SCUOLA SECONDARIA STATALE DI I GRADO Gen. E. BALDASSARRE. Piazza Dante TRANI tel.0883/ fax 0883/508433

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1 SCUOLA SECONDARIA STATALE DI I GRADO Gen. E. BALDASSARRE Piazza Dante TRANI tel.0883/ fax 0883/ Codice meccanografico: BAMM Cod. Fisc.: Prot. n. 1749/D2c del 28/05/2015 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO ANNO 2014 PREMESSA Il Conto Consuntivo dell anno 2014, predisposto dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Rag. Michele Giangaspero unitamente ai seguenti allegati: 1. conto finanziario; 2. rendiconto dei progetti/attività; 3. situazione amministrativa definitiva; 4. conto del patrimonio; 5. elenco dei residui attivi e passivi; 6. prospetto delle spese per il personale; 7. riepilogo per tipologia di spesa; è stato corredato della presente relazione tecnico-finanziaria, redatta secondo la normativa vigente dal Dirigente Scolastico della Scuola Secondaria Statale di 1 Grado Gen. E. Baldassarre di Trani, Prof.ssa CATACCHIO Gabriella, facendo riferimento alla situazione contabile e finanziaria alla data del 31/12/2014 al fine di porre in evidenza l andamento della gestione dell Istituzione Scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati, evidenziando gli eventuali scostamenti che si sono verificati. Il programma annuale 2014 è stato approvato con delibera del Consiglio d Istituto in data 30/01/2014, ed è stato modificato prima in data 30/06/2014 in sede di verifica sullo stato d attuazione dello stesso e poi successivamente in data 17/10/2014 e 31/12/2014 in occasione degli assestamenti di bilancio. ANALISI DELLE ENTRATE: AGGREGATO 01 AVANZO D AMMINISTRAZIONE Voce 01 Avanzo non vincolato Nella suddetta voce è stato riportato l avanzo di amministrazione senza vincolo di destinazione riveniente dall esercizio finanziario 2013 pari a 900,07 Voce 02 Avanzo vincolato Nella suddetta voce è stato riportato, invece, l avanzo di amministrazione con vincolo di destinazione riveniente dall esercizio finanziario 2013 pari a ,13

2 AGGREGATO 02 FINANZIAMENTI DELLO STATO Voce 01 Dotazione ordinaria Nel suddetto aggregato sono stati fatti confluire i finanziamenti Ministeriali relativi alla Dotazione finanziaria di cui al D.M. 21/07 e s.m.i., per il Funzionamento amministrativo e didattico. La Programmazione definitiva è stata di ,79 interamente accertati e riscossi. AGGREGATO 04 - FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI O DA ALTRE ISTITUZIONI Voce 04 - Comune non vincolati Nel suddetto aggregato sono stati fatti confluire i finanziamenti che il Comune di Trani ha erogato durante l anno e senza alcun vincolo di destinazione. La Programmazione definitiva è stata di 300,00 interamente accertati e riscossi. Voce 05 - Comune vincolati Nel suddetto aggregato sono stati fatti confluire, invece, i finanziamenti che il Comune di Trani ha erogato durante l anno e con le diverse finalità di utilizzo. La Programmazione definitiva è stata di 1.203,18 interamente accertati e riscossi. AGGREGATO 05 - CONTRIBUTI DA PRIVATI Voce 02 - Famiglie vincolati I contributi finalizzati (assicurazione, gite scolastiche, libretto delle assenze e MOF) dei genitori degli alunni fatti confluire nella suddetta voce sono stati complessivamente pari a ,00 interamente accertati, di cui riscossi ,00 e ancora da riscuotere 1.240,00. Voce 03 - Altri non vincolati In questa voce sono stati iscritti i contributi ricevuti senza alcun vincolo di destinazione da altri soggetti privati, tra i quali il contributo annuale ordinario della ditta Matarrese Service srl di Andria per il noleggio di n. 2 distributori automatici di cibi e bevande. La programmazione definitiva è stata di 700,00, interamenti accertati e riscossi. Voce 04 - Altri Vincolati In questa voce sono stati iscritti, invece, i contributi vincolati ricevuti da altri soggetti privati finalizzati allo svolgimento di specifiche attività, tra i quali l estinzione del libretto postale n dichiarato dormiente da Poste Italiane spa. La programmazione definitiva è stata di 137,37, interamente accertati e riscossi. AGGREGATO 07 - ALTRE ENTRATE Voce 01 - interessi In questa voce sono stati iscritti gli interessi attivi maturati sul conto di tesoreria acceso c/o Banca d Italia e sul c/c postale. La somma totale del finanziamento ammonta definitivamente a 106,83, interamente accertati e riscossi. La Programmazione definitiva delle ENTRATE, pertanto, registra un totale, comprensivo dell avanzo di amministrazione iniziale, di ,37 con entrate complessivamente accertate di ,17 di cui ,17 riscosse e 1.240,00 ancora da riscuotere. ANALISI DELLE SPESE: Il Conto finanziario 2014 (mod. H) evidenzia una Programmazione definitiva di ,37. Il totale delle spese, invece, complessivamente impegnate è di ,23 pari al 91,02% di quelle programmate, di cui ,85 già pagate e ,38 ancora da pagare.

