BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Proposta di Delibera n. del
Bilancio d esercizio chiuso il 31 dicembre 2016 I N D I C E SCHEMI DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 ATTIVITA PASSIVITA E PATRIMONIO NETTO CONTO ECONOMICO MODELLO SP Decreto Interministeriale 15 giugno 2012 MODELLO CE Decreto Interministeriale 15 giugno 2012 RENDICONTO FINANZIARIO 2016 NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO IL 31 DICEMBRE 2016 RELAZIONE SULLA GESTIONE A CORREDO DEL BILANCIO CHIUSO IL 31 DICEMBRE 2016
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 SCHEMI DI BILANCIO Stato Patrimoniale e Conto Economico Importi in Decreto Interministeriale 20 marzo 2013
STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % A) IMMOBILIZZAZIONI I Immobilizzazioni immateriali 14.553.056 8.989.052 5.564.004 61,9% 1) Costi d'impianto e di ampliamento 2) Costi di ricerca e sviluppo 3) Diritti di brevetto e di utilizzazione delle opere dell'ingegno 440.728 614.031 173.303 28,2% 4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 5) Altre immobilizzazioni immateriali 14.112.327 8.375.021 5.737.307 68,5% II Immobilizzazioni materiali 37.263.905 40.656.008 3.392.103 8,3% 1) Terreni a) Terreni disponibili b) Terreni indisponibili 2) Fabbricati 53.899 55.736 1.837 3,3% a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 53.899 55.736 1.837 3,3% b) Fabbricati strumentali (indisponibili) 3) Impianti e macchinari 3.620.633 3.547.473 73.160 2,1% 4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 10.023.673 11.920.332 1.896.659 15,9% 5) Mobili e arredi 1.784.561 1.907.399 122.838 6,4% 6) Automezzi 7) Oggetti d'arte 8) Altre immobilizzazioni materiali 294.725 574.003 279.278 48,7% 9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 21.486.415 22.651.065 1.164.650 5,1% Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Immobilizzazioni finanziarie (con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli III importi esigibili entro l'esercizio successivo ) 231.074 231.295 222 0,1% 1) Crediti finanziari 222 222 100,0% a) Crediti finanziari v/stato 222 222 100,0% b) Crediti finanziari v/regione c) Crediti finanziari v/partecipate d) Crediti finanziari v/altri 2) Titoli 231.074 231.074 0,0% a) Partecipazioni 231.074 231.074 0,0% b) Altri titoli Totale A) 52.048.034 49.876.355 2.171.679 4,4% B) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze 12.902.598 10.081.744 2.820.855 28,0% 1) Rimanenze beni sanitari 12.576.680 9.740.915 2.835.765 29,1% 2) Rimanenze beni non sanitari 325.918 340.829 14.911 4,4% 3) Acconti per acquisti beni sanitari 4) Acconti per acquisti beni non sanitari Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Crediti (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio II successivo ) 31.887.000 38.079.742 69.966.742 88.124.596 18.157.854 20,6% 1) Crediti v/stato a) Crediti v/stato parte corrente 1) Crediti v/stato per spesa corrente e acconti 2) Crediti v/stato altro b) Crediti v/stato investimenti c) Crediti v/stato per ricerca 1) Crediti v/ministero della Salute per ricerca corrente 2) Crediti v/ministero della Salute per ricerca finalizzata 3) Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali 4) Crediti v/stato investimenti per ricerca d) Crediti v/prefetture 2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma 22.328.000 18.626.218 40.954.218 68.741.350 27.787.132 40,4% a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma parte corrente 19.448.000 10.639.678 30.087.678 57.681.550 27.593.871 47,8% 1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 19.333.000 8.651.501 27.984.501 56.049.023 28.064.522 50,1% a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario ordinario corrente 19.333.000 8.562.501 27.895.501 56.049.023 28.153.522 50,2% b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA 1 / 2
STATO PATRIMONIALE ATTIVO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % c) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA d) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente altro 89.000 89.000 89.000 2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca 115.000 1.988.177 2.103.177 1.632.527 470.650 28,8% b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma patrimonio netto 2.880.000 7.986.540 10.866.540 11.059.800 193.260 1,7% 1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento per investimenti 2.880.000 7.986.540 10.866.540 11.059.800 193.260 1,7% 2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo di dotazione 3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite 4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti 3) Crediti v/comuni 14.000 502.197 516.197 510.413 5.784 1,1% 4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche e acconto quota FSR da distribuire 1.045.000 828.082 1.873.082 1.828.486 44.596 2,4% a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.038.000 797.211 1.835.211 1.742.393 92.819 5,3% b) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione 7.000 30.871 37.871 86.093 48.222 56,0% 5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 327 327 1.315 988 75,1% 6) Crediti v/erario 551.000 438.576 989.576 441.386 548.190 124,2% 7) Crediti v/altri 7.949.000 17.684.342 25.633.342 16.601.646 9.031.695 54,4% III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni 2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni IV Disponibilità liquide 10.483.113 3.741.163 6.741.950 180,2% 1) Cassa 19.319 8.708 10.611 121,9% 2) Istituto Tesoriere 10.455.284 3.730.284 6.725.000 180,3% 3) Tesoreria Unica 4) Conto corrente postale 8.510 2.171 6.339 292,0% Totale B) 93.352.453 101.947.502 8.595.049 8,4% C) RATEI E RISCONTI ATTIVI I Ratei attivi II Risconti attivi 109.208 61.728 47.480 76,9% Totale C) 109.208 61.728 47.480 76,9% TOTALE ATTIVO (A+B+C) 145.509.695 151.885.585 6.375.890 4,2% D) CONTI D'ORDINE 1) Canoni di leasing ancora da pagare 2) Depositi cauzionali 3) Beni in comodato 245.388 245.388 100,0% 4) Altri conti d'ordine 22.880.382 22.880.382 Totale D) 22.880.382 245.388 22.634.994 9224,2% 1 / 1
STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % A) PATRIMONIO NETTO I Fondo di dotazione 2.403.575 2.403.575 0,0% II Finanziamenti per investimenti 45.968.980 42.649.225 3.319.754 7,8% 1) Finanziamenti per beni di prima dotazione 2) Finanziamenti da Stato per investimenti a) Finanziamenti da Stato ex art. 20 Legge 67/88 b) Finanziamenti da Stato per ricerca c) Finanziamenti da Stato altro 3) Finanziamenti da Regione per investimenti 36.776.274 33.563.225 3.213.049 9,6% 4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 9.192.705 9.086.000 106.705 1,2% III Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti 379.272 270.083 109.188 40,4% IV Altre riserve V Contributi per ripiano perdite VI Utili (perdite) portati a nuovo 2.352.618 2.243.448 109.170 4,9% VII Utile (perdita) dell'esercizio 10.975 109.170 98.195 89,9% Totale A) 51.115.420 47.675.502 3.439.918 7,2% B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1) Fondi per imposte, anche differite 2) Fondi per rischi 7.642.335 9.231.685 1.589.350 17,2% 3) Fondi da distribuire 4) Quota inutilizzata contributi di parte corrente vincolati 1.345.995 413.000 932.995 225,9% 5) Altri fondi oneri 4.232.123 1.398.824 2.833.299 202,5% Totale B) 13.220.453 11.043.509 2.176.944 19,7% C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 1) Premi operosità 2) TFR personale dipendente 20.898 19.047 1.852 9,7% Totale C) 20.898 19.047 1.852 9,7% D) DEBITI (con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo) Entro 12 mesi Oltre 12 mesi 1) Mutui passivi 6.720.000 6.720.000 6.720.000 2) Debiti v/stato 3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma 3.242 3.242 3.242 0,0% 4) Debiti v/comuni 18.174 18.174 212.245 194.071 91,4% 5) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche 1.418.237 1.418.237 1.205.653 212.584 17,6% a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per spesa corrente e mobilità 1.377.906 1.377.906 1.190.013 187.893 15,8% b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra c) LEA d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti a patrimonio netto f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche fuori Regione 40.330 40.330 15.640 24.690 157,9% 6) Debiti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 2.397.261 2.397.261 2.680.561 283.300 10,6% 7) Debiti v/fornitori 35.726.899 35.726.899 47.576.859 11.849.960 24,9% 8) Debiti v/istituto Tesoriere 10.204.974 10.204.974 15.515.684 5.310.710 34,2% 9) Debiti tributari 4.944.067 4.944.067 5.375.590 431.523 8,0% 10) Debiti v/altri finanziatori 11) Debiti v/istituti previdenziali, assistenziali e sicurezza sociale 3.998.275 3.998.275 4.321.097 322.822 7,5% 12) Debiti v/altri 9.778.204 31.244 9.809.448 8.624.646 1.184.802 13,7% Totale D) 68.486.090 6.754.486 75.240.576 85.515.576 10.275.001 12,0% E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 1) Ratei passivi 2) Risconti passivi 5.912.348 7.631.951 1.719.603 22,5% Totale E) 5.912.348 7.631.951 1.719.603 22,5% TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO (A+B+C+D+E) 145.509.695 151.885.585 6.375.890 4,2% 1 / 2
STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % F) CONTI D'ORDINE 1) Canoni di leasing ancora da pagare 2) Depositi cauzionali 3) Beni in comodato 245.388 245.388 100,0% 4) Altri conti d'ordine 22.880.382 22.880.382 Totale F) 22.880.382 245.388 22.634.994 9224,2% 1 / 1
CONTO ECONOMICO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Contributi in c/esercizio 56.951.278 55.418.001 1.533.277 2,8% a) Contributi in c/esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. regionale 55.305.937 55.272.895 33.042 0,1% b) Contributi in c/esercizio extra fondo 849.667 69.969 779.698 1114,3% 1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 576.000 576.000 2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura LEA 3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio a titolo di copertura extra LEA 4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro 5) Contributi da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 6) Contributi da altri soggetti pubblici 273.667 69.969 203.698 291,1% c) Contributi in c/esercizio per ricerca 795.674 75.137 720.537 959,0% 1) da Ministero della Salute per ricerca corrente 2) da Ministero della Salute per ricerca finalizzata 3) da Regione e altri soggetti pubblici 625.620 625.620 4) da privati 170.054 75.137 94.917 126,3% d) Contributi in c/esercizio da privati 2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3.886.636 5.860.177 1.973.541 33,7% 3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 1.047.875 2.206.000 1.158.125 52,5% 4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 146.708.245 138.017.004 8.691.240 6,3% a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie ad aziende sanitarie pubbliche 142.762.140 134.536.099 8.226.042 6,1% b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie intramoenia 2.546.144 2.547.482 1.337 0,1% c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie altro 1.399.960 933.424 466.536 50,0% 5) Concorsi, recuperi e rimborsi 1.112.646 1.306.811 194.165 14,9% 6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.370.852 2.479.002 108.150 4,4% 7) Quota contributi in c/capitale imputata nell'esercizio 5.123.750 4.308.542 815.208 18,9% 8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 9) Altri ricavi e proventi 350.389 970.155 619.766 63,9% Totale A) 209.778.399 198.845.338 10.933.061 5,5% B) COSTI DELLA PRODUZIONE 1) Acquisti di beni 57.888.019 58.936.253 1.048.234 1,8% a) Acquisti di beni sanitari 57.455.425 58.472.040 1.016.615 1,7% b) Acquisti di beni non sanitari 432.594 464.213 31.619 6,8% 2) Acquisti di servizi sanitari 17.380.533 9.309.814 8.070.719 86,7% a) Acquisti di servizi sanitari Medicina di base b) Acquisti di servizi sanitari Farmaceutica c) Acquisti di servizi sanitari per assitenza specialistica ambulatoriale d) Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa e) Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa f) Acquisti di servizi sanitari per assistenza protesica g) Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera h) Acquisti prestazioni di psichiatrica residenziale e semiresidenziale i) Acquisti prestazioni di distribuzione farmaci File F j) Acquisti prestazioni termali in convenzione k) Acquisti prestazioni di trasporto sanitario 675.677 701.389 25.712 3,7% l) Acquisti prestazioni sociosanitarie a rilevanza sanitaria 253.496 460.432 206.936 44,9% m) Compartecipazione al personale per att. Liberoprof. (intramoenia) 2.089.157 2.090.020 863 0,0% n) Rimborsi Assegni e contributi sanitari 10.479.000 3.249.286 7.229.714 222,5% o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie 1.196.856 2.562.614 1.365.758 53,3% p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 2.686.346 246.072 2.440.274 991,7% q) Costi per differenziale Tariffe TUC 3) Acquisti di servizi non sanitari 18.864.604 18.337.574 527.030 2,9% a) Servizi non sanitari 18.708.055 17.718.584 989.471 5,6% b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie 90.480 588.602 498.122 84,6% c) Formazione 66.069 30.388 35.681 117,4% 1 / 2
CONTO ECONOMICO Importi : Euro SCHEMA DI BILANCIO Decreto Interministeriale 20 marzo 2013 Anno 2016 Anno 2015 VARIAZIONE 2016/2015 Importo % 4) Manutenzione e riparazione 5.047.995 4.478.910 569.085 12,7% 5) Godimento di beni di terzi 1.633.971 1.922.857 288.886 15,0% 6) Costi del personale 90.339.262 89.982.689 356.573 0,4% a) Personale dirigente medico 43.717.818 43.800.593 82.775 0,2% b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico 7.089.863 7.064.674 25.189 0,4% c) Personale comparto ruolo sanitario 30.535.888 30.151.857 384.031 1,3% d) Personale dirigente altri ruoli 1.032.617 1.136.666 104.049 9,2% e) Personale comparto altri ruoli 7.963.076 7.828.899 134.177 1,7% 7) Oneri diversi di gestione 1.268.297 1.747.810 479.514 27,4% 8) Ammortamenti 4.901.754 4.310.665 591.089 13,7% a) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali 438.523 521.401 82.878 15,9% b) Ammortamenti dei Fabbricati 1.837 1.837 0 0,0% c) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 4.461.394 3.787.427 673.967 17,8% 9) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 180.000 180.000 100,0% 10) Variazione delle rimanenze 2.820.854 3.897.150 1.076.296 27,6% a) Variazione delle rimanenze sanitarie 2.835.765 3.828.113 992.348 25,9% b) Variazione delle rimanenze non sanitarie 14.911 69.037 83.948 121,6% 11) Accantonamenti 8.835.071 6.009.988 2.825.083 47,0% a) Accantonamenti per rischi 4.570.000 6.009.988 1.439.988 24,0% b) Accantonamenti per premio operosità c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 4.009.071 4.009.071 d) Altri accantonamenti 256.000 256.000 Totale B) DIFF. TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (AB) 203.338.652 191.319.411 12.019.241 6,3% 6.439.747 7.525.926 1.086.180 14,4% C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Interessi attivi ed altri proventi finanziari 65.002 138 64.864 47002,7% 2) Interessi passivi ed altri oneri finanziari 1.129.764 1.881.174 751.410 39,9% Totale C) 1.064.763 1.881.036 816.273 43,4% D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni 2) Svalutazioni Totale D) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1) Proventi straordinari 1.244.554 1.832.484 587.930 32,1% a) Plusvalenze 458.485 458.485 b) Altri proventi straordinari 786.069 1.832.484 1.046.416 57,1% 2) Oneri straordinari 544.559 1.389.366 844.807 60,8% a) Minusvalenze b) Altri oneri straordinari 544.559 1.389.366 844.807 60,8% Totale E) RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (AB+C+D+E) 699.995 443.118 256.877 58,0% 6.074.979 6.088.008 13.029 0,2% Y) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 1) IRAP 6.064.005 5.978.838 85.166 1,4% a) IRAP relativa a personale dipendente 5.884.524 5.773.451 111.073 1,9% b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 64.117 50.845 13.272 26,1% c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 115.364 154.543 39.179 25,4% d) IRAP relativa ad attività commerciali 2) IRES 3) Accantonamento a fondo imposte (accertamenti, condoni, ecc.) Totale Y) 6.064.005 5.978.838 85.166 1,4% UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 10.975 109.170 98.195 89,9% 2 / 2
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Modello SP Esercizio 2016 Importi in /mgl Decreto Interministeriale 15 giugno 2012 G.U.R.I. n. 159 del 10 luglio 2012 Serie Generale
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO AAZ999 A) IMMOBILIZZAZIONI 52.048 AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 14.553 AAA010 A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento AAA030 A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento AAA040 A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo AAA050 A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 441 AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca AAA090 A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca AAA100 A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.668 AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.227 AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali 14.112 AAA140 A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA160 A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 17.555 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi 3.443 AAA180 A.I.5.e) Pubblicità AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità AAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali AAA210 A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali AAA220 A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali AAA230 A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento AAA240 A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali AAA270 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 37.264 AAA280 A.II.1) Terreni AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili AAA300 A.II.1.b) Terreni indisponibili AAA310 A.II.2) Fabbricati 54 AAA320 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 54 AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 61 AAA340 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) 7 AAA350 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA360 A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari 3.621 AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 7.542 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari 3.921 AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 10.024 AAA420 A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche 53.152 AAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 43.128 AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 1.785 AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 4.634 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 2.849 AAA470 A.II.6) Automezzi AAA480 A.II.6.a) Automezzi 320 AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 320 1 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 295 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 3.992 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 3.697 AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 21.486 AAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari AAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi AAA610 A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi AAA620 A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte AAA630 A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 231 AAA650 A.III.1) Crediti finanziari AAA660 A.III.1.a) Crediti finanziari v/stato AAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/regione AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri AAA700 A.III.2) Titoli 231 AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 231 AAA720 A.III.2.b) Altri titoli AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa AAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi ABZ999 B) ATTIVO CIRCOLANTE 93.352 ABA000 B.I) RIMANENZE 12.903 ABA010 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 12.577 ABA020 B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 8.843 ABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 3.685 ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 17 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 1 ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimici ABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 30 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 326 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 118 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti 28 ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 163 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 17 ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari ABA190 B.II) CREDITI 69.967 ABA200 B.II.1) Crediti v/stato ABA210 B.II.1.a) Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000 ABA220 B.II.1.b) Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 B.II.1.c) Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 B.II.1.d) Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale ABA250 B.II.1.e) Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard ABA260 B.II.1.f) Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente 2 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO ABA270 B.II.1.g) Crediti v/stato per spesa corrente altro ABA280 B.II.1.h) Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti ABA290 B.II.1.i) Crediti v/stato per ricerca ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/stato per ricerca corrente Ministero della Salute ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute ABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/stato per ricerca finanziamenti per investimenti ABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture ABA350 B.II.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma 40.954 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 30.088 ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente IRAP ABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per quota FSR 21.069 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale ABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR 6.827 ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente altro 89 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca 2.103 ABA470 B.II.2.b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 10.867 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 10.867 ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione ABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti ABA530 B.II.3) Crediti v/comuni 516 ABA540 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche 1.873 ABA550 B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.835 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.279 ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire ABA600 B.II.4.c) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 38 ABA610 B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 0 ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali ABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate 0 ABA650 B.II.6) Crediti v/erario 990 ABA660 B.II.7) Crediti v/altri 25.633 ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 5.348 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 13.241 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 7.044 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni ABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 10.483 ABA760 B.IV.1) Cassa 19 ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 10.455 ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 9 557 3 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 109 ACA000 C.I) RATEI ATTIVI ACA010 C.I.1) Ratei attivi ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 109 ACA040 C.II.1) Risconti attivi 109 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ADZ999 D) CONTI D'ORDINE 22.880 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI ADA020 D.III) BENI IN COMODATO ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 22.880 4 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X P A S S I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 51.115 PAA000 A.I) FONDO DI DOTAZIONE 2.404 PAA010 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 45.969 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti ex art. 20 legge 67/88 PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti ricerca PAA060 A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti altro PAA070 A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 36.776 PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti PAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 9.193 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 379 PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni PAA130 A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestire PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti PAA160 A.IV.5) Riserve diverse PAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 A.V.3) Altro PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.353 PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 11 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 13.220 PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE PBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 7.642 PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 300 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 600 PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato PBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 6.742 PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE PBA080 B.III.1) FSR indistinto da distribuire PBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PBA130 B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti PBA150 B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 1.346 PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 1.346 PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 4.232 PBA210 B.V.1) Fondi integrativi pensione PBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali 256 PBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 256 PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai PBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 3.976 1 / 3
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X P A S S I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 21 PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 21 PDZ999 D) DEBITI 75.241 PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI 6.720 PDA010 D.II) DEBITI V/STATO PDA020 D.II.1) Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale PDA030 D.II.2) Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/stato PDA050 D.II.4) Debiti v/stato per restituzione finanziamenti per ricerca PDA060 D.II.5) Altri debiti v/stato PDA070 D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 3 PDA080 D.III.1) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti PDA090 D.III.2) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 D.III.3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale PDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma PDA120 D.III.5) Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma 3 PDA130 D.IV) DEBITI V/COMUNI 18 PDA140 D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.418 PDA150 D.V.1) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.378 PDA160 D.V.1.a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota FSR PDA170 D.V.1.b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA PDA180 D.V.1.c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PDA190 D.V.1.d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione PDA200 D.V.1.e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione PDA210 D.V.1.f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.378 PDA220 D.V.2) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 40 PDA230 D.V.3) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto PDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE 2.397 PDA250 D.VI.1) Debiti v/enti regionali PDA260 D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali PDA270 D.VI.3) Debiti v/altre partecipate 2.397 PDA280 D.VII) DEBITI V/FORNITORI 35.727 PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 35.727 PDA310 D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 10.205 PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 4.944 PDA330 D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 3.998 PDA340 D.XI) DEBITI V/ALTRI 9.809 PDA350 D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori PDA360 D.XI.2) Debiti v/dipendenti 7.485 PDA370 D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 D.XI.4) Altri debiti diversi 2.325 PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 5.912 PEA000 E.I) RATEI PASSIVI PEA010 E.I.1) Ratei passivi PEA020 E.I.2) Ratei passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVI 5.912 PEA040 E.II.1) Risconti passivi 5.912 PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 2 / 3
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X P A S S I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO PFZ999 F) CONTI D'ORDINE 22.880 PFA000 F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI PFA020 F.III) BENI IN COMODATO PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 22.880 Data Il Funzionario responsabile dell'area economicofinanziaria.. Il Direttore Generale.. 3 / 3
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Modello CE Esercizio 2016 Importi in /mgl Decreto Interministeriale 15 giugno 2012 G.U.R.I. n. 159 del 10 luglio 2012 Serie Generale
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0010 AA0020 AA0030 AA0040 AA0050 AA0060 AA0070 AA0080 AA0090 AA0100 AA0110 AA0120 AA0130 AA0140 AA0150 AA0160 AA0170 AA0180 AA0190 AA0200 AA0210 AA0220 AA0230 AA0240 AA0250 AA0260 AA0270 AA0280 AA0290 AA0300 AA0310 AA0320 AA0330 AA0340 AA0350 AA0360 AA0370 AA0380 AA0390 AA0400 AA0410 A) Valore della produzione A.1) Contributi in c/esercizio A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 55.306 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca A.1.D) Contributi c/esercizio da privati A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti altri contributi A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale A.4.A.1.4) Prestazioni di File F A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata A.4.A.1.7) Prestazioni termali 56.951 54.525 781 850 576 576 274 274 796 626 170 3.887 3.887 1.048 1.048 146.708 142.762 131.292 74.134 17.362 39.049 1 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0420 AA0430 AA0440 AA0450 AA0460 AA0470 AA0480 AA0490 AA0500 AA0510 AA0520 AA0530 AA0540 AA0550 AA0560 AA0570 AA0580 AA0590 AA0600 AA0610 AA0620 AA0630 AA0640 AA0650 AA0660 AA0670 AA0680 AA0690 AA0700 AA0710 AA0720 AA0730 AA0740 AA0750 AA0760 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) A.4.A.3.4) Prestazioni di File F A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria Mobilità attiva Internazionale A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area ospedaliera A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area specialistica A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area sanità pubblica A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi A.5.A) Rimborsi assicurativi AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione AA0780 AA0790 AA0800 AA0810 AA0820 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione 747 323 11.147 6.666 1.268 2.875 335 1.400 3 2.546 122 2.091 142 158 34 1.113 136 713 713 2 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0840 AA0850 AA0860 AA0870 AA0880 AA0890 AA0900 AA0910 AA0920 AA0930 AA0940 AA0950 AA0960 AA0970 AA0980 AA0990 AA1000 AA1010 AA1020 AA1030 AA1040 AA1050 AA1060 AA1070 AA1080 AA1090 AZ9999 BA0010 BA0020 BA0030 BA0040 BA0050 BA0060 BA0070 BA0080 BA0090 BA0100 BA0210 BA0220 BA0230 BA0240 BA0250 BA0260 BA0270 BA0280 BA0290 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back A.5.E.1.1) Payback per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale A.5.E.1.2) Payback per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera A.5.E.1.3) Ulteriore Payback A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sul pronto soccorso A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) Altro A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni A.9) Altri ricavi e proventi A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari A.9.C) Altri proventi diversi Totale valore della produzione (A) B) Costi della produzione B.1) Acquisti di beni B.1.A) Acquisti di beni sanitari B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) Mobilità extraregionale B.1.A.2.3) da altri soggetti B.1.A.3) Dispositivi medici B.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) B.1.A.4) Prodotti dietetici B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) B.1.A.6) Prodotti chimici 73 9 64 191 191 2.365 2.371 6 5.124 1.173 3.780 171 350 290 57.455 39.497 38.998 49 449 592 184 6 54 209.778 B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 57.888 777 16.979 12.256 1.117 3.606 104 1 86 3 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 13 BA0310 BA0320 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari B.1.B.1) Prodotti alimentari 433 0 BA0330 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 95 BA0340 BA0350 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 11 253 BA0360 BA0370 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 73 BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA0390 B.2) Acquisti di servizi 61.814 BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari 40.649 BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base BA0420 B.2.A.1.1) da convenzione BA0430 B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG BA0440 BA0450 B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale BA0460 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) BA0470 B.2.A.1.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0480 B.2.A.1.3) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) Mobilità extraregionale BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica BA0500 BA0510 B.2.A.2.1) da convenzione B.2.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0520 B.2.A.2.3) da pubblico (Extraregione) BA0530 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale BA0540 B.2.A.3.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0550 B.2.A.3.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0560 BA0570 B.2.A.3.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.3.4) da privato Medici SUMAI BA0580 B.2.A.3.5) da privato BA0590 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati BA0600 B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati BA0610 B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private BA0620 BA0630 B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati B.2.A.3.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0640 BA0650 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa B.2.A.4.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0660 B.2.A.4.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0670 B.2.A.4.3) da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione BA0680 BA0690 B.2.A.4.4) da privato (intraregionale) B.2.A.4.5) da privato (extraregionale) BA0700 BA0710 BA0720 BA0730 BA0740 BA0750 BA0760 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa B.2.A.5.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.5.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.5.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.5.4) da privato B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica B.2.A.6.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0770 BA0780 B.2.A.6.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.6.3) da pubblico (Extraregione) 4 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA0790 BA0800 BA0810 BA0820 BA0830 BA0840 B.2.A.7.4) da privato BA0850 BA0860 BA0870 BA0880 BA0890 BA0900 BA0910 BA0920 BA0930 BA0940 BA0950 BA0960 BA0970 BA0980 BA0990 BA1000 BA1010 BA1030 B.2.A.6.4) da privato B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera B.2.A.7.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.7.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.7.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati B.2.A.7.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale B.2.A.8.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.8.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.8.5) da privato (extraregionale) B.2.A.9.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.9.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.9.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.9.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.9.5) da privato (extraregionale) BA1020 B.2.A.9.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1040 BA1050 BA1060 BA1070 BA1080 BA1090 BA1100 BA1110 BA1120 BA1130 BA1140 BA1150 BA1160 BA1170 BA1180 BA1190 BA1200 BA1210 BA1220 BA1230 BA1240 BA1250 B.2.A.8.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione B.2.A.8.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione B.2.A.10.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.10.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.10.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.10.4) da privato B.2.A.10.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario B.2.A.11.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.11.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.11.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.11.4) da privato B.2.A.12) Acquisto prestazioni SocioSanitarie a rilevanza sanitaria B.2.A.12.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.12.2) da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) B.2.A.12.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione B.2.A.12.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.12.5) da privato (extraregionale) B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. liberoprof. (intramoenia) B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area ospedaliera B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area specialistica B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area sanità pubblica B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 676 676 253 253 2.089 1.888 127 65 5 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X (migliaia di euro) CODICE VOCE MODELLO CE IMPORTO BA1260 BA1270 BA1280 BA1340 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari BA1290 B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato BA1300 BA1310 BA1320 B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 BA1330 BA1350 BA1360 BA1370 BA1380 BA1390 BA1400 BA1410 BA1420 BA1430 BA1440 BA1450 BA1460 BA1470 B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi Altri soggetti pubblici B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale area sanitaria 10 10.479 10.479 24.465 B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 28 B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario area sanitaria B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università 24.339 23.268 1.043 126 126 BA1480 B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1490 BA1500 BA1510 BA1520 BA1540 BA1550 BA1560 BA1570 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 1.425 BA1580 BA1590 BA1600 BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento 2.699 BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 753 BA1630 BA1640 BA1650 BA1660 BA1670 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari Mobilità internazionale passiva B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 21.165 B.2.B.1) Servizi non sanitari B.2.B.1.1) Lavanderia B.2.B.1.2) Pulizia B.2.B.1.3) Mensa B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 52 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti B.2.B.1.8) Utenze telefoniche B.2.B.1.9) Utenze elettricità B.2.B.1.10) Altre utenze 2.686 16 1.245 1 18.708 561 4.074 2.648 228 72 2.427 477 6 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA1680 BA1690 BA1700 BA1710 BA1720 BA1730 BA1740 BA1750 BA1760 BA1770 BA1780 BA1790 BA1800 BA1810 BA1820 BA1830 BA1840 BA1850 BA1860 BA1870 BA1880 BA1890 BA1900 BA1910 BA1920 BA1930 BA1940 BA1950 BA1960 BA1970 BA1980 BA1990 BA2000 BA2010 BA2020 BA2030 BA2040 BA2050 BA2060 BA2070 BA2080 BA2090 BA2100 BA2110 BA2120 BA2130 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione R.C. Professionale B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione Altri premi assicurativi B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi Altri soggetti pubblici B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario area non sanitaria B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale area non sanitaria B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area non sanitaria B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.4) Godimento di beni di terzi B.4.A) Fitti passivi B.4.B) Canoni di noleggio B.4.B.1) Canoni di noleggio area sanitaria B.4.B.2) Canoni di noleggio area non sanitaria B.4.C) Canoni di leasing B.4.C.1) Canoni di leasing area sanitaria B.4.C.2) Canoni di leasing area non sanitaria B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Totale Costo del personale B.5) Personale del ruolo sanitario B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico tempo indeterminato 81 81 4.635 120 4.514 2.391 76 76 66 55 0 2.315 15 2.301 11 5.048 1.966 2.981 20 81 1.634 1.634 1.330 304 64.770 58.076 29.563 B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico tempo determinato 4.218 26.502 22.284 7 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA2140 BA2150 BA2160 BA2170 BA2180 BA2190 BA2200 BA2210 BA2220 BA2230 BA2240 BA2250 BA2260 BA2270 BA2280 BA2290 BA2300 BA2310 BA2320 BA2330 BA2340 BA2350 BA2360 BA2370 BA2380 BA2390 BA2400 BA2410 BA2420 BA2430 BA2440 BA2450 BA2460 BA2470 BA2480 BA2490 BA2500 BA2510 BA2520 BA2530 BA2540 BA2550 BA2560 BA2570 BA2580 BA2590 BA2600 BA2610 BA2620 B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico altro B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico tempo indeterminato B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico tempo determinato 3.061 2.333 728 B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico altro B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 28.512 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo indeterminato 26.551 B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo determinato 1.962 B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario altro B.6) Personale del ruolo professionale 282 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 241 B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato 81 B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 160 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale altro B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 41 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato 41 B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale altro B.7) Personale del ruolo tecnico 5.695 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 80 B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo indeterminato B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo determinato 80 B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico altro B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.615 B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo indeterminato 5.575 B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo determinato 40 B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico altro B.8) Personale del ruolo amministrativo 718 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 51 B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato 51 B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo altro B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 667 B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato 637 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato 30 B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo altro B.9) Oneri diversi di gestione 1.268 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 604 B.9.B) Perdite su crediti B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 664 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 507 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 157 Totale Ammortamenti 4.902 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 439 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 4.463 B.12) Ammortamento dei fabbricati 2 B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 2 B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 4.461 8 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA2630 BA2640 BA2650 BA2660 BA2670 BA2680 BA2730 BA2780 BA2800 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali B.14.B) Svalutazione dei crediti B.15) Variazione delle rimanenze B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie BA2690 B.16) Accantonamenti dell esercizio 8.835 BA2700 BA2710 BA2720 BA2740 BA2750 BA2760 BA2770 BA2790 BA2810 BA2820 BA2830 BA2840 BA2850 BA2860 BA2870 BA2880 BA2890 BZ9999 CA0010 CA0020 CA0030 CA0040 CA0050 CA0060 CA0070 CA0080 CA0090 CA0100 CA0110 CA0120 CA0130 CA0140 CA0150 CA0160 CA0170 CZ9999 B.16.A) Accantonamenti per rischi B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati B.16.D) Altri accantonamenti B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto B.16.D.7) Altri accantonamenti Totale costi della produzione (B) C) Proventi e oneri finanziari C.1) Interessi attivi C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari C.1.C) Altri interessi attivi C.2) Altri proventi C.2.A) Proventi da partecipazioni C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 2.821 2.836 15 4.570 300 600 3.670 3.000 950 59 256 105 13 138 203.339 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 65 C.2.E) Utili su cambi C.3) Interessi passivi C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa C.3.B) Interessi passivi su mutui C.3.C) Altri interessi passivi C.4) Altri oneri 13 C.4.A) Altri oneri finanziari C.4.B) Perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (C) 4.009 0 0 65 1.117 617 500 13 1.065 9 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO DA0010 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D.1) Rivalutazioni DA0020 DZ9999 D.2) Svalutazioni Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) E) Proventi e oneri straordinari EA0010 E.1) Proventi straordinari 1.245 EA0020 E.1.A) Plusvalenze 458 EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari 786 EA0040 EA0050 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse E.1.B.2) Sopravvenienze attive 715 EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0070 EA0080 E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 715 EA0090 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 8 EA0100 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0110 EA0120 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0130 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 149 EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 559 EA0150 EA0160 E.1.B.3) Insussistenze attive E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 71 71 EA0170 E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi EA0180 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0190 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale EA0200 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0210 EA0220 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0230 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi EA0240 E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi EA0250 E.1.B.4) Altri proventi straordinari EA0260 E.2) Oneri straordinari 545 EA0270 E.2.A) Minusvalenze EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari 545 EA0290 EA0300 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali EA0310 E.2.B.3) Sopravvenienze passive 545 EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 EA0350 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 526 EA0360 EA0370 EA0380 EA0390 EA0400 EA0410 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza medica E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale comparto E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 43 2 37 4 EA0420 EA0430 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0440 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 183 10 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 6 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO EA0450 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 300 EA0460 E.2.B.4) Insussistenze passive EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0480 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi EA0490 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale EA0510 EA0520 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0530 EA0540 EA0550 EA0560 EZ9999 XA0000 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi E.2.B.5) Altri oneri straordinari Totale proventi e oneri straordinari (E) Risultato prima delle imposte (A B +/ C +/ D +/ E) 700 6.075 Imposte e tasse YA0010 Y.1) IRAP 6.064 YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 5.885 YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 64 YA0040 YA0050 YA0060 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale Y.2) IRES 115 YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) YZ9999 Totale imposte e tasse 6.064 ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO 11 Data Il Funzionario responsabile dell'area economicofinanziaria.. Il Direttore Generale.. 11 / 11
