Nello specifico le Attività e i progetti hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce 01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Prev. Variazioni Prev. Somme Somme Somme Economie al iniziale 2013 definitiva impegnate pagate rimaste da pagare , , , , , , ,79 Le spese impegnate e pagate sono inerenti il funzionamento amministrativo della scuola e comprendono: tipo descrizione importo 02. beni di consumo(carta/cancel./libri ecc.) , acquisto di servizi ed utilizzo beni di terzi , altre spese 1.645, oneri finanziari 65,74 Provenienza del finanziamento di ,84 : Avanzo di amministrazione non vincolato ,27 Avanzo di amministrazione vincolato ,40 Dotazione ordinaria fondi statali ,32 Finanziamenti Comune vincolati ,00 Da privati famiglie vincolati 6.520,00 Altri finanziamenti non vincolati 500,00 Altri finanziamenti vincolati 525,00 Altre entrate diverse 44,85 I fondi Comunali, i fondi statali, i fondi privati e altre entrate ( interessi) verranno riutilizzati nel programma annuale Aggregato A voce 02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Prev. Varaizione 2013 Prev. Somme pagate Somme da Economie al iniziale definitiva pagare , , , ,92 0, ,00 Nell ambito del funzionamento didattico generale sono state sostenute spese per: tipo descrizione importo 02. beni di consumo (carta/cancel./libri toner ecc.) , acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi (noleggio fotocopiatrice) 2.365, altre spese 4.000,00 Provenienza del finanziamento di ,92: Avanzo di amministrazione vincolato 5.115,32 Finanziamenti vincolati Comune diritto studio ,00 Contributi da privati Famiglie vincolati 1.768,60 I fondi Comunali vincolati ( diritto allo studio) e i contributi dei genitori nel programma annuale 2014 per le medesime finalità verranno riutilizzati 5

6 Aggreagato A voce 03 SPESE DI PERSONALE Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme Economie al pagate , , ,40 0, ,40 L eccedenza di cassa sarà appostata nel programma annuale 2014 nell Aggr.Z01, si aspettano indicazione da parte del MIUR per la restituzione. Provenienza del finanziamento di ,40: Avanzo di amministrazione vincolato ,40 Aggregato A voce 04 - SPESE DI INVESTIMENTO Prev. iniziale Variazioni Prev. Somme pagate Economie al 2013 definitiva 7.700,00 0, , , ,11 Nell anno finanziario 2014 sono state sostenute le sottoelencate spese: Tipo Descrizione importo 06 beni investimento mobili ed arredi e Hardware 5.618,89 Provenienza del finanziamento: 7.700,00 : Avanzo di amministrazione vincolato 1.200,00 Finanziamenti da enti locali Comune vincolato 5.000,00 Contributi da privati Altri non vincolati 1.500,00 I fondi vincolati e non vincolati verranno riutilizzati nel programma annuale Aggregato P voce 01 Diffusioni tecnologie didattiche informatiche Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. Definitiva Somme pagate Economie al ,55 0, , , ,60 Nel corso dell anno sono state sostenute le sottoelencate spese: Tipo Descrizione importo 02 beni di consumo (carta, canc., cartucce ecc.) 1.938,06 03 acquisto di servizi da terzi (manutenzione, ADSL) 4.289,11 06 beni di investimento ( Hardware) 730,78 Provenienza del finanziamento: ,55 Avanzo amministrazione vincolato comune 9.113,55 Finanziamenti da enti locali comune vincolati 5.000,00 Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale 2014 per le medesime finalità 6

7 Aggregato P voce 02 Viaggi di istruzione Prev. iniziale Variaioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al , , , , ,18 Nel corso dell anno sono state sostenute le sottoelencate spese: Tipo Descrizione importo 03 Acquisto di servizi da terzi ( pullman e albergo) ,00 Provenienza del finanziamento di ,18: Avanzo di amministrazione non vincolato 504,29 Avanzo amministrazione vincolato 290,21 Dotazione ordinaria stato 500,00 Contributi da privati famiglie vincolati Altri non vincolati Altre entrate interessi Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale ,00 200,00 28,68 Aggregato P voce 03 Inserimento e integrazione alunni diversamente abili Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al 4.049, , , , ,10 Nel corso dell anno sono state sostenute le sottoelencate spese: Tipo Descrizione importo 02 Beni di consumo ( cancelleria, libri, mat. ludico, Cartucce e software) 1.495,70 03 acquisto di servizi da terzi ( manut. Hardware, licenze d uso) 406,93 06 beni di investimento ( notebook) 427,00 Provenienza del finanziamento di 4.997,73: Avanzo di amministrazione vincolato 1.809,01 Dot. Ordinaria finanz. Stato 728,30 Altri finanziamenti vincolati stato 460,42 Finanziamenti da Enti locali comune spec. per prog ,00 Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale 2014 per lo stesso progetto. Aggregato P voce 04 Progetto per l inserimento e l integrazione alunni stranieri Prev. Variazioni Prev. Somme Somme Somme Economie al iniziale 2013 definitiva impegnate pagate rimaste da pagare 7.566,80 ====== 7.566, , , , ,59 Nel corso dell'esercizio 2013 la scuola ha sostenute spese per: Tipo/conto Descrizione importo 01/5 personale ( netti+rit. Prev. ass.+ irpef 4.515,00 01/11 contr. Carico dello stato (Irap-Inpdap-Inps) 1.136,21 7