3 Si esaminano ora di seguito le attività e i progetti che hanno caratterizzato la gestione contabile dell anno A01 FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE La scheda del funzionamento amministrativo generale prevedeva spese relative a: beni di consumo (carta, cancelleria, stampati e facile consumo) e materiale tecnico specialistico (dischetti, cartucce, nastri, toner, etc.) per la segreteria, manutenzione e assistenza delle attrezzature informatiche per uso amministrativo, materiale igienico sanitario e per le pulizie, noleggio del fotocopiatore ad uso della segreteria, abbonamenti e canoni annuali di utilizzo software per la segreteria, spese postali, spese bancarie per la gestione del servizio di tesoreria, compenso al RSPP e quant altro necessario ad assicurare il regolare funzionamento ordinario della scuola. La Programmazione definitiva è risultata essere pari a ,46 di poco superiore agli anni precedenti con somme impegnate per 9.064,16, di cui pagate 7.081,87 e ancora da pagare 1.982,29 ed un economia di 5.633,30, frutto di un assegnazione ministeriale effettuata nel mese di Dicembre che non è stato possibile impegnare in tempo utile prima della fine dell anno e che verrà riutilizzata nel successivo esercizio finanziario. A02 FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE In questa scheda sono state iscritte tutte le spese per il funzionamento didattico generale non comprese nei vari progetti, come per esempio, le riviste specializzate, il materiale di facile consumo per la didattica, la dotazione dei laboratori, tutto ciò che può rientrare nel diritto allo studio, libri di testo, sussidi didattici per alunni diversamente abili e/o meno abbienti, acquisti e rinnovi di modesta entità delle attrezzature tecnico-scientifiche, noleggio del fotocopiatore adibito ad uso didattico, assicurazione alunni. La scheda evidenzia, pertanto, una programmazione definitiva pari a 7.209,90, con un piccolo aumento rispetto all anno precedente, con somme impegnate pari a 6.353,69, di cui pagate 5.641,50 e ancora da pagare 712,19 realizzando un economia pari a 856,21. A03 SPESE DI PERSONALE Le spese di personale comprendenti il costo per la formazione e l aggiornamento del personale DOCENTE e ATA, nonché gli incarichi conferiti al personale esterno per la realizzazione dei progetti POF e relative ritenute previdenziali, assistenziali e fiscali oltre gli oneri riflessi a carico della scuola ammontano complessivamente, dopo le opportune variazioni di bilancio, a 3.752,70, con somme impegnate pari a 1.530,06, di cui pagate 1.290,06 e ancora da pagare 240,00 realizzando un economia pari a 2.222,64 che verrà riutilizzata nel successivo esercizio finanziario con le stesse finalità. A04 SPESE D INVESTIMENTO Questa scheda riguarda tutte le spese relative all acquisto di beni inventariabili, come arredo per le aule, gli uffici e/o i laboratori, libri per la biblioteca, attrezzature tecnologiche, come notebook, Personal Computer, e attrezzature didattiche per la palestra che non rientrano nella realizzazione di specifici progetti e/o attività. La programmazione definitiva è stata pari a 480,12, con somme impegnate pari a 423,26, di cui pagate 200,00 e ancora da pagare 223,26 realizzando un economia pari a 56,86. A05 MANUTENZIONE EDIFICI In questa scheda sono state incluse tutte le spese relative alla piccola manutenzione della struttura scolastica, dagli impianti elettrici all allarme antincendio e/o di evacuazione, sistemazione porte e finestre, riparazione arredo scolastico e servizi igienici. La programmazione definitiva è stata pari a 54,86, mentre le spese effettivamente sostenute sono state pari a 53,42, interamente pagate, realizzando un economia di 1,44.