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Rendiconto Finanziario
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO FINANZIARIO SCHEMA DI RENDICONTO FINANZIARIO ANNO 2016 ANNO 2015 OPERAZIONI DI GESTIONE REDDITUALE (+) Risultato di esercizio 10.975 109.170 Voci che non hanno effetto sulla liquidità: costi e ricavi non monetari (+) Ammortamenti fabbricati 1.837 1.837 (+) Ammortamenti altre immobilizzazioni materiali 4.460.562 3.787.427 (+) Ammortamenti immobilizzazioni immateriali 439.355 521.401 Ammortamenti 4.901.754 4.310.665 () Utilizzo finanziamenti per investimenti 1.099.636 885.486 () Utilizzo fondi riserva: investimenti, incentivi al personale, successioni e donaz., plusvalenze da reinvestire Utilizzo contributi in c/capitale e fondi riserva 1.099.636 885.486 (+) Accantonamenti SUMAI () Pagamenti SUMAI (+) Accantonamenti TFR 1.852 1.852 () Pagamenti TFR Premio operosità medici SUMAI + TFR 1.852 1.852 (+/) Rivalutazioni/svalutazioni di attività finanziarie (+) Accantonamenti a fondi svalutazioni () Utilizzo fondi svalutazioni* Fondi svalutazione di attività (+) Accantonamenti a fondi per rischi e oneri 8.835.071 6.009.988 () Utilizzo fondi per rischi e oneri 6.658.127 7.621.481 Fondo per rischi ed oneri futuri 2.176.944 1.611.493 TOTALE Flusso di CCN della gestione corrente 5.991.889 1.924.708 (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso regione e provincia autonoma, esclusa la variazione relativa a debiti per acquisto di beni strumentali 449.330 3.242 (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso comune 194.071 55.277 (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso aziende sanitarie pubbliche 212.687 550.597 (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso arpa (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso fornitori 12.133.361 7.848.116 (+)/() Aumento/diminuzione debiti tributari 431.523 254.060 (+)/() Aumento/diminuzione debiti verso istituti di previdenza 322.822 343.324 (+)/() Aumento/diminuzione altri debiti 1.184.801 4.116.354 (+)/() Aumento/diminuzione debiti (escl forn di immob e C/C bancari e istituto tesoriere) 11.234.959 10.868.524 (+)/() Aumento/diminuzione ratei e risconti passivi 1.719.602 1.220.441 (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote indistinte (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/stato quote vincolate (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per gettito addizionali Irpef e Irap (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione per partecipazioni regioni a statuto speciale (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione vincolate per partecipazioni regioni a statuto speciale (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione gettito fiscalità regionale (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione altri contributi extrafondo (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/regione 20.134.412 37.518.663 (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/comune 5.786 32.728 (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/aslao 44.596 963.208 (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/arpa (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/erario 548.190 136.819 (+)/() Diminuzione/aumento crediti parte corrente v/altri 2.020.577 3.476.860 (+)/() Diminuzione/aumento di crediti 17.515.263 39.928.224 (+)/() Diminuzione/aumento del magazzino 2.820.855 3.897.150 (+)/() Diminuzione/aumento di acconti a fornitori per magazzino (+)/() Diminuzione/aumento rimanenze 2.820.855 3.897.150 (+)/() Diminuzione/aumento ratei e risconti attivi 47.481 61.728 A Totale operazioni di gestione reddituale 7.684.255 25.805.089 ATTIVITÀ DI INVESTIMENTO () Acquisto costi di impianto e di ampliamento () Acquisto costi di ricerca e sviluppo () Acquisto Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 8.272 124.054 () Acquisto immobilizzazioni immateriali in corso 1.164.650 2.237.210 () Acquisto altre immobilizzazioni immateriali 5.994.255 832.129 () Acquisto Immobilizzazioni Immateriali 4.837.877 3.193.393 (+) Valore netto contabile costi di impianto e di ampliamento dismessi (+) Valore netto contabile costi di ricerca e sviluppo dismessi (+) Valore netto contabile Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno dismessi (+) Valore netto contabile immobilizzazioni immateriali in corso dismesse (+) Valore netto contabile altre immobilizzazioni immateriali dismesse (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Immateriali dismesse () Acquisto terreni () Acquisto fabbricati () Acquisto impianti e macchinari 520.432 438.650 () Acquisto attrezzature sanitarie e scientifiche 950.220 382.513 () Acquisto mobili e arredi 230.511 248.463 () Acquisto automezzi () Acquisto altri beni materiali 534.616 221.379 () Acquisto Immobilizzazioni Materiali 2.235.778 1.291.005 (+) Valore netto contabile terreni dismessi (+) Valore netto contabile fabbricati dismessi (+) Valore netto contabile impianti e macchinari dismessi (+) Valore netto contabile attrezzature sanitarie e scientifiche dismesse (+) Valore netto contabile mobili e arredi dismessi (+) Valore netto contabile automezzi dismessi (+) Valore netto contabile altri beni materiali dismessi (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Materiali dismesse 1 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO FINANZIARIO SCHEMA DI RENDICONTO FINANZIARIO ANNO 2016 () Acquisto crediti finanziari 222 () Acquisto titoli () Acquisto Immobilizzazioni Finanziarie 222 222 (+) Valore netto contabile crediti finanziari dismessi (+) Valore netto contabile titoli dismessi (+) Valore netto contabile Immobilizzazioni Finanziarie dismesse (+/) Aumento/Diminuzione debiti v/fornitori di immobilizzazioni 3.856.351 B Totale attività di investimento 7.073.433 8.340.971 ATTIVITÀ DI FINANZIAMENTO (+)/() Diminuzione/aumento crediti vs Stato (finanziamenti per investimenti) (+)/() Diminuzione/aumento crediti vs Regione (finanziamenti per investimenti) 193.260 3.462.432 (+)/() Diminuzione/aumento crediti vs Regione (aumento fondo di dotazione) (+)/() Diminuzione/aumento crediti vs Regione (ripiano perdite) (+)/() Diminuzione/aumento crediti vs Regione (copertura debiti al 31.12.2005) (+)/() Diminuzione/aumento crediti per versamenti a Patrimonio Netto 193.260 3.462.432 (+)/() Aumento/ diminuzione fondo di dotazione (+) Aumento contributi in c/capitale da regione e da altri 4.312.317 151.907 (+)/() Altri aumenti/diminuzioni al patrimonio netto* 216.261 2.517.275 (+)/() Aumenti/diminuzioni nette contabili al patrimonio netto 4.528.578 2.669.182 (+)/() Aumento/diminuzione debiti C/C bancari e istituto tesoriere* 5.310.710 23.614.543 (+) Assunzione nuovi mutui* 6.720.000 () Mutui quota capitale rimborsata C Totale attività di finanziamento 6.131.128 17.482.929 FLUSSO DI CASSA COMPLESSIVO (A+B+C) 6.741.950 18.811 Delta liquidità tra inizio e fine esercizio (al netto dei conti bancari passivi) 6.741.950 18.811 Squadratura tra il valore delle disponibilità liquide nello SP e il valore del flusso di cassa complessivo 0 0 ANNO 2015 2 / 2
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Nota Integrativa
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 INDICE 1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO...2 2. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO...2 3. DATI RELATIVI AL PERSONALE...5 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI...8 5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE...12 6. RIMANENZE...15 7. CREDITI...18 8. ATTIVITÀ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI...35 9. DISPONIBILITÀ LIQUIDE...36 10. RATEI E RISCONTI ATTIVI...39 11. PATRIMONIO NETTO...40 12. FONDI PER RISCHI E ONERI...47 13. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO...55 14. DEBITI...56 16. RATEI E RISCONTI PASSIVI...70 17. CONTI D ORDINE...71 18. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO...73 19. PROVENTI E RICAVI DIVERSI...78 20. ACQUISTI DI BENI...81 21. ACQUISTI DI SERVIZI...84 22. COSTI DEL PERSONALE...91 23. ONERI DIVERSI DI GESTIONE... 101 24. AMMORTAMENTI... 102 25. VARIAZIONE DELLE RIMANENZE... 102 26. ACCANTONAMENTI... 103 27. PROVENTI E ONERI FINANZIARI... 104 28. RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE... 105 29. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI... 105 30. IMPOSTE E TASSE... 107 Pagina 1 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Il Bilancio di esercizio è costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico, dal Rendiconto Finanziario e dalla presente Nota Integrativa, ed è corredato dalla Relazione sulla Gestione. Esso è stato predisposto secondo le disposizioni del D.Lgs. n. 118/2011, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (O.I.C.), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Si ritiene altresì opportuno evidenziare che in sede di elaborazione del presente Bilancio è stato analizzato il D.Lgs. n. 139/2015; pur tuttavia non si è tenuto conto delle modifiche normative dallo steso introdotte, stante anche quanto esposto nella Circolare M.E.F. n. 26 del 07 dicembre 2016 laddove viene confermato l attuale assetto, in considerazione del fatto che l O.I.C. non ha ancora completato la revisione dei principi contabili al fine di adeguarli alla nuova disciplina civilistica in vigore dal 1 gennaio 2016. La presente Nota Integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo Stato Patrimoniale, il Conto Economico, il Rendiconto Finanziario e la Nota Integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L arrotondamento è stato eseguito all unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro. Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge. I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento. Nel corso dell esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all origine in moneta diversa dall Euro. 2. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO DI ESERCIZIO Il Bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il Bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell Azienda e il risultato economico dell esercizio. Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell Azienda nella presente Nota Integrativa. La valutazione delle voci di Bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell attività. Pagina 2 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 L applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue. Posta di bilancio Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Titoli Partecipazioni Rimanenze Crediti Disponibilità liquide Ratei e risconti Patrimonio netto Criterio di valutazione Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in Bilancio al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. L iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e sviluppo avviene con il consenso del collegio sindacale. Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in Bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento. Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata. Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l addebito a conto economico per competenza dei canoni, l indicazione dell impegno per canoni a scadere nei conti d ordine e l inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all atto del riscatto. Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell andamento del mercato. Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata. Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità. Sono iscritte in Bilancio al loro valore nominale. Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o del ricavo comune a due o più esercizi. I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. I contributi Pagina 3 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Fondi per rischi e oneri Premio operosità Medici SUMAI Debiti Ricavi e costi Imposte sul reddito Conti d ordine in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i beni di primo conferimento, la sterilizzazione degli ammortamenti avviene mediante storno a conto economico di quote della voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per beni di prima dotazione. I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell esercizio sono però indeterminati nell ammontare e/o nella data di sopravvenienza, secondo quanto previsto dall art. 29, comma 1, lett. g) del D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI. Sono rilevati al loro valore nominale. Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti. Impegni e garanzie sono indicati nei conti d ordine al loro valore contrattuale residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d ordine in base al loro valore di mercato al momento dell ingresso in Azienda. Pagina 4 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3. DATI RELATIVI AL PERSONALE Secondo quanto previsto dal D.A. n. 109/2014 nell allegato A.1 si rappresenta il dato sull occupazione così come previsto dalla rilevazione prevista dal Titolo V del D.Lgs. 30 marzo 2001, n. 165, ovvero il Conto Annuale 2017 (anno 2016), giusta Circolare della Ragioneria Generale dello Stato n. 19 del 27 aprile 2017. Dati sull occupazione al 31 dicembre 2016 PERSONALE DIPENDENTE (CONTO ANNUALE) TIPOLOGIA DI PERSONALE T1 T12 T12 T13 PERSONALE AL 31/12/2015 DI CUI PERSONALE PARTTIME AL 31/12/2015 PERSONALE AL 31/12/2016 DI CUI PERSONALE PARTTIME AL 31/12/2016 NUMERO MENSILITA' TOTALE SPESE A CARATTERE STIPENDIALE TOTALE SPESE ACCESSORIE RUOLO SANITARIO 929 1 921 2 11.063 28.808.383 12.162.891 DIRIGENZA 255 251 1 3.029 11.635.201 8.986.789 MEDICOVETERINARIA 226 222 1 2.682 10.328.075 8.370.779 SANITARIA 29 29 347 1.307.126 616.010 COMPARTO 674 1 670 1 8.034 17.173.182 3.176.102 Categoria Ds Categoria D 673 1 671 1 8.022 17.146.924 3.173.879 Categoria C 1 1 12 26.258 2.223 Categoria Bs RUOLO PROFESSIONALE 2 2 12 45.481 14.059 DIRIGENZA 1 1 12 45.481 14.059 LIVELLO DIRIGENZIALE 1 1 12 45.481 14.059 COMPARTO 1 1 Categoria D 1 1 RUOLO TECNICO 204 202 2.439 3.777.993 789.767 DIRIGENZA LIVELLO DIRIGENZIALE COMPARTO 204 202 2.439 3.777.993 789.767 Categoria Ds Categoria D Categoria C 3 3 36 69.179 6.460 Categoria Bs 12 12 144 245.600 26.567 Categoria B 6 6 72 121.214 29.729 Categoria A 183 181 2.187 3.342.000 727.011 RUOLO AMMINISTRATIVO 22 23 264 461.256 62.012 DIRIGENZA LIVELLO DIRIGENZIALE COMPARTO 22 23 264 461.256 62.012 Categoria Ds Categoria D 1 1 12 25.071 8.826 Categoria C 5 5 60 119.445 17.107 Categoria Bs 4 5 49 89.518 9.311 Categoria B 2 2 24 43.815 9.952 Categoria A 10 10 119 183.407 16.816 TOTALE COMPLESSIVO 1.157 1 1.148 1 13.778 33.093.113 13.028.729 Pagina 5 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Dati sull occupazione al 31 dicembre 2016 PERSONALE DIPENDENTE (CONTO ANNUALE) TIPOLOGIA DI PERSONALE T1A T1C T1A T1C PERSONALE IN COMANDO AL 31/12/2015 AD ALTRI ENTI PERSONALE IN COMANDO AL 31/12/2015 DA ALTRI ENTI PERSONALE IN COMANDO AL 31/12/2016 AD ALTRI ENTI PERSONALE IN COMANDO AL 31/12/2016 DA ALTRI ENTI RUOLO SANITARIO 9 8 11 10 DIRIGENZA 6 3 7 3 MEDICOVETERINARIA 6 3 6 3 SANITARIA 1 COMPARTO 3 5 4 7 Categoria Ds Categoria D 3 5 4 7 Categoria C Categoria Bs RUOLO PROFESSIONALE DIRIGENZA LIVELLO DIRIGENZIALE COMPARTO Categoria D RUOLO TECNICO DIRIGENZA LIVELLO DIRIGENZIALE COMPARTO Categoria Ds Categoria D Categoria C Categoria Bs Categoria B Categoria A RUOLO AMMINISTRATIVO 1 1 DIRIGENZA 1 LIVELLO DIRIGENZIALE 1 COMPARTO 1 Categoria Ds 0 Categoria D 1 Categoria C Categoria Bs Categoria B Categoria A TOTALE COMPLESSIVO 9 9 11 11 Pagina 6 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Si precisa inoltre che il Conto Annuale per l Azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina (di seguito, per brevità, AOU o Azienda ) indica le sole unità di personale aziendale in forza al 31 dicembre 2016, mentre il personale universitario risulta essere inserito nel conto annuale dell Università degli Studi di Messina e riportato nel Conto Annuale dell Azienda solo nella Tabella 1B, relativa al Personale in Convenzione. Dati sull occupazione al 31 dicembre 2016 PERSONALE UNIVERSITARIO (CONTO ANNUALE) TIPOLOGIA DI PERSONALE PERSONALE AL 31/12/2015 DI CUI PERSONALE A TEMPO PARZIALE AL 31/12/2015 T1B PERSONALE AL 31/12/2016 DI CUI PERSONALE A TEMPO PARZIALE AL 31/12/2016 RUOLO SANITARIO 547 539 DIRIGENZA 349 361 COMPARTO 198 178 RUOLO PROFESSIONALE 4 4 DIRIGENZA 4 4 COMPARTO RUOLO TECNICO 61 74 DIRIGENZA COMPARTO 61 74 RUOLO AMMINISTRATIVO 109 115 DIRIGENZA 12 11 COMPARTO 97 104 TOTALE COMPLESSIVO 721 732 Pagina 7 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Costo storico R i v a l u t a z. S v a l u t a z. Fondo ammortame nto Valore netto iniziale Giroconti e Riclassific. R i v a l u t a z. S v a l u t a z. Acquisiz. e costruz. in economia Manut. increment ative Intere ssi capital izzati Dismissio ni (valore netto) Ammorta menti Valore Netto Contabile AAA010 Costi d'impianto e di ampliamento di cui soggetti a sterilizzazione AAA040 Costi di ricerca e sviluppo di cui soggetti a sterilizzazione AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.659.786 1.045.755 614.031 8.272 181.575 440.728 di cui soggetti a sterilizzazione 1.119.250 262.544 856.706 4.392 361.098 AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali di cui soggette a sterilizzazione AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili di cui soggette a sterilizzazione AAA160 Migliorie su beni di terzi 11.560.683 3.185.662 8.375.021 5.994.255 256.949 14.112.327 di cui soggette a sterilizzazione 2.205.826 214.614 1.991.213 1.991.213 AAA180 Pubblicità di cui soggette a sterilizzazione TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 16.545.547 3.754.260 11.836.972 6.006.919 438.523 14.553.056 di cui soggette a sterilizzazione 3.325.078 477.158 2.847.920 4.392 2.652.312 Tab. 1 Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno: Sono costituiti da licenze d uso, compresi i costi accessori nonché dell IVA non detraibile. Si tratta di software applicativi, tranne i software installati sulle apparecchiature sanitarie che rappresentano una pertinenza delle stesse. Tali beni sono specificamente identificabili, valutabili singolarmente e separabili dal complesso dei beni dell Azienda. Concessioni, licenze, marchi e diritti simili: a partire dall esercizio 2008, in ottemperanze alle direttive assessoriali con cui è stato introdotto per tutte le Aziende sanitarie pubbliche regionali un nuovo piano dei conti della contabilità generale, le immobilizzazioni immateriali sono contabilmente gestite alla stregua delle immobilizzazioni materiali, ossia mediante utilizzo di un fondo di ammortamento. Le immobilizzazioni immateriali sono, inoltre, costituite da costi a utilizzazione pluriennale (art. 74 del D.P.R. n. 917/86) relativi alle spese per migliorie o spese incrementative su beni di terzi che si traducono in un aumento significativo e misurabile di capacità produttiva (che non hanno una autonoma funzionalità). Detti interventi sono effettuati su immobili di proprietà dell Università degli Studi di Messina, secondo quanto riportato nell art. 10 dei protocolli d intesa tra Regione Assessorato per la Sanità e l Università degli Studi di Messina. Pagina 8 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nel corso dell esercizio 2016 tale voce ha registrato un incremento di 6.006.919 per acquisto di licenze software e per migliorie su immobili di terzi. In particolare si rileva l incremento per i lavori relativi all adeguamento delle aree di degenza affidati alla ditta Edilizia Ferrara Costruzioni S.r.l., giusta Delibera n. 586 del 03 agosto 2006, totalmente finanziato giusto Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 02 dicembre 2005. Importo complessivo del finanziamento 4.131.655,19 (di cui 3.925.072,43 carico del Ministero della Salute ed 206.582,76 a carico della Regione Siciliana). ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo storico Rivalutazioni Svalutazioni Fondo ammortamento Valore netto iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e costruzioni in economia Manutenzioni incrementative Interessi capitalizzati Dismissioni (valore netto) Ammortamenti Valore Netto Contabile AAA290 Terreni disponibili di cui soggetti a sterilizzazione AAA300 Terreni indisponibili di cui soggetti a sterilizzazione AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 61.249 5.512 55.736 1.837 53.899 di cui soggetti a sterilizzazione 61.249 1.637 59.412 1.837 53.899 AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) di cui soggetti a sterilizzazione AAA380 Impianti e macchinari 7.021.424 3.473.951 3.547.473 520.432 447.272 3.620.633 di cui soggetti a sterilizzazione 6.480 4.113 2.367 AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 52.201.350 39.878.552 12.322.798 920.220 3.249.346 10.023.673 di cui soggette a sterilizzazione 20.435.519 18.530.471 1.905.049 132.062 2.037.110 AAA440 Mobili e arredi 4.403.126 2.495.727 1.907.399 230.511 353.349 1.784.561 di cui soggetti a sterilizzazione 21.019 4.598 16.421 4.430 20.851 AAA470 Automezzi 320.067 320.067 di cui soggetti a sterilizzazione AAA500 Oggetti d'arte AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 3.457.410 3.285.873 171.537 1.275 534.616 410.153 294.725 di cui soggetti a sterilizzazione 42.702 32.870 9.832 11.024 20.856 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 22.651.065 22.651.065 4.004.383 2.839.733 21.486.415 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 90.115.691 49.459.683 40.656.008 4.005.658 5.075.511 4.461.956 37.263.905 di cui soggette a sterilizzazione 20.566.970 18.573.889 1.993.081 147.515 1.837 2.132.717 Tab. 2 Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono state iscritte al loro valore originario comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione nonché dell I.V.A. non detraibile. Il costo delle immobilizzazioni la cui utilizzazione è limitata nel tempo è stato ammortizzato in ogni esercizio in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Relativamente alle variazioni subite dalle Immobilizzazioni materiali nel corso del 2016, si precisa quanto di seguito esposto. Pagina 9 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Fabbricati disponibili: Non si rileva alcuna variazione di valore, subita dalla categoria Fabbricati disponibili nel corso dell esercizio 2016. Secondo quanto riportato nell art. 10 dei protocolli d intesa tra Regione Assessorato della Sanità e l Università degli Studi di Messina, l Università ha concesso all Azienda l uso gratuito dei beni immobili di proprietà della stessa e con vincolo di destinazione all attività assistenziale. Pertanto, gli edifici ove si svolge l attività assistenziale non sono presenti nel patrimonio dell AOU. Con Delibera n. 60 dell 11 gennaio 2007 l AOU ha accettato il legato testamentario del de cuius Augusto Manganaro avente ad oggetto, tra l altro, il legato a favore dell Azienda dell immobile ad uso commerciale sito in Messina, via Maddalena n. 111, locato alla società Quagliata s.r.l. con onere per il beneficiario di dedicare una sala del Padiglione B dell AOU alla moglie del defunto. Con Delibera n. 1029 del 03 novembre 2011 l Azienda ha assolto l onere previsto dal legato testamentario, dedicando la sala soggiorno Hospice dell UOC di Oncologia alla Sig.ra Tina Chionsini Manganaro. Con scrittura privata del 30 maggio 2012 tra l AOU e l Avv. Giuseppe Corvaja, esecutore testamentario del de cuius Augusto Manganaro, viene consegnato all Azienda l immobile sito in Messina, via Maddalena n. 111, censito in catasto al foglio 227, particella 112, subalterno 28. Il valore catastale dell immobile da iscrivere in bilancio è stato calcolato partendo dalla rendita catastale pari a 1.429,71 dell immobile zona 1, categoria C/1, di classe 11, mq 31, censito in catasto al foglio 227, particella 112, subalterno 28. La rendita pari a 1.429,71, rivalutata del 5% come previsto dal Decreto Legge 3 ottobre 2006, è stata moltiplicata per un valore definito in base alla categoria catastale C1 (pari a 40,80). Impianti e Macchinari: la variazione di valore, subita dalla categoria Impianti e Macchinari nel corso dell esercizio 2016, è da attribuire alla manutenzione straordinaria che ha aumentato il valore degli impianti generici ( ad esempio di produzione e distribuzione energia, di illuminazione, di riscaldamento, etc.) e specifici. Attrezzature sanitarie e scientifiche: la variazione di valore, subita dalla categoria Attrezzature sanitarie e scientifiche, nel corso dell esercizio 2016, è da attribuire prevalentemente a: Strumentario endoscopico per UOC di Neurochirurgia per 50.592,00; Microscopi operatori per UOC di Neurochirurgia per 171.410,00; Analizzatore di flusso cellulare per UOC di Neurologia acquistato con fondi PSN 20102012 Malattie rare ; Ecotomografi per varie UU.OO.. Le Immobilizzazioni materiali in corso, pari ad 21.486.414,5, risultano così composte: MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO Tipologia finanziamento Valore iniziale Incrementi Giroconti e Riclassificazioni Valore finale Lavori padiglioni ABC Ex art.20 L.n.67/88 15.869.521 2.548.473 18.417.994 Lavori relativi all'adeguamento normativo del Padiglione "C" Ex art.20 L.n.67/88 352.205 352.205 Lavori per la sistemazione logistica e funzionale dei locali del Padiglione "F" Ex art.20 L.n.67/88 615.325 615.325 Lavori di adeguamento delle aree di degenza Ex art.20 L.n.67/88 3.713.124 291.259 4.004.383 Lavori di somministrazione per ristrutturazione e manutenzione ordinaria e straordinaria degli edifici dell'azienda giusta delibera del Commissario Straordinario n. 310 del 20 marzo 2014 Ex art.20 L.n.67/88 1.976.450 1.976.450 Lavori di ristrutturazione del Padiglione "H" UOC di Ematologia Ex art.20 L.n.67/88 124.440 124.440 TOTALE 22.651.065 2.839.733 4.004.383 21.486.414 Tab. 4 Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso Pagina 10 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Sia per le immobilizzazioni immateriali che materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. n. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i cespiti acquistati nell anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l aliquota normale di ammortamento. I cespiti di valore unitario pari od inferiore ad 516,46 sono ammortizzati interamente nell esercizio. Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni e/o rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali. Nel corso dell esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi. Nel corso dell esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari. Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali. Informazione IMM09 Gravami. Sulle immobilizzazioni dell azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc? IMM10 Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IMM11 Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IMM12 Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti? [SE SI ILLUSTRARE L AMMONTARE PER SINGOLO IMPEGNO] IMM13 Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale? IMM14 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO NO NO NO Se sì, illustrare Pagina 11 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE L Azienda non vanta Crediti Finanziari verso Stato, Regione, Società Partecipate e/o altri. Risulta invece proprietaria dei seguenti Titoli costituenti immobilizzazioni: ELENCO PARTECIPAZIONI Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese: SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Servizi Ausiliari Sicilia UNI.LAV Sede Palermo Palermo Messina Forma giuridica Soc. Consortile per Azioni Soc. Consortile per Azioni Soc. Consortile per Azioni Capitale % capitale pubblico Patrimoni o netto incluso riserve Totale Attivo Risultato di esercizio % di posses so Valore attribuito a bilancio 6.400.000 100 6.185.953 2,75 176.000 162.000 100 1,24 2.000 100.000 100 1.326.839 4 53.074 Tab. 6 Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie Criterio di valorizzaz. (costo / PN) Costo di acquisto Costo di acquisto Costo di acquisto ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO DETTAGLIO PARTECIPAZIONI Costo storico Rivalut azioni Svalut azioni Valore iniziale Giroconti e Riclassif. Rivalut azioni Svalut azioni Acquis. e conferim. Cessioni (valore contab.) Valore finale Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese: SEUS Sicilia EmergenzaUrgenza Sanitaria 176.000 176.000 176.000 Servizi Ausiliari Sicilia 2.000 2.000 2.000 UNI.LAV 53.074 53.074 53.074 TOTALE 231.074 231.074 231.074 Tab. 7 Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie Nell esercizio 2009 come disposto dall art. 24 della Legge Regionale 14 aprile 2009, n. 5, Norme per il riordino del Servizio Sanitario Regionale è stata costituita la Società Consortile per azioni a capitale interamente pubblico, tra la Regione Siciliana (in qualità di socio pubblico di maggioranza) e le Aziende del Servizio Sanitario Regionale, la cui denominazione sociale è Sicilia EmergenzaUrgenza Sanitaria Società Consortile per Azioni. L AOU, con Delibera n. 281 del 21 dicembre 2009 partecipa al capitale sociale con la sottoscrizione di n. 176 azioni dal valore nominale pari a 1.000 per una complessiva quota di 176.000,00. Ai sensi dell art. 2432 del codice civile, all atto della costituzione è stato effettuato il versamento del 25% del capitale sociale pari ad 44.000,00 così come riportato all art. 2 dell atto costitutivo rep. 22002 del 23 dicembre 2009. Nell esercizio 2012, con Delibera n. 639 del 31 maggio 2012, l Azienda ha aderito alla nuova Società Consortile per azioni denominata Servizi Ausiliari Sicilia, mediante girata azionaria di un numero di azioni pari a n. 400, per un valore complessivo di 2.000,00. Tale Società senza scopo di lucro, con sede a Palermo, ha quale oggetto statutario la prestazione di servizi strumentali alle attività della Regione Siciliana e le aziende e/o Enti Pagina 12 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 pubblici azionisti. Le attività rilevanti sono di supporto ed integrazione delle risorse umane, gestione servizi e manutenzione impianti. Nell esercizio 2012, con Delibera n. 821 del 16 luglio 2012 l Azienda ha acquistato una quota del capitale sociale della Società Uni.Lav Spa, valutata secondo il criterio del Patrimonio netto, per un valore complessivo di 53.073,70, corrispondente al 4% del capitale sociale. L adesione alla proposta di acquisto di quote della Società UNI.LAV Spa ha consentito all AOU di affidare direttamente il servizio di riscossione ticket, gestione cartelle cliniche e CUP aziendale secondo la formula del in House providing ottenendo a parità di servizio un risparmio economico. In data 27 luglio 2012 la Società UNI.LAV Spa è stata trasformata in Società Consortile UNI.LAV Scpa, adottando un nuovo statuto sociale rispondente ai requisiti richiesti in materia di in House providing. Successivamente con Delibera n. 361 del 06 dicembre 2012 l AOU ha affidato secondo la formula del in House providing alla UNI.LAV Scpa il servizio per l organizzazione e gestione dei servizi di frontoffice con il pubblico. Nell esercizio 2013, con Delibera n. 103 del 07 febbraio 2013 l Azienda ha affidato secondo la formula dell In House Providing alla UNI.LAV Scpa il servizio per l organizzazione e gestione dei servizi frontoffice con il pubblico per il periodo compreso tra il 10 febbraio ed il 31 dicembre 2013. Con Delibera n. 1347 del 19 dicembre 2013 l Azienda ha affidato il servizio per il periodo compreso tra il 01 gennaio 2014 ed il 32 dicembre 2016 alla UNI.LAV Scpa. In data 11 luglio 2011 con scrittura privata è stata costituita una fondazione di diritto privato denominata Fondazione Aurora Onlus, con sede a Messina presso l UOC di Neurologia e Malattie Neuromuscolari dell AOU. La fondazione persegue esclusivamente finalità di solidarietà sociale e svolge la propria attività nei settori dell assistenza sociale e dell assistenza sanitaria, nonché della ricerca scientifica delle malattie neuromuscolari. Partecipano al patrimonio della fondazione: Fondazione Telethon, con una partecipazione pari a 143.000,00; Associazione Italiana Sclerosi Laterale Amiotrofica (AISLA), con una partecipazione pari a 141.000,00; Unione Italiana alla Lotta alla Distrofia Muscolare (UILDM), con una partecipazione pari a 141.000,00; Università degli Studi di Messina, con una partecipazione pari a 25.000,00; AOU di Messina, che si obbliga a conferire il godimento fino al raggiungimento dello scopo sociale e, in ogni caso, per un periodo non superiore ai 30 anni dalla data dell atto costitutivo dei locali siti al piano rialzato e al 4 piano del Padiglione B dell Azienda. Gli immobili sono stati concessi in godimento, al termine della ristrutturazione che li ha interessati, alla Fondazione Aurora Onlus, giusta Delibera n. 614 del 20 giugno con il consenso del Consiglio di Amministrazione dell Università degli Studi di Messina (giusta Delibera del 6 luglio 2011). Società partecipata Importo della partecipazione S.E.U.S Scpa 176.000,00 S.A.S. Scpa 2.000,00 Fondazione Aurora Onlus Godimento dei locali UNI.LAV Spa 53.073,70 TOTALE 231.073,70 RIEPILOGO PARTECIPAZIONI Informazioni sui Bilanci delle partecipate Risultanze dell ultimo bilancio approvato (2015): Patrimonio Netto 8.753.749 Utile di esercizio 550.302 Risultanze dell ultimo bilancio approvato (2014): Patrimonio Netto 871.657 Utile di esercizio 0 Risultanze dell ultimo bilancio approvato (2016): Patrimonio Netto 397.306 Perdita di esercizio 38.274 Risultanze dell ultimo bilancio approvato (2015): Patrimonio Netto 352.621 Utile di esercizio 34.585 Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie. Pagina 13 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie. Informazione IF02 Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc? IF03 Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IF04 Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IF05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO NO Se sì, illustrare Pagina 14 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 6. RIMANENZE In questa voce sono registrati i valori dei beni risultanti dalla contabilità di magazzino, necessari per il normale svolgimento delle attività aziendali. I relativi costi di acquisto sono esposti al netto di resi, sconti, abbuoni, etc... Le rimanenze sono state valutate con il metodo del costo medio ponderato. Alla chiusura dell esercizio sono state rilevate le rimanenze esistenti presso le diverse UU.OO attraverso il sistema gestionale di magazzino. Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro. Il dettaglio analitico, per magazzino, delle rimanenze al 31 dicembre 2016 è esposto nell Allegato n. 1. CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Incrementi Incrementi/ Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino Decrementi Valore finale di cui presso terzi per distribuzione per nome e per conto di cui scorte di reparto ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 5.880.888 34.952.822 31.990.373 8.843.337 1.090.463 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 5.696.363 34.952.822 31.990.373 8.658.812 Medicinali senza AIC Emoderivati con AIC ad eccezione di produzione regionale 184.525 ABA030 Sangue ed emocomponenti 184.095 184.095 ABA040 Dispositivi medici: 3.787.074 16.978.719 17.080.408 3.685.386 Dispositivi medici 2.914.306 12.256.050 12.267.236 2.903.119 2.255.030 Dispositivi medici impiantabili attivi 708.433 1.117.024 964.913 860.545 273.031 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 1.221.253 3.605.645 3.848.258 978.640 963.321 ABA050 Prodotti dietetici 38.404 103.806 125.363 16.847 7.126 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 1.349 715 635 1.429 1.136 ABA070 Prodotti chimici ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 33.201 85.796 89.315 29.683 10.549 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari RIMANENZE BENI SANITARI 9.740.916 52.305.954 49.470.189 12.576.681 4.600.656 ABA120 Prodotti alimentari ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 193.273 95.091 170.770 117.588 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti 11.072 17.330 28.402 ABA150 Supporti informatici e cancelleria 132.378 252.783 222.583 162.578 ABA160 Materiale per la manutenzione ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari 15.177 73.648 71.475 17.350 14.074 ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari RIMANENZE BENI NON SANITARI 340.829 432.594 447.504 325.918 14.074 Tab. 8 Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari Pagina 15 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nell esercizio 2016 si è provveduto a rilevare le giacenze di materiale sanitario e farmaci giacenti presso terzi, conseguenti alle operazioni di prestito con altre Aziende Sanitarie e Ospedaliere del Servizio Sanitario Nazionale e con le Case di cure private. PRESTITI AD ALTRI OSPEDALI Ospedale Importo Ospedale di Barcellona 552,46 AOU Policlinico di Palermo 58,11 Ospedale Neurolesi 1.288,70 Ospedale Villa Salus 833,89 UOC Farmacia A.O. Papardo 2.550,02 TOTALE 5.283,18 PRESTITI DA ALTRI OSPEDALI Ospedale Importo Ospedale di Barcellona 6.813,77 Ospedale di Acireale 28,16 AOU Policlinico di Catania 578,97 Ospedale Mandalari 3.933,37 Ospedale Neurolesi 33.851,49 AOU Policlinico di Palermo 17.058,69 Ospedale Umberto I di Siracusa 48,84 Ospedale di Taormina 17.875,23 Ospedale Villa Salus 575,59 UOC Farmacia A.O. Papardo 48.391,27 ASP Reggio Calabria 9.837,11 Ospedale Cannizzaro di Catania 350,64 Casa di cura Cappellani 258,80 Casa di cura Cristo Re 432,16 ASP Presidio di Milazzo 52,00 Ospedale Nesima di Catania 143,00 Ospedale Sant Agata di Militello 4,25 TOTALE 140.233,34 Altre informazioni relative alle rimanenze. Informazione RIM02 Gravami. Sulle rimanenze dell azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc? RIM03 Modifiche di classificazione. Nel corso dell esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci? Caso presente in azienda? NO NO Se sì, illustrare Pagina 16 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 RIM04 Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio? RIM05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? NO NO Pagina 17 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 7. CREDITI In questa classe sono iscritti tutti i crediti di qualsiasi natura, compresi quelli di natura commerciale. I crediti sono valutati al loro valore di presunto realizzo. Nella tabella successiva si riportano la movimentazione dei crediti (valore nominale) così come previsto dal D.D.G. n. 109/2014. CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere Incassi anno 2016 ABA210 CREDITI V/STATO PARTE CORRENTE Crediti v/stato per spesa corrente e acconti: Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 ABA220 Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 ABA240 ABA250 ABA260 ABA270 ABA280 Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/stato altro: Crediti v/stato per spesa corrente altro CREDITI V/STATO INVESTIMENTI Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti: CREDITI V/STATO RICERCA ABA300 Crediti v/stato per ricerca corrente Ministero della Salute ABA310 Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute ABA320 Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali ABA330 Crediti v/stato per ricerca finanziamenti per investimenti ABA340 CREDITI V/PREFETTURE TOTALE CREDITI V/STATO Tab. 9 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) I parte Crediti v/regione per spesa corrente: sono crediti vantati nei confronti della Regione Siciliana per le quote di assegnazione del Fondo Sanitario e altri finanziamenti per progetti finalizzati. Al riguardo, per maggiore comprensione, del valore iscritto tra i Crediti extra assegnazione si rinvia alle apposite tabelle sotto indicate. Tali crediti sono stati valutati al loro valore nominale e non sono state apportate svalutazioni, come da Circolare n. 7/2005. Pagina 18 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti: sono crediti vantati nei confronti della Regione, gli stessi sono stati valutati al loro valore nominale. Sono rappresentati da contributi in conto capitale, sottoposti a vincolo di destinazione, erogati dalla Regione e dallo Stato (senza obbligo di restituzione, destinati a manutenzioni straordinarie di beni strumentali e all acquisto di attrezzature sanitarie e scientifiche),e da finanziamenti ex art. 20 Legge n. 67 dell 11 marzo 1988, P.O.R. Sicilia 20002009, P.O. F.E.S.R. Sicilia 2007/2013, etc. distinti per anno di formazione. Con riferimento agli incrementi dei crediti v/regione per finanziamenti per investimenti nell esercizio 2016, con Delibera n. 1659 del 5 ottobre 2015 il Dipartimento per la Pianificazione Strategica ha autorizzato l Azienda a contrarre apposito mutuo con la Banca finanziatrice ICCREA BancaImpresa SpA in qualità di gestore del Fondo Sociale Urbano Jessica Energia Sicilia del P.O. F.E.S.R. 2007/2013, per una quota pari al 70% del costo di realizzazione degli interventi di efficientamento del sistema di produzione e distribuzione dei Vettori energetici, pari a 6.720.000,00; ha inoltre impegnato a carico delle risorse di parte corrente del F.S.R. a favore dell Azienda, a titolo di cofinanziamento a copertura del 30% dei costi del progetto, 2.880.000,00, in ragione dello stato di avanzamento dei relativi lavori e al netto delle eventuali economie che dovessero realizzarsi nel corso dell appalto, da ripartire in modo proporzionale tra le due fonti di finanziamento. La data di fine progetto è prevista per il 31 marzo 2018. Inoltre con D.A. n. 2584 del 22 dicembre 2016 è stata disposta l assegnazione in favore dell Azienda della somma di 3.000.000,00 per la realizzazione di un progetto di ricerca per la creazione di un Liver e Pancreas Center per lo studio, la diagnosi e la cura delle malattie epatiche e del pancreas, giusto accordo siglato in data 04 agosto 2016 tra l Università degli Studi di Messina, l Azienda e l Assessorato Regionale della Salute in attuazione del combinato disposto dei commi 6 e 7 dell art. 12. del Protocollo d Intesa, di cui al D.A. n. 126 del 29 gennaio 2015. Nelle tabelle successive si riportano i crediti da Regione dettagliati per tipologia e anno di competenza. Inoltre, come richiesto nella direttiva prot. n. 5 /Dip./37429 del 26 aprile 2013, sono evidenziati gli incassi avvenuti nel corso del 2017 antecedente la chiusura del bilancio 2016. COMPOSIZIONE CREDITI FSNFSR (VEDI ALLEGATO "H" PER ULTERIORI DETTAGLI) ANNO DI FORMAZIONE CREDITO AL 31/12/2016 INCASSI 2017 CREDITO RESIDUO Assegnazione F.S.R. 2015 (ACCONTI SPESA CORRENTE) 2015 6.826.512,35 6.826.512,35 Assegnazione F.S.R. 2015 (SPESA CORRENTE) 2015 4.601.650,60 4.601.650,60 Assegnazione F.S.R. 2016 (ACCONTI SPESA CORRENTE) 2016 12.056.451,00 3.573.453 8.482.998 Assegnazione F.S.R. 2014 (ALTRO) 2014 89.000,00 89.000,00 Assegnazione F.S.R. 2012 (SPESA CORRENTE) 2012 4.410.886,92 4.410.886,92 CREDITI DA REGIONE PER FINANZIAMENTI VINCOLATI ANNO DI FORMAZIONE CREDITO AL 31/12/2016 INCASSI 2017 CREDITO RESIDUO Finanziamento attrezzatura sanitaria Olympus Anno 2002 2002 15.099,00 15.099,00 D.A. n. 22807/97 1997 557.773,00 557.773,00 D.A. n. 25221/98 1998 22.224,00 22.224,00 D.A. n. 938/98 Assessorato Beni Culturali 1998 37.154,00 37.154,00 Pagina 19 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Finanziamento al centro referente per la segnalazione spontanea organizzata presso il Dipartimento Clinico Sperimentale di Medicina e Farmacologia (Farmacovigilanza) ex Decreto n. 111/04 Anno 2006 2006 449,00 449,00 CREDITI DA REGIONE PER FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI ANNO DI FORMAZIONE CREDITO AL 31/12/2016 INCASSI 2017 CREDITO RESIDUO Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 06/09/2005 finanziamento progetto per lavori di riconversione del Padiglione W da destinare all attività intramoenia. Importo complessivo del finanziamento.2.065.827,60 ( di cui 1.962.536,22 a carico del Ministero della Salute ed 103.291,38 a carico della Regione Siciliana) Iscrizione in bilancio 2007. Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 02/12/2005 finanziamento progetto per lavori di adeguamento aree degenza al DPR 14/01/1997.Importo complessivo del finanziamento.4.131.655,19 ( di cui 3.925.072,43 carico del Ministero della Salute ed 206.582,76 a carico della Regione Siciliana). Iscrizione in bilancio 2007 D.D.G. n.02726/07 del 04/12/2007 nota prot. 3200 del 21/04/2007 Assessorato per la Sanità finanziamento per il trapano elettrico ad alta velocità a trapano pneumatico per la U.O.C. di Clinica Neurologica. Iscrizione in bilancio 2007 Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 02/12/2005 finanziamento progetto per lavori di ristrutturazione ed ammodernamento impiantistico dei Padiglioni ABC. Importo complessivo del finanziamento.19.625.362,17 ( di cui 18.644.094,06 carico del Ministero della Salute ed 981.268,11 a carico della Regione Siciliana). Iscrizione in bilancio 2006 per 207.06,88 ed 19.418.335,29 in bilancio 2007. Decreto Dirigenziale Regione Sicilia n 3834/S6 dell 11/11/2007 finanziamento per i lavori di ristrutturazione, adeguamento impianti e fornitura delle attrezzature e degli arredi di un micro nido aziendale ai sensi dell art. 70 della Legge 448/2001. Importo complessivo del finanziamento 140.000,00. Iscrizione in bilancio 2008. Decreto del Ministero della Sanità del 18 Aprile 2000 per interventi di messa a norma (ristrutturazione ed adeguamento normativo del Padiglione C) Iscrizione in bilancio 2009 Delibera del Direttore Generale del Dipartimento Reionale per la Pianificazione Strategica n. 01881 del 04.10.2011 "Investimenti strutturali per l innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere" di cui alla linea d intervento 6.1.2.3. del PO FESR Sicilia 2007/2013. Importo del finanziamento 1.520.000,00 Intervento di adeguamento a messa a norma dell U.O. di Medicina Nucleare. 2005 156.059,35 156.059,35 2006 54.454,10 2.095,00 52.359,10 2007 186.698,26 186.698,26 2006 2.519.589,11 1.111.629 1.407.960,11 2008 140.000,00 140.000,00 2009 3.918.737,78 3.918.737,78 2011 323.072,75 323.072,75 Pagina 20 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Delibera del Direttore Generale del Dipartimento Reionale per la Pianificazione Strategica n. 01881 del 04.10.2011 "Investimenti strutturali per l innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere" di cui alla linea d intervento 6.1.2.3. del PO FESR Sicilia 2007/2013. Importo del finanziamento 208.987,93 Ristrutturazione Triage a Camera Calda Pronto Soccorso Generale 2011 208.987,93 208.987,93 Decreto del Dirigente Generale del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica n. 01238 del 29.07.2011 "Azioni per l incremento della dotazione di apparecchiatura ad alta tecnologia nei poli sanitari regionali" di cui alla linea d intervento 6.1.2.1 del PO FESR Sicilia 2007/2013 Importo complessivo del finanziamento 207.000 Sostituzione di un mammografo 2012 376,35 376,35 Contributo per l acquisizione di un nuovo sistema che gestisce tutte le attività dell area amministrativa dell Azienda D.D.N. 02521/11 del 02/12/2011 rifer. Nota Assessorato della Salute prot.serv.3/n.97831 del 13/12/2011. Attuazione dell art. 79, comma 1 sexies lett.c) del D.L. 25/06/2008 n. 112, inserito nella Legge di conversione 06/08/2008 n.133. 2012 340.463,97 340.463,97 Crediti da Regione per Progetto Jessica 2016 2.880.000,00 2.880.000,00 CREDITI VERSO REGIONEVERSO REGIONE PER PROGETTI FINALIZZATI ANNO DI FORMAZIONE CREDITO AL 31/12/2016 INCASSI 2017 CREDITO RESIDUO D.D.G. N. 4180 DEL 22/10/2004 Assessorato per la Sanità Dip. Regionale Fondo Sanitario igiene Pubblica contributo per la realizzazione di una struttura di n. 7 posti letto dedicata alle cure palliative ed Hospice. Importo complessivo del contributo 309.874,14. Iscrizione in bilancio 2004. 2007 14.027,67 14.027,67 Crediti per Progetti Obiettivo PSN 2013 2014 151.446,00 151.446,00 Credito per contributo cura epilessia 2012 35.676,79 35.676,79 Crediti per Progetti Obiettivo PSN 2014 2016 355.450,00 355.450,00 Finanziamento Progetto Regionale al Centro Regionale per la segnalazione spontanea e organizzata del farmaco "Reazioni avverse da farmaci (ADR) causa di accesso al Pronto Soccorso (Ps). Responsabile tecnicoscientifico Prof. Achille Caputi, approvato con D.D.G. n.3360 del 16/12/2008 per 261.000,00 (anno 2009) Finanziamento Progetto Regionale al Centro Regionale per la segnalazione spontanea e organizzata del farmaco, Regione Sicilia, Società Italiana di Medicina Generale " Monitoraggio intensivo dei farmaci ipoglicemizzanti nel diabete di tipo II. Valutazione degli eventi avversi". Responsabile tecnicoscientifico Prof. Achille Caputi, approvato con D.D.G. n.10158 del 29/05/2009 per 754.000,00 (anno 2009) Crediti progetto Ricerca Finalizzata 2010 codice RF 2010.2320172 Farmacovigilanza "Assessment of short and long term riskbenefit profil of biologics through healthcare database network in Italy" 2009 52.200,00 52.200,00 2009 150.800,00 150.800,00 2013 133.140,00 133.140,00 Pagina 21 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Metabolic, endocrine, and central effects of genistein aglycone in glucorticoidinduce osteoporosis" Responsabile Dr. Marco Atteritano giusta Convenzione n. 198/GR2011 02351960 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Use of flavonoids contained in Flavocixid to reduce vascula damage in an experimental model of atherosclerois" Responsabile Dr.ssa Alessandra Bitto giusta Convenzione n. 7/GR201102346946 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto Crediti progetto Farmacovigilanza "Assesment of the safety of antipsychotic drugs in elderly with dementia: an International, populationbased study using healthcare databases" Progetto NIDA "Network Italiano per il riconoscimento precoce dei Disturbi dello spettro Autistico" D.D.G. n.2219 del 22 novembre 2013 Progetto "Comprendere le patologie dei migranti e ridurre i rischi" Protocollo d intesa Regione Siciliana Assessorato Sanità Università degli Studi di Messina del 19 marzo 2010 Crediti progetto Farmacovigilanza "Valutazione di appropriatezza prescrittiva e sicurezza dei farmaci per la BPCO in medicina generale nella regione Siciliana" Crediti progetto Farmacovigilanza "Monitoraggio di Adr ed appropriatezza: un estensione di progetti di farmacovigilanza attiva di reparto tramite valutazione dei flussi amministrativi delle Asp di Messina e Palermo" Crediti progetto Farmacovigilanza "Valutazione del profilo di tollerabilità e sicurezza dei farmaci antipsicotici in età pediatrica" Crediti progetto Farmacovigilanza "Valutazione dell utilizzo di farmaci biologici nel paziente oncologico" Crediti progetto Farmacovigilanza "Studio multiregionale di Farmacovigilanza attiva per valutare la sicurezza ed appropriatezza prescrittiva ed aderenza alla terapia di farmaci biologici impiegati in Centri regionali di Dermatologia, Gastroenterologia e Reumatologia" Crediti progetto Farmacovigilanza "Monitoraggio a breve e lungo termine del profilo beneficiorischio dell uso intravitreale dei farmaci antivegf tramite network di dati clinici e amministrativi" 2014 195.102,24 195.102,24 2014 189.105,00 189.105,00 2013 78.330,00 78.330,00 2013 18.100,00 18.100,00 2013 120.000,00 120.000,00 2016 16.000,00 16.000,00 2016 15.400,00 15.400,00 2016 21.600,00 21.600,00 2016 2.600,00 2.600,00 2016 7.600,00 7.600,00 2016 52.000,00 52.000,00 Pagina 22 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CREDITI DA REGIONE GIACENTI PRESSO TESORERIA CASSA REGIONALE ANNO DI FORMAZIONE CREDITO AL 31/12/2016 INCASSI 2017 CREDITO RESIDUO Contributo per progetto prev.za e fattori rischi ALZHEIMER Assessorato della Sanità. Importo finanziamento 11.198,16. Iscrizione in bilancio 2007 Finanziamento Progetto Regionale al Centro Regionale per la segnalazione spontanea e organizzata del farmaco "Reazioni avverse da farmaci (ADR) causa di accesso al Pronto Soccorso (Ps). Responsabile tecnicoscientifico Prof. Achille Caputi, approvato con D.D.G. n.3360 del 16/12/2008 per 261.000,00 (anno 2009) Finanziamento Progetto Regionale al Centro Regionale per la segnalazione spontanea e organizzata del farmaco, Regione Sicilia, Società Italiana di Medicina Generale " Monitoraggio intensivo dei farmaci ipoglicemizzanti nel diabete di tipo II. Valutazione degli eventi avversi". Responsabile tecnicoscientifico Prof. Achille Caputi, approvato con D.D.G. n.10158 del 29/05/2009 per 754.000,00 (anno 2009) Progetto di FARMACOVIGILANZA "FORWARD" D.D.G. N.01184 del 19/06/2012 Progetto "Centro di Farmacovigilanza " art. 2 Intesa tra l Assessorato della Salute, l AOU G. Martino di Messina, l AOUP P.Giaccone di Palermo e l AOUP Vittorio Emanuele di Catania stipulata il 4 novembre 2012 approvata con D.A. n. 2257 del 15 novembre 2011 Progetto Valutazione di appropriatezza prescrittiva e sicurezza dei farmaci per la BPCO in medicina generale nella Regione Siciliana Progetto "Valutazione del profilo di tollerabilità e sicurezza dei farmaci antipsicotici in etàò pediatrica" Progetto Monitoraggio a breve e lungo termine del profilo beneficiorischio dell uso intravitreale dei farmaci antivegf tramite network di dati clinici ed amministrativi Progetto Monitoraggio di ADR ed appropriatezza: un estensione dei progetti di farmacovigilanza attiva di reparto tramite valutazione dei flussi amministrativi delle ASP di Messina e Palermo Progetto Farmacovigilanza "Valutazione dell utilizzo di farmaci biologici nel paziente oncologico" Progetto Farmacovigilanza "Studio multiregionale di Farmacovigilanza attiva per valutare la sicurezza ed appropriatezza prescrittiva ed aderenza alla terapia di farmaci biologici impiegati in Centri regionali di Dermatologia, Gastroenterologia e Reumatologia" Progetto PO FESR 2007/2013 Linea 6.1.2.1A Ristrutturazione locali Medicina Nucleare Progetto PO FESR 2007/2013 Linea 6.1.2.1A Ristrutturazione locali Medicina Nucleare 2007 11.198,16 11.198,16 2009 114.405,16 98.143,00 16.262,16 2009 287.135,16 236.389 11.458,39 2012 92.431,98 44.906,00 47.526,98 2011 5.432.536,29 399.887,00 5.032.649,29 2016 64.000,00 64.000,00 2016 86.400,00 86.400,00 2016 208.000,00 208.000,00 2016 61.600,00 61.600,00 2016 10.400,00 10.400,00 2016 30.400,00 30.400,00 2015 204.808,07 204.808,07 2016 235.426,18 235.426,18 Crediti v/comuni: Sono crediti vantati nei confronti del Comune di Messina per la gestione dell Obitorio Comunale come da convenzione del 30/12/2004 (D.D.G. n. 1111 del 06/12/2004), ulteriormente rinnovata nel 2011 giusta delibera n. 876 del 22/09/2011 e nel 2013 giusta delibera del Commissario Straordinario n. 928 del 3 ottobre 2013. Nel 2011 è stato definito l accordo transattivo tra il Comune di Messina e l AOU volto alla definizione dei crediti pregressi, giusta Delibera n, 768 del 23/08/2011. Nel 2012 è sorto un credito per le procedure concorsuali finalizzate all acquisizione di n. 2 specialisti in genetica medica, come da protocollo Pagina 23 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 d intesa con i comuni di Messina e Reggio Calabria mirato al censimento monitoraggio e prevenzione delle malattie genetiche nell area dello stretto, giusta delibera del Direttore Generale n. 231 del 17 marzo 2010. Negli esercizi 2015 e 2016 sono sorti dei crediti nei confronti di altri comuni della Regione per prestazioni sanitarie. CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere ABA530 CREDITI V/COMUNI Comune di Messina 471.519 5.795 477.314 Comune di Reggio Calabria 30.000 30.000 Comune di Patti 8.334 329 8.005 Comuni per addizionali 318 318 Comune di Capo d Orlando 560 560 Tab. 10 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) II parte Le tabelle successive espongono il dettaglio dei crediti verso ogni singolo Comune. CREDITI VERSO COMUNE DI MESSINA Descrizione Importo Anno 2006 Gestione obitorio comunale 24.616,34 Anno 2006 Gestione obitorio comunale 129.166,67 Anno 2007 Gestione obitorio comunale 155.000,00 Anno 2008 Gestione obitorio comunale 83.726,50 Anno 2011 Gestione obitorio comunale 48.759,06 Anno 2012 Co.co.pro. genetica medica 30.000,00 Anno 2015 Corso agg. Prof. Ing. F. Ajello RSPP 12, 13 e 14 febbraio 2015 250,00 Anno 2016 Riaddebito consumo energia elettrica Leopardi 5.795,53 TOTALE 477.314,40 CREDITI VERSO COMUNE DI CAPO D ORLANDO Descrizione Importo Anno 2015 Attività di analisi chimica e batteriologica 200,00 Anno 2015 Attività di analisi chimica e batteriologica 150,00 Anno 2015 Attività di analisi chimica e batteriologica sorgente LIA 100,00 Anno 2013 Attività di analisi chimica e batteriologica 110,00 TOTALE 560,00 Pagina 24 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CREDITI VERSO COMUNE DI PATTI Descrizione Importo Anno 2015 Medico competente DCS 567/2013 8.000,00 Anno 2015 Prestazioni sanitarie Medicina del Lavoro 5,00 TOTALE 8.050,00 CREDITI VERSO COMUNE DI REGGIO CALABRIA Descrizione Contributo per contratti di collab. coord. e contin. per l UOC di Genetica e Immunologia Pediatrica, per un censimento delle malattie genetiche Importo 30.000,00 TOTALE 30.000,00 Crediti v/aziende Sanitarie Pubbliche: Sono crediti vantati nei confronti di altre aziende sanitarie pubbliche per prestazioni ad assistiti non rientranti nella mobilità regionale e altre prestazioni sanitarie. Nell esercizio 2016 l incremento dei crediti discende dall aumento del fatturato nei confronti di Aziende del S.S.R. per rimborso degli emolumenti anticipati a personale sanitario dell Azienda in comando presso le suddette Aziende. Per il dettaglio di tali importi si rimanda alla voce Concorsi e Rimborsi del Valore della Produzione. La tabella successiva riporta la movimentazione dei crediti verso ASL e AO della Regione (valore nominale), così come previsto dal D.D.G. n. 109/2014 MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore Iniziale Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere ABA560 ABA570 ABA580 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni 638.515 221.491 303.331 556.675 1.103.878 1.004.676 830.017 1.278.537 ABA590 Acconto quota FSR da distribuire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 86.093 17.979 66.201 37.871 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.828.486 1.244.146 1.199.550 1.873.082 Tab. 10 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) II parte Pagina 25 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Crediti v/erario: La voce comprende in particolare crediti di imposta: IRAP relativa al recupero dell imposta per le categorie protette, IVA per Split Payment. L incremento registrato da tale voce di credito è da attribuire, prevalentemente alla voce irap ed è relativo alla rilevazione del credito derivante dalla Dichiarazione Irap 2016. CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore Iniziale Incrementi MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere ABA650 CREDITI V/ERARIO 183.112 838.167 32.703 989.576 Crediti per IRES 9.194 1.168 10.362 Crediti per Erario c/irap 128.350 804.506 932.856 Crediti per Erario c/ritenute 3.045 3.045 Crediti per Erario c/iva 42.524 33.493 32.703 43.313 Tab. 10 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) II parte Crediti v/altri: In questa voce residuale trovano allocazione i crediti da personale, i crediti vantati nei confronti dei privati, siano essi enti, cittadini o soggetti non residenti in Italia e altri crediti. I crediti verso altri enti pubblici esposti nell esercizio 2016 si riferiscono principalmente ai crediti nei confronti di ERSU e Istituto Comprensivo G. Leopardi per il riaddebito delle utenze di luce e acqua degli anni 20152016, nonché a crediti per prestazioni sanitarie a dipendenti. I crediti verso dipendenti si riferiscono a crediti per somme erroneamente erogate ai dipendenti e/o recuperi di debito orario per i quali si sta provvedendo a recuperare con periodicità mensile; Crediti verso fornitori: Nell esercizio 2013 e nell esercizio 2014 sono stati rilevati crediti verso altri fornitori relativi a una serie di decreti ingiuntivi, provvisoriamente esecutivi, posti in essere dal personale dipendente del Consorzio Stabile Miles Servizi Integrati, ditta alla quale è affidato in appalto il servizio di pulizia dell AOU, per il pagamento di emolumenti non corrisposti. L Azienda, la quale risponde solidamente per le retribuzioni non corrisposte ex art. 1676 c.c. nonchè ex art. 29 del D.Lgs. n. 276/2003, ha provveduto a pagare le somme ingiunte e ha iscritto in bilancio il credito nei confronti del Consorzio Stabile Miles Servizi Integrati per 72.330,00 nell esercizio 2013 e 143.796 nell esercizio 2014, giuste Delibere n. 124 del 25 agosto 2014 e n. 315 del 23 ottobre 2014. Anche negli esercizi 2015 e 2016 sono stati rilevati crediti verso altri fornitori relativi a una serie di decreti ingiuntivi, provvisoriamente esecutivi, posti in essere dal personale dipendente del Consorzio Stabile Miles Servizi Integrati. Crediti per note di credito da ricevere per altro: si riferiscono a crediti vantati nei confronti della Società Euroristorazione S.r.l., aggiudicataria del servizio di ristorazione degenti, per fatture emesse nell esercizio 2015, per un importo differente da quello contrattuale fissato in 12,94 IVA esclusa a giornata alimentare. Le fatture presentano difatti un importo arbitrariamente riferito ad una offerta del 10 gennaio 2014, che non rientra nel contratto di appalto stipulato con la ditta. Pertanto le fatture emesse sono state contestate ed è stata richiesta la emissione di note di credito per un importo pari a 943.967,57 fino al 30 settembre 2015, termine del servizio. Si riferiscono inoltre a crediti vantati nei confronti delle ditte Cofely Italia s.p.a. e Manutencoop s.p.a. per lo storno delle fatture n. 13025221 del 22 settembre 2015 e n. 7815010777 del 29 settembre 2015, ufficialmente contestate con nota prot. 38663 del 07 dicembre 2015 e relative alla revisione dei prezzi così come previsto dagli allegati tecnici di contratto. E stato difatti contestato l indice del primo anno di revisione, la cui determinazione condiziona gli anni successivi e quindi l importo fatturato. Pagina 26 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il dettaglio delle note di credito da ricevere per altro è esposto nella tabella successiva. NOTE DI CREDITO DA RICEVERE PER ALTRO Descrizione Importo ENEL Energia 251.312,97 CINECA 32.025,00 Enel Energia 58.399,29 Cofely 652.671,61 Manutencoop 652.671,61 Schindler 56.355,07 Giunta Leone 3.763,54 Euroristorazione Srl 943.967,57 TOTALE 2.651.166,66 Crediti per note di credito da ricevere per prestazioni sanitarie: si riferiscono a crediti vantati nei confronti della ditta Gilead per la nota di credito di cui alla Determina AIFA n. 1631 del 27 dicembre 2016 avente ad oggetto Attività di rimborso alle regioni in attuazione del meccanisco prezzo/volume, per i medicinali per uso umano Sovaldi e Harvoni così come indicato dalla nota prot. 35077 del 27 aprile 2017, avente ad oggetto Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, che prevede la contabilizzazione nell esercizio 2016 delle Determine AIFA n. 445/2016 (per la parte non contabilizzata nell anno 2015), n. 1024/2016 e n. 1631/2016. NOTE DI CREDITO DA RICEVERE PER PRESTAZIONI SANITARIE Descrizione Importo Leasys Spa 2.334,28 Gilead HCV 2.803.928,59 Abbvie 124.075,49 Roche Diagnostics 94.932,00 Biodevices 2.171,60 Cofely 269.214,49 Progetto Ecologia 2.836,60 Sanofi 30.809,43 Fornitori vari 42.172,00 TOTALE 3.372.474,48 Pagina 27 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Crediti verso società partecipate: si riferiscono a crediti vantati nei confronti delle società partecipate, in particolare SEUS Sicilia Emergenza Urgenza per 326,79. Si riporta qui di seguito il dettaglio dei crediti con la natura delle prestazioni. CREDITI VERSO SOCIETA PARTECIPATE Azienda Fattura Data Importo Prestazione SEUS Sicilia Emergenza Prestazioni sanitarie a dipendenti 484 31/12/2016 123,37 Urgenza Sanitaria Scpa Periodo Novembre 2016 Prestazioni sanitarie a dipendenti SEUS Sicilia Emergenza 453 31/12/2016 203,42 Periodo Novembre 2016 UOC Urgenza Sanitaria Scpa Medicina del lavoro TOTALE 326,79 Crediti verso Università degli Studi di Messina: le posizioni creditorie al 31 dicembre 2012, riportate nella tabella successiva, si riferiscono ad anticipi effettuati dall AOU di competenza dell Ateneo, in particolare: al personale universitario che presta servizio presso l AOU (Ricercatori), al quale a seguito della ricostruzione della carriera da parte dell Università è stato incrementato lo stipendio universitario con la conseguente riduzione della quota ospedaliera a carico dell AOU, restando la stessa creditrice nei confronti dell Ateneo; alla quota relativa alle prime tre rate del mutuo contratto dall Università di Messina per 21.850.000.000 destinato al finanziamento delle opere previste dall art. 20 Legge n. 67/88, comma 6 Delibera CIPE del 26 giugno 1996 stipulato con rogito del 27 dicembre 1996, Rep. 13655, per le quali l Azienda ha chiesto la restituzione. Nell esercizio 2012 sono stati iscritti crediti derivanti dalla rivisitazione delle utenze con ribaltamento dei costi a carico dell Università degli Studi di Messina, per consumi effettuati sulle utenze dell AOU relativi ad attività non assistenziali; la quantificazione delle somme è stata effettuata a seguito dell installazione di appositi contatori presso i locali utilizzati dagli enti di cui sopra. L AOU ha attivato un procedimento di recupero con effetto retroattivo; i crediti trovano corrispondenza nei documenti in possesso di questa AOU e le poste sono state già a suo tempo regolarmente comunicate all Ateneo. Va altresì evidenziato che i bilanci dell AOU (fino al 2009) corredati dal parere del Collegio Sindacale sono stati trasmessi all Università degli Studi di Messina, in base a quanto previsto dall art. 9, comma 4, dei protocolli di Intesa stipulati dalla Regione Siciliana e dalle stesse Università, pubblicati nella G.U.R.S. Parte I, n. 3, del 16 gennaio 2004, al fine di acquisire, tramite il Rettore, il preventivo parere nel rispetto degli ordinamenti universitari. In base agli stessi Protocolli, il parere dell Università si intende espresso in senso favorevole, qualora non pervenga entro 60 giorni dalla trasmissione al Rettore della proposta. Decorsi i 60 giorni e non avendo l AOU ricevuto dal Rettore alcuna comunicazione, i bilanci sono stati trasmessi all Assessorato della Sanità per l approvazione. Con D.D.G. n. 3293 del 15 dicembre 2014 il Direttore Generale dell Università degli Studi di Messina ha istituito una Commissione mista Università AOU a carattere temporaneo al fine di effettuare una ricognizione della situazione creditoria e debitoria reciproca, afferente sia alla gestione anteriore all anno 2000 dell ex Policlinico Universitario sia alla gestione successiva. Pagina 28 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone i crediti, distinti per anno di formazione, verso l Università degli Studi di Messina. CREDITI VERSO UNIVERSITA DEGLI STUDI DI MESSINA Anno di Descrizione Importo formazione 1998 Anticipo danno Dr. Ciraolo 144.088,64 2001 Anticipo stipendi dirigenti medici Aprile 2001 312.386,02 2001 Anticipo stipendi dirigenti medici Maggio 2001 312.386,02 2001 Anticipo stipendi dirigenti medici Giugno 2001 312.411,84 2002 Saldo anticipo mutuo al 31/12/2002 2.114.242,53 2004 Fatt. agilent acquisto contributo Università 46.145,69 2005 Assegno di ricerca Dr. Turrisi ( 1.636,60) differenza erogata in più 727,62 2005 Assegno di ricerca Dr. La Rosa ( 1.636,60) differenza erogata in più 727,62 2005 Assegno di ricerca Dr. Quartarone ( 1.636,60) differenza erogata in più 727,62 2006/2007 Differenze bancarie 9,00 2008 Fattura A1/00/92 del 14/01/2008 Servizio di radioprotezione espletata dal Prof. Vitulo e Prof.ssa Ielo 79.345,64 2010 Differenze retributive per ricostruzione carriera a seguito di sentenza 1.229.011,12 2012 Recupero spese utenze (acqua energia elettrica) Palazzo Congressi anno 20082012 399.694,77 2013 Attività di consulenza servizio di radioprotezione espletata dalla Prof.ssa Ielo UOV di Fisica Sanitaria 1 e 2 trimestre 2013 (DDG n. 58 del 03/02/2011) 40.000,00 2016 Attività di sorveglianza sanitaria espletata da UO Medico Competente per l anno 2016 76.000,00 2016 Recupero spese utenze (acqua energia elettrica) Palazzo Congressi anno 2015 I semestre 48.285,05 2016 Recupero spese utenze (acqua energia elettrica) Palazzo Congressi anno 2015 I semestre 2.632,59 2016 Recupero spese utenze (acqua energia elettrica) Palazzo Congressi anno 2015 II semestre 60.383,35 2016 Recupero spese utenze (acqua energia elettrica) Palazzo Congressi anno 2015 II semestre 829,75 2016 Attività di consulenza servizio di radioprotezione espletata dalla Prof.ssa Ielo UOV di Fisica Sanitaria IV trimestre 2016 (DCS n. 288/2014) 7.377,05 TOTALE 5.183.045,20 CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore Iniziale Incrementi MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI 1.315 13.606 14.594 327 ABA620 Crediti v/enti regionali: ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali: ABA640 Crediti v/altre partecipate: 1.315 13.606 14.594 327 CREDITI V/ALTRI ABA670 Crediti v/clienti privati 4.600.661 9.286.789 8.539.386 5.348.063 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie Pagina 29 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 12.862.838 1.752.051 1.374.070 13.240.840 Crediti v/altri soggetti pubblici 772.592 591.705 511.612 852.685 Crediti v/tesoreria 16.579 2 100 16.481 Crediti v/università di Messina 5.063.537 259.331 139.823 5.183.045 Crediti v/tesoreria per STC non incassati 7.010.130 901.034 722.535 7.188.629 ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 Altri crediti diversi: 6.135.922 187.264.643 186.356.126 7.044.439 Crediti v/dipendenti 424.235 83.592 82.971 424.855 Crediti per fatture da emettere 180.567 9.896 190.463 Acconti v/altri fornitori 148.269 15.279 171 163.377 Crediti per note di credito da ricevere (prestazioni sanitarie) 485.328 3.105.182 218.035 3.372.475 Crediti per note di credito da ricevere (altro) 4.442.474 3.764 1.795.071 2.651.167 Altri crediti diversi 455.049 184.046.930 184.069.415 432.565 TOTALE 23.600.736 198.317.108 196.284.175 25.633.668,86 Tab. 10 Movimentazioni dei crediti (valore nominale) II parte Non esistono movimentazioni dei Fondi Svalutazione Crediti. La tabella successiva espone i crediti al 31 dicembre 2016 distinti per tipologia ed anno di formazione. CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Anno 2011 e preced. Anno 2012 VALORE NOMINALE DEL CREDITO AL 31/12/2016 PER TIPOLOGIA E ANNO DI FORMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 4.410.887 4.601.651 12.056.451 ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR ABA420 ABA450 Quota Assegnazione FSR 2016 12.056.451 Quota Assegnazione FSR 2015 4.601.651 Quota Assegnazione FSR 2012 4.410.887 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente altro 6.826.512 89.000 ABA460 Crediti v/regione o P.A. per ricerca 849.727 35.677 151.446 739.657 326.670 Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca Crediti v/regione per Centro Farmacovigilanza Crediti per Centro Epilessia Crediti da Regione per Reazioni avverse Crediti da Regione per progetto Hospice Crediti Regione per progetto Farmaci Ipoglicemiz Crediti verso Regione per PSN 2013 Crediti per finanziamenti vincolati 384.207 211.470 35.677 52.200 14.028 150.800 151.446 632.700 Pagina 30 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Crediti v/regione PSN 2014 Crediti v/regione Farmacovigilanza2016 355.450 115.200 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ABA480 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti Crediti da Regione per attrezzature sanitarie 7.184.527 663.913 138.100 2.880.000 186.698 Crediti Regione Micronido aziendale 140.000 Crediti da Regione adeguamento normativo Pad. C Crediti da Regione per attrezzature alta tecnologia Crediti da Regione per interventi UO Medicina Nucleare 3.918.738 376 323.073 Crediti da Reg. per Camera Calda PS 208.988 Crediti software gest.amm.va 2014 340.464 Crediti da Regione progetto NIDA 18.100 Crediti da Assessorato progetto migranti Crediti da Regione per adeguamento Aree Degenza 120.000 54.454 Crediti da Regione per Padiglione ABC 2.519.589 Crediti da Regione per Stroke Unit 156.059 ABA490 ABA500 ABA510 ABA520 Crediti da Regione Fondo Jessica 2.880.000 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 8.034.254 5.110.477 378.546 739.657 11.428.163 15.263.121 Tab. 11 Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione I parte CODICE MOD. SP CREDITI Anno 2012 e precedenti VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER ANNO DI FORMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 ABA530 CREDITI V/COMUNI 501.269 110 8.705 6.114 Comune di Messina 471.269 250 5.796 Comune di Reggio Calabria 30.000 Comune di Patti 8.005 Comuni per addizionali. 318 Comune di Capo d Orlando 110 450 Tab. 12 Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione II parte Pagina 31 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. SP CREDITI Anno 2012 e precedenti VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER ANNO DI FORMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 ABA650 CREDITI V/ERARIO 128.350 40.144 14.618 806.464 Crediti per IRES 9.194 1.168 Crediti per Erario c/irap 128.350 804.506 Crediti per Erario c/ritenute 3.045 Crediti per Erario c/iva 37.099 5.424 790 Tab. 12 Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione II parte CODICE MOD. SP CREDITI Anno 2012 e precedenti VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER ANNO DI FORMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 CREDITI V/ALTRI ABA670 Crediti v/clienti privati 1.755.189 413.765 758.847 538.434 1.881.828 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 5.433.358 1.119.688 6.117.448 118.872 451.473 Crediti v/altri soggetti pubblici 59.316 357.721 100.810 78.872 255.965 Crediti v/tesoreria 16.481 Crediti v/università di Messina 4.547.842 399.695 40.000 195.508 Crediti v/tesoreria per STC non incassati 809.719 761.967 5.616.944 ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 Altri crediti diversi: 739.644 87.496 48.831 549.558 5.618.910 Crediti v/dipendenti 404.470 16.216 4.169 Acconti v/altri fornitori 104.692 43.576 15.108 Note di credito da ricevere 485.328 5.538.314 Altri crediti diversi 230.481 87.496 48.831 4.438 61.320 TOTALE 7.928.190 1.620.949 6.925.126 1.206.864 7.952.212 Tab. 12 Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione II parte Pagina 32 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. SP CREDITI Anno 2012 e precedenti VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER ANNO DI FORMAZIONE Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 ABA560 ABA570 ABA580 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni 87.969 107.361 309.961 314.888 1.015.031 8.359 19.942 238.360 65.188 224.826 79.610 87.420 71.601 249.701 790.205 ABA590 Acconto quota FSR da distribuire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 12.962 9.286 916 1.765 12.942 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 100.931 116.647 310.877 316.653 1.027.973 Tab. 12 Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione II parte CODICE MOD. SP CREDITI VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2016 PER SCADENZA Entro 12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre 5 anni CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: ABA370 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente IRAP ABA380 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR 12.056.451 9.012.538 ABA400 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale ABA410 Crediti v/regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale ABA420 Crediti v/regione o P.A. per acconto quota FSR 6.826.512 ABA430 ABA440 Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA ABA450 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente altro 89.000 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: 326.670 926.780 849.727 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO ABA480 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 2.880.000 802.013 7.184.527 ABA490 Crediti v/regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite: ABA500 Crediti v/regione o P.A. per ripiano perdite ABA510 Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 ABA520 Crediti v/regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 15.263.121 17.656.843 8.034.254 Tab. 13 Valore netto dei crediti per anno di scadenza I parte Pagina 33 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. SP CREDITI VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2014 PER SCADENZA Entro 12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre 5 anni CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE 1.015.031 732.211 87.969 ABA560 ABA570 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione 224.826 323.490 8.359 ABA580 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni 790.205 408.721 79.610 ABA590 Acconto quota FSR da distribuire ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 12.942 11.966 12.962 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.027.973 744.177 100.931 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI ABA620 Crediti v/enti regionali: ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali: ABA640 Crediti v/altre partecipate: ABA650 CREDITI V/ERARIO 805.296 55.930 128.350 Crediti per IRES 10.362 Altri crediti da Erario 804.506 128.350 Crediti per Erario c/ritenute 3.045 Crediti per Erario c/iva 790 42.524 CREDITI V/ALTRI 1.881.828 1.711.046 1.755.189 ABA670 Crediti v/clienti privati ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici Crediti v/altri soggetti pubblici 255.965 537.404 59.316 Crediti da Tesoreria 16.481 Crediti da Università di Messina 195.508 439.695 4.547.842 Crediti da Tesoreria per STC non incassati 6.378.910 809.719 ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 Altri crediti diversi: Crediti verso dipendenti 20.385 404.470 Acconti verso altri fornitori 15.108 43.576 104.692 Note di credito da ricevere 5.538.314 485.328 Altri crediti diversi 61.320 140.765 230.481 TOTALE 7.948.043 9.757.108 7.928.190 Tab. 14 Valore netto dei crediti per anno di scadenza II parte Si precisa che la suddivisione per scadenza dei crediti di cui alle Tabelle 13 e 14 fa riferimento alla data di scadenza per la riscossione delle somme e non alla natura dei crediti poiché gli stessi hanno tutti natura corrente (entro i 12 mesi). Pagina 34 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALI PER SINGOLA AZIENDA Mobilità in compensazione Mobilità non in compensazione Altre prestazioni Fatture da emettere ASP di Agrigento 9 ASP di Caltanissetta 35.016 ASP di Catania 2.440 ASP Enna 5.809 ASP di Messina 540.785 ASP di Palermo 190.581 ASP di Ragusa 4.069 ASP di Siracusa 12.801 ASP di Trapani 12.000 ARNAS Garibaldi di Catania 5.711 ARNAS Civico di Palermo 59.945 85.507 A.O.U. Policlinico di Catania 5.747 A.O.U. Policlinico di Palermo A.O. Papardo Piemonte 145.904 500.850 A.O. Villa Sofia Cervello 125.627 A.O. Cannizzaro di Catania 3.266 I.R.C.C.S. Bonino Pulejo di Messina 99.142 Tab. 15 Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni 8. ATTIVITÀ FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI L Azienda non presenta attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni. Pagina 35 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 9. DISPONIBILITÀ LIQUIDE CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale ABA760 Cassa 8.708 57.169 45.558 19.319 ABA770 Istituto Tesoriere 3.730.284 409.678.643 409.673.643 3.735.284 Conto corrente Jessica 6.720.000 6.720.000 ABA780 Tesoreria Unica ABA790 Conto corrente postale 2.171 14.691 8.352 8.510 Tab. 20 Movimentazioni delle disponibilità liquide Cassa: Esprime il saldo alla chiusura di esercizio 2016 della cassa economale e del saldo presente sul conto corrente online intestato all economo aziendale. E stata riscontrata la concordanza del saldo contabile di cassa con l estratto conto Unicredit. Istituto Tesoriere: Esprime il saldo alla chiusura di esercizio delle disponibilità liquide giacenti presso la cassa dell Istituto Cassiere, più gli interessi attivi maturati al 31 dicembre 2016. E stata riscontrata la concordanza del saldo contabile di cassa con il verbale di verifica di cassa presentato dal Cassiere Unicredit. Va inoltre evidenziato che il saldo contabile di cassa è comprensivo delle quote dei pignoramenti ammontanti ad 4.841.711,59. Con Delibera n. 480 del 27 aprile 2012 l Azienda aveva autorizzato il mantenimento del rapporto contrattuale con l Unicredit affidataria del servizio per l anno 2012 in attesa delle determinazioni del Tavolo Tecnico dell Assessorato della Salute. L affidamento del servizio di cassa al Banco di Sicilia Unicredit è avvenuto a seguito di pubblico incanto con procedura aperta, giusta Delibera n. 618 del 20 giugno 2013 per un periodo contrattuale di tre anni, con l opzione di rinnovo su richiesta dell Azienda per altri due anni agli stessi patti e condizioni, con decorrenza dal 01 luglio 2013 e fino al 30 giugno 2016. Le condizioni di conto sono le seguenti: tasso debitore Euribor 1 mesi (come pubblicato sul Sole 24 ore) maggiorato di punti 3,49; tasso creditore Euribor 3 mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente l inizio di ciascun trimestre diminuito di punti 0,25; contributo destinato annualmente a favore dell AOU per le attività istituzionali 60.000,00. Con Delibera n. 961 del 16 giugno 2016 è stato disposto il rinnovo per un ulteriore biennio nel rispetto dell art 16 della relativa convenzione/contratto afferente il servizio di Cassa e tesoreria affidato alla Unicredit S.p.A. con decorrenza dal 1 luglio 2016 e fino al 30 giugno 2018, ai medesimi patti e condizioni in origine concordati. Si allega alla presente nota integrativa il rendiconto SIOPE relativo agli incassi, pagamenti e disponibilità liquide dell esercizio 2016 (Allegato n. 3) in ottemperanza alle disposizioni di cui all art. 77 quater, comma 11, del D.L. n. 118/2008. I valori risultanti dal rendiconto coincidono con il saldo dell istituto cassiere riportato nel bilancio 2016. Pagina 36 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone il dettaglio dei pignoramenti esistenti al 31 dicembre 2016. Pignorante PIGNORAMENTI Importo pignorato Elbi Srl 3.098,74 Pharmagic Srl 7.848,37 SIR Srl 2.300.000,00 Grio Alberto 65.000,00 Dott. Pappalardo Orazio 1.743,00 Micalizzi Maddalena 20.000,00 Janseen Cilag Spa 121.000,00 Trade Sud 10.846,41 Medtronic Italia Spa 220.500,00 Siligato Italia 3.600,00 Farmafactoring 39.547,53 Novartis Farma Spa 7.720,83 Novartis Farma Spa 7.720,83 Sato Srl 1.491.245,04 Becton Dickinson Italia 265.714,52 Effegi Medical 5.893,37 Carmen Dattisi 404,45 Facciolà Francesco 463,23 Pantò Salvatore 468,51 De Francesco Antonino 452,54 Arena Letteria 368,51 Broccio Letteria 450,15 Sarlo Giuseppa 427,86 Quartarone Placido 17.862,00 Sagimbene Maria 17.397,68 Fiorello Angela 13.001,43 Donato Giovanni 3.964,75 Betatex Spa 18.488,43 Draeger Medical Italia Spa 36.210,18 Zanetti Paola 13.865,79 Cook Italia 146.407,44 TOTALE 4.841.711,59 Disponibilità liquide vincolate: Con Delibera del Dirigente Generale n. 1659 del 05 ottobre 2015, il Dipartimento per la Pianificazione Strategica ha autorizzato l Azienda a contrarre apposito mutuo con la Banca finanziatrice ICCREA BancaImpresa SpA in qualità di gestore del Fondo Sociale Urbano Jessica Energia Sicilia del P.O. F.E.S.R. 2007/2013, per una quota pari al 70% del costo di realizzazione degli interventi di efficientamento del sistema di produzione e distribuzione dei Vettori energetici, pari a 6.720.000,00; ha inoltre impegnato a carico delle risorse di parte corrente del FSR a favore dell Azienda a titolo di cofinanziamento a copertura del 30% dei costi del progetto la somma di 2.880.000,00, in ragione dello stato di avanzamento dei relativi lavori e al netto delle eventuali Pagina 37 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 economie che dovessero realizzarsi nel corso dell appalto, da ripartire in modo proporzionale tra le due fonti di finanziamento. La data di fine progetto è prevista per il 31 marzo 2018. In data 29 giugno 2016 è stato stipulato un contratto di finanziamento tra ICCREA BancaImpresa Spa e l Azienda per 6.720.000,00 con l indicazione della data di fine progetto al 31 marzo 2018. Il contratto di finanziamento sottoscritto prevede n. 52 rate di rimborso trimestrale a far data dal 1 gennaio 2019 e con scadenza il 31 dicembre 2031. L utilizzo del finanziamento potrà essere effettuato a far data dal 31 gennaio 2017 previo soddisfacimento delle condizioni sospensive di cui all articolo 5.3. Il 29 giugno 2016 l Azienda ha inoltre acceso presso l Istituto Tesoriere Unicredit spa un conto corrente Investimenti, sul quale è stato costituto un atto di pegno a favore di ICCREA BancaImpresa SpA per la somma pari al valore del finanziamento. Riguardo la composizione dei flussi di cassa dell Istituto Tesoriere si rimanda all Allegato n. 2. Altre informazioni relative alle disponibilità liquide. Informazione DL02 Gravami. Sulle disponibilità liquide dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc? DL03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO Se sì, illustrare Pagina 38 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 10. RATEI E RISCONTI ATTIVI Al 31 dicembre 2016, non risultano presenti Ratei Attivi. Riguardo i Risconti Attivi, si riportano di seguito le voci di costo, con il relativo importo, che si è proceduto a rettificare per la parte non di competenza dell esercizio 2016. CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui oltre 12 mesi BA1600 Buoni pasto dipendenti 100.584 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 3.378 BA2030 Canoni di noleggio area non sanitaria 5.246 TOTALE 109.208 Tab. 21 Risconti attivi Dettaglio a livello di costo (codice CE) Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi. Informazione RR01 Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 39 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 11. PATRIMONIO NETTO La struttura del Patrimonio Netto è difforme, in maniera sostanziale, da quella proposta dal codice civile. La natura di un azienda sanitaria pubblica giustifica le variazioni apportate allo schema di riferimento rappresentato dal bilancio codicistico. La posta rappresenta l insieme delle risorse a disposizione dell Azienda a titolo di capitale. Il patrimonio netto risulta così composto: CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO Consist. iniziale Giroconti e Riclassificazioni MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Assegnazioni nel corso dell esercizio Utilizzi per sterilizzazioni nel corso dell esercizio Altre variazioni (+/) Risultato di esercizio (+/) Consist. finale RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI ESERCIZI Copertura perdite Sterilizzazioni Altre motivazioni PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 2.403.575 2.403.575 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 42.469.225 8.198.954 4.879.020 45.968.979 PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti PAA040 PAA050 PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti ex art. 20 legge 67/88 Finanziamenti da Stato per investimenti ricerca Finanziamenti da Stato per investimenti altro PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 33.563.593 4.312.317 1.099.636 36.776.274 PAA080 PAA090 PAA100 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 9.058.632 3.886.636 3.779.563 9.192.705 270.083 183.023 73.835 379.272 PAA110 ALTRE RISERVE: PAA120 Riserve da rivalutazioni PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 Contributi da reinvestire PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti PAA160 Riserve diverse PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: PAA180 PAA190 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 Altro PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.243.448 109.170 2.352.618 PAA220 UTILE (PERDITA) D ESERCIZIO 109.170 109.170 10.975 10.975 PATRIMONIO NETTO 47.675.502 8.381.977 4.953.034 10.975 51.115.419 Tab. 22 Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto Fondo di dotazione: E l insieme dei mezzi finanziari o patrimoniali destinati al finanziamento della gestione dell Azienda. Il fondo di dotazione è costituito dalla differenza tra le attività e le passività evidenziate in sede di apertura dello stato patrimoniale iniziale. Al 31 dicembre 2016 la voce non ha subito movimentazioni. Pagina 40 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Finanziamenti per investimenti: In questa voce sono esposti i contributi in c/capitale, senza obbligo di restituzione, destinati ad investimenti, quali, ad esempio, contributi erogati dalla Regione per l acquisto di attrezzature, finanziamenti per investimenti strutturali e tecnologici ex art. 20 Legge n. 67/88, P.O.R. Sicilia 20002009, P.O. F.E.S.R. Sicilia 2007/2013 etc. Detti importi sono al netto delle sterilizzazioni delle quote di ammortamento relative ai beni acquistati e/o ai lavori definiti. In merito ai finanziamenti si precisa che sono stati iscritti contributi relativi alle spese progettuali effettuate dall Azienda per lavori di ristrutturazione. Al 31 dicembre 2013 sono stati rilevati i contributi per l acquisto di immobilizzazioni derivanti dai progetti STEN STAM come da D.D.S. n. 2661 del 21 dicembre 2011 e FITOVIGEST Vigilanza sulle reazioni avverse derivanti dall uso di fitoterapici e integratori alimentari durante la gravidanza. Al 31 dicembre 2014 sono stati rilevati i contributi per realizzazione della Stroke Unit siti presso il 2 piano del Padiglione E, con l attivazione di n. 4 posti letto, giusta aggiudicazione alla ditta Ever Green. Decreto n. 2589 del 21 novembre 2007 e per l acquisto di attrezzature sui fondi del progetto obiettivo di Piano Sanitario Nazionale per gli anni 20102012. Al 31 dicembre 2015 sono stati rilevati i contributi per la realizzazione del progetto finanziato dalla ditta Astrazeneca Informazione indipendente sui farmaci ed appropriatezza prescrittiva sui fondi finanziati dalla ditta Novartis per il progetto Valutazione dell efficacia di interventi di formazione rivolti alla medicina generale sul miglioramento dell appropriatezza prescrittiva e gestionale dei pazienti con bronchite cronica ostruttiva BPCO e sui fondi della ditta Start Promotion a favore dell U.O.C. di Epatologia Clinica. Al 31 dicembre 2016 sono stati rilevati i contributi per la creazione di un Liver e Pancreas Center, così come da D.A. n. 2584 del 22 dicembre 2016, per lo studio, la diagnosi e la cura delle malattie epatiche e del pancreas, giusto Accordo siglato il 04 agosto 2016 tra l Università degli Studi di Messina, l AOU e l Assessorato Regionale della Salute in attuazione del combinato disposto dei commi 6 e 7 dell art. 12 del Protocollo d intesa, di cui al D.A. n. 126 del 29 gennaio 2015. Riguardo la composizione e il dettaglio dei Finanziamenti per Investimenti si rimanda all Allegato n. 4. Com è noto a seguito dell applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b) del D.Lgs. n. 118/2011 così come modificato dall art. 1, comma 36, della Legge n. 228 del 24 dicembre 2012, a seguito dell entrata in vigore dal 1 gennaio 2014 nella Regione Siciliana delle disposizioni contenute nel Titolo II del D.Lgs. n. 118/2011, ai sensi dell art. 47, comma 12, della Legge di Stabilità Regionale n. 5 del 28 gennaio 2014 a tutti i cespiti, a prescindere dall anno di acquisizione si applicano le aliquote di ammortamento di cui all allegato 3 del D.Lgs. n. 118/11, indipendentemente dalla relativa fonte di finanziamento, coerentemente con la casistica applicativa relativa alla sterilizzazione degli ammortamenti, allegata al Decreto Ministeriale del 17 settembre 2012. Pertanto, così come indicato dalla nota prot. n. 5 /Dip./29338 del 03 aprile 2015 avente ad oggetto Direttive per la chiusura dei bilanci di esercizio 2014 delle aziende sanitarie pubbliche regionali si è provveduto ad effettuare l adeguamento al 1 gennaio 2014 dei fondi ammortamento di tutti i cespiti con un valore netto contabile a tale data. Per i cespiti finanziati da contributi in conto capitale, l adeguamento dei fondi ammortamento alle nuove aliquote di cui all allegato 3 del D.Lgs. n. 118/11 è stato compensato da un pari decremento dei Finanziamenti per investimenti da Stato e/o da Regione. Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio: il primo accantonamento a tale fondo è avvenuto nell esercizio 2014 in ottemperanza a quanto stabilito dall Assessorato della Salute con nota prot. n. 5 /Dip./29338 del 03 aprile 2015 avente per oggetto Direttiva per la chiusura del Bilancio d Esercizio 2014 delle Aziende Sanitarie Pubbliche Regionali la quale in riferimento agli effetti dell applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b), del D.Lgs. n. 118/2011, così come modificato dall art. 1, comma 36, della Legge 24 dicembre 2012, n. 228, specificava che nell esercizio 2014: Pagina 41 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 per i cespiti acquisiti nel 2012 e nel 2013, doveva essere costituita la voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio, per un valore pari al 20%+20%=40% degli acquisti del 2012 ed al 40% degli acquisti del 2013, mediante l utilizzo delle risorse specificatamente accantonate nell esercizio 2013 al Fondo accantonamento D.Lgs. n. 118/2011 maggiori oneri derivanti dall applicazione dell art. 29 sugli acquisti dei cespiti anni 2012 e 2013, da utilizzare, successivamente, per sterilizzare le quote di ammortamento dei cespiti acquisiti nei due suddetti anni e già rilevate negli stessi esercizi; per i cespiti acquistati a partire dall anno 2014 con contributi in c/esercizio, tale fondo va incrementato al fine di utilizzarlo per le relative sterilizzazioni mediante corrispondente rettifica indiretta, per pari importo, dei contributi in c/esercizio, attraverso l utilizzo della voce di Conto Economico Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale. La voce Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio da Regione nell esercizio 2016 si è movimentata così come esposto nella tabella successiva. FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI DA RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO DA REGIONE Descrizione Importo Saldo fondo al 01/01/2016 9.085.632,24 Sterilizzazione quote di ammortamento cespiti acquistati negli esercizi 2012,2013,2014 e 2015 come da nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 Costituzione voce Finanziamenti per investimenti come da nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 per gli esercizi 2012/2015 e 2016 3.779.563,29 3.886.636,49 SALDO AL 31/12/2016 9.192.705,44 Nell esercizio 2016 la suddetta voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio è stata utilizzata inoltre per sterilizzare le quote di ammortamento dei cespiti acquistati negli esercizi 2012, 2013, 2014, 2015 e 2016, così come previsto dalla nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 avente ad oggetto Direttive per la contabilizzazione degli ammortamenti in applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b) del D.Lgs. 118/11, così come modificato dall art. 1, comma 36 della Legge del 24 dicembre 2012 n. 228. L impatto di tale sterilizzazione è quantificabile in 3.779.563,29 e trova rappresentazione nella tabella successiva, in cui viene suddiviso per tipologia di cespite e anno. Categoria di cespite STERILIZZAZIONE DEGLI AMMORTAMENTI Rilevati applicando le aliquote dell allegato 3 del D.Lgs. n. 118/2011 in relazione alla tipologia di cespite, suddivisi per anno, come da Nota prot. n. 5 /Dip./0018780 del 28/02/2014 Cespiti entrati in ammortamento 2012 2013 2014 2015 2016 Totale Voce AA1020 Costi di impianto e ampliamento Costi di ricerca e sviluppo Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d ingegno Immobilizz. immateriali in corso e acconti 1.520 146 1.666 Fabbricati Pagina 42 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Impianti e macchinari 10.508 241.624 107.781 54.831 32.527 447.272 Attrezzature 1.339.752 684.203 376.296 71.589 96.319 2.568.159 Mobile e arredi 62.903 79.561 10.636 16.276 176.278 345.653 Automezzi Altri 17.774 69.722 52.694 3.887 272.737 416.814 TOTALE 1.430.936 1.075.109 547.407 148.103 578.008 3.779.563 Così come previsto dalla nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 avente ad oggetto Direttive per la contabilizzazione degli ammortamenti in applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b) del D.Lgs. n. 118/11, così come modificato dall art. 1, comma 36 della Legge del 24 dicembre 2012 n. 228 si è provveduto ad effettuare la seguente rilevazione: per tutti i cespiti entrati in ammortamento dell esercizio 2012 ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in conto esercizio nella misura del 20% del costo storico ed è stata contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto; per tutti i cespiti entrati in ammortamento dell esercizio 2015 ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in conto esercizio nella misura del 20% del costo storico ed è stato contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto; per tutti i cespiti entrati in ammortamento nell esercizio 2016 ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in conto esercizio nella misura del 100% del costo storico ed è stato contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto. La quantificazione del valore della Rettifica dei contributi in conto esercizio con correlato incremento della voce di Patrimonio Netto dei Finanziamenti per investimenti per un importo totale di 3.886.636,00 trova rappresentazione nella tabella successiva, in cui viene suddiviso per tipologia di cespite e anno. Categoria di cespite RETTIFICHE DI CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO per destinazione ad investimenti Cespiti entrati in ammortamento 2012 2015 2016 20% 20% 100% Totale Voce AA0240 Immobilizz. immateriali 145.484 131.174 821.644 1.098.302 Fabbricati Impianti e macchinari 123.343 100.299 512.007 735.649 Attrezzature 518.713 49.815 569.200 1.137.728 Mobile e arredi 23.977 33.960 226.947 284.884 Automezzi Altri 89.267 34.583 506.224 630.074 Immobilizz. in corso TOTALE 900.784 349.831 2.636.021 3.886.636 Pagina 43 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 INFORMAZIONI MOVIMENTI DELL ESERCIZIO CODICE MOD. SP DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI Vincolato o indistinto Esercizio di assegnazione Estremi del provvedimento Destinazione (tipologia di beni acquisiti) Consistenza all inizio dell esercizi o Giroconti e Riclassificazioni Assegnazioni nel corso dell esercizio Utilizzo a fronte di sterilizzazioni nel corso dell esercizio Consistenza finale PAA020 PAA030 PAA070 Per beni di prima dotazione: Da Stato:... assegnati in data antecedente al 1/1/2012... assegnati a partire dall 1/1/2012 Da Regione:... assegnati in data antecedente al 1/1/2011 30.297.445 376.060 29.921.385... assegnati a partire dall 1/1/2011... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2016... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2012 D.D.G. n. 01185/12 Liver Pancreas Center Macchine elettroniche 3.000.000 3.000.000 4.059 1.025 3.034... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2011 D.D.G. n. 01881/11 Migliorie su immobili di terzi 1.642.168 35.128 1.607.040... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2011 D.D.G. n. 01238/11 Attrezzature san. e sc. 167.735 64.235 103.500... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2011 D.D.G. n. 01238/11 Attrezzature san. e sc.... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2011 D.A. n. 1672/10 Attrezzature san. e sc. 53.274 53.274... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2011... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. 2010... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. D.A. n. 1672/10 Assegnaz. 2010 Nota Prot./Serv. /n.42820 del 03/11/2010 D.D.N. 02521 Attrezzature san. e sc. Immob, materiali (licenze d'uso, attrezz.) 799.840 319.936 479.904 software 599.074 196.026 403.048... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. PSN 2013 152.988 152.988... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. PSN 2014 1.515 1.515... assegnati a partire dall 1/1/2011 Vinc. Pronto soccorso 1.103.860 1.103.860 PAA080 PAA090 Da altri soggetti pubblici:... assegnati in data antecedente al 1/1/2011... assegnati a partire dall 1/1/2011 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio:... assegnati in data antecedente al 1/1/2011 9.085.632 3.886.636 3.779.563 9.192.705... assegnati a partire dall 1/1/2011 43.753.087 7.041.139 4.825.247 45.968.979 TOTALE Tab. 23 Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi) Pagina 44 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti: in questa voce sono esposte le donazioni di immobilizzazioni materiali al netto delle sterilizzazioni delle quote di ammortamento. Detti beni sono stati iscritti in Bilancio al momento dell avvenuta consegna ed utilizzazione; per il dettaglio delle donazioni degli anni 20092016 si rimanda all Allegato n. 5. Utili portati a nuovo: esprime la quota di utili e/o di perdite prodotta nell esercizio non portata in aumento o in diminuzione del fondo di dotazione. In base all art. 30 del D.Lgs. n. 118/2011, il risultato economico positivo dell esercizio è prioritariamente portato a ripiano delle perdite degli esercizi precedenti; l eventuale eccedenza è accantonata a riserva ovvero è resa disponibile per il ripiano delle perdite del S.S.R.. La voce utili portati a nuovo accoglie, in ottemperanza a quanto stabilito con nota Interassessoriale Bilancio Sanità avente per oggetto Definizione delle risultanze della riconciliazione della posizione creditoria netta per parte corrente e ripiano perdita delle aziende nei confronti della Regione gli utili degli esercizi precedenti. La tabella successiva espone il dettaglio informativo in merito agli utili portati a nuovo. ANNO UTILI DA BILANCI D ESERCIZIO UTILIZZI PER RIPIANO PERDITA UTILIZZI PER INVESTIMENTI UTILIZZI PER ALTRO (COMPENSAZIONE CON PERDITA A NUOVO) UTILI A NUOVO AL 31/12/2016 2002 2.646.212,22 1.035.388,00 1.610.824,60 2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010 29.705,00 29.705,00 2011 513.221,00 513.221,00 2012 34.225,57 34.225,57 2013 26.995,00 26.995,00 2014 28.476,00 28.476,00 2015 109.170,18 109.170,18 TOTALE 3.388.004,97 2.352.617,35 Tab. 24 Dettaglio utili portati a nuovo degli esercizi precedenti La voce Perdita portata a nuovo accoglie gli effetti nell esercizio 2014 per i beni entrati in ammortamento negli anni 2011 ed ante, derivanti dall adeguamento dei fondi ammortamento alle nuove aliquote di cui all Allegato 3 del D.Lgs. n. 118/11. Difatti a seguito dell attuazione dell art. 29, comma 1, del D.Lgs n. 118/11 ed a seguito del conseguente adeguamento dei fondi ammortamento dei cespiti acquistati negli esercizi 2011 e ante con le aliquote adottate dall allegato 3 del suddetto decreto, è stata effettuata una rilevazione di utile/perdite portate a nuovo pari al valore del suddetto ricalcolo fondi. La quantificazione dell impatto dell adeguamento dei fondi ammortamento per gli esercizi 2011 e ante è stato comunicato con nota prot. n. 16016 del 24 aprile 2015, così come richiesto con nota prot. n. 29338 del 03 aprile 2015 Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2014 delle aziende sanitarie pubbliche regionali. La tabella successiva espone il dettaglio dell adeguamento dei fondi ammortamento per gli esercizi 2011 e ante suddiviso per tipologia di cespite che ha comportato effetti sulla voce Perdite a nuovo Pagina 45 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CESPITI ENTRATI IN AMMORTAMENTO NEL 2011 E ANTE Incremento Fondi Ammortamento Tipologia di cespite al 31/12/2013 da iscrivere a Perdite a nuovo Migliorie su beni di terzi (impianti) 126.635,39 Impianti e macchinari 90.019.90 Impianti di riscaldamento e condizionamento 4.709,47 Attrezzature sanitarie e scientifiche 1.045.123,03 Attrezzature per laboratorio di analisi 18.372,29 Mobile e arredi 35.388,06 Strumentario chirurgico 66.069,96 Altri beni 91.799,05 TOTALE 1.035.388 Ai sensi della nota prot. n. 35077 del 27 aprile 2017 avente ad oggetto Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali il valore relativo all adeguamento dei fondi ammortamento dei cespiti acquisiti nel 2011 ed ante, registrato come perdita a nuovo, è stato compensato con gli utili a nuovo fino alla concorrenza dell intero valore, a partire dagli utili degli anni meno recenti. Altre informazioni relative al patrimonio netto Informazione PN03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 46 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 12. FONDI PER RISCHI E ONERI CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI Consistenza iniziale Accanton. d esercizio Riclassif. d esercizio Utilizzi Valore finale PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE PBA010 FONDI PER RISCHI: 9.231.685 4.570.000 6.159.350 7.642.335 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 1.255.585 300.000 1.255.585 300.000 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 703.868 600.000 703.868 600.000 PBA040 Fondo rischi connessi all acquisto di prestazioni sanitarie da privato PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 7.272.232 3.670.000 4.199.897 6.742.335 PBA060 Altri fondi rischi: PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE: PBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 413.409 1.184.832 252.246 1.345.995 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota PBA160 F.S. vincolato: PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2012 Rimodulazione malattie 225.650 202.023 23.627 rare PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2013 Stroke Unit 148 148 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2013 Chronic Care Model 150.000 16.600 133.400 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2013 Rete civica della salute 5.820 5.820 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2013 Disturbi spettro 31.791 31.791 autistico PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Hospice 210.000 210.000 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Zoccali 185.000 185.000 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Carerj 500.000 500.000 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Vita 89.100 89.100 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Maisano 196.020 196.020 PBA160 Quota inutilizzata da Regione PSN 2014 Screening neonatali 4.712 1.684 3.028 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 1.398.415 4.145.071 1.311.365 4.232.122 PBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 256.000 256.000 PBA260 Altri fondi per oneri e spese PBA260 Fondo accantonamento progetti vincolati 97.286 197.480 97.287 197.479 PBA260 Fondo spese future STEN STAM 122.155 35.103 87.052 PBA260 Fondo Prima Pietra 40.975 40.975 PBA260 Fondo PS e DAI Materno Infantile 1.138.000 1.1138.000 PBA260 Fondo Jessica 2.880.000 2.880.000 PBA260 Fondo Antipsicotici età pediatrica 108.000 108.000 PBA260 Fondo Farmacovigilanza MEPA 77.000 77.000 PBA260 Fondo Progetto BPCO 80.000 80.000 PBA260 Fondo Paziente oncologico 13.000 13.000 PBA260 Fondo Progetto Biologici in dermatologia 38.000 38.000 PBA260 Fondo Progetto Antivegf 256.931 256.931 PBA260 Fondo Progetto ministeriale Oasi Troina e Prof.ssa Mondello 179.957 179.957 PBA260 Fondo Abbvie 15.000 15.000 PBA260 Fondo Takeda 7.000 7.000 PBA260 Fondo Contributo medicali 16.703 16.703 PBA260 Fondo Contributo Abal 15.000 15.000 PBA260 Fondo Merck Serono 5.000 5.000 TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 11.043.509 9.899.903 7.722.960 13.220.452 Tab. 26 Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri Pagina 47 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali: il valore rappresentato dalla superiore tabella corrisponde alle richieste risarcitorie formulate nei confronti dell Azienda da terzi per cause di varia natura collegate alla nostra attività tipica. La variazione riguardante il Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali ammontante complessivamente ad 955.585 rappresenta la somma algebrica tra: una variazione in diminuzione di 1.255.585 (corrispondente al valore delle liquidazioni effettuate nel corso dell esercizio 2016); una variazione in aumento, pari ad 300.000, corrispondente all accantonamento di competenza 2016 per cause civili in corso, opportunamente stimate in relazione alla probabilità di soccombenza. Fondo rischi per contenzioso personale dipendente: il valore rappresentato dalla superiore tabella corrisponde alle richieste risarcitorie formulate nei confronti dell Azienda da parte dei dipendenti per cause di lavoro. La variazione riguardante il Fondo rischi per contenzioso personale dipendente ammontante complessivamente ad 955.585 rappresenta la somma algebrica tra: una variazione in diminuzione di 703.868 (corrispondente al valore delle liquidazioni effettuate nel corso dell esercizio 2016); una variazione in aumento, pari ad 600.000, corrispondente all accantonamento di competenza 2016 per cause civili in corso, opportunamente stimate in relazione alla probabilità di soccombenza. Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione): L accantonamento a tale fondo è conseguenza della sperimentazione del nuovo sistema per la copertura dei rischi derivanti da responsabilità civile negli enti del Servizio Sanitario (progetto autoassicurazione). Nell esercizio 2014 il fondo per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) è stato incrementato per il valore del premio di assicurazione per il periodo compreso tra il 1 luglio ed il 31 dicembre 2014. Si evidenzia che con nota prot. n. 52755 del 30 giugno 2014 del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica Servizio 3 Gestione degli Investimenti U.O.B. 3.1. Acquisti in ambito sanitario e sistemi informativi aziendali, nelle more dell approvazione del DDL Norme in materia di gestione diretta dei sinistri derivanti da responsabilità civile degli Enti del Servizio Sanitario Regionale a partire dal 1 luglio 2014 e nello specifico, alla scadenza del contratto di assicurazione con la AM Trust, senza soluzione di continuità le Aziende del S.S.R. devono provvedere in via diretta alla gestione del rischio per responsabilità civile, senza trasferirlo ad una Compagnia di Assicurazioni. Pertanto a far data dal 1 luglio 2014 l Azienda non ha versato alcun premio di assicurazione, bensì ha provveduto ad accantonare per autoassicurazione la stessa somma prevista per il premio precedentemente versato. Fondo accantonamento rinnovi contrattuali: Questa voce accoglie il progressivo di tutti gli accantonamenti per rinnovi contrattuali, come espressi nei conti regionali dal n. 5.14.03.03.01 al n. 5.14.03.05.01 del conto economico. Tale fondo verrà utilizzato nel momento del pagamento dei rinnovi contrattuali. Con nota prot. Dip./n. 39280 del 12 maggio 2017 avente ad oggetto Assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016 e Payback 2016 è stata trasmessa la scheda di dettaglio dell assegnazione definitiva, la quale prevede nelle quote finalizzate l assegnazione della somma di 256.000,00 relativa alle indennità di vacanza contrattuale dei dipendenti per l anno 2016, da accantonare nell apposito fondo. Pagina 48 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone le componenti di tale accantonamento. FONDO ACCANTONAMENTO RINNOVI CONTRATTUALI Ruolo Importo Dirigenti Medici 105.000 Dirigenti Non Medici 13.000 Comparto 138.000 TOTALE 256.000 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato ed extrafondo: tale voce riporta le quote di contributi vincolati da F.S.R. assegnati negli esercizi 2009 e successivi che, non avendo avuto il correlativo costo, sono stati oggetto di specifico accantonamento.. La variazione verificatasi nel 2016 ammontante ad 932.995 è data dalla somma algebrica delle seguenti componenti: contributi assegnati nell esercizio 2016, per i quali non si sono sostenuti i relativi costi, ammontanti complessivamente ad 1.184.832,40; realizzazione delle attività progettuali degli anni precedenti che hanno generato costi nel 2016 rilevati correttamente secondo la loro natura per i quali si è proceduto alla sterilizzazione degli stessi, in corrispondenza degli utilizzi dei delle quote in oggetto, mediante la rilevazione di corrispondenti ricavi. Per il dettaglio degli utilizzi avvenuti nel corso degli anni dei predetti accantonamenti si rimanda alla successiva tabella. DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota FSR vincolato ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO Esercizio PSN Hospice Prof. Altavilla (2014) Importo contributo 210.000 Tipologia B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne Esercizio 2013 e precedenti UTILIZZI / COSTI Esercizio 2014 Importo Esercizio 2015 Esercizio 2016 Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti FONDO AL 31/12/2016 210.000 Pagina 49 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Imposta di bollo Totale PSN Depressione Maggiore Prof. Zoccali (2014) 185.000 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne 185.000 Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale PSN Cardiologia Carerj (2014) 500.000 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne 500.000 Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale PSN Miglioramento dei luoghi di cura Prof. Vita (2014) 89.100 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari 89.100 Pagina 50 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale PSN Majsano (2014) 196.020 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne 196.020 Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale PSN Screening neonatali (2014) 4.712 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche 1.638 1.346 Pagina 51 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Collaborazioni esterne Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale 1.638 PSN Rimodulazione malattie rare (2014) 225.650 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Attrezzature sanitarie Manutenz. attrezzature sanitarie Macchine ufficio elettroniche Collaborazioni esterne 225.650 Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinaz. a investimenti Imposta di bollo Totale B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari PSN Chronic Care Model (2013) 150.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Impianti e macch. non san Attrezzature sanitarie 150.000 Automezzi Formazione Manut. Attrez. San. Collaborazioni esterne Imposta di bollo Macch. Uff. ellettroniche Totale Pagina 52 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 B.1) Acquisti di beni B.2) Acquisti di servizi sanitari B.3) Acquisti di servizi non sanitari B.6) Costi del personale Altri costi (dettagliare) Impianti e macch. Non san Attrezzature PSN Rete civica della salute (2013) 5.820 Automezzi Mobili e arredi Formazione Concessioni licenze e marchi Manut. Attrez. San. Collaborazioni esterne Ammortamenti Quote inutilizzate contributi PSN per destinazione a investimenti Imposta di bollo Macch. Uff. ellettroniche 6.996 64 20 Tab. 27 Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato 5.820 Fondo spese future: Con nota prot. Serv.5 /n. 38805 del 18 ottobre 2010 l Assessorato della Salute ha formalmente approvato il Piano di Sviluppo proposto dall AOU per gli anni 20102012. STEN STAM: Nell esercizio 2012 con Delibera n. 87 del 02 agosto 2012 si era dato avvio al Progetto STEN e STAM presso l UOC di Patologia Neonatale e TIN. Nell esercizio 2013 con Delibera n. 399 del 16 aprile 2013 è stato attivato lo STEN presso l UOC di Patologia Neonatale e TIN dell AOU, con la competenza per il bacino di utenza del presidio ospedaliero S. Vincenzo di Taormina e per l A.O. Papardo Piemonte di Messina. Il progetto è proseguito nel corso degli anni assicurando un ottimo servizio di trasporto neonatale. Nell esercizio 2014 con Delibera n. 418 del 15 aprile 2014 è stato acquistato sul MEPA un ventilatore neonatale destinato all incubatrice da trasporto in dotazione allo STEN; le ulteriori spese sostenute riguardano l attività lavorativa prestata al di fuori dall ordinario orario di servizio, dal personale attivo presso il centro STEN dell Azienda. Riorganizzazione Pronto Soccorso: Con verbale di negoziazione delle risorse finanziarie di F.S.R. dell anno 2014 dei correlati obiettivi economici dell 11 settembre 2014 è stata assegnata all AOU la somma di 7.870.000,00, quale contributo per sviluppo, relativo alla Rettifica dei contributi, in applicazione del D.Lgs. n 118/2011. Pagina 53 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Con nota prot. n. 14452 del 09 aprile 2015 è stato trasmesso in Assessorato l Allegato 3 relativo alla Rettifica dei contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti per un totale pari a 6.731.598,00. A seguito della comunicazione avvenuta con nota prot. n. 38064 del 06 maggio 2015 dell assegnazione definitiva delle risorse di F.S.R. 2014 la somma assegnata risulta essere di 6.732.000,00, ossia pari a quella utilizzata per l anno 2014. Pertanto, con nota prot. n. 17464 del 08 maggio 2015 l Azienda ha chiesto nuovamente dopo averlo già chiesto in sede di verifica del preconsuntivo 2014 la conferma dell importo di 7.870.000,00 con la possibilità di utilizzare la quota non utilizzata nell esercizio 2014 (pari a 1.138.000,00) per il progetto Riorganizzazione del Pronto Soccorso e messa in sicurezza dell Area Materno Infantile rientrante nell obiettivo del Direttore Generale, assegnato dall Assessorato della Salute entro il 31 dicembre 2015. Con nota prot. n. 45905 del 29 maggio 2015 l Assessorato della Salute ha comunicato l emanazione del D.A. n. 944 del 29 maggio 2015 relativo all assegnazione a valere sulle risorse di F.S.R. per l anno 2014 della somma di 1.138.000,00 quale finanziamento aggiuntivo necessario alla realizzazione del progetto Riorganizzazione del Pronto Soccorso e messa in sicurezza dell Area Materno Infantile. Pertanto, la somma è stata accantonata nell esercizio 2014 con la creazione di un apposito fondo. Jessica 2016: Con Delibera del Dirigente Generale n. 1659 del 05 ottobre 2015, il Dipartimento per la Pianificazione Strategica dell Assessorato per la Salute ha autorizzato l Azienda a contrarre apposito mutuo con la Banca finanziatrice ICCREA BancaImpresa SpA in qualità di gestore del Fondo Sociale Urbano Jessica Energia Sicilia del P.O. F.E.S.R. 2007/2013, per una quota pari al 70% (pari a 6.720.000,00) del costo di realizzazione degli interventi di efficientamento del sistema di produzione e distribuzione dei Vettori energetici; ha inoltre impegnato, a carico delle risorse di parte corrente del F.S.R. a favore dell Azienda, a titolo di cofinanziamento a copertura del 30% dei costi del progetto la somma di 2.880.000,00, in ragione dello stato di avanzamento dei relativi lavori e al netto delle eventuali economie che dovessero realizzarsi nel corso dell appalto, da ripartire in modo proporzionale tra le due fonti di finanziamento. La data di fine progetto è prevista per il 31 marzo 2018. Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri. Informazione FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati? FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l impossibilità di formulare stime attendibili? FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative? FR04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le Caso presente in azienda? NO NO NO SI Se sì, illustrare Si tratta dei rischi collegati alle cause civili per le quali non è possibile quantificare il petitum definitivo. Pagina 54 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? 13. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Consistenza iniziale Accantonamento dell esercizio Utilizzi dell esercizio Valore finale PCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente 19.046,62 1.851,72 20.898,34 TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 19.046,62 1.851,72 20.898,34 Tab. 28 Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto Questa voce accoglie gli accantonamenti relativi al debito maturato nei confronti dei dipendenti a tempo determinato, con inquadramento previdenziale I.N.P.S., che verrà estinto al momento in cui cesserà il rapporto di lavoro. Come noto, da chiarimenti forniti dal Dipartimento della R.G.S. (nota prot. n. 17194 del 12 febbraio 2004) e dall I.N.P.D.A.P. (nota prot. n. 899/04 del 24 marzo 2004), il trattamento previdenziale riferito ai dipendenti con contratto privatistico è equiparato a quello applicato ai dipendenti pubblici. Pertanto il Fondo T.F.R. per la generalità dei dipendenti è incluso nei debiti verso l I.N.P.D.A.P.. La variazione in positivo è determinata dall accantonamento dell esercizio. Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto. Informazione TR01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 55 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 14. DEBITI CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA000 MUTUI PASSIVI 6.720.000 6.720.000 PDA020 PDA030 DEBITI V/STATO Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA040 Acconto quota F.S.R. v/stato PDA050 Debiti v/stato per restituzione finanziamenti per ricerca: PDA060 Altri debiti v/stato PDA080 PDA090 PDA100 PDA110 DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 3.242 174.904.330 174.555.000 3.242 Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale Acconto quota F.S.R. da Regione o Provincia Autonoma 449.330 449.330 174.555.000 174.555.000 PDA120 Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma 3.242 3.242 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Mutui passivi: Al 31 dicembre 2016 viene rilevato il debito nei confronti di ICCREA BancaImpresa in qualità di soggetto erogatore di finanziamenti comunitari a valere sul P.O. F.E.S.R. 2007/2013 relativi al Progetto Jessica, in forza dell accordo sottoscritto con la Banca Europea degli investimenti. L Assessorato della Salute Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica, con nota prot. n. 25089 del 21 marzo 2014, chiedeva a tutte le aziende la presentazione di progetti per l efficienza energetica e la produzione di energia da fonti rinnovabili, prendendo contatto con la Iccrea BancaImpresa SpA, gestore del Fondo Jessica. Con D.D.G. n. 585 del 29 luglio 2014 è stata asseverata la coerenza della proposta progettuale dell intervento di efficientamento energetico dell Azienda; con successivo D.D.G. n. 1659 del 05 ottobre 2015, il Dipartimento per la Pianificazione Strategica autorizzava l Azienda a contrarre apposito finanziamento con la Banca finanziatrice ICCREA BancaImpresa SpA in qualità di FSU per il 70% (pari a 6.720.000,00) dei costi del progetto ed impegnava la somma di 2.880.000,00 a carico del F.S.R. ed a favore dell Azienda, a titolo di cofinanziamento a copertura del restante 30% dei costi del progetto. In data 29 giugno 2016 è stato stipulato un contratto di finanziamento tra ICCREA BancaImpresa Spa e l Azienda per 6.720.000,00 con l indicazione della data di fine progetto al 31 marzo 2018. Il contratto di finanziamento sottoscritto prevede n. 52 rate di rimborso trimestrale, a far data dal 1 gennaio 2019 e con scadenza il 31 dicembre 2031. L utilizzo del finanziamento potrà essere effettuato a far data dal 31 gennaio 2017, previo soddisfacimento delle condizioni sospensive di cui all articolo 5.3. In data 29 giugno l Azienda ha inoltre acceso presso l Istituto Tesoriere Unicredit Spa un conto corrente Investimenti, sul quale è stato costituto un atto di pegno a favore di ICCREA BancaImpresa SpA per la somma pari al valore del finanziamento. Pagina 56 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Debiti v/regione: Questa voce accoglie il debito nei confronti della Regione. La voce è legata alla mobilità intraregionale ed extraregionale e viene alimentata solo su specifica indicazione della Regione. Nell esercizio 2015, a seguito di Decreto Ingiuntivo 10864/12 emesso nei confronti dell AOU il 21 marzo 2012 è stata emessa un ordinanza di assegnazione somme dal Tribunale di Palermo a favore della ditta Carlo Erba Reagents Srl, giusto D.D.G. n. 2780/2012 a carico del Tesoriere dell Assessorato della Salute della Regione Siciliana, in quanto debitore dell Azienda. A seguito del suddetto pignoramento presso terzi è sorto in capo all Azienda un debito nei confronti della Regione per 3.242. Nell esercizio 2016 con nota prot. n. Dip./39280 del 12 maggio 2017 è stata trasmessa la scheda di assegnazione definitiva delle risorse di F.S.R. 2016 che riporta la somma di 449.330, quale valorizzazione degli emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito, che ai sensi della Circolare prot. n. 84687 del 27 ottobre 2016 va esposta alla voce BA0060 del Modello CE Emoderivati di produzione regionale in contropartita alla voce SP PDA090 D.III.2) Debiti v/regione o Provincia autonoma per mobilità passiva intraregionale. Tale importo è stato oggetto di compensazione con i Crediti v/regione. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA130 DEBITI V/COMUNI 212.245 583.086 777.157 18.174 PDA160 PDA170 PDA180 PDA190 PDA200 DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota F.S.R. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente L.E.A. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra L.E.A. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione PDA210 PDA220 PDA230 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni Debiti v/aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.190.213 1.525.373 1.337.479 1.377.906 310.015 15.537 33.078 8.248 40.330 310.015 1.205.550 1.558.451 1.345.764 1418.236 310.015 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Pagina 57 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone il dettaglio dei debiti nei confronti delle aziende sanitarie pubbliche della Regione per fatture da ricevere. DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE PER FATTURE DA RICEVERE Azienda Fattura Data Importo Prestazione ASP di Messina 52/11 01/02/2017 1.626,02 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di BARCELLONA P.G. Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti (vedi allegato) Periodo: ANNO 2016 ASP di Messina 98/11 02/02/2017 559,29 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di MESSINA Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti ) Periodo: ANNO 2016 ASP di Messina 162/11 07/02/2017 1.292,65 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di MESSINA Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti Periodo: ANNO 2016 ASP di Messina 209/11 13/03/2017 1.855,82 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di MESSINA Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti ) Periodo: 2016 ASP di Messina 237/11 15/03/2017 3.341,73 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di Messina Nord Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti Periodo: Maggio/Novembre 2016 ASP di Messina 275/11 20/03/2017 5.148,36 Cessione unita di emocomponenti da parte del SIMT del P.O. di S. Agata Mil. nel periodo: 01/01/2016 31/12/2016 ASP di Messina 303/11 21/03/2017 568,19 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di MESSINA Visite Fiscali effettuate a Vs/ dipendenti Periodo: ANNO 2016 ASP di Messina 271/11 20/03/2017 75.839,68 Rimborso emolumenti Comando Dott. Manzi Vincenzo, giusta Delibera n. 1088/DG del 04/05/2015 Periodo: 01/01/201609/10/2016. TOTALE 90.231,74 ASP di Enna FACONV_FE/2017/5 09/01/2017 108.438,00 Cessione emocomponenti Piazza Armerina ASP di Enna FACONV_FE/2017/3 09/01/2017 42.656,00 Cessione emocomponenti IV trim. 2016 ASP di Enna FATTATT_FE/2017/79 02/02/2017 49,82 Visite fiscali Novembre 2016 ASP di Enna FATTATT_FE/2017/87 06/02/2017 86,70 Visite fiscali Novembre 2016 TOTALE 151.230,52 A.O. Papardo di Messina 10/11 30/012017 11.452,83 A.O. Papardo di Messina 33/11 27/02/2017 35.178,66 A.O. Papardo di Messina 29/11 22/02/2017 22.195,40 Rimborso emolumenti periodo ottobredicembre 2016 Dr. D. De Francesco Recupero costi SovraCUP per manutenzione software addebitati da HMO e Sicilia Sistemi Tecnologie Srl Anno 2016. Costo totale 70.353,34. Delibera n. 824 del 01/06/2012 Recupero costi numero verde SovraCUP addebitati da Telecom Italia Spa IV trimestre 2016. Costo totale 158.524,25. Percentuale di ripartizione 14,00. Delibera n. 824 del 01/06/2013 Pagina 58 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 A.O. Papardo di Messina 24/11 14/02/2017 9.941,15 TOTALE 11.452,83 ASP di Trapani E1/2016/241 31/12/2016 51,00 Visita fiscale TOTALE 51,00 AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo AOU Policlinico Giaccone di Palermo 003/144 17/03/2017 154,54 003/93 09/03/2017 1.110,20 003/112 09/03/2017 329,40 003/119 09/03/2017 390,40 003/94 09/03/2017 988,20 003/118 09/03/2017 1.817,80 003/114 09/03/2017 1.061,40 003/92 09/03/2017 250,10 003/103 09/03/2017 5.545,72 003/113 09/03/2017 597,80 003/115 09/03/2017 573,40 TOTALE 12.818,96 ARNAS Garibaldi di Catania Prestazioni rese dall UOC di Patologia Clinica e Virologia dal 01/10 al 31/12/2016 Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Diagnostica funzionale Gastroenterologica) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Virologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (UO Ematologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Immunoematologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Virologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (UOC Microbiologia Clinica) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (UOS Tossicologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (VEQ Immunometria) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Patologia Clinica) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (Patologia Clinica Micologia e Micobatteriologia) Controllo qualità laboratori pubblici e privati della Sicilia da parte del CQRC Rendiconto allegato anno 2016 (UOSD Biochimica Clinica) E11/2017/38 13/03/2017 480,08 Prestazioni ex File Z Anno 2016 TOTALE 480,08 AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania 6/239 11/01/2017 1.742,00 16/239 31/01/2017 7.631,81 15/239 31/01/2017 24.456,14 Prestazioni di laboratorio relative a malattie metaboliche effettuate dalla Dr.ssa Concetta Meli nel mese di dicembre 2016 N. 1 acidi organici urinari Periodo riferimento Novembre 2016 concentrato piastrinico da prelievo multicomponente leucodepleto in linea Periodo riferimento Novembre 2016 concentrato piastrinico da prelievo multicomponente leucodepleto in linea Pagina 59 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania AOU Policlinico Vittorio Emanuele di Catania 82/223 13/02/2017 99,00 106/223 15/02/2017 3.201,54 52/223 24/01/2017 258,00 TOTALE 37.388,49 A.O. Cannizzaro di Catania 4/1 20/01/2017 6.361,74 TOTALE 6.361,74 Periodo Dicembre 2016 concentrato piastrinico da pool di BuffyCoat prodotto con metodo manuale Periodo Dicembre 2016 concentrato piastrinico da pool di BuffyCoat prodotto con metodo manuale Periodo riferimento Novembre 2016 concentrato piastrinico da prelievo multicomponente leucodepleto in linea Radiofarmaco (18F) FDG prodotto dal Centro PET di questa Azienda e ceduto a terzi nel mese di Dicembre 2016 Debiti v/fornitori: Sono debiti per forniture e prestazioni non ancora pagate. La consistenza debitoria di fine esercizio è stata iscritta al valore nominale. Questa voce comprende anche i debiti per fatture da ricevere. i debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA280 DEBITI V/FORNITORI 47.576.698 109.438.082 121.287.880 35.726.899 2.058.075 PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 Debiti verso altri fornitori 47.576.698 109.438.082 121.287.880 35.726.899 2.058.075 1.672.343 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Debiti v/società partecipate: Sono debiti per forniture e prestazioni non ancora pagate nei confronti di società partecipate. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. DEBITI V/SOCIETA PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI 2.680.824 4.934.082 5.217.645 2.397.261 PDA250 Debiti v/enti regionali PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali PDA270 Debiti v/altre partecipate 2.680.824 4.934.082 5.217.645 2.397.261 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Pagina 60 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone il dettaglio dei debiti nei confronti delle società partecipate, comprensivi delle fatture da ricevere. DEBITI V/SOCIETA PARTECIPATE Azienda Fattura Data Importo Prestazione SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa SEUS Sicilia Emergenza Urgenza Sanitaria Scpa 128 02/12/2013 105.000,00 Servizio di trasporto pazienti 85 31/07/2013 150.000,00 Servizio di trasporto pazienti 97 09/09/2014 150.000,00 Servizio di trasporto pazienti 130 30/09/2014 230.454,24 Servizio di trasporto pazienti 161 01/12/2014 223.611,36 Servizio di trasporto pazienti 10/02/2015 211.481,12 Servizio di trasporto pazienti 19 17/07/2015 183.900,96 Servizio di trasporto pazienti 85 30/10/2015 117.326,08 Servizio di trasporto pazienti 0 31/12/2016 145.000,00 TOTALE 1.516.773,76 Servizio di trasporto pazienti fatture da ricevere Fondazione Aurora Onlus 8 25/08/2014 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 9 05/09/2014 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 10 14/10/2014 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 11 11/11/2014 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 1 07/01/2015 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 2 15/01/2015 34.064,83 Servizi sanitari come da convenzione Fondazione Aurora Onlus 9/el 10/01/2016 101.403,42 Servizi sanitari come da convenzione TOTALE 305.792,40 UNI.LAV Spa 76 18/09/2009 454,01 Servizi non sanitari come da convenzione UNI.LAV Spa 55 05/11/2012 31.000,59 Servizi non sanitari come da convenzione UNI.LAV Spa 18 05/05/2014 122.433,86 Servizi non sanitari come da convenzione UNI.LAV Spa 19 02/11/2015 164.106,16 Servizi non sanitari come da convenzione UNI.LAV Spa 23/E 04/01/2016 92.330,49 Servizi non sanitari come da convenzione UNI.LAV Spa 51/E 01/12/2016 164.369,49 Servizi non sanitari come da convenzione TOTALE 574.694,60 TOTALE 2.397.260,76 Debiti v/istituto Tesoriere: il debito verso l Istituto Tesoriere si riferisce a spese e commissioni bancarie non ancora addebitate, nonché all anticipazione di cassa. Con Delibera n. 480 del 27 aprile 2012, si è proceduto a mantenere il rapporto contrattuale con l affidataria del servizio per tutto l anno 2012 e adeguare il contratto di Servizio di Cassa e di Tesoreria alle nuove condizioni riportate nella nota prot. n. 28547 del 30 marzo 2012 dell Assessorato della Salute. A seguito delle attività espletate dal Tavolo tecnico istituito con il contributo delle Aziende sanitarie, sono state autorizzate le Aziende Sanitarie Provinciali, Ospedaliere e Ospedaliere Universitarie ad adeguare le condizioni contrattuali dei servizi di cassa espletati da Unicredit e Banca Nazionale del Lavoro a seguito di quanto convenuto dal tavolo tecnico e di cui ai verbali del 28 marzo 2012. Pagina 61 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il tasso è stato determinato, per le Aziende i cui contratti sono scaduti alla data del 31 dicembre 2011, a partire dal 1 gennaio 2012, mentre per le Aziende i cui contratti non ancora scaduti a partire dal giorno successivo dalla loro scadenza, nella Media mensile euribor 3 mesi, base 365 maggiorato dello spread di 250 BPS (duecentocinquanta BPS). Con nota di trasmissione della Delibera n. 424 del 20 dicembre 2012 è stato richiesta l autorizzazione all anticipazione di cassa per l esercizio 2013 per un importo pari a 57.519.000,00 entro il limite di 4/12 della quota di Fondo Sanitario. Con Delibera n. 618 del 20 giugno 2013 è stato affidato il servizio triennale di tesoreria all Unicredit SpA, con decorrenza dal 01 luglio 2013 al 30 giugno 2016. Le nuove condizioni di conto sono le seguenti: tasso debitore Euribor 1 mese (come pubblicato sul Sole 24 ore) maggiorato di punti 3,49; tasso creditore Euribor 3 mesi (base 365) riferito alla media del mese precedente l inizio di ciascun trimestre diminuito di punti 0,25; Contributo destinato annualmente a favore dell AOU per le attività istituzionali 60.000,00. Con Delibera n. 961 del 16 giugno 2016 è stato disposto il rinnovo per un ulteriore biennio nel rispetto dell art. 16 della relativa convenzione/contratto afferente il servizio di Cassa e Tesoreria affidato alla Unicredit S.p.A. con decorrenza dal 1 luglio 2016 e fino al 30 giugno 2018, ai medesimi patti e condizioni in origine concordati. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 15.515.684 373.071.058 378.381.768 10.204.974 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Debiti Tributari: accolgono solo le passività per imposte, per ritenute operate come sostituti d imposta ed, in genere, tributi di qualsiasi tipo iscritti a ruolo. In questa voce sono indicati i debiti tributari verso l Erario. Principalmente la voce è composta da imposte e ritenute ancora da versare relative ad I.R.A.P. e I.R.P.E.F. su competenze al personale e in parte ad altre imposte quali I.V.A.T.A.R.SU.. Va evidenziato che per quanto riguarda l imposta I.R.A.P. il debito è rilevato secondo il principio della competenza e non di cassa, pertanto il debito sarà estinto non appena saranno erogati gli emolumenti al personale dipendente. Nell esercizio 2015 risulta in incremento la voce Erario c/i.v.a. a seguito dell entrata in vigore dal 1 gennaio 2015 del meccanismo dello splitpayment ed è relativa all I.V.A. sui beni e servizi acquistati dall Azienda nell esercizio 2015 per i quali il debito sorge nei confronti dell Erario e non del fornitore, diversamente dall esercizio precedente. La legge di stabilità 2015 (Legge 23 dicembre 2014, n. 190, art. 1, comma 629, lett. b), pubblicata sulla G.U. n. 300 del 29 dicembre 2014 S.O. n. 99, ha introdotto nel corpo del D.P.R. n. 633/1972 il nuovo art. 17ter rubricato Operazioni effettuate nei confronti di enti pubblici. Con le nuove disposizioni in materia di scissione dei pagamenti, la legge introduce il meccanismo dello Split Payment, in ragione del quale le Pubbliche Amministrazioni acquirenti di beni e servizi sono obbligate a versare direttamente all erario l imposta sul valore aggiunto che è stata addebitata loro dai fornitori. Il meccanismo si applica a tutte le operazioni fatturate all Azienda a partire dal 1 gennaio 2015, ad esclusione delle prestazioni di servizi assoggettate a ritenuta d acconto, delle fatture estere e delle fatture sottoposte a reverse charge. Pagina 62 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Per quanto riguarda la gestione contabile delle operazioni, il fornitore emette fattura per le operazioni poste in essere dal 1 gennaio 2015 in poi con la rivalsa dell I.V.A., indicando sia imponibile che I.V.A. e aggiungendo l indicazione scissione dei pagamenti art. 17 ter D.P.R. n. 633/72. L imposta indicata in fattura viene regolarmente registrata dal cedente e viene stornata o contestualmente alla registrazione della fattura. Ai sensi della nuova normativa, l Azienda erogherà il solo corrispettivo al netto dell I.V.A. al fornitore, versando l imposta direttamente all erario. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA320 DEBITI TRIBUTARI 5.373.590 52.773.014 53.204.557 4.944.047 Debiti v/erario c/ritenute su lavoro dipendente 3.070.402 20.136.581 20.212.567 2.944.416 Debiti v/erario c/ritenute su lavoro autonomo 10.505 111.815 95.485 26.836 Debiti v/erario c/irap 1.258.810 6.541.552 6.424.093 1.376.269 Debiti per altre imposte e tasse 1.521 39.145 24.374 16.292 IVA a debito 1.034.351 25.943.920 26.448.037 530.234 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Debiti v/istituti Previdenziali: tali debiti fanno riferimento sia ai contributi I.N.P.D.A.P. su emolumenti liquidati alla fine dell esercizio che dovevano essere versati entro il giorno 16 del mese di gennaio 2017 sia ai contributi riferiti a tutti quei costi del personale, di competenza dell esercizio 2016, che alla chiusura dell anno non risultano ancora pagati. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 4.321.112 28.741.082 29.063.904 3.998.290 Debiti v/inps lavoratori dipendenti 10.774 10.774 Debiti v/inps lavoratori autonomi 10.506 229.477 220.237 19.746 Debiti v/inpdap 3.865.559 27.660.856 27.574.300 3.952.115 Debiti v/inail 409.350 799.123 1.208.473 Debiti v/onaoasi 24.923 51.627 50.121 26.429 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Altri Debiti: Questa voce a carattere residuale è utilizzata per l esposizione di tutti i debiti che non hanno trovato collocazione nelle voci precedenti. Specificamente trattasi di posizioni debitorie dell Azienda riconducibili ai rapporti di lavoro intrattenuti con dipendenti, nonché posizioni debitorie residuali a fine esercizio verso gli Organi aziendali o verso terzi per trattenute sugli stipendi, etc. Pagina 63 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nell esercizio 2016 sono stati iscritti debiti nei confronti dell Università degli Studi di Messina per 705.897,58 relativi relativi al costo dei ricercatori a Tempo determinato cofinanziati dall Azienda per l anno 2016 e per le borse di dottorato 30 ciclo, anch esse oggetto di cofinanziamento per tutto l anno 2016. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricev. di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizz. PDA340 DEBITI V/ALTRI: 8.624.647 92.184.459 90.999.658 9.809.448 PDA350 Debiti v/altri finanziatori PDA360 Debiti v/dipendenti 7.394.614 83.088.245 82.998.82 7.484.777 Debiti v/personale Dirigente Medico Competenze fisse (esercizio in corso) Debiti v/personale Comparto Altri costi del personale (esercizio in corso) Debiti v/personale Comparto Competenze fisse (esercizio in corso) Debiti v/personale Comparto Competenze fisse (esercizi precedenti) Debiti v/personale Dirigente Non Medico Competenze fisse (esercizio in corso) Debiti v/personale Altri costi del personale esercizi precedenti (Fondo perequativo) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2013) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2013) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2014) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2014) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Amministrativa (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza ATP (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2016) 658.328 38.891.123 39.200.094 349.358 470.770 470.770 107.126 1.200 105.926 129.076 129.076 128.288 33.564.778 33.575.124 117.942 532.422 532.422 2.563 2.563 4.372 4.372 11.064 11.064 1.366 1.366 2.084.561 18.268 2.102.361 467 410.390 16.095 426.484 159.633 186 159.819 3.420.992 84.855 3.505.847 4.726.010 2.697.257 2.028.753 353.744 63.858 289.886 149.611 20.574 129.038 4.557.239 755.331 3.801.908 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 Altri debiti diversi: 1.230.033 9.096.214 8.001.576 2.324.671 Debiti v/terzi su emolumenti stipendiali (organizzazioni sindacali, cessionari diversi, pignoramenti) 223.493 2.155.190 2.200.644 178.039 Debiti v/organi direttivi e istituzionali 159.910 569.029 590.636 138.304 Debiti v/comitato Etico 176.625 82.549 94.077 Debiti v/borsisti e co.co.co. 917 917 Atri debiti diversi 66.0980 5.001.888 4.513.816 555.053 Debiti per beneficiari diversi da pignoramento 31.244 31.244 Debiti v/università di Messina 603.024 1.337.947 613.932 1.327.039 Tab. 29 Consistenza e movimentazioni dei debiti Pagina 64 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone il dettaglio dei debiti verso il personale dipendente, suddiviso per anno di formazione, riferiti ai fondi contrattuali. DEBITI V/PERSONALE PER FONDI CONTRATTUALI ANNO 2015 Descrizione Importo Dirigenza Medica Fondi Contrattuali 476,49 TOTALE Anno 2015 476,49 DEBITI V/PERSONALE PER FONDI CONTRATTUALI ANNO 2016 Descrizione Importo Dirigenza Medica Fondi Contrattuali 2.028.753,35 Dirigenza Sanitaria Fondi Contrattuali 289.885,78 Dirigenza ATP Fondi Contrattuali 129.037,70 Comparto Fondi Contrattuali 2.324.671,18 TOTALE Anno 2016 6.249.584,97 Le tabelle successive espongono il dettaglio delle varie tipologie di debiti, suddivisi per anno di formazione. CODICE MOD. SP DEBITI Anno 2012 e preced. DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE AL 31/12/2016 PDA000 MUTUI PASSIVI 6.720.000 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 PDA020 PDA030 DEBITI V/STATO Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA040 Acconto quota F.S.R. v/stato PDA050 Debiti v/stato per restituzione finanziamenti per ricerca: PDA060 Altri debiti v/stato Tab. 30 Dettaglio dei debiti per anno di formazione CODICE MOD. SP PDA080 PDA090 PDA100 PDA110 DEBITI DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale Acconto quota F.S.R. da Regione o Provincia Autonoma Anno 2012 e preced. DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE AL 31/12/2016 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 PDA120 Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma 3.242 PDA130 DEBITI V/COMUNI 18.174 DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE Pagina 65 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 PDA160 PDA170 PDA180 PDA190 PDA200 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota F.S.R. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente L.E.A. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra L.E.A. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione PDA210 PDA220 PDA230 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni Debiti v/aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 28.222 11.170 192.980 367.407 778.129 30.031 49 2.741 3.444 4.063 58.253 11.219 195.721 370.851 782.192 Tab. 30 Dettaglio dei debiti per anno di formazione CODICE MOD. SP DEBITI DEBITI V/SOCIETA PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI Anno 2012 e preced. DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONE AL 31/12/2016 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 31.455 255.000 862.759 743.077 504.970 PDA250 Debiti v/enti regionali PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali PDA270 Debiti v/altre partecipate 31.455 255.000 862.759 743.077 504.970 PDA280 DEBITI V/FORNITORI 1.132.345 2.349.995 1.306.542 4.592.480 26.345.538 PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 Debiti verso altri fornitori 1.132.345 2.349.995 1.306.542 4.592.480 26.345.538 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 10.204.974 PDA320 DEBITI TRIBUTARI 2.168 4.941.899 Debiti v/erario c/ritenute su lavoro dipendente 26.836 Debiti v/erario c/ritenute su lavoro autonomo 2.994.416 Debiti v/erario c/irap 1.376.269 Debiti per altre imposte e tasse 2.168 14.144 IVA a debito 530.234 PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 3.998.275 Debiti v/inps lavoratori dipendenti Debiti v/inps lavoratori autonomi 19.731 Debiti v/inpdap 3.952.115 Debiti v/inail Debiti v/onaoasi 26.429 PDA340 DEBITI V/ALTRI: 534.298 16.146 9.259.004 PDA350 Debiti v/altri finanziatori PDA360 Debiti v/dipendenti 532.423 467 6.951.887 Debiti v/personale Dirigente Medico Competenze fisse (esercizio in corso) 349.358 Debiti v/personale Comparto Altri costi del Pagina 66 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 personale (esercizio in corso) Debiti v/personale Comparto Competenze fisse (esercizio in corso) 105.926 Debiti v/personale Comparto Competenze fisse (esercizi precedenti) 129.076 Debiti v/personale Dirigente Non Medico Competenze fisse (esercizio in corso) 117.942 Debiti v/personale Altri costi del personale esercizi precedenti (Fondo perequativo) 532.423 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2013) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2013) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2014) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2014) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2015) 467 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Amministrativa (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2015) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza ATP (2016) Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2016) 2.028.753 289.886 129.038 3.801.908 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 Altri debiti diversi: 1.875 15.679 2.307.117 Debiti v/terzi su emolumenti stipendiali (organizzazioni sindacali, cessionari diversi, pignoramenti) 1.875 185 175.979 Debiti v/organi direttivi e istituzionali 15.494 122.810 Debiti v/comitato Etico 94.077 Debiti v/borsisti e co.co.co. 917 Atri debiti diversi 555.053 Debiti per beneficiari diversi da pignoramento 31.244 Debiti v/università di Messina 1.327.039 Tab. 30 Dettaglio dei debiti per anno di formazione La tabella successiva espone il dettaglio delle varie tipologie di debiti, suddivisi per scadenza (entro 12 mesi; tra 1 e 5 anni; oltre 5 anni). CODICE MOD. SP DEBITI Entro 12 mesi DEBITI PER SCADENZA Tra 1 e 5 anni Oltre 5 anni DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE 778.129 560.386 39.392 PDA160 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota F.S.R. PDA170 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente L.E.A. PDA180 PDA190 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra L.E.A. Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità in compensazione Pagina 67 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 PDA200 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione mobilità non in compensazione PDA210 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione altre prestazioni 778.129 560.386 39.392 PDA220 Debiti v/aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 4.064 6.235 30.032 PDA230 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 782.192 566.621 69.424 DEBITI V/SOCIETA PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI PDA250 Debiti v/enti regionali: PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: PDA270 Debiti v/altre partecipate: 504.970 1.860.836 31.455 PDA280 DEBITI V/FORNITORI: PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 Debiti verso altri fornitori 26.345.538 8.249.016 1.132.345 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 10.204.974 PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 4.941.899 2.168 Debiti per Erario c/ritenute su lavoro dipendente 26.836 Debiti per Erario c/ritenute su lavoro autonomo 2.994.416 Debiti per Erario c/irap 1.376.269 Debiti per altre imposte e tasse 14.144 2.168 IVA a debito 530.234 PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 3.998.275 Debiti verso INPS lavoratori dipendenti Debiti verso INPS lavoratori autonomi 19.731 Debiti verso INPDAP 3.952.115 Debiti verso INAIL Debiti verso ONAOSI 26.429 PDA340 DEBITI V/ALTRI: 7.805.728 2.528 PDA350 Debiti v/altri finanziatori PDA360 Debiti v/dipendenti: 6.951.887 467 532.423 Debiti v/personale dirigente medico Competenze fisse (esercizio in corso) 349.358 Debiti v/personale comparto Altri costi del personale (esercizio in corso) Debiti v/personale comparto Competenze fisse (esercizio in corso) 105.926 Debiti v/personale comparto Competenze fisse (esercizi precedenti) 129.076 Debiti v/personale dirigente non medico Competenze fisse (esercizio in corso) 117.942 Debiti v/personale Altri costi del personale esercizi precedenti (Fondo Perequativo) 532.423 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2015) 467 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Medica (2016) 2.028.753 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza Sanitaria Non Medica (2016) 289.886 Debiti v/dipendenti Fondi area Dirigenza ATP (2016) 129.038 Debiti v/dipendenti Fondi area Comparto (2016) 3.801.908 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 Altri debiti diversi: 2.307.117 17.554 Debiti v/terzi su emolumenti stipendiali (organizzazioni sindacali, cessionari diversi, pignoramenti) 175.979 2.060 Debiti v/organi direttivi ed istituzionali 122.810 15.494 Debiti v/comitato Etico 94.077 Debiti verso borsisti e cococo 917 Debiti per beneficiari diversi da pignoramenti 31.244 Altri debiti diversi 555.053 Debiti v/università di Messina 1.327.039 Tab. 31 Dettaglio dei debiti per scadenza Pagina 68 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Si precisa che la suddivisione per scadenza dei debiti, di cui alle suddetta Tabella, fa riferimento alla data di scadenza per il pagamento delle somme e non alla natura dei debiti poiché gli stessi hanno tutti natura corrente (entro i 12 mesi). DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALI PER SINGOLA AZIENDA Mobilità in compensazione Mobilità non in compensazione Altre prestazioni Fatture da ricevere ASP di Agrigento 2.428 ASP di Caltanissetta 12.002 ASP di Catania 99.605 ASP Enna 102 151.231 ASP di Messina 184.555 91.011 ASP di Palermo 5.897 ASP di Ragusa 88.720 ASP di Siracusa 29.047 ASP di Trapani 355 51 ARNAS Garibaldi di Catania 1.202 480 ARNAS Civico di Palermo A.O.U. Policlinico di Catania 70.866 37.388 A.O.U. Policlinico di Palermo 31.128 12.976 A.O. Papardo Piemonte 422.645 78,768 A.O. Villa Sofia Cervello A.O. Cannizzaro di Catania 41.736 6.362 I.R.C.C.S. Bonino Pulejo di Messina Tab. 32 Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni Altre informazioni relative a debiti. Informazione DB02 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 69 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 16. RATEI E RISCONTI PASSIVI Al 31 dicembre 2016, non risultano presenti Ratei Passivi. Nella voce Risconti passivi sono stati iscritti i proventi che, pur essendo di competenza dell esercizio successivo, hanno avuto la loro manifestazione numeraria nel corso dell esercizio 2016. In questa voce sono stati iscritti i ricavi che, pur essendo di competenza dell esercizio successivo, hanno avuto la loro manifestazione numeraria nel corso dell esercizio, e si riferiscono a finanziamenti per progetti finalizzati non completamente utilizzati nell esercizio in corso. Per garantire che il margine aziendale sia effettivamente commisurato all utilizzo dei fattori produttivi, la quota a favore dell Azienda va necessariamente attribuita in proporzione all avanzamento del progetto rispetto al contributo (Allegato n. 7) Si riportano di seguito le voci di ricavo, con il relativo importo, che si è proceduto a rettificare per la parte non di competenza dell esercizio 2016. CODICE MOD. CE RISCONTI PASSIVI IMPORTO di cui oltre 12 mesi AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca 103.269 AA0220 Contributi da privati per ricerca 5.417 AA0280 Utilizzo fondi per quote inutilizzate di esercizi precedenti da Regione per Fondo Sanitario finalizzato 5.803.662 Tab. 33 Risconti passivi Dettaglio a livello di ricavo (codice CE) Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi. Informazione RP01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 70 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 17. CONTI D ORDINE CODICE MOD. SP CONTI D ORDINE Valore iniziale Incrementi Decrementi PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI PFA020 F.3) BENI IN COMODATO PFA030 F.4) ALTRI CONTI D ORDINE 22.880.382 22.880.382 Canoni di leasing a scadere Depositi cauzionali Beni di terzi presso l Azienda (conto deposito) 287.179 287.179 Beni di terzi presso l Azienda (inventario totale beni universitari) 22.593.203 22.593.203 Garanzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) Transitorio per mandati/reversali da riemette Beni in contenzioso Altri impegni assunti Tab. 34 Dettagli e movimentazioni dei conti d ordine I conti d ordine mettono in rilievo quei rapporti tra l Azienda e soggetti terzi che non producono in linea generale riflessi sullo Stato Patrimoniale ed il Conto Economico. Essi, infatti, costituiscono delle annotazioni di memoria o meglio di corredo della situazione patrimonialefinanziaria esposta nello Stato Patrimoniale, ma non costituiscono né attività, né passività in senso stretto. Nell esercizio 2016 è stato rilevato nella voce Beni di terzi presso l Azienda il valore delle giacenze al 31 dicembre 2016 dei beni in conto deposito presenti nelle varie UU.OO pari a /mgl 287. Le tabelle successive espongono la suddivisione di tali beni di terzi in c/deposito, per UU.OO. e per aziende fornitrici. BENI DI TERZI IN CONTO DEPOSITO SUDDIVISI PER UU.OO. Descrizione Importo Conto Deposito Ortopedia e Traumatologia 95.038,80 Conto Deposito Otorinolaringoiatria 9.360,00 Conto Deposito UTIC 182.780,69 TOTALE 287.179,49 Valore finale BENI DI TERZI IN CONTO DEPOSITO SUDDIVISI PER AZIENDA FORNITRICE Descrizione Importo Abbott Srl 61.983,25 Archigen Srl 9.037,60 Audmet Srl 9.360,00 Biodevices SrlL 21.604,96 Cardiovascular Srl 36.220,08 Endo Vascular Devices Srl 11.275,20 Etralon Srl 16.435,18 G&V Hospital Srl 23.274,00 GE.ME.S.General Medical Supplies Srl 78.603,62 Pagina 71 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Hexacath Italia Srl 13.634,40 Presifarm Srl 5.751,20 TOTALE 287.179,49 Inoltre nell esercizio 2016 a seguito di inventario totale straordinario, sono stati rilevati nella voce "Beni di terzi presso l Azienda" il valore dei beni mobili e immobili di proprietà dell Università degli Studi di Messina in uso presso l Azienda, come disposto all art. 10 (Patrimonio) dei nuovi protocolli di intesa. Pur non essendo ancora concluso il procedimento di assegnazione formale dei beni mobili e immobili, tale fattispecie non altera la natura contabile dell operazione. Da una prima ricognizione effettuata sono state rilevate immobilizzazioni per un totale di 22.593.202,56. La tabella successiva espone la suddivisione di tali beni dell Università presso l Azienda, per categoria di cespiti. BENI DELL UNIVERSITA PRESSO L AZIENDA SUDDIVISI PER CATEGORIA DI CESPITE Descrizione Importo Altri beni 1.833.787,06 Attrezzature sanitarie e scientifiche 19.429.582,50 Mobili e arredi 1.188.890,00 Impianti e macchinari 25.573,00 Strumentario chirurgico 115.370,00 TOTALE 22.593.203,56 Altre informazioni relative a conti d ordine. Informazione CO01. Sono state attivate operazioni di project finance? CO02. Esistono beni dell Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)? CO03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art. 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO Se sì, illustrare Pagina 72 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 18. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO In questa voce sono ricompresi i contributi che derivano principalmente da fondi assegnati all Azienda dalla Regione, da F.S.N. e da F.S.R., nonché i contributi da altri enti pubblici e privati per finanziare l attività istituzionale. Tale voce contiene i fondi assegnati all Azienda per finanziare l attività istituzionale, anche attraverso fondi vincolati al raggiungimento di specifici obiettivi finanziati esclusivamente dal Fondo Sanitario Regionale, nonché gli importi dei fondi assegnati da Regione e da altri Enti Pubblici e gli importi dei contributi erogati da enti privati, sia a destinazione vincolata che indistinta. Con nota prot. n. 5 /Dip./30480 del 06 aprile 2017 l Assessorato della Salute, Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica, ha specificato che le quote indicate nei D.D.S. nn. 625 e 626 del 31 marzo 2017 aventi ad oggetto la ripartizione delle quote di F.S.R. anno 2016, relative alle prestazioni rese ai cittadini stranieri presenti sul territorio nazionale non in regola con le norme di ingresso e soggiorno, e già provvisoriamente ripartiti in sede di negoziazione per l anno 2016 e denominati Quota per extracomunitari irregolari L. 140/98 vanno esposti alla voce AA0040 del Modello CE Consuntivo. Dai predetti D.D.S. risultano ripartite a favore dell Azienda 44.538,00 ed 46.152,00 per un totale complessivo di 90.690,00. Relativamente all esercizio 2016 con riferimento ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva esposti nella Tabella A Consuntivo 2016, si evidenzia che: FLUSSO DSAO: i ricavi e i costi rispettivamente da mobilità attiva e passiva da prestazioni in regime di Day Service sono stati classificati nell ambito delle voci relative alla Assistenza Specialistica Ambulatoriale, diversamente dall esercizio 2015 nel quale erano classificati nell ambito delle voci di Ricavo; FLUSSO T: i ricavi e i costi rispettivamente da mobilità attiva e passiva da File T sono stati classificati nell ambito delle voci relativa alla Assistenza da File F, diversamente dall esercizio 2015 nel quale erano classificati nell ambito della quota di F.S.R. indistinto; HOSPICE: i ricavi e i costi rispettivamente da mobilità attiva e passiva da attività di Hospice sono stati classificati nell ambito delle voci relative alle Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria, diversamente dall esercizio 2015 nel quale erano classificate tra le prestazioni di ricavo. La tabella successiva espone il dettaglio della quota di assegnazione per l anno 2016, così come comunicata con nota assessoriale prot. n. 39280 del 12 maggio 2017. QUOTA DI ASSEGNAZIONE DI PARTE CORRENTE 2016 Descrizione Importo QUOTE FINALIZZATE (A) Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 79.200 Emocomponenti labili 3.160 Rinnovi contrattuali personale dipendente DIRIGENTI MEDICI 105.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente DIRIGENTI NON MEDICI 13.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente COMPARTO 138.000 Contributo per finanziamento per investimenti 20122015 1.304.000 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 2.348.000 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca PROGETTO 3.000.000 Progetto NEMO SUD 2016 300.000 Totale Quote Finalizzate (A) 7.284.040 FUNZIONI (B) Prestazioni non tariffabili 49.312.000 Totale Funzioni (B) 49.312.000 Pagina 73 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Subtotale (A)+(B) 56.596.040 Rettifica per riequilibrio (Contributo al fondo di sostegno) (C) 2.070.820 QUOTA F.S.R. INDISTINTO Anno 2016 (Voce CE AA0030) (D) = (A)+(B)+(C) 54.525.220 QUOTA VINCOLATA (E) Incentivazione corrisposta al personale dipendente sanitario sui mezzi SEUS 118 97.000 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di Day Hospital ex D.A. 6 giugno 200 Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital. 364.294 GURS n. 32 del 18 luglio 2003 Procurement organi DA n. 1735 del 22/10/2014 64.932 Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 QUOTA STATO 46.152 Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 QUOTA REGIONE 44.538 Quota per fondo esclusività L.488/99 QUOTA STATO 83.358 Quota per fondo esclusività L.488/99 QUOTA REGIONE 80.443 Totale Quota Vincolata Anno 2016 (Voce AA0040) (E) 780.717 Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito (F) 449.330 ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA (G) = (D)+(E)+(F) 54.856.607 TABELLA A Consuntivo 2016 (H) Prestazioni di ricovero Regione 74.134.000 Prestazioni di specialistica ambulatoriale Regione 17.362.000 Prestazioni di File F" Regione 39.049.000 Attività Hospice 442.000 Prestazioni di ricovero ExtraRegione 6.666.000 Prestazioni di specialistica ambulatoriale ExtraRegione 1.268.000 Prestazioni di File F" ExtraRegione 2.875.000 Altre prestazioni sanitarie 3.000 Mobilità attiva internazionale 334.844 Riaddebito note di credito su farmaci Epatite C ricevute dalle AA.OO. erogatrici 10.392.000 Rimborso per attività del Centro di qualificazione biologica (2 semestre 2016) ex D.A. n. 1179/2016 87.000 Totale Tabella A Consuntivo 2016 (H) 131.654.844 TOTALE QUOTA F.S.R. Anno 2016 (I) = (G)+(H) 186.511.451 CODICE MOD. CE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quota capitaria Funzioni Altro Note AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 49.312.000 5.213.220 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 del 12/05/2017 AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA Tab. 35 Dettagli contributi in conto esercizio Pagina 74 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Atto Data Oggetto Importo assegnato Importo utilizzato AA0020 AA0030 AA0040 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE: Quota F.S. regionale indistinto Quota F.S. regionale vincolato: Incentivazione personale dipend. sanitario su mezzi SEUS 118 Rimborso unità di sangue trasfuse Day Hospital Procurement organi Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 Quota Stato Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 Quota Regione Quota per fondo esclusività L.488/99 Quota Stato Quota per fondo esclusività L.488/99 Quota Regione Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 Nota prot. n. 5 /Dip./39280 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 12/05/2017 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 Scheda di Assegnazione definitiva per l anno 2016 54.525.220 54.525.220 780.717 780.717 97.000 97.000 364.294 364.294 64.932 64.932 46.152 46.152 44.538 44.538 83.358 83.358 80.443 80.443 AA0050 EXTRA FONDO: AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: Progetto Farmacovigilanza antipsicotici in età pediatrica Nota prot. n. 79260 06/10/2016 Assegnazione finanziamento Assegnazione finanziamento 576.000 576.000 108.000 108.000 Progetto Farmacovigilanza appropriatezza ASP Messina e Palermo Nota prot. n. 79280 06/10/2016 Assegnazione finanziamento 77.000 77.000 Progetto Farmacovigilanza BPCO in medicina generale Nota prot. n. 79236 06/10/2016 Assegnazione finanziamento 80.000 80.000 AA0080 AA0090 AA0100 Progetto Farmacovigilanza Biologici paziente oncologico Progetto Farmacovigilanza appropriatezza prescrittiva biologici in centro Dermatologia Progetto Farmacovigilanza Antivegf Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro Nota prot. n. 2929 Nota prot. n. 2929 Nota prot. n. 2929 14/01/2016 14/01/2016 14/01/2016 Assegnazione finanziamento Assegnazione finanziamento Assegnazione finanziamento 13.000 13.000 38.000 38.000 260.000 260.000 Pagina 75 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 AA0120 AA0130 AA0150 AA0160 AA0170 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro: Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati: Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92: Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: Associazione OASI Troina Progetto Ministeriale Dr.ssa Mondello Fibrosi cistica Contributo da AOU Pisana per progetto di ricerca finalizzata 2011/2012 273.667 273.667 DCS n. 56 17/10/2016 Nota prot. n. 4181 Convenzione n. 20 con IRCCS Associazione Maria SS Onlus di Troina 179.957 179.957 08/03/2017 85.507 85.507 DDG n. 1024 14/09/2015 8.203 8.203 AA0190 AA0200 AA0210 PER RICERCA: Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente: Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata: Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca: Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Use of flavonoids contained in Flavocixid to reduce vascula damage in an experimental model of atherosclerois" Responsabile Dr.ssa Alessandra Bitto giusta Convenzione n. 7/GR2011 02346946 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto. Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Metabolic, endocrine, and central effects of genistein aglycone in glucorticoidinduce osteoporosis" Responsabile Dr. Marco Atteritano giusta Convenzione n. 198/GR201102351960 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto. 625.620 625.620 94.286 94.286 78.561 78.561 Trapianto organi anni 2012/2016 399.458 399.458 Progetti di cui alla nota prot. n. 1102 del 03/03/2008 Progetto FARMACOPEA Progetto FARM9LBBBL " Trattamento farmacologico dell anziano con patologia cardiovascolare associata a malattie croniche: inappropriatezza prescrittiva e valutazione di esito nella popolazione istituzionalizzata e residente in comunità" Convenzione tra il Dipartimento di Farmacologia Clinica e Preclinica dell Università degli Studi di Firenze e l Azienda 34.051 34.051 19.264 19.264 AA0220 Contributi da privati per ricerca: 170.054 170.054 Contributo per borsa di studio ABBVie 15.000 15.000 Contributo per borsa di studio Takeda 7.000 7.000 Contributo per borsa di studio Medicalti 20.000 20.000 Borsa di studio Ematologia ABAl 15.000 15.000 Borsa di studio Merck serono 5.000 5.000 Contributo per progetto HTA sui farmaci biologici da MSD Italia srl giusta D.D.G. n. 1251 del 29.10.2015 12.000 12.000 Contributo Novartis Pharma per 40.000 40.000 Pagina 76 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 progetto di ricerca SOPSO n. 1030 del 14.09.2015 giusta D.D.G. Contributo per borsa di studio ditta Lo.Li 6.000 6.000 Contributo per borsa di studio MSD Italia s.r.l. 5.000 5.000 Contributo per borsa di studio ABAL 4.583 4.583 Contributo per borsa di studio Medicina del sonno Contributo per borsa di studio Astrazeneca 6.667 6.667 608 608 Contributo per borsa di studio ABBVie 8.196 8.196 Comprendere le patologie dei migranti 25.000 25.000 AA0230 CONTRIBUTI DA PRIVATI: Tab. 36 Informativa contributi in conto esercizio CODICE MOD. CE DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI Contributo assegnato Quota destinata ad investimenti Incidenza % AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 55.305.937 3.886.636 7,03 AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 576.000 AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 795.674 AA0230 Contributi in c/esercizio da privati TOTALE 56.677.611 3.886.636 7,03 Tab. 37 Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti Tale voce di rettifica riguarda i cespiti acquistati con contributi in c/esercizio, per i quali si è proceduto contestualmente all incremento della voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio, al fine di utilizzarlo per le relative sterilizzazioni. Così come previsto dalla nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 avente ad oggetto Direttive per la contabilizzazione degli ammortamenti in applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b) del D.Lgs. n. 118/11, così come modificato dall art. 1, comma 36 della Legge del 24 dicembre 2012 n. 228 si è provveduto ad effettuare la seguente rilevazione: per tutti i cespiti entrati in ammortamento dell esercizio 2012, ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in c/esercizio nella misura del 20% del costo storico ed è stata contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto; per tutti i cespiti entrati in ammortamento dell esercizio 2015, ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in c/esercizio nella misura del 20% del costo storico ed è stato contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto; per tutti i cespiti entrati in ammortamento nell esercizio 2016, ed acquisiti con finanziamento in conto esercizio, è stata rettificata la quota dei contributi in c/esercizio nella misura del 100% del costo storico ed è stato contemporaneamente rilevato l incremento dei finanziamenti per investimenti della relativa voce del Patrimonio Netto; la quantificazione del valore della Rettifica dei contributi in conto esercizio ed il conseguente incremento della voce di Patrimonio Netto dei Finanziamenti per investimenti per l importo di 3.886.636,49. Pagina 77 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio. Informazione CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 19. PROVENTI E RICAVI DIVERSI In questa voce sono ricompresi i proventi per servizi sanitari verso soggetti pubblici e privati in Regione e fuori Regione, altri ricavi per prestazioni e servizi non sanitari erogati a terzi paganti, proventi derivanti da rilascio copie di cartelle cliniche ed atti diversi, etc... CODICE MOD. CE DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA' TOTALE RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 131.292.487 AA0350 Prestazioni di ricovero 74.134.000 AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 17.362.000 AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale AA0380 Prestazioni di File F 39.049.000 AA0390 AA0400 AA0410 AA0420 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Prestazioni termali Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso AA0430 Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie 747.487 RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B) 10.812.000 AA0460 Prestazioni di ricovero 6.666.000 AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 1.268.000 AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale AA0490 Prestazioni di File F 2.878.000 AA0500 AA0510 AA0520 AA0530 AA0540 AA0550 AA0560 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Prestazioni termali Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Ricavi per differenziale tariffe TUC TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 142.104.487 RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C) RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D) TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D) TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 131.292.487 TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) 10.812.000 TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 142.104.487 Tab. 38 Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità Pagina 78 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE IN REGIME DI INTRAMOENIA Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % AA0680 AA0690 AA0700 AA0710 AA0720 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area ospedaliera Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area specialistica Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area sanità pubblica Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 121.578 122.991 1.413 1% 2.090.861 2.068.007 22.854 1% 141.600 235.421 93.821 66% AA0730 AA0740 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 157.986 121.063 36.923 23% 34.120 28.832 5.288 15% TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 2.546.144 2.576.314 30.170 BA1210 BA1220 BA1230 BA1240 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area ospedaliera Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area specialistica Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area sanità pubblica Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) 1.887.653 1.906.508 18.855 1% 126.804 183.512 56.708 45% 64.739 BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro 9.961 BA1270 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) TOTALE QUOTE RETROCESSE AL PERSONALE (ESCLUSO IRAP) 2.089.157 2.090.020 18.855 1% Indennità di esclusività medica per attività di libera professione IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 7.085.712 7.819.175 733.463 10% 115.364 154.543 39.179 34% Costi diretti aziendali Costi generali aziendali Fondo di perequazione TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 7.201.076 7.973.718 772.642 Tab. 39 Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia Pagina 79 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CONCORSI, RECUPERI E RIMBORSI In questa voce sono evidenziati gli introiti che l Azienda consegue per prestazioni istituzionali da: risarcimenti a qualsiasi titolo, recuperi per prestazioni lavorative non rese, recuperi per azioni di rivalsa, rimborsi per corresponsioni al personale comandato. La tabella successiva espone relativamente al personale in comando l importo del rimborso per Azienda Sanitaria o Ospedaliera presso cui è attivo il comando; per ulteriori dettagli si rimanda a quanto appositamente riportato nell Allegato n. 17 sui Costi/Ricavi Intercompany. RIMBORSI PERSONALE IN COMANDO Azienda Importo AOU Policlinico P. Giaccone di Palermo 44.199 AO Papardo Piemonte 542.091 AO Villa Sofia Cervello 68.726 ASP di Caltanissetta 14.827 ASP di Messina 43.005 TOTALE 712.848 COSTI CAPITALIZZATI La voce riporta prevalentemente costi capitalizzati da utilizzo contributi in c/capitale. Secondo quanto previsto dal Decreto Assessoriale n. 24469 del 28 gennaio 1998, dalle disposizioni ministeriali e dalla Circolare Assessoriale n. 7 del 04 aprile 2005, l ammontare deve essere utilizzato per la sterilizzazione degli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali e immateriali finanziate con contributi in c/capitale. Quota imputata all esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione: La voce comprende le quote di ammortamento dei cespiti acquistati con contributi in conto capitale o donazioni, opportunamente sterilizzate. Per un dettaglio delle quote si rimanda all Allegato n. 4, relativo ai Finanziamenti per investimenti. Quota imputata all esercizio dei contributi in c/esercizio FSR destinati ad investimenti: La voce comprende le quote di ammortamento dei cespiti acquistati negli esercizi 2012, 2013, 2014, 2015 e 2016 sterilizzate, così come previsto dalla nota prot. n. 18780 del 28 febbraio 2014 avente ad oggetto Direttive per la contabilizzazione degli ammortamenti in applicazione dell art. 29, comma 1, lettera b) del D.Lgs. n. 118/11, così come modificato dall art. 1, comma 36 della Legge del 24 dicembre 2012 n. 228. L impatto di tale sterilizzazione è quantificabile in 3.779.563. Si rimanda alla voce di Patrimonio Netto Finanziamenti per investimenti per il dettaglio suddiviso per tipologia di cespite e anno. Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi. Informazione PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 80 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 20. ACQUISTI DI BENI La voce rappresenta i costi relativi al materiale sanitario e non sanitario acquistato per l espletamento delle attività istituzionali di competenza dell Azienda. Detti costi sono stati iscritti in bilancio secondo il principio della competenza economica ed al netto dei resi, abbuoni, sconti, premi, etc... Ciascuna tipologia di bene compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita. Alcune tipologie di beni, quali il carburante compresi nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari non sono monitorate attraverso il sistema gestionale del magazzino, ma sono gestiti dal Settore Provveditorato con ordini e fatture. DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI PER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE Diretta Distribuzione Per conto TOTALE Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 39.496.709 39.496.709 Medicinali con AIC, ad eccez. di vaccini ed emoderiv. di produzione reg.le 38.998.071 38.998.071 Medicinali senza AIC 49.308 49.308 Emoderivati di produzione regionale 449.330 449.330 Prodotti dietetici 103.806 103.806 TOTALE 39.600.515 39.600.515 Tab. 40 Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 39.496.709 41.901.440 2.404.730 6% BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 38.998.071 41.867.344 2.869.273 7% BA0050 Medicinali senza AIC 49.308 34.096 15.213 31% BA0060 Emoderivati di produzione regionale 449.330 449.330 100% BA0070 Sangue ed emocomponenti: 776.561 647.429 129.132 17% BA0210 Dispositivi medici: 16.978.719 16.153.750 824.969 5% BA0220 Dispositivi medici 12.256.050 11.489.806 766.243 6% BA0230 Dispositivi medici impiantabili attivi 1.117.024 1.076.498 40.526 4% BA0240 Dispositivi medici diagnostici in vitro 3.605.645 3.587.445 643.861 18% BA0250 Prodotti Dietetici 103.806 48.189 55.617 54% BA0260 Materiali per la profilassi (vaccini) 715 3.355 2.640 369% BA0270 Prodotti chimici 31.370 31.370 0% BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario 0% BA0290 Altri beni e prodotti sanitari 85.796 143.621 57.825 67% TOTALE 57.442.307 58.929.155 1.538.685 3% Tab. 41 Dettaglio acquisti di beni sanitari La voce Farmaci ( 39.496.709) rappresenta da sola circa il 68,7% della spesa totale dei beni sanitari. La stessa è al netto del valore delle note di credito per farmaci antivirali diretti, il cui valore per l esercizio 2016 ammonta ad 11.559.772,36; il costo, invece, dei farmaci a rimborso per il periodo 2016 risulta pari a 39.474.877, di cui 15.800.157 per farmaci antivirali diretti. Pagina 81 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 In confronto all esercizio precedente il valore dei farmaci a rimborso risulta in aumento di 6.054.081, di cui 4.676.964 per farmaci antivirali diretti ed 1.377.316 per altri farmaci a rimborso. Si evidenzia inoltre, rispetto all anno precedente, la valorizzazione degli emoderivati di produzione regionale, per 449.330,00, giusta nota prot. n. 39280 del 12 maggio 2017. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI DISPOSITIVI MEDICI Valore CE al 31/12/2015 Valore CE al 31/12/2014 Variazioni importo Variazioni % BA0220 BA0230 BA240 Dispositivi medici: Dispositivi da somministrazione, prelievo e raccolta 820.926 892.503 71.577 8,02 Presidi medicochirurgici specialistici 1.185.868 1.417.843 231.976 16,36 Presidi medicochirurgici generici 1.643.124 4.745.655 3.102.531 65,38 Dispositivi da apparato cardiocircolatorio 1.345.068 1.522.958 177.891 11,68 Disinfettanti e prodotti per sterilizzazione e dispositivi vari 169.668 197.399 27.732 14,05 Materiali per dialisi 721.901 732.054 10.153 1,39 Strumentario chirurgico 1.447.917 1.785.523 337.605 18,91 Materiale radiografico 333.862 469.281 135.420 28,86 Supporti o ausili tecnici per persone disabili 20.896 27.270 6.374 23,37 Ausili per incontinenza 123.388 164.756 41.368 25,11 Dispositivi protesici impiantabili e prodotti per osteosintesi 2.455.069 2.651.555 196.487 7,41 Dispositivi vari e altro materiale di consumo 245.763 235.754 10.010 4,25 Dispositivi medici impiantabili attivi: Dispositivi medici impiantabili attivi 2.291.914 2.742.126 450.212 16,42 Dispositivi medici diagnostici in vitro Reagenti diagnostici 4.687.183 3.538.905 1.148.278 32,45 Dispositivi medico diagnostici in vitro 610.984 831.673 220.689 26,54 TOTALE 18.103.530 21.955.254 3.851.724 17,54 Tab. 43 Dettaglio acquisti di dispositivi medici La voce Dispositivi e altri beni sanitari subisce un incremento di 824.969, determinato dal maggiore acquisto di dispositivi ad alto costo, utilizzati principalmente per prestazioni sanitarie erogate dalle UU.OO. di Neuroradiologia, Neurochirurgia, Chirurgia Vascolare e Stroke Unit, per le quali si registra un importante aumento di attività e di complessità. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione. Per il dettaglio si rimanda all Allegato n. 4, relativo ai Costi/Ricavi Intercompany, così come richiesto con nota prot. n. n.35077 del 27 aprile 2017. CODICE MOD. CE BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale A.O.O.R. PAPARDO PIEMONTE ASP ENNA ASP MESSINA ASP RAGUSA ASP SIRACUSA A.O CANNIZZARO CATANIA ARNAS GARIBALDI CATANIA A.O.U.P. VITTORIO EMANUELE CATANIA BA0050 Medicinali senza AIC BA0060 Emoderivati di produzione regionale BA0070 Sangue ed emocomponenti 608 547.935 20.604 5.794 2.722 14.172 532 99 BA0210 Dispositivi medici: Pagina 82 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 BA0220 Dispositivi medici BA0230 Dispositivi medici impiantabili attivi BA0240Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) BA0250 Prodotti dietetici BA0260 Materiali per la profilassi (vaccini) BA0270 Prodotti chimici BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario BA0290 Altri beni e prodotti sanitari: BA0320 Prodotti alimentari BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti BA0350 Supporti informatici e cancelleria BA0360 Materiale per la manutenzione BA0370 Altri beni e prodotti non sanitari: TOTALE 608 547.935 20.604 5.794 2.722 14.172 532 99 Tab. 44 Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI NON SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % BA0300 Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 13.118 3.318 9.801 75% BA0320 Prodotti alimentari 150 186 36 24% BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 95.091 104.274 9.183 10% BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti 11.072 15.406 4.333 39% BA0350 Supporti informatici e cancelleria 252.782 270.049 17.267 7% BA0360 Materiale per la manutenzione 0% BA0370 Altri beni e prodotti non sanitari 73.498 74.298 30.819 42% TOTALE 445.712 467.530 51.837 12% Tab. 45 Dettaglio acquisti di beni non sanitari Gli acquisti di beni non sanitari registrano un decremento conseguenza, principalmente, della spending review che ha indotto ad un approvvigionamento più oculato. Altre informazioni relative agli acquisti di beni Informazione AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta? AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? SI SI Se sì, illustrare Medicinali con AIC; Sangue ed emocomponenti e dispositivi medici. Come spiegato sopra, l incremento della spesa per medicinali dovuta all immissione nel mercato dei farmaci antivirali diretti. Pagina 83 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 21. ACQUISTI DI SERVIZI Sono riferiti ad acquisti di servizi per assistenza ospedaliera da pubblico, da privato e da altri servizi come: formazione al personale dipendente in occasione di corsi di aggiornamento, servizi per attività di consulenza sanitaria e non, servizi resi da collaborazioni coordinate e continuative, altri servizi. I costi derivanti dalle prestazioni di servizi sono stati iscritti in bilancio secondo il criterio di corretta competenza economica. Nell esercizio 2016 è stata effettuata una rilevazione pari al 90% del totale delle note di credito emesse dalle aziende farmaceutiche sui farmaci innovativi per la cura dell Epatite C quale riaddebito nella voce Rimborsi, assegni e contributi v/aziende Sanitarie Pubbliche della Regione al fine di tenere in considerazione gli oneri correlati alla distribuzione diretta in argomento; ciò sulla base degli importi comunicati dagli stessi fornitori. Complessivamente il valore delle Note di Credito, utilizzato per operarne il riaddebito alle Aziende Ospedaliere erogatrici sui saldi di mobilità di cui alla Tabella A del Consuntivo 2016, è il seguente: NOTE DI CREDITO SU FARMACI INNOVATIVI Azienda Importo ABBVIE 48.575,97 GILEAD al 26/11/2016 10.730.563,96 Bristol Myers Squibb Spa 767.065,77 TOTALE 2016 11.546.205,70 Valore di riaddebito (90%) 10.391.585,13 Quota di accredito/addebito per attività del Centro di Qualificazione Biologica: Ai sensi del Decreto Assessoriale n. 1179/2016 le aziende sanitarie sono tenute a sostenere a far data dal 1 luglio 2016 i costi refluenti dalla qualificazione biologica del sangue intero e degli emocomponenti prodotti, dall esecuzione di test di chimica, dalla prequalificazione degli aspiranti donatori e trasporto campioni. Sulla base della rendicontazione della spesa fornita dalle 4 aziende sede di CQB è stata effettuata la compensazione sulle aziende sedi di strutture trasfusionali afferenti. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni importo Variazioni % BA1100 BA1110 ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 675.677 701.389 25.712 4 301.227 301.227 100 BA1120 da pubblico (Extraregione) BA1130 da privato 675.677 400.162 275.515 69 BA1150 BA1160 BA1170 ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIOSANITARIE A RILEVANZA SANITARIA da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione 253.496 73.914 179.582 243 BA1180 da privato (intraregionale) 253.496 73.914 179.582 243 Pagina 84 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 BA1190 da privato (extraregionale) COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBEROPROF. (INTRAMOENIA) RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 10.479.000 3.249.286 7.229.714 223 BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato BA1300 Rimborsi per cure all'estero BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione BA1320 Contributo Legge 210/92 BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi BA1340 BA1360 BA1370 BA1380 BA1390 BA1400 BA1410 BA1420 Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi Altri soggetti pubblici Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato Consulenze sanitarie da privato articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato Indennità a personale universitario area sanitaria 10.479.000 3.249.286 7.229.714 223 24.494.503 24.410.166 84.337 27.782 165.684 137.902 83 23.297.647 23.564.207 266.560 1 BA1430 Lavoro interinale area sanitaria BA1440 BA1450 BA1460 BA1470 BA1480 BA1500 BA1510 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione 1.043.061 592.195 450.866 76 126.013 88.080 37.933 69 2.686.346 2.521.322 165.024 30 15.506 20.565 5.059 15 1.244.657 999.883 244.774 24 Pagina 85 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 1.136 3.264 2.128 5 BA1530 Altri servizi sanitari da privato 1.425.047 1.497.610 72.563 5 BA1540 Costi per servizi sanitari Mobilità internazionale passiva BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC TOTALE 38.589.023 30.956.077 7.632.946 Tab. 47 Dettaglio acquisti di servizi sanitari Dall analisi dei dati relativi alla macrovoce Servizi sanitari emerge una variazione complessivamente in incremento di 7.632.946. In particolare: Costo per prestazioni di trasporto sanitario: La lieve variazione in diminuzione è relativa al nuovo contratto stipulato per l erogazione del servizio di Trasporti Sanitari intra ed inter ospedalieri con ambulanze, come da aggiudicazione definitiva della gara alla ditta ITALY EMERGENZA Cooperativa Sociale per un importo annuo di 665.004. Rimborso oneri stipendiali personale in comando: Nell esercizio 2016 sono stati rilevati i costi del personale sanitario in comando da Aziende del S.S.N. presso l Azienda per un totale di n. 3 unità di personale. Tale rilevazione ha comportato un incremento di costo per 37.933 relativo al personale sanitario. Borse di studio: Si rileva un incremento della voce relativa a borse di studio su progetti finalizzati, su progetti di ricerca ministeriali e su fondi da privati per ricerca sanitaria. Costo ricercatori: Ai sensi dell art. 11, comma 6, del Protocollo d Intesa tra la Regione Siciliana, l Università degli Studi di Messina e l Azienda, la Regione riconosce un ulteriore integrazione della valorizzazione annua dell attività assistenziale complessiva nella misura del 2% sulla base di specifici progetti di ricerca. Ai sensi della Delibera n. 1324 del 21 dicembre 2011 è stato approvato un addendum all accordo stralcio tra l Università degli Studi di Messina e l AOU per la regolamentazione dell impiego dei dottorandi nell attività assistenziale, ampliando l accordo anche per i ricercatori a tempo determinato, impiego che l Università definisce come prioritario, giusta nota prot. n. 14008 dell 11 marzo 2013. Nell esercizio 2016 è stato rilevato il costo dei ricercatori a tempo determinato cofinanziato dall Azienda per l anno 2016 e le borse di dottorato del 30 ciclo, anch esse oggetto di cofinanziamento. INTEGRAZIONE PER ATTIVITA ASSISTENZIALE Tipologia Spesa Importo Ricercatori a TD 1.244.657 Dottorandi di ricerca 84.831 Borse di studio per ricerca sanitaria 80.836 TOTALE 1.410.324 CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % SERVIZI NON SANITARI 18.708.055 17.846.220 861.835 133 BA1580 Lavanderia 561.446 480.844 80.602 17 BA1590 Pulizia 4.074.305 4.140.068 65.763 2 BA1600 Mensa 2.647.720 2.438.331 209.389 9 Pagina 86 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 BA1610 Riscaldamento 2.699.493 2.231.774 467.719 21 BA1620 Servizi di assistenza informatica 752.901 780.396 27.495 4 BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 51.865 51.581 284 1 BA1640 Smaltimento rifiuti 228.187 179.428 48.759 27 BA1650 Utenze telefoniche 71.898 74.715 2.817 4 BA1660 Utenze elettricità 2.427.300 2.547.471 120.171 5 BA1670 Altre utenze 477.229 512.184 34.955 7 BA1680 Premi di assicurazione 81.163 88.216 7.053 8 BA1720 BA1730 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 120.140 66.431 53.709 81 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 4.514.408 4.254.781 259.627 6 BA1760 BA1770 BA1780 CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Consulenze non sanitarie da Terzi Altri soggetti pubblici Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 2.387.247 2.514.919 131.629 135 2.311.273 2.449.763 BA1790 Consulenze non sanitarie da privato 14.506 BA1800 BA1810 BA1840 BA1850 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato Indennità a personale universitario area non sanitaria Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 18.692 18.692 100 2.296.767 2.431.071 134.304 6 75.840 65.156 10.684 16 75.840 65.156 10.684 16 FORMAZIONE 66.069 43.184 22.885 268 BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 55.399 12.796 42.603 333 BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 10.670 30.388 19.718 65 TOTALE 21.161.371 20.404.323 753.091 4 Tab. 54 Dettaglio acquisti di servizi non sanitari Dall analisi dei dati relativi alla macrovoce Servizi non sanitari emerge una variazione complessivamente in incremento di. 753.091. In particolare: Servizio di lavanderia: Nell anno 2015 con Delibera n. 584 del 05 giugno 2015 si è preso atto delle risultanze della procedura aperta del Bacino della Sicilia Orientale per il servizio quadriennale di lavanolo, aggiudicato definitivamente alla ditta American Laundry Ospedaliera s.p.a. L incremento è frutto del ricalcolo del costo del servizio reso per numero di posto letto; diffatti la procedura di gara prevedeva che la ditta aggiudicataria effettuasse una ricognizione del numero dei posti letto effettivamente schierati in ciascuna azienda, con una modalità di revisione annuale degli stessi. Il conguaglio col sistema della revisione annua permette difatti di corrispondere il prezzo pattuito con riguardo al servizio reso solo in favore dei posti letto di fatto regolarmente occupati. Pagina 87 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Servizio di mensa degenti: Nell anno 2016, a seguito dell affidamento con Delibera n. 923 del 06 agosto 2015 del servizio di ristorazione tramite la cucina ospedaliera del servizio ai degenti, per 13,06 a giornata alimentare, si è proceduto a somministrare il pasto ai genitori dei pazienti ricoverati nel Dipartimento Materno Infantile. Tale cambiamento ha comportato un incremento del costo del servizio mensa degenti per 209.389. Le prestazioni non sanitarie si riferiscono, prevalentemente, a servizi economali appaltati come: lavanderia, pulizia, mensa (comprendente sia il vitto per i degenti che i buoni pasto per il personale dipendente), riscaldamento, assistenza informatica, utenze e premi di assicurazione. Manutenzioni e riparazioni Questa voce comprende i costi sostenuti dall Azienda per la manutenzione ordinaria (non incrementativa del valore dei beni) destinata al mantenimento della funzionalità e dell efficienza delle immobilizzazioni di proprietà e di terzi. Per quanto riguarda la manutenzione ordinaria sugli immobili e impianti, si evidenzia che trattasi di interventi di somma urgenza necessari a garantire la continuità delle normali attività assistenziali evitando, altresì, interruzione di servizio e scarsa efficienza di funzionamento. Detti interventi sono effettuati su immobili di proprietà dell Università degli Studi di Messina. Secondo quanto riportato nell art. 10 dei protocolli di intesa tra Regione, Assessorato per la Sanità e l Università degli Studi di Messina, sull Azienda grava l onere della manutenzione ordinaria e straordinaria per l uso dei beni mobili e immobili di proprietà dell Università. Pertanto, questa Azienda ha l obbligo di mantenere efficienti tali beni, destinati all attività assistenziale, molti dei quali richiedono manutenzione urgente a causa della vetustà. Nelle manutenzioni ordinarie sono state riportate tutte le spese, rappresentanti costi d esercizio, finalizzate a mantenere in efficienza le immobilizzazioni e tutti gli interventi di riparazione, eseguiti per riparare guasti e rotture. Le manutenzioni straordinarie, invece, essendo volte ad incrementare la vita utile o la produttività dell immobilizzazione, sono state portate ad incremento del valore del bene di riferimento. CODICE MOD. CE DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA1920 BA1930 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.965.980 1.417.402 548.578 28 BA1940 BA1950 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 2.981.160 3.018.129 36.969 1 BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 19.975 12.425 7.550 38 BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 80.880 30.954 49.926 62 BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione TOTALE 5.047.995 4.478.910 569.085 11 Tab. 55 Dettaglio manutenzioni e riparazioni Pagina 88 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 L incremento della spesa per le manutenzioni degli impianti e macchinari è riconducibile prevalentemente all adesione alla convenzione CONSIP quinquennale per la fornitura in multiservizio tecnologico integrato (avviato ad ottobre), giusta Delibera n. 18 del 13 gennaio 2015, nonché relativamente alla manutenzione delle attrezzature sanitarie e scientifiche all aumento, per /mgl 196, del costo della manutenzione ed assistenza tecnica del sistema robotica CYBERKNIFE, con il contratto denominato DIAMOND, giusta Delibera n. 881 del 07 giugno 2016. CODICE MOD. CE DETTAGLIO COSTI PER CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE) Valore CE al 31/12/2016 TIPOLOGIA DI CONTRATTO Multiservizio Altro % di incidenza multiservizio BA1580 Lavanderia 561.446 561.446 BA1590 Pulizia 4.074.305 4.074.305 BA1600 Mensa 2.647.719 2.647.719 Mensa degenti 2.213.835 2.213.835 Buoni pasto 433.884 433.884 BA1610 Riscaldamento 2.699.493 2.699.493 BA1620 Servizi di assistenza informatica 752.901 752.901 BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 51.865 51.865 BA1640 Smaltimento rifiuti 228.187 228.187 BA1650 Utenze telefoniche 71.898 71.898 BA1660 Utenze elettricità 2.427.300 2.427.300 BA1670 Altre utenze 477.229 477.229 BA1680 Premi di assicurazione 81.163 81.163 BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione): BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: Servizi istituzionali forniti da altri enti pubblici Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 120.140 120.140 BA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 4.514.408 4.514.408 Sterilizzazione strumentario chirurgico 2.232.600 2.232.600 Rimborso spese viaggi 136.481 136.481 Altri servizi non sanitari da privato 2.145.327 2.145.327 BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 55.399 55.399 BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 10.670 10.670 BA1910 BA1920 BA1930 BA1940 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 4.947.140 4.947.140 1.965.980 1.965.980 2.981.160 2.981.160 BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 19.975 19.975 BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 80.880 80.880 Tab. 56 Dettaglio costi per contratti multi servizio Pagina 89 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Godimento beni di terzi Questa voce comprende i costi sostenuti per canoni di noleggi, i costi sostenuti per canoni di locazione di immobili utilizzati dagli uffici, nonché i costi relativi al service di cardiochirurgia. Sono iscritti in bilancio secondo il criterio di corretta imputazione temporale. La voce in oggetto comprende in prevalenza i costi sostenuti dall azienda per canoni di locazione di immobili adibiti ad uffici, per canoni di noleggio di apparecchiature sanitarie e non, canoni di leasing finanziario e risulta costituita come segue: CODICE MOD. CE DETTAGLIO GODIMENTO BENI DI TERZI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2000 Fitti passivi: Area sanitaria Area non sanitaria BA2010 Canoni di noleggio: Area sanitaria 1.330.247 1.606.362 276.115 21 Area non sanitaria 303.723 316.495 12.772 4 BA2010 Canoni di leasing TOTALE 1.633.971 1.922.857 288.886 18 Tab. 57 Dettaglio costi per godimento beni di terzi L incremento della spesa per canoni di noleggio area sanitaria è da attribuire ai nuovi contratti di noleggio avviati nel secondo semestre 2016 ed in particolare a: acquisto quinquennale in service Full Risk di n. 1 Laser Chirurgico ad anidride carbonica per l UOC di Otorinolaringoiatria, giusta Delibera n. 259 del 29 novembre 2016; acquisto quinquennale in service Full Risk di n. 1 sistema di navigazione chirurgica per l UOC di Otorinolaringoiatria, giusta Delibera n. 260 del 30 novembre 2016; fornitura quinquennale in service Full Risk di n. 2 ventilatori polmonari di fascia alta per terapia intensiva neonatale/pediatrica per l area TIN e TIP dell UOC di Terapia Intensiva Neonatale, giusta Delibera n. 1238 del 08 agosto 2016. Ai sensi dell art. 5, comma 2, del Decreto Legge 6 luglio 2012 avente ad oggetto Disposizioni urgenti per la revisione della spesa pubblica con invarianza dei servizi ai cittadini, convertito il Legge con modificazioni in data 07 agosto u.s. le amministrazioni inserite nel conto economico consolidato della pubblica amministrazione non possono effettuare spese di ammontare superiore al 50% della spesa sostenuta nell anno 2011 per l acquisto, la manutenzione, il noleggio e l esercizio di autovetture, nonché per l acquisto di buoni taxi. Tale limite poteva essere derogato per il solo anno 2013 esclusivamente per effetto di contratti pluriennali già in essere. In sede di conversione del D.L. è stata introdotta la previsione che dispone la non applicazione di tale disposizione per le autovetture utilizzate per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i livelli essenziali di assistenza. Con Delibera n. 366 del 08 aprile 2015 si è proceduto ad indire una procedura negoziata telematica tramite RDO sul MEPA per la fornitura in noleggio per 48 mesi di n. 2 autoveicoli con allestimenti sanitari per il trasporto di plasma e organi. Importo a base d asta 400,00 più IVA mensile per autoveicolo. Con Delibera n. 1259 del 30 ottobre 2015 si è aggiudicata definitivamente la procedura aperta per la fornitura in noleggio per 48 mesi di n. 3 autoveicoli con allestimenti sanitari alla ditta VECOTRAS soc.coop. per un importo complessivo quadriennale di 64.424,16 oltre IVA La tabella successiva espone la spesa per gli anni 2016 e 2015, raffrontata con l anno 2011, per il servizio di noleggio auto. Pagina 90 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Tale spesa è aumentata a causa della chiusura del contratto con la ditta Leasys, che ha comportato dei conguagli kilometrici a carico dell Azienda; si ritiene opportuno evidenziare che trattasi di noleggio per autovetture utilizzate per i servizi sociali e sanitari svolti per garantire i L.E.A.. NOLEGGIO AUTOVETTURE Bilancio Variazione Descrizione 2016 2015 2011 2011/2016 2011/2015 Noleggio autovetture 15.587,67 12.365,82 9.292,80 6.294,80 3.073,02 22. COSTI DEL PERSONALE Il costo del personale dipendente sotto specificato è distinto per ruolo ed è comprensivo di tutti gli oneri per competenze fisse, accessorie, indennità, equo indennizzo, ferie maturate e non godute, indennità di preavviso, incentivazioni ed oneri sociali, per le prestazioni rese nell esercizio. Le voci sottostanti, raggruppate da B.5 a B.8, ricomprendono il costo del personale distinto per ruolo, comprensivo di tutti gli oneri per competenze fisse, accessorie, indennità, incentivazioni ed oneri sociali, per prestazioni rese nell esercizio, ancorché non abbiano avuto manifestazione numeraria. Si evidenzia che il costo del personale è comprensivo dei costi per lo svolgimento dell A.L.P.I. e la copertura assicurativa INAIL. Per quanto precede, in ossequio al principio della competenza, vengono rilevati: a costo i compensi accessori indipendentemente dall erogazione; a riduzione dei debiti i compensi accessori corrisposti nell esercizio ma di competenza degli esercizi precedenti; a utilizzo del fondo i compensi relativi alle applicazioni contrattuali (arretri contrattuali) preventivamente accantonati. Già nell esercizio 2009 in esecuzione della Direttiva Assessoriale di cui alla nota prot. n. 823 del 19 marzo 2010 le indennità corrisposte al personale universitario che presta servizio presso l Azienda sono esposte separatamente; inoltre nel Modello CE sono riclassificate nelle seguenti voci: B02435 (B.2.A.14) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie Indennità a personale universitario area sanitaria ; B01420 (B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario area sanitaria. Per agevolare l analisi si è provveduto a raggruppare le due voci relative al costo del personale ed esporle nel seguente prospetto, in cui i valori sono espressi in /mgl. Descrizione COSTO DEL PERSONALE Bilancio 2016 Bilancio 2015 Variazione Personale Dipendente 64.745 63.987 758 Personale Non Dipendente 25.594 25.995 401 TOTALE 90.339 89.982 357 I costi del personale hanno registrato un incremento rispetto all esercizio precedente di 356.573,30 dovuto fondamentalmente all assunzione di personale aziendale a tempo determinato in sostituzione di personale universitario collocato a riposo, nonché al maggior costo per il personale aziendale sostenuto dall Azienda per garantire i L.E.A. e il rispetto dell orario di lavoro, a seguito dell introduzione della normativa di cui alla Legge n. 161 del 30 ottobre 2014, entrata in vigore a partire dal 25 novembre 2015. Con riferimento esclusivo al costo del personale aziendale, le tabelle successive espongono i dettagli per ogni singolo ruolo. Pagina 91 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 58.056.145 57.452.916 569.455 1 BA2100 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 29.563.253 29.298.459 231.020 1 BA2110 Costo del personale dirigente medico 26.502.185 26.244.046 235.888 1 BA2120 Costo del personale dirigente medico tempo indeterminato 22.284.192 22.245.462 38.731 Voci di costo a carattere stipendiale 10.784.823 11.284.729 499.905 5 Retribuzione di posizione 4.665.477 4.316.072 349.405 7 Indennità di risultato 499.001 475.973 23.028 5 Altro trattamento accessorio 1.300.917 1.240.882 60.035 5 Oneri sociali su retribuzione 4.943.777 4.927.806 15.972 Altri oneri per il personale 90.196 90.196 BA2130 Costo del personale dirigente medico tempo determinato 4.217.993 3.998.584 197.158 5 Voci di costo a carattere stipendiale 1.940.611 2.024.995 84.384 4 Retribuzione di posizione 585.311 722.514 137.204 23 Indennità di risultato 123.102 79.678 43.423 35 Altro trattamento accessorio 220.308 207.725 12.584 6 Oneri sociali su retribuzione 1.326.411 963.672 362.739 27 Altri oneri per il personale 22.251 BA2140 Costo del personale dirigente medico altro BA2150 Costo del personale dirigente non medico 3.061.068 3.054.413 4.868 3 BA2160 Costo del personale dirigente non medico tempo indeterminato 2.332.768 2.361.663 40.418 2 Voci di costo a carattere stipendiale 1.583.383 1.646.320 62.938 4 Retribuzione di posizione 153.385 136.782 16.604 11 Indennità di risultato 46.203 41.452 4.752 10 Altro trattamento accessorio 45.771 41.052 4.719 10 Oneri sociali su retribuzione 492.503 496.058 3.555 1 Altri oneri per il personale 11.523 BA2170 Costo del personale dirigente non medico tempo determinato 728.300 692.750 35.549 5 Voci di costo a carattere stipendiale 470.840 405.502 65.338 14 Retribuzione di posizione 52.892 42.087 10.805 20 Indennità di risultato 15.932 12.754 3.178 20 Altro trattamento accessorio 15.783 12.631 3.152 20 Oneri sociali su retribuzione 168.880 219.776 50.896 30 Altri oneri per il personale 3.973 3.973 100 BA2180 BA2190 Costo del personale dirigente non medico altro Costo del personale comparto ruolo sanitario 28.492.892 28.154.457 338.435 1 Pagina 92 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo indeterminato 26.532.384 26.513.914 18.470 Voci di costo a carattere stipendiale 14.757.538 15.108.192 350.654 2 Straordinario e indennità personale 1.669.831 3.061.299 1.391.468 83 Retribuzione per produttività personale 1.391.162 344.744 1.046.418 75 Altro trattamento accessorio 2.231.826 1.817.143 414.684 19 Oneri sociali su retribuzione 6.122.531 6.182.537 60.006 1 Altri oneri per il personale 359.496 359.496 100 BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo determinato 1.960.508 1.640.543 319.965 16 Voci di costo a carattere stipendiale 1.137.793 997.131 140.662 12 Straordinario e indennità personale 115.245 159.823 44.578 39 Retribuzione per produttività personale 96.013 67.411 28.602 30 Altro trattamento accessorio 154.032 55.306 98.726 64 Oneri sociali su retribuzione 438.750 360.871 77.879 18 Altri oneri per il personale 18.675 18.675 100 BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario altro Tab. 58 Costi del personale ruolo sanitario Pagina 93 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 282.015 254.151 27.865 10 BA2240 BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato 241.092 215.198 25.894 11 80.889 91.549 10.661 13 Voci di costo a carattere stipendiale 44.509 44.894 385 1 Retribuzione di posizione 14.690 25.361 10.671 73 Indennità di risultato 3.351 2.279 1.071 32 Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione 17.942 19.015 1.073 6 Altri oneri per il personale 397 397 100 BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 160.203 123.648 36.555 23 Voci di costo a carattere stipendiale 85.500 86.992 1.492 2 Retribuzione di posizione 29.379 1.304 28.075 96 Indennità di risultato 6.701 4.000 2.701 40 Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione 38.226 31.352 6.873 18 Altri oneri per il personale 397 397 100 BA2270 BA2280 BA2290 Costo del personale dirigente ruolo professionale altro Costo del personale comparto ruolo professionale Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato 40.923 38.953 1.970 5 40.923 38.953 1.970 5 Voci di costo a carattere stipendiale 23.191 25.428 2.237 10 Straordinario e indennità personale 2.452 2.012 440 18 Retribuzione per produttività personale 2.043 1.402 640 Altro trattamento accessorio 3.277 4.222 944 29 Oneri sociali su retribuzione 7.711 5.889 1.822 24 Altri oneri per il personale 2.249 2.249 100 BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario e indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione Altri oneri per il personale BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale altro Tab. 59 Costi del personale ruolo professionale Pagina 94 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 5.689.568 5.649.426 40.142 1 BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 79.945 60.838 19.107 24 BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione Altri oneri per il personale BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo determinato 79.945 60.838 19.107 24 Voci di costo a carattere stipendiale 42.750 44.406 1.656 4 Retribuzione di posizione 14.690 654 14.035 96 Indennità di risultato 3.351 3.351 100 Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione 19.155 15.778 3.377 18 Altri oneri per il personale BA2360 BA2370 BA2380 Costo del personale dirigente ruolo tecnico altro Costo del personale comparto ruolo tecnico Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo indeterminato 5.609.623 5.588.589 21.035 5.569.769 5.547.806 21.963 Voci di costo a carattere stipendiale 2.408.837 2.431.402 22.564 1 Straordinario e indennità personale 500.214 656.062 155.848 31 Retribuzione per produttività personale 264.954 506.059 241.105 91 Altro trattamento accessorio 820.347 432.923 387.424 47 Oneri sociali su retribuzione 1.494.360 1.521.361 27.001 2 Altri oneri per il personale 81.057 81.057 100 BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo determinato 39.855 40.783 928 2 Voci di costo a carattere stipendiale 22.702 23.570 867 4 Straordinario e indennità personale 2.452 2.012 440 18 Retribuzione per produttività personale 2.043 2.279 236 12 Altro trattamento accessorio 3.277 4.275 998 30 Oneri sociali su retribuzione 8.983 8.647 336 4 Altri oneri per il personale 397 397 100 BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico altro Tab. 60 Costi del personale ruolo tecnico Pagina 95 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 717.120 630.917 121.574 17 BA2420 BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato 50.831 86.203 170 Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione Altri oneri per il personale BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato 50.831 50.831 100 Voci di costo a carattere stipendiale 21.773 21.773 100 Retribuzione di posizione 14.690 14.690 100 Indennità di risultato 3.351 3.351 100 Altro trattamento accessorio Oneri sociali su retribuzione 11.018 11.018 100 Altri oneri per il personale BA2450 BA2460 BA2470 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo altro Costo del personale comparto ruolo amministrativo Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato 666.289 630.917 35.371 5 636.510 630.917 5.592 1 Voci di costo a carattere stipendiale 277.055 304.694 27.638 10 Straordinario e indennità personale 53.945 41.260 12.685 24 Retribuzione per produttività personale 44.942 26.671 18.271 41 Altro trattamento accessorio 72.100 84.794 12.694 18 Oneri sociali su retribuzione 179.726 173.499 6.227 3 Altri oneri per il personale 8.741 8.741 100 BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato 29.779 29.779 100 Voci di costo a carattere stipendiale 15.416 15.416 100 Straordinario e indennità personale 2.452 2.452 100 Retribuzione per produttività personale 2.043 2.043 100 Altro trattamento accessorio 3.277 3.277 100 Oneri sociali su retribuzione 6.591 6.591 100 Altri oneri per il personale BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo altro Tab. 61 Costi del personale ruolo amministrativo Pagina 96 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 IMPORTO FONDO AL 31/12/2010 IMPORTO FONDO AL 01/01/ 2016 PERSONALE PRESENTE AL 01/01/2016 PERSONALE ASSUNTO NELL'ANNO 2016 PERSONALE CESSATO NELL'ANNO 2016 (1) (2) (3) (4) (5) PERSONALE PRESENTE AL 31/12/2016 (6)=(3)+(4) (5) IMPORTO FONDO AL 31/12/ 2016 VARIAZIONE FONDO ANNO 2016 VS FONDO ANNO 2010 VARIAZIONE FONDO ANNO 2016 VS FONDO INZIALE ANNO 2016 (7) (8)=(7)(1) (9)=(7)(2) MEDICI E VETERINARI 17.522.168,17 16.105.523,51 555 25 25 555 15.673.602,60 1.848.565,57 431.920,91 Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale DIRIGENTI NON MEDICI SPTA Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale PERSONALE NON DIRIGENTE Fondo fasce, posizioni organizzative, ex indennità di qualificazione professionale e indennità professionale specifica Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari condizioni di disagio pericolo o danno Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e premio della qualità delle prestazioni individuali 12.225.138,99 11.522.201,65 555 25 25 555 11.241.204,68 983.934,31 280.996,97 3.862.640,68 3.312.661,90 3.203.579,45 659.061,23 109.082,45 1.434.388,50 1.270.659,96 1.228.818,47 205.570,03 41.841,49 555.036,79 1.735.558,58 164 1 10 155 1.606.764,09 1.051.727,30 128.794,49 445.244,75 1.168.462,60 164 1 10 155 1.079.521,42 634.276,67 88.941,18 239.995,01 225.699,56 225.699,56 14.295,45 109.792,04 327.100,97 301.543,11 191.751,07 25.557,86 11.575.709,77 10.087.468,33 1.289 27 36 1.280 10.014.729,63 1.560.980,14 72.738,70 3.662.348,12 3.190.566,44 1.289 27 36 1.280 3.165.881,21 496.466,91 24.685,23 3.146.518,05 2.658.111,61 2.637.545,95 508.972,10 20.565,66 4.766.843,60 4.238.790,28 4.211.302,47 555.541,13 27.487,81 TOTALE 29.652.914,73 27.928.550,42 2.008 53 71 1.990 27.295.096,32 2.357.818,41 633.454,10 Tab. 62 Consistenza e movimentazione dei fondi del personale Con Deliberazione n. 661 dell 11 maggio 2017 sono stati determinati i fondi definitivi dell Area Dirigenza Medica, Sanitaria non Medica, Professioni Sanitarie, ATP e Comparto per l anno 2016. Il prospetto riassuntivo di rideterminazione dei fondi è stato calcolato secondo le regole contrattuali, riducendo per la decurtazione proporzionale alle cessazioni di personale (operata sulla semisomma presenti 1 gennaio 2013 1 dicembre 2016), giusta nota prot. n. 35077 del 27 aprile 2017 avente ad oggetto Direttiva per chiusura dei bilanci di esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche della Regione. Pagina 97 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nella tabella successiva si espongono i fondi contrattuali 2016 rideterminati e messi a confronto con i fondi contrattuali 2015 FONDI CONTRATTUALI DEL PERSONALE RUOLO E AREA CONTRATTUALE FONDI 2016 FONDI 2015 Differenza DIRIGENZA MEDICA Fondo art. 54 (Posizione) 11.241.204,68 11.522.201,65 280.996,97 Fondo art. 55 (Particolari Condizioni) 3.203.579,45 3.312.661,90 109.082,45 Fondo art. 56 (Risultato) 1.228.818,47 1.270.659,96 41.841,49 Totale 15.673.602,60 16.105.523,51 431.920,91 DIRIGENZA SANITARIA Fondo art. 49 (Posizione) 753.176,27 796.473,39 43.297,12 Fondo art. 50 (Particolari Condizioni) 222.098,55 236.394,00 14.295,45 Fondo art. 51 (Risultato) 225.292,48 239.793,51 14.501,03 Totale 1.200.567,30 1.272.660,90 72.093,60 DIRIGENZA ATP Fondo art. 9 (Posizione) 323.172,56 368.816,62 45.644,06 Fondo art. 10 (Particolari Condizioni) Fondo art. 11 (Risultato) 73.712,18 84.769,01 11.056,83 Totale 396.884,74 453.585,63 56.700,89 DIRIGENZA PROFESSIONI SANITARIE Fondo art. 9 (Posizione) 3.172,59 3.172,59 Fondo art. 10 (Particolari Condizioni) 3.601,01 3.601,01 Fondo art. 11 (Risultato) 2.538,45 2.538,45 Totale 9.312,05 9.312,05 COMPARTO Fondo art. 29 (Straordinario) 3.165.881,21 3.190.566,44 24.685,23 Fondo art. 30 (Risultato) 2.637.545,95 2.658.111,61 20.565,66 Fondo art. 31 (Posizioni Organizzative) 4.211.302,47 4.238.790,28 27.487,81 Totale 10.014.729,63 10.087.468,33 72.738,70 TOTALE RUOLI 27.295.096,32 27.928.550,42 633.454,10 Pagina 98 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone invece i fondi contrattuali del personale, con specifica indicazione della quota residua da pagare imputata per competenza al 31 dicembre 2016. FONDI CONTRATTUALI DEL PERSONALE RUOLO E AREA CONTRATTUALE FONDI 2016 DA EROGARE CONTRIBUTI SU FONDI DA EROGARE TOTALE FONDI DA EROGARE CON ONERI DIRIGENZA MEDICA Fondo art. 54 (Posizione) Fondo art. 55 (Particolari Condizioni) 522.924,70 126.547,78 649.472,48 Fondo art. 56 (Risultato) 1.155.465,56 279.622,67 1.435.088,23 Totale 1.678.390,26 406.170,44 2.084.560,70 DIRIGENZA SANITARIA Fondo art. 49 (Posizione) Fondo art. 50 (Particolari Condizioni) 104.231,66 25.224,06 129.455,72 Fondo art. 51 (Risultato) 226.194,84 54.739,15 280.933,99 Totale 330.426,50 79.963,21 410.389,71 DIRIGENZA ATP Fondo art. 9 (Posizione) 47.759,68 11.557,84 59.317,52 Fondo art. 10 (Particolari Condizioni) Fondo art. 11 (Risultato) 80.769,01 19.546,10 100.315,11 Totale 128.528,69 31.103,94 159.632,63 DIRIGENZA PROFESSIONI SANITARIE Fondo art. 9 (Posizione) 471.590,99 114.125,02 585.716,01 Fondo art. 10 (Particolari Condizioni) 2.282.831,01 552.445,10 2.835.276,11 Fondo art. 11 (Risultato) Totale 2.754.422,00 666.570,12 3.420.992,12 COMPARTO Fondo art. 29 (Straordinario) 471.590,99 114.125,02 585.716,01 Fondo art. 30 (Risultato) 2.282.831,01 552.445,10 2.835.276,11 Fondo art. 31 (Posizioni Organizzative) Totale 2.754.422,00 666.570,12 3.420.992,12 TOTALE RUOLI 4.891.767,45 1.183.807,72 6.075.575,17 Con nota prot. n. 35077 del 27 aprile 2017 avente ad oggetto Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2016 delle aziende sanitarie pubbliche regionali viene richiesto di indicare l ammontare complessivo della spesa per il personale dell esercizio 2016 ed il suo scostamento rispetto al tetto di spesa di cui al D.A. n. 1380/2015. Con D.A. n. 1380 del 05 agosto 2015 sono stati rimodulati i tetti di spesa del personale di cui al D.A. n. 2322/2011 al fine di riequilibrare le potenzialità di spesa di ciascuna azienda, nel rispetto del limite invalicabile ed inderogabile fissato a livello regionale sulla base della normativa vigente. Pagina 99 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il tetto di spesa è rilevabile e confrontabile con il dato di cui alla tabella D1.2 e in ogni caso va calcolato con riferimento alla Circolare MEF n. 9 del 17 febbraio 2006, prendendo in considerazione: le retribuzioni trattamento fisso ed accessorio corrisposte al personale dipendente con contratto a tempo indeterminato e a tempo determinato (ivi compreso il personale ex art. 15 septies del D.Lgs. n. 502/1992) e in servizio attraverso l istituto del comando, ancorché dipendente di altre Amministrazioni; i compensi corrisposti al personale con contratto di collaborazione coordinata e continuativa o che presta servizio con altre forme di lavoro flessibile (ivi compresa la somministrazione di lavoro temporaneo) o con convenzioni. Sono inoltre inclusi gli eventuali emolumenti a carico delle Aziende Sanitarie corrisposti agli L.S.U. (Lavoratori Socialmente Utili); gli oneri riflessi a carico del datore di lavoro per contributi obbligatori; l IRAP; gli assegni per il nucleo familiare, buoni pasto e spese per equo indennizzo; le spese per prestazioni rese da personale dipendente da altri enti mediante convenzione stipulata tra le Istituzioni interessate (art. 58 C.C.N.L. 08 giugno 2000, Area terza e quarta della dirigenza del S.S.N.) qualora direttamente funzionali ai compiti istituzionali degli uffici. Vanno invece escluse dal computo: le spese per il personale appartenente alle categorie protette; le spese sostenute dall Azienda per il proprio personale comandato presso altre Amministrazioni e per le quali è previsto il rimborso da parte delle Amministrazioni utilizzatrici; le spese per la formazione e le missioni. Sono altresì da escludere gli oneri per i rinnovi contrattuali succedutisi a decorrere dal 2005, calcolati secondo il principio della competenza. Rientra nel tetto di spesa, come sopra determinato, la spesa relativa al personale universitario in convenzione, secondo i protocolli d intesa fra l Assessorato della Salute e l Università degli Studi di Messina, che non potrà superare quella relativa all anno 2014 come rilevata dalla tabella D1.2. COSTO DEL PERSONALE 2016 Fonte Importo Tabella D1.2 72.155.943,60 Tetto di spesa D.A. n. 1380/2015 75.034.000,00 TOTALE 2.878.056,40 L ammontare complessivo della spesa per il personale a tempo determinato dell esercizio 2016 ed il suo scostamento rispetto al tetto di spesa di cui all art. 9, comma 28, del D.L. n. 78/2010, ovvero il costo del personale a tempo determinato non può superare il limite del 50% della spesa sostenuta nell esercizio 2009. La spesa sostenuta dall Azienda nell anno 2009 per personale con contratto di lavoro a tempo determinato o con convenziono o con contratti di collaborazione coordinata e continuativa ammonta a /mgl 14.147, come già rappresentato alla Corte dei Conti con nota prot. n. 18421 del 17 aprile 2014 e all Assessorato della Salute con nota prot. n. 30969 del 16 luglio 2014. COSTO DEL PERSONALE A TEMPO DETERMINATO Fonte Importo Bilancio 2016 7.121.166,95 Bilancio 2009 14.147.000,00 Tetto di spesa D.L. n. 78/2010 7.073.500,00 SCOSTAMENTO 47.666,95 Pagina 100 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 23. ONERI DIVERSI DI GESTIONE Questa voce comprende, tra gli altri, i costi relativi alle indennità ed ai rimborsi spettanti agli organi istituzionali dell Azienda (Direzione Aziendale e Collegio Sindacale). CODICE MOD. CE DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 604.346 654.082 49.736 8 BA2520 Perdite su crediti BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 506.591 587.515 80.924 14 BA2550 Altri oneri diversi di gestione 157.360 238.025 80.665 Spese legali da decreti ingiuntivi, liti, arbitraggi, risarcimenti e transazioni 54.624 51.532 3.092 6 Spese di pubblicità 22.298 22.735 437 2 Altri oneri diversi di gestione 80.438 163.758 83.320 51 TOTALE 1.268.297 1.479.623 211.326 14 Tab. 63 Dettaglio oneri diversi di gestione La voce Oneri diversi di gestione registra nel 2016 complessivamente una diminuzione di 211.326 rispetto al Bilancio 2015. Tale decremento è da imputare principalmente alle Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale, che nell esercizio 2016 incide per 9 mesi stante il Commissariamento dell Azienda a far data dal 1 ottobre 2016 a seguito delle dimissioni del Direttore Generale e del Direttore Sanitario f.f. di Direttore Generale. Altri decrementi si registrano per il costo relativo al Centro di Farmacovigilanza rientrante negli Altri oneri di gestione che, in chiusura di esercizio, viene debitamente sterilizzato. Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione. Informazione OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare Pagina 101 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 24. AMMORTAMENTI Le voci che seguono rappresentano i costi per l ammortamento delle immobilizzazioni, calcolato in base ai coefficienti fissati dal D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm.im., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. CODICE MOD. CE DETTAGLIO AMMORTAMENTI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2570 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 439.355 521.401 82.046 16 BA2590 Ammortamento dei fabbricati 1.837 1.837 BA2620 Ammortamento delle altre immobilizzazioni materiali 4.460.562 3.787.427 673.135 18 TOTALE 4.901.754 4.310.665 591.089 2 Tab. 64 Dettaglio ammortamenti Sia per le immobilizzazioni immateriali che materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm.ii., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Per i cespiti acquistati nell anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l aliquota normale di ammortamento. I cespiti di valore unitario pari od inferiore ad 516,46 sono ammortizzati interamente nell esercizio. 25. VARIAZIONE DELLE RIMANENZE Le variazioni delle rimanenze, sanitarie e non, sono esposte in bilancio in riduzione dei costi in quanto le rimanenze finali sono maggiori rispetto alle rimanenze iniziali. CODICE MOD. CE DETTAGLIO VARIAZIONE RIMANENZE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % BA2670 Rimanenze iniziali Sanitarie 9.740.915 5.912.802 3.828.113 65 BA2670 Rimanenze finali Sanitarie 12.576.680 9.740.915 2.835.765 29 Totale variazione rimanenze sanitarie 2.835.765 3.828.113 992.348 26 BA2680 Rimanenze iniziali non Sanitarie 340.829 271.792 69.037 25 BA2680 Rimanenze finali non Sanitarie 325.918 340.829 14.911 4 Totale variazione rimanenze sanitarie 14.911 69.037 83.948 122 TOTALE 2.820.854 3.897.150 1.076.296 38 Tab. 65 Dettaglio variazione delle rimanenze La valorizzazione delle rimanenze comprende sia le giacenze esistenti presso i magazzini centrali dell Azienda che quelle presso i reparti; esse sono state valorizzate applicando il criterio di valutazione del costo medio ponderato. Il dettaglio analitico, per magazzino, delle rimanenze al 31 dicembre 2016, è esposto nell Allegato n. 1. Pagina 102 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 26. ACCANTONAMENTI Questa voce accoglie le quote di costi accantonate per eventuali rischi ed oneri, la cui contropartita è costituita dai fondi per rischi ed oneri e trattamento di fine rapporto. Tale voce accoglie gli accantonamenti relativi a spese e rischi a carico dell Azienda, di prevedibile accadimento ma incerti nel tempo e nell ammontare. Relativamente agli accantonamenti per l esercizio 2016, si rimanda rispettivamente alle voci Fondo rischi per cause legali in corso, Fondo T.F.R. e Altri fondi. Nella tabella seguente viene riportato il dettaglio degli accantonamenti effettuati nel Bilancio 2016 rispetto a quelli dell esercizio precedente. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % Accantonamenti per rischi: 4.570.000 6.009.988 1.439.988 100 BA2710 BA2720 BA2730 BA2740 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali Accantonamenti per contenzioso personale dipendente Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 300.000 1.320.000 1.020.000 77 600.000 700.000 100.000 14 3.670.000 3.989.988 319.988 8 BA2750 Altri accantonamenti per rischi BA2780 BA2790 BA2800 BA2810 Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 4.009.071 4.009.071 3.000.000 3.000.000 100 950.368 950.368 100 58.703 58.703 100 Altri accantonamenti: 256.000 256.000 100 BA2830 Accantonamenti per interessi di mora BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 105.000 105.000 100 BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 13.000 13.000 100 BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto 138.000 138.000 100 BA2890 Altri accantonamenti TOTALE 8.835.071 6.009.988 2.825.084 32 Tab. 66 Dettaglio accantonamenti Pagina 103 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali: l accantonamento per cause civili ed oneri processuali è stato effettuato in considerazione delle cause sorte ed in corso nel 2016, della loro sorte capitale e spese legali e della probabilità di soccombenza. Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione): tale accantonamento è conseguenza della sperimentazione del nuovo sistema per la copertura dei rischi derivanti da responsabilità civile negli Enti del Servizio Sanitario (progetto autoassicurazione). Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: tale voce viene calcolata con riferimento alle quote di contributi vincolati assegnati nell esercizio 2016 che, non avendo avuto il correlativo costo, sono stati oggetto di specifico accantonamento. La voce in oggetto è valorizzata per: accantonamento per il Progetto Liver e Pancreas Center, pari ad 3.000.000,00; accantonamento per Progetti di Farmacovigilanza, pari ad 576.000,00; accantonamento per Trapianto Organi anni 20122016, pari ad 197.480; accantonamento per Progetto Ministeriale con Oasi di Troina, pari ad 179.957. 27. PROVENTI E ONERI FINANZIARI CODICE MOD. CE DETTAGLIO PROVENTI E ONERI FINANZIARI Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % CA0010 Interessi attivi 2 138 140 CA0020 Interessi attivi su c/tesoreria unica 2 2 CA0030 Interessi attivi su c/c postali 138 138 100 CA0090 Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 65.000 65.000 CA0020 Interessi passivi 1.117.124 1.864.064 746.940 40 CA0120 Interessi passivi su anticipazioni di cassa 617.064 1.089.311 472.246 43 CA0140 Altri interessi passivi 500.059 774.754 274.694 35 CA0160 Altri oneri finanziari 12.641 17.110 4.470 26 TOTALE 1.064.763 1.881.313 747.080 70 Tab. 67 Dettaglio Proventi ed Oneri Finanziari Tale voce accoglie gli interessi attivi e i proventi finanziari maturati sui conti correnti bancari presso l Istituto Cassiere UNICREDIT. Inoltre vengono rilevati gli interessi passivi maturati su anticipazioni di tesoreria, interessi passivi su debiti verso fornitori. Gli interessi per anticipazione di tesoreria sono dovuti alla concessione, entro i limiti di legge, da parte dell Istituto Tesoriere dell anticipazione di cassa. Pagina 104 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 28. RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITÀ FINANZIARIE Rettifiche di valore di attività finanziarie Informazione RF01. Nell esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 29. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI Plusvalenze/Minusvalenze Informazione PS01. Nell esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze? Caso presente in azienda? SI Se sì, illustrare Le plusvalenze presenti in bilancio derivano dalla dismissione di strumentario chirurgico fatturato alla ditta fornitrice del servizio di sterilizzazione dello strumentario chirurgico. Sopravvenienze attive CODICE MOD. CE DETTAGLIO SOPRAVVENIENZE ATTIVE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % EA0060 Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0070 Sopravvenienze attive v/terzi EA0080 EA0090 EA0100 EA0110 EA0130 Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopravvenienze attive v/terzi relative all acquisto di beni e servizi 7.847 8.600 753 9 148.716 754.447 605.731 80 EA1040 Altre sopravvenienze attive 558.715 67.486 491.299 728 TOTALE 715.277 830.533 115.256 14 Tab. 68 Dettaglio Sopravvenienze attive Le sopravvenienze attive sopra rappresentate derivano dall accertamento di proventi diversi di competenza di precedenti esercizi, ma rilevati nell anno 2016, la cui specifica viene riportata nell Allegato n. 11. Pagina 105 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Insussistenze attive CODICE MOD. CE DETTAGLIO INSUSSISTENZE ATTIVE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % EA0160 EA0180 EA0190 EA0200 EA0220 EA0230 Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione Insussistenze attive v/terzi: relative alla mobilità regionale Insussistenze attive v/terzi: relative al personale Insussistenze attive v/terzi: relative alle convenzioni con medici di base Insussistenze attive v/terzi: relative all acquisto di prestazioni sanitarie da operatori accreditati Insussistenze attive v/terzi: relative all acquisto di beni e servizi 70.792 70792 54 54 100 547.691 547.691 100 EA0240 Altre insussistenze attive v/terzi 454.206 454.206 100 TOTALE 70.792 1.001.951 931.160 93 Tab. 69 Dettaglio Insussistenze attive Le insussistenze attive sopra rappresentate derivano dall accertamento di minori debiti verso Enti diversi provenienti da precedenti esercizi, la cui specifica viene riportata nell Allegato n. 10. Sopravvenienze passive CODICE MOD. CE DETTAGLIO SOPRAVVENIENZE PASSIVE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % EA0330 EA0340 EA0360 EA0380 EA0390 EA0400 EA0410 EA0420 EA0430 EA0440 Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione relative alla mobilità intraregionale Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale dirigenza medica e veterinaria Varie Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale comparto Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con i medici di base Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Sopravvenienze passive v/terzi relative all acquisto di prestazioni sanitarie da operatori accreditati Sopravvenienze passive v/terzi relative all acquisto di beni e servizi 18.836 43.987 25.151 57 1.956 792.402 790.445 100 36.714 36.714 3.945 29.099 25.153 86 182.956 100.859 82.097 81 EA0450 Altre sopravvenienze passive v/terzi 300.151 420.415 120.264 29 TOTALE 544.559 1.386.761 842.203 99 Tab. 70 Dettaglio Sopravvenienze passive Le sopravvenienze passive fanno riferimento al alcuni debiti verso fornitori e/o professionisti che, pur essendo di competenza di precedenti esercizi, si sono manifestati e/o sono stati riconosciuti nel corso del 2016. Il dettaglio di tale voce è esposto nell Allegato n. 11. Pagina 106 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Insussistenze passive CODICE MOD. CE DETTAGLIO INSUSSISTENZE PASSIIVE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % EA0470 EA0500 EA0520 EA0530 EA0540 Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione Insussistenze passive v/terzi: relative al personale Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica Insussistenze passive v/terzi relative all acquisto di prestazioni sanitarie da operatori Insussistenze passive v/terzi relative all acquisto di beni e servizi EA0550 Altre insussistenze passive 2.605 2605 100 TOTALE 2.605 2.605 100 Tab. 71 Dettaglio Insussistenze passive Non sussistono insussistenze passive rilevate nell esercizio 2016. 30. IMPOSTE E TASSE CODICE MOD. CE DETTAGLIO IMPOSTE E TASSE Valore CE al 31/12/2016 Valore CE al 31/12/2015 Variazioni Importo Variazioni % YA0010 IRAP 5.884.524 5.773.451 111.073 2 YA0020 IRAP relativa al personale dipendente 5.884.524 5.773.451 111.073 2 YA0030 YA0040 IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente IRAP co.co.co. 64.117 50.845 13.272 26 IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) IRAP attività di libera professione (intramoenia) 115.364 154.543 39.179 25 YA0050 IRAP relativa ad attività commerciale YA0060 IRES YA0070 IRES su attività istituzionale YA0080 IRES su attività commerciale YA0090 Accantonamento al Fondo imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) TOTALE 5.884.524 5.773.451 111.073 2 Tab. 72 Dettaglio Imposte e tasse Questa voce accoglie gli importi relativi alle imposte di esercizio 2016 dell Azienda per l attività istituzionale (I.R.A.P.). La direttiva di cui al Decreto del 13 dicembre 2007 del Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell Economia e delle Finanze, relativo al Modello di rilevazione del conto economico e dello stato patrimoniale delle aziende sanitarie, ha disposto che anche l I.R.A.P. va indicata secondo l imponibile maturato nell esercizio di competenza. Pertanto, già dall esercizio 2008, si è proceduto alla rilevazione dell imposta I.R.A.P. istituzionale secondo il principio sopra enunciato. Pagina 107 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 I.R.A.P.: l Azienda, ai sensi dell art. 10bis del D.Lgs. n. 446/1997, è assoggettata all I.R.A.P. secondo il metodo retributivo. La base imponibile è quindi determinata in un importo pari sostanzialmente all ammontare: delle retribuzioni erogate al personale dipendente; dei redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente di cui all art. 50 del T.U.I.R.; dei compensi erogati per collaborazione coordinata e continuativa, nonché per attività di lavoro autonomo non esercitate abitualmente di cui all art. 67, comma 1, lettera l), del T.U.I.R.. L aumento della spesa per I.R.A.P., rispetto all esercizio 2014, è in linea con l incremento della spesa per il personale. Di seguito si evidenziano i compensi complessivi (inclusi rimborsi spese e oneri contributivi) spettanti agli Organi Direttivi e ai membri del Collegio Sindacale. Si rilevano inoltre i compensi del Commissario Straordinario, nominato con D.A. n. 1841 del 30 settembre 2016 a seguito delle dimissioni del Direttore Generale e del Direttore Sanitario f.f. di Direttore Generale. Descrizione COMPENSI AGLI ORGANI DIRETTIVI E AL COLLEGIO SINDACALE Bilancio Bilancio 2016 2015 Variazioni Direttore Generale 92.962 177.033 84.071 Commissario Straordinario 34.861 34.861 Direttore Sanitario 83.666 141.317 57.651 Direttore Amministrativo 83.666 132.688 49.022 Collegio Sindacale 48.174 49.479 1.305 TOTALE 343.329 500.517 157.189 Il presente Bilancio composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa rappresenta in modo veritiero la situazione patrimoniale e finanziaria, nonché il risultato economico dell esercizio 2016 e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili costituite dal libro giornale in partita doppia e dai mastri tenuti ai sensi di Legge. IL COMMISSARIO STRAORDINARIO (Dott. Giuseppe Laganga Senzio) Pagina 108 di 108