8 Provenienza del finanziamento di 7.566,80: Avanzo di amministrazione vincolato 7.566,80 Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale 2014 per le medesime finalità. Aggregato P voce 05 Orientamento classi 3^ Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. Ddefinitiva Somme pagate Economie al 2.617,00 =========== 2.617, ,46 440,54 Nel corso dell'esercizio 2013 la scuola ha sostenute solo spese per esterni (psicologa). Provenienza del finanziamento di 2.617,00: Finanziamenti da enti - comune vincolati per Progetti POF 2.617,00 Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale 2014 per le medesime finalità. Aggregato P voce 06 Formazione e aggiornamento personale docente e ATA Prev. Variazioni Prev. Somme Somme Somme Economie al iniziale 2013 definitiva impegnate pagate rimaste da pagare 8.000, , , , , , ,30 Nel corso dell'esercizio 2013 sono state sostenute le sottoelencate spese. Tipo/conto Descrizione importo 03/5 Acquisto di servizi da terzi (formazione e aggiornamento) 7.787,22 04/2 partecipazione a reti di scuola 1.000,00 Provenienza del finanziamento di ,52: Avanzo amministrazione vincolato 8.000,00 Dotazione ordinaria stato spec. x formazione obbl. sulla sicurezza 2.000,00 Altre vincolate 167,52 Le economie verranno riutilizzate nel programma 2014 per le stesse finalità. 8

9 Aggregato P voce 07 Attività di screening inf./primaria/sec. 1^ grado Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al 5.762,56 ========== 5.762, , ,48 Nel corso dell'anno 2013 sono state sostenute solo spese par esperti esterni. Provenienza del finanziamento di 5.762,56: Da avanzo di amministrazione vincolato 2.917,12 Finanziamenti da comune vincolati x prog. POF 2.845,44 Le economie verranno riutilizzate nel programma annuale 2014 per le stesse finalità Aggregato P voce 08 Progetti linguistici, espressivi (musica-teatro-lingua inglese Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al 8.786,00 ========== 8.786, ,84 283,16 Sono state sostenute le sottoelencate spese: tipo descrizione importo 02. Beni di consumo ( mat. Inf. DVD) 99, Acquisto di servizi (esperti esterni) 8.403,48 Provenienza del finanziamento di 8.786,00: Da avanzo di amministrazione vincolato 1.700,00 Finanziamenti da enti locali comune vincolato x prog. POF 7.086,00 Le economie relative verranno utilizzati nel programma annuale 2014 per le stesse finalità. Aggregato P voce 09 Progetti artistici creativi primaria secondaria 1^ grado Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al 650,00 =========== 650,00 560,96 89,04 Nel corso dell anno 2013 sono state sostenute solo spese per beni di consumo. Provenienza del finanziamento di 650,00: Da avanzo di amministrazione vincolato 650,00 Le economie relative verranno utilizzati nel programma annuale 2014 per le stesse finalità. 9

10 Aggreagato P voce 10 Educazione alla salute e prevenzione al disagio Prev. iniziale Variazioni 2013 Prev. definitiva Somme pagate Economie al ,51 =========== , , ,15 Sono state sostenute solo spese per esperti esterni (psicologa). Provenienza del finanziamento di ,51 : Da avanzo amministrazione vincolato comune x sportello 4.143,95 Finanziamenti da comune vincolati ,56 Le economie verranno riutilizzate per le stesse finalità nel programma annuale 2014 Aggregato R voce 98 Fondo di riserva Prev. iniziale variazioni 2013 Prev. definitiva Economie al 1.528,20-122, , ,92 Provenienza del finanziamento di 1.405,92: Da dotazione ordinaria stato funz. amm/didattico ,92 Aggregato Z voce 01 Disponibilita finanziaria da programmare Prev. iniziale Variazioni Prev. definitiva Economie al , , , ,17 Composizione della dotazione di ,17 : Disponibilità da programmare ,60 di cui: Finanz. Statale Amm/didattico 4.165,34 Finanz. A.S. 2010/ / /2013 stat. Legge 440/97 per progetti POF e form ,26 Finanz. comunale x S. Lucia scuole infanzia 1.495,00 Contr. Ditta GKN e maestranze Carpenedolo x S.Lucia Scuola infanzia 1.200,00 Finanz. Statale per dematerializzazione 6.467,00 Contributo annuo BCC del Garda x convenzione cassa 1.000,00 Totale A ,60 Somma pari all ammontare dei residui attivi statali da accantonare ,57 di cui: Da Ic. Calcinato 36,48 Finanz. Fondo istituto anni precedenti lordo stato ,45 Da stato spec. x stranieri lordo stato 5.775,64 Totale B ,57 TOTALE A + B = ,17 10

11 Riassumendo: Programmazione Somme Somme pagate Somme da Differenze definitiva impegnate pagare (R. in + o in - passivi) , , , , ,53 Avanzo competenza 195,23 Totale a pareggio ,80 Situazione patrimoniale Il Mod. K, allegato al conto consuntivo, costituisce il conto del patrimonio dell istituzione scolastica e illustra sia nel prospetto dell attivo che nel prospetto del passivo la consistenza patrimoniale dell Istituto è di ,79. La giacenza di cassa al risultante dalla chiusura del giornale di cassa è di ,46 risultante dal Mod. 56 T della Banca d Italia che gestisce la Tesoreria Unica. Carpenedolo, 12/03/2014 IL DIRIGENTE SCOLASTICO REGGENTE f.to Dott.ssa Claudia Covri 11