4 P186 PON B1.a-FESR In questa scheda, aperta già nel corso dell esercizio finanziario 2013 per realizzare il progetto finanziato con il contributo europeo del Fondo per lo sviluppo Regionale FESR, sono state fatte confluire tutte le ultime spese relative all acquisto di attrezzature e arredamento specifico, nonché spese generali e spese del personale necessarie per il completamento di un laboratorio scientifico già esistente nella nostra scuola. La spesa complessivamente sostenuta, dopo le opportune variazioni di bilancio, è stata di 582,46 interamente pagata e senza, pertanto, residui passivi nonché economie. P187 PON B1.b-FESR In questa scheda, aperta già nel corso dell esercizio finanziario 2013 per realizzare il progetto finanziato con il contributo europeo del Fondo per lo sviluppo Regionale FESR, sono state fatte confluire tutte le ultime spese relative all acquisto di attrezzature e arredamento specifico, nonché spese generali e spese del personale necessarie per il completamento di un laboratorio linguistico multimediale di nuova realizzazione. La spesa complessivamente sostenuta, dopo le opportune variazioni di bilancio, è stata di 829,42 interamente pagata e senza, pertanto, residui passivi nonché economie. P190 PON C1-FSE In questa scheda, aperta già nel corso dell esercizio finanziario 2013 a seguito di apposita autorizzazione ministeriale per realizzare il progetto PON Competenze per lo sviluppo annualità 2013 volto al miglioramento delle competenze nelle varie discipline degli alunni della nostra scuola, sono state fatte confluire tutte le spese relative a compensi a personale interno ed esterno, oneri riflessi e spese generali. L ammontare della spesa programmata, dopo le opportune variazioni di bilancio, è stata pari a ,76, interamente impegnata con somme pagate pari a ,12 e ancora da pagare di ,64. P191 Viaggi e visite d istruzione Questa scheda è stata aperta nel P.A per la gestione di tutte le spese legate ai viaggi e visite d istruzione realizzate nel corso del medesimo esercizio finanziario. La programmazione definitiva a seguito di variazione di bilancio è stata di ,00 con somme pagate per un importo di ,00, e ancora da pagare 1.140,00. Non risultano esserci economie. P192 Orientamento Scolastico Questa scheda è stata aperta nel corso dell esercizio finanziario 2014 a seguito di assegnazione da parte del M.i.u.r. del finanziamento finalizzato alla realizzazioni di progetti di orientamento scolastico sia nei confronti degli alunni in entrata che degli alunni in uscita. La programmazione definitiva è stata di 220,89, somme che non sono state impegnate, pertanto, l intera somma sarà riutilizzata come economia nel successivo esercizio finanziario. R Fondo di riserva Il fondo di riserva calcolato in 100,00 non è stato interessato da alcuna operazione contabile. Z01 Disponibilità da programmare La disponibilità finanziaria da programmare ammonta complessivamente a ,80. Al 31/12/2014, pertanto, dopo i fatti di gestione sopra descritti, si evince, che c è stato un disavanzo di competenza (differenza tra le somme accertate e quelle impegnate) pari ad ,06, ed un effettivo avanzo di amministrazione, escluso la disponibilità da programmare, pari a 9.091,34 di cui:

5 - Voce 01 Avanzo non vincolato pari ad ,30 senza alcun vincolo di destinazione; - Voce 02 Avanzo vincolato per un importo di ,04 riveniente da finanziamenti già finalizzati alla realizzazione di specifici progetti o attività per i quali appare opportuno mantenere l originaria finalità anche nel successivo esercizio finanziario e precisamente: Importo Descrizione 557,60 Economia Diritto allo Studio L. R. 42/ ,79 Economia Finanziamento Ministeriale MOF 436,85 Economia 2014 Formazione ed Aggiornamento Personale 56,86 Economia Acquisto Beni Mobili Inventariabili 1,44 Economia Manutenzione ordinaria Istituto 220,89 Economia Progetto POF Orientamento Scolastico 297,01 Economia 2014 Contributo Famiglie per funzionamento didattico 1,60 Economia 2014 Finanziamento Ministeriale per acquisto libri di testo E opportuno segnalare che il risultato di cui sopra risulta essere al netto delle variazioni in diminuzione (radiazione) dei residui attivi per un importo di 2.393,80, come meglio specificato nella tabella che segue: SITUAZIONE DEI RESIDUI (MOD. L) La situazione dei residui è la seguente: RESIDUI ATTIVI RESIDUI PASSIVI Residui iniziali al 1/1/ , ,98 Residui riscossi e pagati nell'esercizio , ,98- Variazioni in diminuzione (Radiazione) 2.393,80-0,00 Residui rimasti da riscuotere e da pagare ,40 0,00 Residui dell'esercizio corrente 1.240, ,38 Totale residui a fine esercizio , ,38 Come si evince dal suddetto prospetto, i residui attivi si sono ridotti sensibilmente mentre si sono incrementati di circa il 18% quelli passivi, questi ultimi quasi completamente coperti dai primi e tutti di competenza del corrente esercizio finanziario. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA (MOD. J) Il Conto Consuntivo 2014 si è chiuso con un fondo cassa depositato sul conto di tesoreria di 9.699,32 con un forte decremento rispetto a quello iniziale per effetto di una puntuale politica dei pagamenti come imposto per legge. Infatti, nel corso dell esercizio finanziario 2014 sono state riscosse entrate, sia in conto competenza che in conto residui, per un importo totale di ,22 ed effettuati pagamenti, sia in conto competenza che in conto residui, per un ammontare complessivo di ,83. Il fondo cassa concorda con l estratto conto della banca d Italia e con le scritture contabili del libro giornale. Il Saldo del conto corrente postale è pari a 1.240,00 e concorda con l estratto conto delle Poste. Pertanto, l ammontare complessivo della disponibilità finanziaria della scuola è pari a ,32. CONSISTENZA PATRIMONIALE (MOD. K) Per quanto riguarda la consistenza patrimoniale, dal modello K si evince quanto segue: VOCI ATTIVO 01/01/2014 VARIAZIONE 31/12/2014 ATTREZZATURE , , ,19 ALTRI BENI 3.651,78 135, ,78 CREDITI Vs. STATO 223,99-115,04 108,95

6 CREDITI Vs. ALTRI , , ,45 ALTRI TITOLI 0,00 0,00 0,00 CASSA , , ,32 TOTALE ATTIVO , , ,69 VOCI PASSIVO 01/01/2014 VARIAZIONE 31/12/2014 DEBITI VS. STATO 4.205, , ,43 DEBITI VS. ALTRI , , ,95 TOTALE PASSIVO , , ,38 CONSISTENZA PATRIMONIALE NETTA , , ,31 TOTALE A PAREGGIO , , ,69 PROSPETTO DELLE SPESE DEL PERSONALE (MOD. M) Il prospetto in oggetto descrive in maniera analitica e in ordine cronologico mensile, la spesa per il personale che è stata sostenuta da questa scuola per il corrente anno finanziario, e più precisamente, i compensi al personale interno e agli esperti esterni per i progetti PON nonché le relative ritenute previdenziali, assistenziali e fiscali oltre gli oneri riflessi a carico della scuola. PROSPETTO di RIEPILOGO DELLE SPESE (MOD. N) Il prospetto in oggetto descrive in maniera analitica e cumulativa tutte le spese, sia quelle generali che quelle relative al personale, nonché quelle legate direttamente ai progetti sostenute da questa scuola nell esercizio di competenza. Espone la situazione finanziaria completa delle Entrate e delle Spese, sia in termini di competenza che di residui, e consente il confronto tra le previsioni iniziali e finali e quanto effettivamente realizzato. CONSIDERAZIONI FINALI Il conto di tesoreria è acceso c/o la Banca d Italia direzione provinciale di Bari, mentre il servizio di cassa, a far data dal 01/01/2013 a seguito di nuova convenzione, è espletato dall Istituto Cassiere BancApulia spa Agenzia di Trani. La scuola risulta essere intestataria anche di un conto corrente postale utilizzato esclusivamente per il versamento dei contributi da parte di privati (genitori degli alunni, benefattori e altri soggetti privati). Il Conto Consuntivo 2014 che è stato appena illustrato nella sua articolazione contabile dimostra che l attività didattica prevista nel POF è stata quasi completamente realizzata. Per quanto sopra esposto, si auspica che questo documento rappresenti uno strumento utile per i Signori Revisori dei Conti e per i componenti il Consiglio di Istituto affinché possano verificare i risultati dell attività amministrativa svolta e approvare il Conto Consuntivo IL DIRIGENTE SCOLASTICO F.to Prof.ssa Catacchio Gabriella IL Direttore S.G.A. F.to Rag. Giangaspero Michele

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