Nota Integrativa al Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 INDICE DEGLI ALLEGATI 1. RIMANENZE SANITARIE E NON SANITARIE 2. CERTIFICAZIONE ISTITUTO TESORIERE 3. RENDICONTO SIOPE 4. FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI 5. RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 6. PROGETTI OBIETTIVO DA PSN (PIANO SANITARIO NAZIONALE) 20102014 7. RISCONTI PASSIVI 8. CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 9. COSTO DEL PERSONALE DIPENDENTE 10. PROVENTI STRAORDINARI 11. ONERI STRAORDINARI 12. COSTI E RICAVI INTERCOMPANY 13. MODELLO SP ESERCIZIO 2015 14. MODELLO CE ESERCIZIO 2015 15. STATO PATRIMONIALE MODELLO SP ANALISI COMPARATIVA 2016/2015 16. CONTO ECONOMICO MODELLO CE ANALISI COMPARATIVA 2016/2015
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 1 Rimanenze Sanitarie e Non Sanitarie
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RIMANENZE SANITARIE Rimanenze sanitarie al 31/12/2015 Rimanenze sanitarie al 31/12/2016 Descrizione Farmacia Centrale Giacenze di reparto TOTALE Farmacia Centrale Giacenze di reparto TOTALE Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 4.704.922 895.737 5.600.659 7.630.944 876.077 8.507.021 Mezzi di contrasto per radiologia con AIC 15.452 31.770 47.222 1.670 110.856 112.527 Ossigeno con AIC 7.382 7.382 Emoderivati con AIC ad eccezione di produzione regionale 127.611 56.914 184.525 114.999 72.360 187.359 Emoderivati di produzione regionale 3 1 4 Farmaci PHT per la distribuzione per conto (DPC) Radiofarmaci con AIC 116 32.357 32.472 10.474 10.474 Medicinali esteri 5.332 5.390 10.722 3.705 10.568 14.273 Formule magistrali ed officinali, compresi i farmaci galenici ed i radio farmaci senza AIC 3.962 1.326 5.288 1.553 2.745 4.298 Medicinali senza AIC Altri gas medicali senza AIC Sangue ed emocomponenti Dispositivi medici 286.987 2.157.849 2.444.836 178.616 2.255.030 2.433.646 Dispositivi medici impiantabili attivi 66 120.919 120.985 66 273.031 273.096 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 41.279 1.179.973 1.221.253 15.319 963.321 978.640 Prodotti dietetici 7.834 30.569 38.404 9.721 7.126 16.847 Materiali per la profilassi (vaccini) 1.163 185 1.348 292 1.136 1.429 Prodotti chimici Altri beni e prodotti sanitari 6.539 26.663 33.202 19.134 10.549 29.683 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari TOTALE 5.201.264 4.539.651 9.740.915 7.976.024 4.600.656 12.576.680
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RIMANENZE NON SANITARIE Rimanenze non sanitarie al 31/12/2015 Rimanenze non sanitarie al 31/12/2016 Descrizione Magazzino Centrale Giacenze di reparto TOTALE Magazzino Centrale Giacenze di reparto TOTALE Prodotti alimentari Cancelleria e supporti informatici 132.378 132.378 162.578 162.578 Combustibili, carburanti e lubrificanti 28.402 28.402 Materiale di guardaroba, pulizia e convivenza in genere 193.274 193.274 117.588 117.588 Materiale tecnico strumentale Altri beni non sanitari 8.235 6.942 15.177 3.276 14.074 17.350 TOTALE 333.887 6.942 340.829 311.844 14.074 325.918
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 2 Certificazione Istituto Tesoriere
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CERTIFICAZIONE ISTITUTO TESORIERE 1 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CERTIFICAZIONE ISTITUTO TESORIERE 2 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CERTIFICAZIONE ISTITUTO TESORIERE 3 / 3
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 3 Rendiconto SIOPE
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO SIOPE Monitoraggio Flussi ENTRATA Codice Siope Descrizione Siope Importo E1100 Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) 2.359.151,06 E1301 Entrate da aziende sanitarie della Regione/Provincia autonoma per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 196.905,05 E1400 Entrate per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ad altre Amministrazioni pubbliche 449.351,78 E1500 Entrate per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati 1.432.077,72 E1600 Entrate per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 2.368.973,31 E1700 Entrate per prestazioni non sanitarie 918.575,17 E1800 Entrate per prestazione di servizi derivanti da sopravvenienze attive 11.848,55 E2101 Contributi e trasferimenti correnti da Stato E2102 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale indistinto 33.127.686,93 E2103 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma per quota fondo sanitario regionale vincolato 177.004.423,84 E2104 Contributi e trasferimenti correnti da Regione e Prov. Autonoma extra fondo sanitario vincolato 626.500,00 E2199 Contributi e trasferimenti correnti da altre Amministrazioni pubbliche 119.974,20 E2201 Contributi e trasferimenti correnti da Imprese 70.000,00 E2205 Contributi e trasferimenti correnti da Istituzioni sociali senza fine di lucro E3101 Rimborsi assicurativi 1.145.979,50 E3102 Rimborsi spese per personale comandato 38.924,52 E3105 Riscossioni IVA 140.351,21 E3106 Altri concorsi, recuperi e rimborsi 180.958,96 E3201 Fitti attivi E3202 Interessi attivi 44.688,21 E3204 Altri proventi 636.466,14 E5103 Contributi e trasferimenti da Regione e Prov. Autonoma per finanziamenti di investimenti e fondo di dotazione 303.281,26 E5199 Contributi e trasferimenti in c/capitale da altre Amministrazioni pubbliche 705.838,00 E6100 Prelievi da conti bancari di deposito E6200 Prelievi dai conti di tesoreria unica relativi alle gestioni stralcio e alla spesa in conto capitale E6400 Depositi cauzionali E6500 Altre operazioni finanziarie 183.390.527,69 E7100 Anticipazioni di cassa 405.272.483,10 1 / 1
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO SIOPE Codice Siope Monitoraggio Flussi USCITA Descrizione Siope Importo U1103 Competenze a favore del personale a tempo indeterminato al netto degli arretrati attribuiti 82.486.342,55 U1104 Arretrati di anni precedenti al personale a tempo indeterminato 2.393.470,15 U1105 Competenze a favore del personale a tempo determinato al netto degli arretrati attribuiti 3.260.225,61 U1203 Altre ritenute al personale per conto di terzi 30.000,00 U1204 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo indeterminato 1.641.942,16 U1205 Ritenute erariali a carico del personale a tempo indeterminato U1206 Ritenute previdenziali e assistenziali al personale a tempo determinato 1.189.867,51 U1207 Ritenute erariali a carico del personale a tempo determinato U1304 Contributi obbligatori per il personale a tempo indeterminato U1306 Contributi obbligatori per il personale a tempo determinato U1501 Trattamento di missione e rimborsi spese viaggi 72.787,18 U1503 Rimborsi spese per personale comandato U1599 Altri oneri per il personale U2101 Prodotti farmaceutici 44.769.648,93 U2102 Emoderivati 1.207,64 U2103 Prodotti dietetici U2104 Materiali per la profilassi (vaccini) 2.602,30 U2110 Materiali e prodotti per uso veterinario 14.742,29 U2111 Acquisto di beni sanitari da altre strutture sanitarie 810.088,99 U2112 Dispositivi medici 15.813.656,13 U2113 Prodotti chimici U2198 Altri acquisti di beni sanitari 353.551,11 U2199 Acquisto di beni sanitari derivanti da sopravvenienze 12.501,61 U2201 Prodotti alimentari 131,43 U2202 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 94.484,09 U2203 Combustibili, carburanti e lubrificanti 936,00 U2204 Supporti informatici e cancelleria 250.502,10 U2205 Pubblicazioni, giornali e riviste U2206 Acquisto di materiali per la manutenzione U2298 Altri beni non sanitari 79.567,62 U2299 Acquisto di beni non sanitari derivante da sopravvenienze U3101 Acquisti di servizi sanitari per medicina di base dalle strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza U3102 Acquisti di servizi sanitari per medicina di base da altre Amministrazioni pubbliche U3103 Acquisti di servizi sanitari per medicina di base da soggetti convenzionali U3106 Acquisti di servizi sanitari per farmaceutica da privati 29.471,00 U3108 Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da altre Amministrazioni pubbliche 57,00 U3109 Acquisti di servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da privati 8.540,00 U3111 Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa da altre Amministrazioni pubbliche U3112 Acquisti di servizi sanitari per assistenza riabilitativa da privati U3113 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza U3114 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da altre Amministrazioni pubbliche U3115 Acquisti di servizi sanitari per assistenza integrativa e protesica da privati U3116 Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartenenza U3118 Acquisti di servizi sanitari per assistenza ospedaliera da privati U3121 Acquisti di prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale da privati U3124 Acquisti di prestazioni di distribuzione farmaci file F da privati U3127 Acquisti di prestazioni termali in convenzione da privati U3130 Acquisti di prestazioni trasporto in emergenza e urgenza da privati 612.153,70 U3131 Acquisti di prestazioni socio sanitarie a rilevanza sanitaria da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartentenza 58.538,47 U3132 Acquisti di prestazioni socio sanitarie a rilevanza sanitaria da altre Amministrazioni pubbliche 14.387,67 U3133 Acquisti di prestazioni socio sanitarie a rilevanza sanitaria da privati U3136 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privati 234.276,69 U3137 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da strutture sanitarie pubbliche della Regione/Provincia autonoma di appartentenza 4.406,48 U3138 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altre Amministrazioni pubbliche 529.580,43 U3150 Ritenute erariali sui compensi ai medici di base in convenzione U3151 Contributi previdenziali e assistenziali sui compensi ai medici di base in convenzione 1 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO SIOPE Monitoraggio Flussi USCITA Codice Siope Descrizione Siope Importo U3152 Ritenute erariali sui compensi alle farmacie convenzionate U3153 Ritenute erariali sui compensi ai medici specialisti ambulatoriali U3154 Contributi previdenziali e assistenziali sui compensi ai medici specialisti ambulatoriali U3198 Altri acquisti di servizi e prestazioni sanitarie da altri soggetti 1.518.502,97 U3199 Acquisto di servizi sanitari derivanti da sopravvenienze U3202 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da altre Amministrazioni pubbliche U3203 Consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privati 1.230,53 U3204 Servizi ausiliari e spese di pulizia 3.629.261,40 U3205 Buoni pasto e mensa per il personale dipendente 513.912,00 U3206 Mensa per degenti 1.993.381,73 U3207 Riscaldamento 2.054.392,63 U3208 Utenze e canoni per telefonia e reti di trasmissione 60.780,84 U3209 Utenze e canoni per energia elettrica 2.858.805,62 U3210 Utenze e canoni per altri servizi 761.683,11 U3211 Assicurazioni 101.237,09 U3212 Assistenza informatica e manutenzione software 774.682,78 U3213 Corsi di formazione esternalizzata 36.989,28 U3214 Manutenzione ordinaria e riparazioni di immobili e loro pertinenze U3216 Manutenzione ordinaria e riparazioni di attrezzature tecnico scientifico sanitarie 1.899.037,99 U3217 Manutenzione ordinaria e riparazioni di automezzi 22.500,00 U3218 Altre spese di manutenzione ordinaria e riparazioni 61.127,33 U3219 Spese legali 2.990.309,44 U3220 Smaltimento rifiuti 142.479,49 U3221 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.349.841,27 U3298 Acquisto di servizi non sanitari derivanti da sopravvenienze U3299 Altre spese per servizi non sanitari 3.376.123,73 U4111 Contributi e trasferimenti a Istituti Zooprofilattici sperimentali U4198 Contributi e trasferimenti a altre Amministrazioni Pubbliche U4201 Contributi e trasferimenti a altre imprese U4202 Contributi e trasferimenti a famiglie U5103 Altri concorsi, recuperi e rimborsi da soggetti privati U5201 Noleggi 2.782.072,13 U5202 Locazioni U5205 Licenze software 13.530,10 U5206 Altre forme di godimento di beni di terzi U5301 Interessi passivi a Amministrazioni pubbliche U5304 Interessi passivi per anticipazioni di cassa 675.958,21 U5306 Interessi passivi v/fornitori 272.356,62 U5308 Altri oneri finanziari 71.465,90 U5401 IRAP 6.217.013,16 U5402 IRES U5404 IVA 12.922.142,12 U5499 Altri tributi 1.956.965,18 U5503 Indennità, rimborso spese ed oneri sociali per gli organi direttivi e Collegio Sindacale 252.414,11 U5504 Commissioni e Comitati U5505 Borse di studio 412.219,88 U5506 Ritenute erariali su indennità a organi istituzionali e altri compensi U5507 Contributi previdenziali e assistenziali su indennità a organi istituzionali e altri compensi U5509 Altre ritenute per conto di terzi su indennità a organi istituzionali e altri compensi U5510 Ritenute previdenziali ed assistenziali a carico degli organi istituzionali U5598 Altri oneri della gestione corrente 191.844.340,30 U5599 Altre spese correnti derivanti da sopravvenienze 263.656,13 U6102 Fabbricati 3.900.386,34 U6103 Impianti e macchinari 563.150,87 U6104 Attrezzature sanitarie e scientifiche 546.708,32 U6105 Mobili e arredi 142.883,24 U6199 Altri beni materiali 425.055,42 U6200 Immobilizzazioni immateriali 170.828,56 U6301 Conferimenti di capitali 2 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RENDICONTO SIOPE Monitoraggio Flussi USCITA Codice Siope Descrizione Siope Importo U7200 Versamenti ai conti di tesoreria unica relativi alle gestioni stralcio e alla spesa in conto capitale U7400 Restituzione di depositi cauzionali U7420 Acconti a terzi (fornitori, farmacie, etc.) 2.778,60 U7500 Altre operazioni finanziarie 639.420,78 U7912 Altre ritenute al personale per conto di terzi 2.276.191,06 U8100 Rimborso anticipazioni di cassa 405.267.483,10 3 / 3
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 4 Finanziamenti da Regione per Investimenti
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.01.04 Contributi in c/c per attrezzature sanitarie Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo D.D.G. n.02726/07 del 04/12/2007 nota prot.3200 del 21/04/2007 Assessorato per la Sanità finanziamento per trapano elettrico ad alta velocità e trapano penumatico per la U.O.C. di Clinica Neurologica. 2007 186.698,26 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2007 11.668,64 Sterilizzazione amm.to 2008 23.337,28 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 15.558,19 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 7.779,09 Sterilizzazione amm.to 2010 23.337,28 Sterilizzazione amm.to 2011 23.337,28 Sterilizzazione amm.to 2012 23.337,28 Sterilizzazione amm.to 2013 23.337,28 Ricalcolo cespiti D.Lgs 118/11 2014 35.005,94 186.698,26 VALORE RESIDUO Conto n. 2.01.02.05.05 Contributi in c/c per lavori padiglioni A B C Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 02/12/2005 finanziamento progetto per lavori di ristrutturazione ed ammodernamento impiantistico dei Padiglioni A B C.Importo complessivo del finanziamento.19.625.362,17 ( di cui 18.644.094,06 carico del Ministero della Salute ed 981.268,11 a carico della Regione siciliana). Iscrizione in bilancio 2006 per 207.06,88 ed 19.418.335,29 in bilancio 2007. 2006 207.026,88 2007 19.418.335,29 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno 19.625.362,17 Importo VALORE RESIDUO 19.625.362,17 1 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.04 Contributi in c/c per adeguamento area degenza Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 02/12/2005 finanziamento progetto per lavori di adeguamento aree degenza al DPR 14/01/1997.Importo complessivo del finanziamento.4.131.655,19 ( di cui 3.925.072,43 carico del Ministero della Salute ed 206.582,76 a carico della Regione siciliana). Iscrizione in bilancio 2007 2007 4.131.655,19 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2016 120.131,49 120.131,49 VALORE RESIDUO 4.011.523,70 Conto n. 2.01.02.05.02 Contributi in c/c Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 06/09/2005 finanziamento progetto per lavori di riconversione del Padiglione W da destinare all'attività intramoenia. Importo complessivo del finanziamento.2.065.827,60 ( di cui 1.962.536,22 a carico del MInistero della Salute ed 103.291,38 a carico della Regione siciliana) Iscrizione in bilancio 2007. 2007 2.065.827,60 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2010 28.859,19 Sterilizzazione amm.to 2011 57.718,37 Sterilizzazione amm.to 2012 57.718,37 Sterilizzazione amm.to 2013 57.718,37 Sterilizzazione amm.to 2014 57.718,37 Sterilizzazione amm.to 2015 57.718,37 Sterilizzazione amm.to 2016 57.718,37 375.169,41 VALORE RESIDUO 1.690.658,19 2 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.07 Contributi in c/c per attrezzature sanitarie Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo CRT (Centro Riferimento regionale Trapianti) D.A. 7972 26/05/06 ( 100.000) acquisto attrezzature Mobili e arredi Attrezzature sanitarie Macchine elettroniche Attrezzature sanitarie Attrezzature sanitarie 2008 51.264,00 2009 4.788,00 2011 718,80 2013 697,23 2013 214,72 2013 84,79 57.767,54 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2008 3.204,00 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 4.272,00 Sterilizzazione amm.to 50% 8/12 2009 199,50 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 2.136,12 Sterilizzazione amm.to 50% 4/12 2009 99,75 Sterilizzazione amm.to 2010 2.136,00 Sterilizzazione amm.to (2011) 2011 71,88 Sterilizzazione amm.to (2008) 2011 6.408,00 Sterilizzazione amm.to (2009) 2011 598,50 Sterilizzazione amm.to (2011) 2012 71,88 Sterilizzazione amm.to (2008) 2012 6.408,00 Sterilizzazione amm.to (2009) 2012 598,50 Sterilizzazione amm.to (2011) 2013 71,88 Sterilizzazione amm.to (2008) 2013 6.408,00 Sterilizzazione amm.to (2009) 2013 598,50 Sterilizzazione amm.to (50%)2013 2013 34,86 Sterilizzazione amm.to (2013) 2013 214,72 Sterilizzazione amm.to (2013) 2013 84,79 Sterilizzazione amm.to (2011) 2014 71,88 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2008) 2014 16.020,00 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2009) 2014 1.615,95 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 26,15 Sterilizzazione amm.to (2013) 2014 139,45 Sterilizzazione amm.to 2014 (2009) 2014 957,60 Sterilizzazione amm.to (2011) 2015 71,88 Sterilizzazione amm.to (2013) 2015 139,45 Sterilizzazione amm.to 2014 (2009) 2015 957,60 Sterilizzazione amm.to (2011) 2016 71,88 Sterilizzazione amm.to (2013) 2016 139,45 Sterilizzazione amm.to 2014 (2009) 2016 957,60 54.785,77 VALORE RESIDUO 2.981,77 3 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.06 Contributi in c/c contributo acquisto Cyberknife Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Dirigenziale del Ministero della Salute del 10/04/2007 finanziamento acquisto sistema di radiochirurgia robotica Cyberknife importo complessivo del finanziamento 4.800.000 (di cui 4.560.000 a carico del Ministero della Salute ed 240.000 a carico della Regione siciliana) notificato con nota prot. 8960 del 18/11/2008 dall'assessorato della Sanità Iscrizione in bilancio 2008 2008 4.800.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2007 300.000,00 Sterilizzazione amm.to 2008 600.000,00 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 400.000,00 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 200.000,00 Sterilizzazione amm.to 2010 600.000,00 Sterilizzazione amm.to 2011 600.000,00 Sterilizzazione amm.to 2012 600.000,00 Sterilizzazione amm.to 2013 600.000,00 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2007) 2014 900.000,00 4.800.000,00 VALORE RESIDUO Conto n. 2.01.02.05.09 Contributi in c/c Regione micro nido aziendale Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Dirigenziale Regione Sicilia n 3834/S6 dell'11/11/2007 finanziamento per i lavori di ristrutturazione, adeguamento impianti e fornitura delle attrezzature e degli arredi di un micro nido aziendale ai snsi dell'art. 70 della Legge 448/2001. Importo complessivo del finanziamento 140.000,00. Iscrizione in bilancio 2008. 2008 140.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2011 4.200,00 Sterilizzazione amm.to 2012 4.200,00 Sterilizzazione amm.to 2013 4.200,00 Sterilizzazione amm.to 2014 4.200,00 Sterilizzazione amm.to 2015 4.200,00 Sterilizzazione amm.to 2016 4.200,00 25.200,00 VALORE RESIDUO 114.800,00 4 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.13 Contributi per acquisto immobilizzazioni progetti di ricerca sanitaria FINANZIAMENTO Descrizione Apoptosi con MABS PSMA in coltura cellulare carcinoma prostatico 3D volume rendering applicate alle strutture del corpo umano Sub complesso dei sarcoglicani in tessuti epteliali Ruolo dei fatori genetici ed ambientali nella suscettibilità al melanoma in Sicilia Progetto epidemiologico disturbi nel sonno in menopausa La tiroide post partum in provincia di Messina La tiroide post partum in provincia di Messina Anno Importo 2009 89.318,40 2009 44.579,60 2009 30.156,00 2009 21.428,16 2009 7.200,00 2009 11.800,00 2009 11.800,00 216.282,16 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 11.426,43 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 3.771,17 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 150,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 64,80 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 4/12 + Recupero 2008 2009 12.270,72 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 4/12 + Recupero 2008 2009 5.325,76 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 4/12 + Recupero 2008 2009 75,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 4/12 + Recupero 2008 2009 81,00 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2010 21.164,30 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2010 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2010 450,00 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2010 522,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2010 97,20 Giroconto sterilizzazione del conto n. 21.5.7 2009 16.293,38 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2011 21.164,30 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2011 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2011 450,00 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2011 522,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2011 97,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2012 21.164,30 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2012 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2012 450,00 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2012 522,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2012 97,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2013 21.164,30 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2013 450,00 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2013 522,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2013 97,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2014 33.862,88 Attrezzature sanitarie Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2009) 2014 10.165,73 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2014 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2014 435,00 Impianti condizionamento Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2009) 2014 391,50 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2014 375,00 5 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Impianti condizionamento Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2009) 2014 553,50 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2014 97,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2015 24.338,55 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2015 6.558,35 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2015 435,00 Impianti condizionamento Sterilizzazione amm.to 2015 375,00 Migliorie su immobili di terzi Sterilizzazione amm.to 2015 97,20 216.282,16 VALORE RESIDUO Conto n. 2.01.02.05.10 Contributi in c/c per acq. Attrezzature D.A. 1437/09 (Microscopio) Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo come da D.A. n. 1437/09 del 20/07/2009 Assegnazione delle risorse liberate di cui al D.D.G. n. 01609/08 del 07/07/2009 POR Sicilia 2000/2009 sottomisura 5.01 "Potenziamento di infrastrutture e dotazione di apparecchiature ad alta tecnologia per le diagnosi precoci di malattie ad alto impatto sociale da destinare ai tre poli sanitari regionali" acquisto apparecchiature microscopio operatorio per neurochirurgia. 2009 206.400,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to recupero 2007 2009 2010 64.500,00 Sterilizzazione amm.to 2010 25.800,00 Sterilizzazione amm.to 2011 25.800,00 Sterilizzazione amm.to 2012 25.800,00 Sterilizzazione amm.to 2013 25.800,00 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2007) 2014 38.700,00 206.400,00 VALORE RESIDUO 6 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.11 Contributi in c/c per acq. Attrezzature D.A. 1437/09 (Fibroscan) Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo come da D.A. n. 1437/09 del 20/07/2009 Assegnazione delle risorse liberate di cui al D.D.G. n. 01609/08 del 07/07/2009 POR Sicilia 2000/2009 sottomisura 5.01 "Potenziamento di infrastrutture e dotazione di apparecchiature ad alta tecnologia per le diagnosi precoci di malattie ad alto impatto sociale da destinare ai tre poli sanitari regionali" acquisto apparecchiatura fibroscan per epatodiagnostica. 2009 84.600,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to recupero 2007 2009 2010 26.437,50 Sterilizzazione amm.to 2010 10.575,00 Sterilizzazione amm.to 2011 10.575,00 Sterilizzazione amm.to 2012 10.575,00 Sterilizzazione amm.to 2013 10.575,00 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2007) 2014 15.862,50 84.600,00 VALORE RESIDUO Conto n. 2.01.02.05.12 Contributi in c/c per acquisto attrezzature D.A. 1437/09 Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo come da D.A. n. 1437/09 del 20/07/2009 Assegnazione delle risorse liberate di cui al D.D.G. n. 01609/08 del 07/07/2009 POR Sicilia 2000/2009 sottomisura 5.01 "Potenziamento di infrastrutture e dotazione di apparecchiature ad alta tecnologia per le diagnosi precoci di malattie ad alto impatto sociale da destinare ai tre poli sanitari regionali" acquisto apparecchiature per endoscopia digestiva e toracica 2009 635.948,01 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to recupero 2007 2009 2010 198.733,75 Sterilizzazione amm.to 2010 79.493,50 Sterilizzazione amm.to 2011 79.493,50 Sterilizzazione amm.to 2012 79.493,50 Sterilizzazione amm.to 2013 79.493,50 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2007) 2014 119.240,26 635.948,01 VALORE RESIDUO 7 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.14 Contributi in c/c per adeguamento normativo Padiglione "C" Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto del Ministero della Sanità del 18 Aprile 2000 per interventi di messa a norma (ristrutturazione ed adeguamento normativo del Padiglione C) 2009 3.925.072,43 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo VALORE RESIDUO 3.925.072,43 Conto n. 2.01.02.05.18 Contributi in c/capitale per acquisto Gamma camera Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto del Dirigente Generale del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica n. 01238 del 29.07.2011 "Azioni per l'incremento della dotazione di apparecchiatura ad alta tecnologia nei poli sanitari regionali" di cui alla linea d'intervento 6.1.2.1 del PO FESR Sicilia 2007/2013 Importo complessivo del finanziamento 250.000 Sostituzione di n.1 gamma camera 2011 228.354,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 14.272,13 Sterilizzazione amm.to 2012 28.544,25 Sterilizzazione amm.to 2013 28.544,25 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2011) 2014 42.816,37 Sterilizzazione amm.to 2014 45.670,80 Sterilizzazione amm.to 2015 45.670,80 Sterilizzazione amm.to 2016 22.835,40 228.354,00 VALORE RESIDUO 8 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.19 Contributi in c/capitale per acquisto mammografo Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto del Dirigente Generale del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica n. 01238 del 29.07.2011 "Azioni per l'incremento della dotazione di apparecchiatura ad alta tecnologia nei poli sanitari regionali" di cui alla linea d'intervento 6.1.2.1 del PO FESR Sicilia 2007/2013 Importo complessivo del finanziamento 207.000 Sostituzione di n.1 mammografo 2011 207.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2014 20.700,00 Sterilizzazione amm.to 2015 41.400,00 Sterilizzazione amm.to 2016 41.400,00 103.500,00 VALORE RESIDUO 103.500,00 Conto n. 2.01.02.05.21 Contributo intervento U.O. Medicina Nucleare Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Delibera del Direttore Generale del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica n. 01881 del 04.10.2011 "Investimenti strutturali per l'innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere" di cui alla linea d'intervento 6.1.2.3. del PO FESR Sicilia 2007/2013. Importo del finanziamento 1.520.000,00 Intervento di adeguamento a messa a norma dell'u.o. di Medicina Nucleare. 2011 1.520.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2014 29.606,16 Sterilizzazione amm.to 2015 29.606,16 Sterilizzazione amm.to 2016 29.606,16 88.818,48 VALORE RESIDUO 1.431.181,52 9 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.22 Contributo camera calda Pronto Soccorso Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Delibera del Direttore Generale del Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica n. 01881 del 04.10.2011 "Investimenti strutturali per l'innalzamento della salubrità delle strutture ospedaliere" di cui alla linea d'intervento 6.1.2.3. del PO FESR Sicilia 2007/2013. Importo del finanziamento 208.987,93 Ristrutturazione Triage a Camera Calda Pronto Soccorso Generale (fine lavori anno 2010) 2011 208.987,93 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to anni 2010/2013 2014 16.564,63 Sterilizzazione amm.to 2014 5.521,54 Sterilizzazione amm.to 2015 5.521,54 Sterilizzazione amm.to 2016 5.521,54 33.129,25 VALORE RESIDUO 175.858,68 Conto n. 2.01.02.05.25 Contributo da D.A. 1672/2010 TAC Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Assessoriale n. 1672/10 del Dipartimento Regionale per la Pianificazione strategica. Interventi compresi nel programma esitato con la deliberazione della Giunta Regionale n. 539 del 15/12/2009 e riguardanti l'attuazione dell'obiettivo operativo 6.1.2 del PO FESR 2007/2013 Linea di intervento 6.1.2.1 "Azioni per l'incremento della dotazione di apparecchiature di alta tecnologia nei poli sanitari regionali" Acquisto di una TAC ( 600.000) 2011 532.735,16 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 33.295,95 Sterilizzazione amm.to 2012 66.591,90 Sterilizzazione amm.to 2013 66.591,90 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2011) 2014 99.887,84 Sterilizzazione amm.to 2014 106.547,03 Sterilizzazione amm.to 2015 106.547,03 Sterilizzazione amm.to 2016 53.273,52 532.735,16 VALORE RESIDUO 10 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.24 Contributo da D.A. 1672/2010 Accelleratore Lineare Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Decreto Assessoriale n. 1672/10 del Dipartimento Regionale per la Pianificazione strategica. Interventi compresi nel programma esitato con la deliberazione della Giunta Regionale n. 539 del 15/12/2009 e riguardanti l'attuazione dell'obiettivo operativo 6.1.2 del PO FESR 2007/2013 Linea di intervento 6.1.2.1 "Azioni per l'incremento della dotazione di apparecchiature di alta tecnologia nei poli sanitari regionali" Sostituzione di un accelleratore lineare 2011 1.599.679,99 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 99.980,00 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 59.988,00 Sterilizzazione amm.to 2014 319.936,00 Sterilizzazione amm.to 2015 319.936,00 Sterilizzazione amm.to 2016 319.936,00 1.119.776,00 VALORE RESIDUO 479.903,99 Conto n. 2.01.02.05.23 Contributo da PSN 2010 per acquisto di immobilizzazioni Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo da PSN 2010 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.42820 del 03/11/2010 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica 2011 10.272,54 Contributo da PSN 2010 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.42820 del 03/11/2010 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica 2012 403.143,70 Contributo da PSN 2010 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.42820 del 03/11/2010 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica 2012 3.388,00 Contributo da PSN 2010 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.42820 del 03/11/2010 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica 2012 30.129,00 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (attrezzature sanitarie) 2013 8.427,47 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (macchine elettroniche) 2013 8.361,36 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (macchine elettroniche sterilizzato per intero) 2013 242,00 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (mobili e arredi) 2013 4.563,21 Contributo da PSN 2010 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (attrezzature sanitarie per Stroke Unite) 2013 26.376,40 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (acquisto fotometro per Malattie Rare) 2013 7.865,00 11 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (Telemedicina ampliamento progetto respect Dc n. 954/2012) 2013 139.150,00 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (DcS n. 258 del 13.3.2014 Stroke Unit) 2014 4.743,20 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (DcS n. 258 del 13.3.2014 Stroke Unit) 2014 30.921,21 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (DcS n. 258 del 13.3.2014 Stroke Unit) 2014 16.676,81 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (DcS n. 258 del 13.3.2014 Stroke Unit) 2014 11.712,00 Contributo da PSN 2011 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (sistema infusionale, sonda per ecografo e smart blue oslo per Stroke Unit) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 665 del 24.06.2015 arredi da Paper Service) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (Provv. Dirig. N.35 del 12.03.2015 attrezzature informatiche da Ecolaser Informatica) Contributo da PSN 2013 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (Provv. Dirig. N.44 del 25.03.2015 attrezzature informatiche da Pc Gross) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (Provv. Dirig. N.99 del 28.07.2015 mobili e arredi Pc Gross) Contributo da PSN 2013 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 835 del 22.07.2015 elettroencefalografo Micromed SpA) Contributo da PSN 2013 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 864 del 30.07.2015 elettrocardiografo F.A.P.O.) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 864 del 30.07.2015 sollevapazienti elettrico) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 864 del 30.07.2015 sfigmomanometri) 2014 48.775,60 2015 3.248,18 2015 949,53 2015 3.048,78 2015 1.181,77 2015 23.777,80 2015 744,20 2015 1.040,00 2015 210,82 Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 858 del 30.07.2015 ecografo) 2015 66.978,00 Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 858 del 30.07.2015 cardiotocografi singoli e gemellari) 2015 7.437,12 Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 864 del 30.07.2015 defibrillatore completo di carrello di emergenza) Contributo da PSN 2012 per acquisto immobilizzazioni. Nota prot./serv.5 /n.92216 del 21/11/2011 dell'assessorato Regionale della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica (D.D.G. n. 864 del 30.07.2015 monitor multiparametrico) 2015 3.538,00 2015 16.257,72 883.159,42 12 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2011 2011 2.054,51 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2011 2012 2.054,51 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2012 2012 6.025,80 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2012 (50%) 2012 25.196,49 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2012 (50%) 2012 338,80 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2011 2013 2.054,51 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2012 2013 6.025,80 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2012 2013 50.392,98 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2012 2013 677,60 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 526,72 Attrezzature sanitarie PSN 2010 Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 1.648,53 Attrezzature sanitarie Fotometro Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 491,56 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 836,14 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 242,00 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 4.563,21 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2013 2013 27.830,00 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2011 2014 2.054,51 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2012 2014 6.025,80 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2012 2014 80.628,74 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2012 2014 677,20 Attrezzature sanitarie Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2012) 2014 45.353,63 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2013 2014 1.685,49 Attrezzature sanitarie PSN 2010 Sterilizzazione amm.to beni 2013 2014 5.275,23 Attrezzature sanitarie Fotometro Sterilizzazione amm.to beni 2013 2014 1.672,27 Attrezzature sanitarie Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 316,03 Attrezzature sanitarie PSN 2010 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 989,11 Attrezzature sanitarie Fotometro Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 313,55 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2013 2014 836,14 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2013 2014 27.830,00 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2014 2014 5.351,88 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2014 2014 1.667,68 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2014 2014 2.215,09 Altri beni Sterilizzazione amm.to beni 2014 2014 1.171,20 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2013 2015 836,14 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2013 2015 27.830,00 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2014 2015 5.351,88 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2014 2015 1.667,68 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2014 2015 2.215,09 Altri beni Sterilizzazione amm.to beni 2014 2015 1.171,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2015 2015 11.998,37 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2015 2015 399,83 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2015 2015 276,86 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2013 2016 836,14 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2013 2016 27.830,00 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2014 2016 5.351,88 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2014 2016 1.667,68 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2014 2016 2.215,09 Altri beni Sterilizzazione amm.to beni 2014 2016 1.171,20 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2015 2016 23.996,73 13 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2015 2016 799,66 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to beni 2015 2016 553,74 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2011 2016 2.054,50 Licenze d'uso Sterilizzazione amm.to beni 2012 2016 6.025,80 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to beni 2012 2016 80.628,74 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to beni 2012 2016 677,20 520.578,13 VALORE RESIDUO 362.581,29 Conto n. 2.01.02.05.20 Contributo acquisto immobilizzazioni comitato etico Descrizione Contributo per acquisto immobilizzazioni su fondi del comitato etico FINANZIAMENTO Anno Importo 2011 1.748,40 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Altri beni Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 113,40 Altri beni Sterilizzazione amm.to 100% 2011 618,00 Altri beni Sterilizzazione amm.to 2012 226,80 Altri beni Sterilizzazione amm.to 2013 226,80 Altri beni Sterilizzazione amm.to 2014 226,80 Altri beni Sterilizzazione amm.to 2015 226,80 Altri beni Sterilizzazione amm.to 2016 109,80 1.748,40 VALORE RESIDUO 14 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.26 Contributo per corso di laurea scienze infermieristiche Descrizione FINANZIAMENTO Contributo corso di laurea scienze infermieristiche Nota prot. 2142 del 30 aprile 2008 Decreto Assessoriale n. 2423 dell'8.11.2007. Anno Importo 2011 40.957,25 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 2.559,83 Sterilizzazione amm.to 2012 5.119,66 Sterilizzazione amm.to 2013 5.119,66 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2011) 2014 7.679,49 Sterilizzazione amm.to 2014 8.191,45 Sterilizzazione amm.to 2015 8.191,45 Sterilizzazione amm.to 2016 4.095,71 40.957,25 VALORE RESIDUO 0,00 Conto n. 2.01.02.05.27 Contributo per sistema software di gestione area amministrativa Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per l'acquisizione di un nuovo sistema che gestisce tutte le attività dell'area amministrativa dell'azienda D.D.N. 02521/11 del 02/12/2011 rifer. Nota Assessorato della Salute prot.serv.3/n.97831 del 13/12/2011. Attuazione dell'art. 79, comma 1 sexies lett.c) del D.L. 25/06/2008 n. 112, inserito nella Legge di conversione 06/08/2008 n.133. 2011 1.119.250,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Licenze d'uso software Sterilizzazione amm.to 2012 93.668,12 Costo formazione software Sterilizzazione costo 2012 22.491,67 Sterilizzazione amm.to 2013 93.668,12 Sterilizzazione amm.to (2013) 2013 20.776,63 Sterilizzazione amm.to 2014 93.668,12 Sterilizzazione amm.to (2013) 2014 20.776,63 Sterilizzazione amm.to (2014) 2014 30.341,10 Sterilizzazione amm.to (2015) 2015 93.668,12 Sterilizzazione amm.to (2015) 2015 20.776,63 Sterilizzazione amm.to (2015) 2015 30.341,10 Sterilizzazione amm.to (2013) 2016 93.668,12 Sterilizzazione amm.to (2014) 2016 20.776,63 Sterilizzazione amm.to (2015) 2016 30.341,10 Sterilizzazione costo 2016 51.240,00 716.202,09 VALORE RESIDUO 403.047,91 15 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.28 Contributo per progetto Farmacovigilanza "Fi.to.vigest" Descrizione Contributo per progetto Fi.To.Vi.Gest acquisto immobilizzazioni FINANZIAMENTO Anno Importo n. 6 Ipad 2013 2.867,70 n. 1 notebook 2013 1.384,24 attrezzature informatiche 2015 3.741,20 7.993,14 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to al 100% 2013 2013 2.867,70 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 2013 138,42 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2014 276,84 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2015 276,84 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2015 2015 374,12 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2016 276,84 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2015 2016 748,24 4.959,00 VALORE RESIDUO 3.034,14 Conto n. 2.01.02.05.30 Contributo per realizzazione locali Stroke Unit Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per realizzazione della "Stroke Unit" siti presso il 2 piano del Padiglione E, con l'attivazione di n. 4 posti letto. Aggiudicazione ditta "Ever Green".Decreto n. 2589 del 21 novembre 2007 2014 132.157,47 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2014 2014 3.964,72 Sterilizzazione amm.to 2014 2015 3.964,72 Sterilizzazione amm.to 2014 2016 3.964,72 11.894,16 VALORE RESIDUO 120.263,31 16 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.32 Contributo progetto NIDA Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per acquisto attrezzature informatiche Provv. Dirigenziale n. 37 del 17.03.2015 (macchine elettroniche) 2015 1.185,84 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2015 2015 118,58 Sterilizzazione amm.to 2015 2016 237,17 355,75 VALORE RESIDUO 830,09 Conto n. 2.01.02.05.33 Contributo progetto Astrazeneca Descrizione FINANZIAMENTO Contributo per acquisto software Navfarma Provv. Dirigenziale n. 48 del 01.05.2015 (software) Anno Importo 2015 4.392,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2015 2015 878,40 Sterilizzazione amm.to 2015 2016 878,40 1.756,80 VALORE RESIDUO 2.635,20 Conto n. 2.01.02.05.34 Contributo progetto BPCO Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per acquisto macchine elettroniche Provv. Dirigenziale n. 65 del 25.05.2015 (macchine elettroniche) 2015 2.098,40 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2015 2015 209,84 Sterilizzazione amm.to 2015 419,68 629,52 LAVORI IN CORSO AL 31/12/2016 1.468,88 17 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.31 Contributo progetto START PROMOTION Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per acquisto macchine elettroniche Provv. Dirigenziale n. 65 del 25.05.2015 (macchine elettroniche) 2015 12.078,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2015 2015 1.207,80 Sterilizzazione amm.to 2015 2.415,60 3.623,40 VALORE RESIDUO 8.454,60 Conto n. 2.01.02.05.35 Contributo progetto Liver Pancreas Center Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per la creazione di un "Liver e Pancreas Center" così come da Decreto Assessoriale n. 2584 del 22 dicembre 2016, per lo studio, la diagnosi e la cura delle malattie epatiche e del pancreas, giusto Accordo siglato in data 4 agosto 2016 tra l'università degli Studi di Messina, l'azienda Ospedaliera Universitaria G. Martino di Messina e l'assessorato Regionale della Salute in attuazione del combinato disposto dei commi 6 e 7 dell'art. 12 del Protocollo d'intesa di cui al DA n. 126 del 29 gennaio 2015 2016 3.000.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo VALORE RESIDUO 3.000.000,00 Conto n. 2.01.02.05.36 Contributo acquisto PSN 2014 Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo DDS n. 1535 del 30.08.2016 Linee progettuali 2 e 4 Progetti Obiettivo di PSN anno 2014_ Linea 4.2.1. Prevenire le conseguenze dei disturni neurosensoriali. Acquisto oftalmoscopi. 2016 1.683,60 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 50% 2016 2016 168,36 168,36 VALORE RESIDUO 1.515,24 18 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.31 Contributo progetto START PROMOTION Descrizione FINANZIAMENTO PSN 2012 2013 RIMODULAZIONE MALATTIE RARE acquisto analizzatore di flusso cellulare giusta Delibera del Direttore Generale n. 1481 del 16 dicembre 2015 Anno Importo 2016 168.848,00 2016 1.138,38 169.986,38 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 50% 2016 2016 16.884,80 Sterilizzazione amm.to 50% 2016 2016 113,84 16.998,64 VALORE RESIDUO 152.987,74 Conto n. 2.01.02.05.37 Contributo Fondo Riorganizzazione PS e Padiglione NI Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Nota prot. n. 45905 del 29/05/2015 con la quale l'assessorato della Salute ha comunicato l'emanazione del D.A. n. 944 del 29 maggio 2015 relativo all'assegnazione a valere sulle risorse di Fondo Sanitario Regionale per l'anno 2014 la somma di 1.138.000,00 quale finanziamento aggiuntivo necessario alla realizzazione del progetto "Riorganizzazione del Pronto Soccorso e messa in sicurezza dell'area Materno Infantile" 2016 1.138.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2016 2016 34.140,00 34.140,00 VALORE RESIDUO 1.103.860,00 19 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 Conto n. 2.01.02.05.29 Contributo progetto STEN STAM Descrizione FINANZIAMENTO Anno Importo Contributo per l'attivazione dei servizi STEN e STAM come da DDS n. 2661 del 21 dicembre 2011 dall'assessorato Regionale della Salute Dipartimento Regionale della Pianificazione Strategica Mobili e arredi Attrezzature sanitarie Macchine elettroniche Attrezzature sanitarie Attrezzature sanitarie 2013 20.321,95 2013 117.732,58 2013 6.318,38 2014 19.520,00 2016 2.647,40 166.540,31 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 2013 3.314,27 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 2013 16.443,26 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 2013 1.502,96 Attrezzature sanitarie Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 4.142,60 Macchine elettroniche Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 (2013) 2014 192,62 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to 2013 2014 2.267,69 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2013 2014 22.093,85 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2014 1.027,29 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2014 2014 1.952,00 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to 2013 2015 2.267,69 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2013 2015 22.093,85 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2015 1.027,29 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2014 2015 3.904,00 Mobili e arredi Sterilizzazione amm.to 2013 2016 2.267,69 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2013 2016 22.093,85 Macchine elettroniche Sterilizzazione amm.to 2013 2016 1.027,29 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2014 2016 3.904,00 Attrezzature sanitarie Sterilizzazione amm.to 2016 2016 264,74 111.786,94 VALORE RESIDUO 54.753,37 20 / 21
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa FINANZIAMENTI DA REGIONE PER INVESTIMENTI Sterilizzazioni ammortamenti 2016 RIEPILOGO VALORE FINANZIAMENTI Sterilizzazioni anno 2007 Sterilizzazioni anno 2008 Sterilizzazioni al 31 agosto 2009 Sterilizzazioni al 31 dicembre 2009 Sterilizzazioni anno 2010 (rettifiche) Sterilizzazioni anno 2010 Sterilizzazioni anno 2011 Sterilizzazioni anno 2012 Sterilizzazioni anno 2013 Ricalcolo fondi D.Lsg 118/2011 Sterilizzazioni anno 2014 (rettifiche) Sterilizzazioni anno 2014 Sterilizzazioni anno 2015 Sterilizzazioni anno 2016 VALORE RESIDUO STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione 47.069.894,04 Anno Importo 2007 311.668,64 2008 626.541,28 2009 435.442,09 2009 227.767,44 2010 289.671,25 2010 798.992,82 2011 889.908,20 2012 1.087.252,38 2013 1.271.791,76 2014 1.399.260,77 2014 16.564,63 2014 954.274,99 2015 884.847,22 2016 1.099.636,35 10.293.619,82 36.776.274,22 21 / 21
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 5 Riserve da donazioni e lasciti vincolati ad investimenti
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2008 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2008 Descrizione Aliquota Importo Densitometro osseso ad ultrasuoni 12,50 15.000,00 Spirometro portatile 12,50 2.000,00 Apparecchio picco plus 12,50 21.000,00 Apparecchio Licox 12,50 20.000,00 Coagulometro 12,50 2.500,00 60.500,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2008 3.781,25 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 5.041,67 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 2.520,83 Sterilizzazione amm.to 2010 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2011 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2012 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2013 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2014 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2015 7.562,50 Sterilizzazione amm.to 2016 3.781,25 60.500,00 VALORE RESIDUO MACCHINE ELETTRONICHE DONAZIONI ANNO 2008 Descrizione Aliquota Importo Telecamera Axiocam 20,00 5.500,00 5.500,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2008 550,00 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 733,33 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 366,67 Sterilizzazione amm.to 2010 1.100,00 Sterilizzazione amm.to 2011 1.100,00 Sterilizzazione amm.to 2012 1.100,00 Sterilizzazione amm.to 2013 1.100,00 Sterilizzazione amm.to 2014 550,00 5.500,00 VALORE RESIDUO 1 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2008 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2008 Descrizione Aliquota Importo Sala giochi completa per U.O.C. di Neuropsichiatria Infantile 12,50 1.000,00 1.000,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2008 62,50 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 83,33 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 41,67 Sterilizzazione amm.to 2010 125,00 Sterilizzazione amm.to 2011 125,00 Sterilizzazione amm.to 2012 125,00 Sterilizzazione amm.to 2013 125,00 Sterilizzazione amm.to 2014 125,00 Sterilizzazione amm.to 2015 125,00 Sterilizzazione amm.to 2016 62,50 1.000,00 VALORE RESIDUO RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2008 VALORE DONAZIONI 67.000,00 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2008 4.393,75 Sterilizzazione amm.to 8/12 2009 5.858,33 Sterilizzazione amm.to 4/12 2009 2.929,17 Sterilizzazione amm.to 2010 8.787,50 Sterilizzazione amm.to 2011 8.787,50 Sterilizzazione amm.to 2012 8.787,50 Sterilizzazione amm.to 2013 8.787,50 Sterilizzazione amm.to 2014 7.137,50 Sterilizzazione amm.to 2015 7.687,50 Sterilizzazione amm.to 2016 3.843,75 67.000,00 VALORE RESIDUO 2 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2009 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2009 Descrizione Aliquota Importo 3 Pompe volumetriche per infusione sottocutanea vivainfusa + 225 siringhe 12,50 2.259,00 2 pompe volumetriche infusionali tipo "PlumA+" Lista 391239100 12,50 5.040,00 Set esclusivi lista 39L21800 e 391100300 per il funzionamento delle pompe 12,50 1.620,00 8.919,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 8/12 2009 371,63 Sterilizzazione amm.to (50%) 4/12 2009 185,81 Sterilizzazione amm.to 2010 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2011 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2012 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2013 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2014 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2015 1.114,88 Sterilizzazione amm.to 2016 1.114,88 8.361,57 VALORE RESIDUO 557,43 MACCHINE ELETTRONICHE DONAZIONI ANNO 2009 Descrizione Aliquota Importo 20,00 815,00 1 personal computer assemblato Laser Service completo di monitor Asus VW103S e stampante Laser ML1610 20,00 670,00 1 MINI COMBO marca MAJESTIC Lettore Dvd Tv monitor 7", Radio FM stereo 20,00 180,00 EBN Completo si sistema video EEG Galnt comprensivo di software Master Galileo Nt Veeg 20,00 5.400,00 Telecamera digitale completa di gruppo ottico 20,00 840,00 7.905,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 8/12 2009 527,00 Sterilizzazione amm.to (50%) 4/12 2009 238,50 Sterilizzazione amm.to 2010 1.581,00 Sterilizzazione amm.to (rettifica) 2009 24,00 Sterilizzazione amm.to 2011 1.581,00 Sterilizzazione amm.to 2012 1.581,00 Sterilizzazione amm.to 2013 1.581,00 Sterilizzazione amm.to 2014 791,50 7.905,00 VALORE RESIDUO 1 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2009 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2009 Descrizione Aliquota Importo lavatrice ariston Mod ACXXL 109 Classe A 12,50 719,00 719,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 8/12 2009 29,96 Sterilizzazione amm.to (50%) 4/12 2009 14,98 Sterilizzazione amm.to 2010 89,88 Sterilizzazione amm.to 2011 89,88 Sterilizzazione amm.to 2012 89,88 Sterilizzazione amm.to 2013 89,88 Sterilizzazione amm.to 2014 89,88 Sterilizzazione amm.to 2015 89,88 Sterilizzazione amm.to 2016 89,88 674,07 VALORE RESIDUO 44,93 MOBILI E ARREDI DONAZIONI ANNO 2009 17 poltrone letto con rete ortopedica con materasso, struttura in legno foderata in nappa Descrizione Aliquota Importo STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO 12,50 5.950,00 5.950,00 Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 8/12 2009 198,33 Sterilizzazione amm.to (50%) 4/12 2009 99,17 Sterilizzazione amm.to 2010 595,00 Sterilizzazione amm.to 2011 595,00 Sterilizzazione amm.to 2012 595,00 Sterilizzazione amm.to 2013 595,00 Sterilizzazione amm.to 2014 595,00 Sterilizzazione amm.to 2015 595,00 Sterilizzazione amm.to 2016 595,00 4.462,50 VALORE RESIDUO 1.487,50 2 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2009 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2009 VALORE DONAZIONI 23.493,00 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 8/12 2009 1.126,92 Sterilizzazione amm.to (50%) 4/12 2009 539,46 Sterilizzazione amm.to 2010 (rettifica) 2009 24,00 Sterilizzazione amm.to 2010 3.380,75 Sterilizzazione amm.to 2011 3.332,76 Sterilizzazione amm.to 2012 3.332,76 Sterilizzazione amm.to 2013 3.380,76 Sterilizzazione amm.to 2014 2.591,26 Sterilizzazione amm.to 2015 1.799,75 Sterilizzazione amm.to 2016 1.799,75 21.308,17 VALORE RESIDUO 2.184,82 3 / 3
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2010 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2010 Descrizione Aliquota Importo Ecografo Logic Book XP (U.O.C. Reumatologia) 12,50 5.650,00 5.650,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2010 353,13 Sterilizzazione amm.to 2011 706,25 Sterilizzazione amm.to 2012 706,25 Sterilizzazione amm.to 2013 706,25 Sterilizzazione amm.to 2014 706,25 Sterilizzazione amm.to 2015 706,25 Sterilizzazione amm.to 2016 706,25 4.590,63 VALORE RESIDUO 1.059,38 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2010 VALORE DONAZIONI 5.650,00 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2010 353,13 Sterilizzazione amm.to 2011 706,25 Sterilizzazione amm.to 2012 706,25 Sterilizzazione amm.to 2013 706,25 Sterilizzazione amm.to 2014 706,25 Sterilizzazione amm.to 2015 706,25 Sterilizzazione amm.to 2016 706,25 4.590,63 VALORE RESIDUO 1.059,37 1 / 1
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2011 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2011 Descrizione Aliquota Importo Ecocolordoppler portatile sonosite 12,50 22.000,00 Analizzatore ematologico automatico 12,50 19.200,00 Strumento Sleuth Phmetroimpedenziometro 12,50 9.000,00 Camera sterile ABAL 12,50 87.600,00 Pompa volumetrica Infusomat 12,50 1.028,50 Ecografo Tecnav 12,50 36.000,00 174.828,50 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 10.926,78 Sterilizzazione amm.to 2012 21.853,56 Sterilizzazione amm.to 2013 21.853,56 Sterilizzazione amm.to 2014 21.853,56 Sterilizzazione amm.to 2015 21.853,56 Sterilizzazione amm.to 2016 21.853,56 120.194,59 VALORE RESIDUO 54.633,91 MACCHINE ELETTRONICHE DONAZIONI ANNO 2011 Descrizione Aliquota Importo PC Sony Vajo completo di stampante Lexmark 20,00 2.161,20 n. 5 postazioni PC complete di webcam e stampanti 20,00 4.663,20 Fax Philips 20,00 99,90 6.924,30 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2011 682,44 Sterilizzazione amm.to 2011 99,90 Sterilizzazione amm.to 2012 1.364,88 Sterilizzazione amm.to 2013 1.384,86 Sterilizzazione amm.to 2014 1.270,98 2.261,10 VALORE RESIDUO 4.663,20
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2011 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2011 Descrizione Aliquota Importo Frigoriferi Rex Elettrolux 12,50 687,00 687,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2011 42,94 Sterilizzazione amm.to 2012 85,88 Sterilizzazione amm.to 2013 85,88 Sterilizzazione amm.to 2014 85,88 Sterilizzazione amm.to 2015 85,88 Sterilizzazione amm.to 2016 85,88 472,31 VALORE RESIDUO 214,69 SOFTWARE DONAZIONI ANNO 2011 Descrizione Aliquota Importo Eurotoch Vers.10 Life Scan 20,00 6.050,00 6.050,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2011 1.210,00 Sterilizzazione amm.to 2012 1.210,00 Sterilizzazione amm.to 2013 1.210,00 Sterilizzazione amm.to 2014 1.210,00 Sterilizzazione amm.to 2015 1.210,00 6.050,00 VALORE RESIDUO
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2011 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2011 VALORE DONAZIONI 188.489,80 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2011 12.962,06 Sterilizzazione amm.to 2012 24.514,32 Sterilizzazione amm.to 2013 24.534,30 Sterilizzazione amm.to 2014 21.878,46 Sterilizzazione amm.to 2015 23.149,44 Sterilizzazione amm.to 2016 21.939,44 128.978,01 VALORE RESIDUO 59.511,78
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2012 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE n. 6 sistemi modulari per aerosolterapia (UOC di Genetica e immunologia pediatrica) DONAZIONI ANNO 2012 Descrizione Aliquota Importo 12,50 780,48 n. 1 microscopio LEICA M500 (UOC di Oftalmologia) 12,50 3.000,00 3.780,48 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2012 236,28 Sterilizzazione amm.to 2013 472,56 Sterilizzazione amm.to 2014 472,56 Sterilizzazione amm.to 2015 472,56 Sterilizzazione amm.to 2016 472,56 2.126,52 VALORE RESIDUO 1.653,96 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2012 VALORE DONAZIONI 3.780,48 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2012 236,28 Sterilizzazione amm.to 2013 472,56 Sterilizzazione amm.to 2014 472,56 Sterilizzazione amm.to 2015 472,56 Sterilizzazione amm.to 2016 472,56 2.126,52 VALORE RESIDUO 1.653,95 1 / 1
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2013 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 FABBRICATI DISPONIBILI DONAZIONI ANNO 2013 Descrizione Aliquota Importo Immobile sito in via Maddalena 3,00 61.248,78 61.248,78 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 1.837,46 Sterilizzazione amm.to 2014 1.837,46 Sterilizzazione amm.to 2015 1.837,46 Sterilizzazione amm.to 2016 1.837,46 7.349,85 VALORE RESIDUO 53.898,93 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2013 1 Fibroscan F402 (inclusivo di M Probe e software desk solution) per l'uoc di Epatologia Clinica e Biomolecolare Descrizione Aliquota Importo 20,00 43.210,00 2 poltrone infusionali elettroniche per l'uos di Malattie Intestinali Croniche 20,00 9.912,00 53.122,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 3.320,13 Sterilizzazione amm.to 2014 6.640,25 Sterilizzazione amm.to 2015 6.640,25 Sterilizzazione amm.to 2016 6.640,25 23.240,88 VALORE RESIDUO 29.881,13 1 /2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2013 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 MOBILI E ARREDI DONAZIONI ANNO 2013 Descrizione Aliquota Importo Libreria,scrivania,poltrona e mobiletto per l'u.o.c. di Ematologia 12,50 2.020,71 4 poltrone prelievi complete Associazione nazionale Leucemia 12,50 8.228,00 10.248,71 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2013 640,54 Sterilizzazione amm.to 2014 1.281,09 Sterilizzazione amm.to 2015 1.281,09 Sterilizzazione amm.to 2016 1.281,09 4.483,81 VALORE RESIDUO 5.764,90 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2013 VALORE DONAZIONI 124.619,49 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2013 5.798,13 Sterilizzazione amm.to 2014 9.758,80 Sterilizzazione amm.to 2015 9.758,80 Sterilizzazione amm.to 2016 9.758,80 35.074,54 VALORE RESIDUO 89.544,94 2 /2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2014 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2014 Descrizione Aliquota Importo 1 ECG interpretativo a sei canali con display LCD 20,00 707,60 1 Holter pressorio 20,00 244,00 951,60 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2014 95,16 Sterilizzazione amm.to 2015 190,32 Sterilizzazione amm.to 2016 190,32 475,80 VALORE RESIDUO 475,80 MOBILI E ARREDI DONAZIONI ANNO 2014 Descrizione Aliquota Importo Arredi vari per il corso SIACH Italia 2014 12,50 5.410,00 5.410,00 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2014 338,13 Sterilizzazione amm.to 2015 676,25 Sterilizzazione amm.to 2016 676,25 1.690,63 VALORE RESIDUO 3.719,38 1 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2014 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2014 Descrizione Aliquota Importo 2 digitalmonitor Angelcare 20,00 238,00 1 tablet e 1 televisore 20,00 486,00 1 notebook e 1 stampante 20,00 535,34 4 televisori 20,00 1.199,96 2.459,30 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2014 1.977,49 Sterilizzazione amm.to 2015 107,07 Sterilizzazione amm.to 2016 107,07 2.191,63 VALORE RESIDUO 267,67 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2014 VALORE DONAZIONI 8.820,90 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2014 2.410,78 Sterilizzazione amm.to 2015 973,64 Sterilizzazione amm.to 2016 973,64 4.358,06 VALORE RESIDUO 4.462,84 2 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2015 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2015 Descrizione Aliquota Importo 1 Emoglobinometro HB301 Avis Messina 20,00 798,58 1 contatore gamma multicanale e un sistema di captazione per tiroidi UOC di Medicina Nucleare 1 incubatrice da trasporto e n. 2 ventilatori polmonari UOS Ambulatorio Neonato rischio e STEN 20,00 10.000,00 20,00 66.000,00 1 apparecchio per dosaggio INR per UOS di Cardiologia Pediatrica 20,00 1.000,00 1 sistema portatile Gastrolyzer per UOC di Allergologia e Immunologia Clinica 20,00 1.342,00 79.140,58 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2015 7.914,06 Sterilizzazione amm.to 2016 15.828,12 23.742,17 VALORE RESIDUO 55.398,41 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2015 Descrizione Aliquota Importo 1 televisore U.O.C. di Psichiatria 20,00 249,99 1 PC completo di monitor UOSD Gastroenterologia Pediatrica e Fibrosi Cistica 20,00 800,00 1.049,99 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2015 105,00 Sterilizzazione amm.to 2016 210,00 315,00 VALORE RESIDUO 734,99 1 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2015 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2015 VALORE DONAZIONI 80.190,57 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2015 8.019,06 Sterilizzazione amm.to 2016 16.038,11 24.057,17 VALORE RESIDUO 56.133,39 2 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2016 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 ATTREZZATURE SANITARIE DONAZIONI ANNO 2016 1 Elettromiografo dalla Mi.Co.Medical per l'uosd di Neurofisiopatologia e Disordini del movimento Descrizione Aliquota Importo 20,00 13.850,00 1 bilancia pesaneonati per UOSD di Neonatologia dalla società RCS 20,00 732,00 1 sistema integrato per la gestione del laboratorio di elettrofisiologia dalla ditta Neomedical Srl per UTIC Poltrone e attrezzature varie per l'uoc di Ematologia dall'associazione Siciliana Leucemnia Onlus STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO 20,00 160.000,00 20,00 4.597,80 179.179,80 Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2016 17.917,98 17.917,98 VALORE RESIDUO 161.261,82 ALTRI BENI DONAZIONI ANNO 2016 n. 2 TV 55 pollici per l'uoc di Nefrologia e Dialisi dalla Associazione Pazienti Riceventi Organi n. 5 TV per l'uoc di Neuropsicihiatria infantile da gruppi tifosi curva sud di Messina Descrizione Aliquota Importo 20,00 1.738,00 20,00 1.000,00 n.1 sterilizzatore elettrico a vapore da Rando a UOC di Chirurgia Pediatrica 20,00 25,79 2.763,79 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2016 276,38 276,38 VALORE RESIDUO 2.487,41 1 / 2
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa DONAZIONI ANNO 2016 Sterilizzazioni ammortamenti al 31/12/2016 MOBILI E ARREDI DONAZIONI ANNO 2016 Descrizione Aliquota Importo Mobili vari per UOC di Ematologia da Associazione Siciliana Leucemia Onlus 20,00 1.079,32 1.079,32 STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTO Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to (50%) 2016 107,93 107,93 VALORE RESIDUO 971,39 RIEPILOGO DONAZIONI ANNO 2016 VALORE DONAZIONI 183.022,91 STERILIZZAZIONI AMMORTAMENTI Descrizione Anno Importo Sterilizzazione amm.to 2016 18.302,29 18.302,29 VALORE RESIDUO 164.720,61 2 / 2
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 6 Progetti Obiettivo da PSN (Piano Sanitario Nazionale) 20102014
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2010 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE 1. Le cure primarie 1.1 Assistenza h 24: riduzione degli accessi impropri al PS e miglioramento della rete assistenziale 2.0 incrementare i punti unici di accesso 2. La non autosufficienza (PUA) sul territorio attraverso segnalazione MMG, familiari, servizi sociali. 2. La non autosufficienza 2.1 Assistenza ai pazienti affetti da malattie neurologiche degenerative e invalidanti (comunicatori) 2. La non autosufficienza 2.2 Assistenza ai pazienti affetti da demenza 2. La non autosufficienza 2.3 progetto ANCORA policlinico PA 3. Promozione di modelli organizzativi e assistenziali dei pazienti in stato vegetativo cronico 3.1 Percorsi assistenziali nelle Speciali Unità di Accoglienza Permanente (SUAP) per soggetti in SV o in SMC 4. Le cure palliative e terapia del dolore 4. Le cure palliative e terapia del dolore 5. Interventi per le biobanche di materiale 5.1 Biobanche di sangue cordonale umano 5. Interventi per le biobanche di materiale umano 6. La sanità penitenziaria 8. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 8. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 9. Malattie rare 10. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 10. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 11. Riabilitazione 5.3 Biobanche oncologiche per la conservazione e lo studio di materiale oncologico 6.3 Interventi di riabilitazione e reinserimento sociale pr persone dimesse da OPG e in carico al servizio territoriale 8.1 punti Unicef 8.2 Razionalizzare/ridurre i punti nascita STEN STAM DDS 2661/2011 (quota assegnata nell'anno 2011) 9. Realizzazione e attivazione di procedure finalizzate al raccordo tra più regioni per la gestione delle malattie rare 10.2 Promozione culture e sviluppo della cultura del volontariato 10.6 Attivazione percorsi di formazione per personale delle OdV 11.2 supporto psicologico nei reparti ad alta criticità 470.000 126.333 100.000 11. Riabilitazione 11.2 Stroke unit 750.000 11. Riabilitazione 11.2 Riabilitazione cardiologica 12. Salute mentale 12.1 Esordio psicotico (enna) 12. Salute mentale 12.2 Autismo A B C = AB D E F G H 1 / 2
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2010 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 12. Salute mentale 12.2 Benessere minori abusati 12. Salute mentale 12.4 (ASP PA e CT) strutture dedicate per soggetti psicotici 12. Salute mentale 12.4 Fotografia per curare (uno sguardo a fuoco) 12. Salute mentale 12.2 bulimia e anorressia (ASP PA e ME) 13. Piano nazionale della prevenzione d.1) Piano prevenzione in agricoltura selvicultura 2010/2012 13. Piano nazionale della prevenzione d.2) Piano di Prevenzione in Edilizia 2010/2012 13. Piano nazionale della prevenzione d.3) emersione delle malattie professionali in Sicilia Attività di promozione, comunicazione, informazione e formazione Screening oncologi Sviluppo attività PSN Mappa rischio ambientale e inquinamento Totale 1.446.333 Realizzazione ed attivazione procedure finalizzate al raccordo tra più regioni per la gestione delle malattie rare DDG n 2101/2012 (quota assegnata nell'anno 2012) Importo complessivo 1.446.333 2 / 2
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2011 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 1. Le cure primarie 1.1 Potenziamento della rete informativa dell'assistenza territoriale 1. Le cure primarie 1.2 Potenziamento della gestione integrata delle patologie croniche sul territorio 1. Le cure primarie 1.3 Potenziamento dell'assistenza pediatrica sul territorio 1. Le cure primarie 1.4 Sperimentazione di un programma di Telemedicina e teleassistenza nella gestione dei pazienti cronici complessi 1. Le cure primarie 1.5 Continuità delle cure in un sistema integrato 2. La non autosufficienza 2.1 Accesso unico al sistema delle prestazioni sociosanitarie (PUA) 2. La non autosufficienza 2.2 Assistenza ai pazienti affetti da malattie neurologiche degenerative e invalidanti (comunicatori) 2. La non autosufficienza 2.3 Potenziamento del sistema delle cure domiciliari 2. La non autosufficienza 2.4 Potenziamento UVA nelle Aziende Sanitarie Provinciali 3. Promozione di modelli organizzativi e assistenziali dei pazienti in stato vegetativo cronico 3.1 Percorsi assistenziali nelle Speciali Unità di Accoglienza Permanente (SUAP) per soggetti in SV o in SMC 4. Le cure palliative e terapia del dolore 4.1 Potenziamento Rete regionale cure palliative 4. Le cure palliative e terapia del dolore 4.2 Potenziamento rete regionale di Terapia del dolore 5.1 Biobanca oncologica: implementazione e sviluppo di una banca 5. Interventi per le biobanche di genetica Siciliana di acidi nucleici provenienti da midollo osseo materiale umano all'esordio e dopo risposta alla terapia di valutsazione della MMR di pazienti affetti da leucemie acute e croniche. 5. Interventi per le biobanche di materiale umano 5.2 Potenziamento di una banca di cellule staminali mesenchimali fetali da fluido amniotico e fluido celomatico finalizzata a procedure di medicina rigenerativa. 6. La sanità penitenziaria 6.1 Pratiche innovative per il superamento dell'opg 6. La sanità penitenziaria 6.2 Sicilia free: ricerca azione per il superamento dell'opg 8. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 8.1 Accreditamento punti UNICEF e parto analgesia 34.740 8. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 8.2 Razionalizzare la Pediatria per garantire la sicurezza dei bambini in ospedale (*) 52.635 9. Malattie rare 9.2 Attivazione dei Centri afferenti alla rete regionale per le malattie rare 363.506 225.650 32.037 169.986 23.627 23.627 10.1 Programma "Paziente esperto e consapevole" formazione di 10. Valorizzazione dell'apporto del promotori di salute per la gestione efficace efficiente e patientcentred volontariato delle patologie croniche 10. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 10.2 Implementazione coordinata di programmi di Audit Civico applicato ai servizi territoriali 10. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 10.3 predisposizione di piani di intervento da affidare alle ODV (BUON SANGUE NON MENTE) 11. Riabilitazione 11.1 Struttura balneare per diversa normalità motoria, psichica ed intellettivo cognitiva. 11. Riabilitazione 11.3 Riabilitazione psicologica nei reparti critici 100.000 11. Riabilitazione 11.4 L'ospedale va dal paziente: l'esperienza della domiciliarizzazione 11. Riabilitazione 11.5 Odontoiatria riabilitativa per disabili 12. Salute mentale 12.1 Presa in carico dei disturbi mentali nella persona anziana Attivazione di Centri territoriali di Psicogeriatria afferenti al DSM 1 / 2
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2011 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE 12.2 Interventi terapeuticoriabilitativi integrati TIPS Servizio 12. Salute mentale Comunitario di inclusione sociolavorativa del paziente con grave patologia mentale 12. Salute mentale 12.3 Cittadinanza e libertà 12. Salute mentale 12.5 Centro semiresidenziale per il disturbo alimentare ossessivocompulsivo 13. Piano nazionale della prevenzione 13.2 Piano regionale della prevenzione 13. Piano nazionale della prevenzione 13.4 Piano prevenzione in agricoltura selvicultura 2010/2012 13. Piano nazionale della prevenzione 13.5 Piano regionale di Prevenzione in Edilizia 20102012 13. Piano nazionale della prevenzione 13.6 Emersione delle malattie professionali in Sicilia 2010/2012 13. Piano nazionale della prevenzione 13.10 Costituzione dell'osservatorio Regionale sugli infortuni e malattie professionali D.D.G. 2684/2011 Verifiche periodiche apparecchi di sollevamento a pressione DDG. N. 1218/2012 (quota contributo assegnato nell'anno 2012) Implementazione e supporto regolamento REACH DDG n.1779/2012 (quota contributo assegnato nell'anno 2012) A B C = AB D E F G H Piano regionale straordinario per la tutela della salute e sicurezza nei luoghi di lavoro 20102012 DDG 2344/2012 (quota contributo assegnato nell'anno 2012) Importo complessivo 550.881 225.650 32.037 169.986 23.627 23.627 2 / 2
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2012 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 1. Attività di assistenza primaria 1.1 Avvio della rete reumatologica sul modello organizzativo e gestionale di integrazione ospedale territorio. 1. Attività di assistenza primaria 1.2 Prevenzione delle complicanze del diabete mellito di tipo 1 mediante raggiungimento e mantenimento del controllo glicemico con microinfusore di insulina 1. Attività di assistenza primaria 1.3 Potenziamento del nuovo sistema integrato di cure primarie per la gestione dei pazienti cronici 1. Attività di assistenza primaria 1.4 Consolidamento e potenziamento di punti di primo intervento pediatrici 1. Attività di assistenza primaria 1.5 percorso assistenziale per soggetti con disturbi specifici di apprendimento 1. Attività di assistenza primaria 1.6 Percorso assistenziale per soggetti con obesità in età evolutiva e diabete mellito 1. Attività di assistenza primaria 1.7 Campi scuola per bambini ed adolescenti all esordio del DM1 1. Attività di assistenza primaria 1.8 Promozione dell'integrazione sociosanitaria messa in rete dei consultori familiari 1. Attività di assistenza primaria 1.9 Progetto prevenzione e diagnosi patologie odontoiatriche popolazione infantile 2. La non autosufficienza 2.1 Assistenza ai pazienti affetti da malattie neurologiche degenerative e invalidanti (comunicatori) 2. La non autosufficienza 2.2 Assistenza semiresidenziale a pazienti affetti da demenza 2. La non autosufficienza 2.3 Consolidamento e implementazione del modello organizzativo e gestionale di strutture di accoglienza e di assistenza domiciliare per pazienti in SVMC nella fase di Cronicità. (Progetto GRA.CE.SI), attivato nel 2010. 2. La non autosufficienza 2.4 Progetto ANCORA 2. La non autosufficienza 2.5 Potenziamento del sistema delle cure domiciliari 1 / 5
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2012 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 3. Le cure palliative e terapia del dolore 3.1 Consolidamento della Rete Regionale di Terapia del Dolore 3. Le cure palliative e terapia del dolore 3.2 Potenziamento Rete regionale cure palliative 4. Interventi per le biobanche di materiale umano 4.1 Biobanca oncologica: Implementazione di una banca genetica Siciliana di acidi nucleici provenienti da midollo osseo all esordio e dopo risposta alla terapia di pazienti affetti da leucemia acuta. 4. Interventi per le biobanche di materiale umano 4.2 Implementazione di una banca genetica Siciliana di acidi nucleici provenienti da midollo osseo all esordio e dopo risposta alla terapia 4. Interventi per le biobanche di materiale umano 4.3 BIOBANCA DI CELLULE STAMINALI MESENCHIMALI FETALI DA FLUIDO AMNIOTICO E FLUIDO CELOMATICOFENOTIPICA. 6. Attività motoria anziani 6.1 Progetto sperimentale efficienza fisica degli anziani 7. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 7.1 Accreditamento punti unicef azione di miglioramento della qualità dell'assistenza parto analgesia 50.000 7. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 7.2 La medicina fetale nella gravidanza gemellare monocoriale. Management clinico e trattamento chirurgico 7. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 7.3 Prevenzione e studio della Sids e monitoraggio cardio respiratorio domiciliare degli eventi estremi pericolosi per la vita. 20.000 7. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 7.4 Parole in grembo la vita ti ascolta 7. Tutela della maternità e promozione dell appropriatezza del percorso nascita 7.5 Prevenzione della morte intrauterina del feto 8. Malattie rare 8.1 Consolidamento ed estensione sorveglianza malattie rare 14.305 8. Malattie rare 8.2 Attivazione dei nuovi Centri afferenti alla Rete Regionale per le Malattie Rare 60.000 8. Malattie rare 8.3 Progetto di informatizzazione HbNet per la rete delle emoglobinopatie 8. Malattie rare 8.4 Screening neonatale metabolico allargato 2 / 5
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2012 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 9. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 9.1 I Comitati Consultivi delle Aziende Sanitarie dorsale della rete civica della salute in Sicilia 9. Valorizzazione dell'apporto del volontariato 9.2 Implementazione coordinata di Programmi di Audit Civico applicato ai servizi di Salute Mentale, Riabilitazione, Assistenza protesica e integrativa e Rete emergenza urgenza 10. Riabilitazione 10.1 Riabilitazione psicologica nei reparti critici 75.000 10. Riabilitazione 10.2 Avvio e Implementazione rete regionale Stroke Unit e Stroke Home Integrated Functional Treatment (SHIFT) 260.000 10. Riabilitazione 10.3 Costituzione di un network di odontoiatia per disabili 10. Riabilitazione 10.4 IMPLEMENTAZIONE DELL ASSISTENZA DOMICILIARE DEI PARKINSONIANI IN STADIO AVANZATO: PERCORSO RIABILITATIVO E DI CONTINUITÀ NELLA PRESA IN CURA MEDIANTE INTEGRAZIONE OSPEDALETERRITORIO 10. Riabilitazione 10.5 Esperienza della domiciliarizzazione in oncologia 10. Riabilitazione 11. Salute mentale 10.6 Prevenzione e riduzione della riammissione in reparto del paziente diabetico di tipo2 11.1 Inclusione Sociale dei pazienti dimessi dall OPG dispositivi Comunitari della Progettazione Terapeutica Individualizzata per i pazienti in dimissione dall OPG 11. Salute mentale 11.2 Sviluppo di competenze e servizi per GAP 12. Piano nazionale della prevenzione 12.1 Piano regionale della prevenzione 12. Piano nazionale della prevenzione 12.2 Prevenzione cardiovascolare in età pediatrica 12. Piano nazionale della prevenzione 12.3 Screening uditivo neonatale 9.584 12. Piano nazionale della prevenzione 12.4 Adeguamento Metodi di Sorveglianza filiera alimentare 12. Piano nazionale della prevenzione 12.5 Cruscotto anagrafe vaccinazione 3 / 5
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2012 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 12. Piano nazionale della prevenzione 12.6 Formazione denuncia malattie infettive Premal 12. Piano nazionale della prevenzione 12.7 Prevenzione Specialisti convenzionati 12. Piano nazionale della prevenzione 12.8 Piano prevenzione in agricoltura selvicultura 2009/2011 12. Piano nazionale della prevenzione 12.9 Piano di Prevenzione in Edilizia 20092011 12. Piano nazionale della prevenzione 12.10 Emersione delle malattie professionali in Sicilia 12. Piano nazionale della prevenzione 12.11 Verifiche periodiche apparecchi di sollevamento e apparecchiature a pressione 12. Piano nazionale della prevenzione 12.12 Cadute dall'alto 12. Piano nazionale della prevenzione 12.13 Costituzione dell'osservatorio Regionale sugli infortuni e malattie professionali 12. Piano nazionale della prevenzione 12.14 Diagnosi precoce della celiachia 50.000 1.bis Contrasto delle diseguaglianze in sanità 1 bis.1 "In & Out" Intervento integrato transculturale per l assistenza psichiatrica 1.bis Contrasto delle diseguaglianze in sanità 1 bis.2 Mediatori interculturali sliding door per l'accesso degli immigrati ai servizi sanitari 1.bis Contrasto delle diseguaglianze in sanità 1 bis.3 Spazio I.D.A Itinerari di Ascolto 1.bis Contrasto delle diseguaglianze in sanità 1 bis.4 "Umanizzazione sanitaria" 1.bis Contrasto delle diseguaglianze in sanità 1 bis.5 Mappatura della deprivazione e dei corrispondenti fabbisogni sanitari 2.bis Promozione dell'approccio di genere in sanità 2 bis.1 Individuazione della rete sanitaria regionale per gli interventi di prevenzione e cura nella violenza di genere 4 / 5
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2012 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 3.bis Diagnosi da infezione da HIV 3 bis.1 Offerta attiva del test HIV nelle strutture regionali 2.875 4.bis Promozione di rete nazionale per i tumori rari 4 bis.1 Promozione Rete tumori rari Regione Sicilia 5.bis Sorveglianza epidemiologica amianto 5 bis.1 Consolidamente della registrazione di mesoteliomi e della valutazione dell accertamento delle pregresse esposizioni all amianto 5.bis Sorveglianza epidemiologica amianto 5 bis.2 Sorveglianza epidemiologica e presa in carico delle patologie asbesto correlate Importo complessivo 541.764 5 / 5
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1. 1 Accelerare attivazione aggregazioni funzionali territoriali, unità complesse di cure primarie anche tramite sistema informatico con MMG e PLS A B C = AB D E F G H 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.2 Creazione di centri per la gestione del piede diabetico 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.3 Potenziamento dei percorsi integrati ospedaleterritorio per codici bianchi e verdi 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.4 Formazione operatori socio sanitari specializzati 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.5 Farmacie dei servizi realizzazione piattaforma informatica 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.6 Percorso di completamento della rete dei servizi afferenti al sistema TeleNeuReS 1 Interventi per il riassetto organizzativo e strutturale della rete dei servizi di assistenza ospedaliera e territoriale Farmacie di servizi 1.7 Farmacie dei Servizi: il DAE nelle farmacie rurali 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.1 TP53 principale fattore prognostico di sopravvivenza e risposta alla terapia nella leucemia linfatica cronica TP53: studio genetico siciliano 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.2 L'ospedale va dal paziente: l'esperienza della domiciliarizzazione 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.3 Progetto per l'implementazione dell'assistenza domiciliare dei pazienti affetti da Polineuropatia cronica infiammatoria demielizzante (CIDP) per l'incremento dell'utilizzo del trattamento sottocutaneo con immunoglobuline 2.4 Implementazione rete regionale Stroke Unit e Strolìke Hom Integrated Functional Treatment (SHIFT) 45.000 148 148 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.5 Implementazione della Base Dati Assistibili regionale 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.6 Sviluppo modelli Chronic Care Model 150.000 150.000 16.600 133.400 133.400 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.7 Attivazione del Percorso Diagnostico terapeutico Assistenziale (PDTA) delle malattie infiammatorie croniche dell'intestino "M.I.C.I." attraverso l'implementazione della rete regionale delle MICI esistente 1 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.8 Progetto per la continuità e l'implementazione dell'attività assistenzialeriabilitativa della Stroke Unit dell'a.o. Villa SofiaCervello 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.9 TALEA "Target di Assistenza Locale Ecosystem Approach" 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.10 Attivazione del percorso diagnostico terapeutico assistenziale (PDTA) dei pazienti politraumatizzati con mielolesioni attraverso l'implementazione di accordi tra la Rete Regionale del Trauma e i centri USU (Unità spinali unipolari della regione Sicilia 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.11 Avvio ed implementazione di un Centro di assistenza pluridisciplinare integrata per le donne affette da sclerosi multipla 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.12 Implementazione del codice rosa e del raccordo operativo con i servizi "Dedicati" della rete sanitaria e miglioramento dell'accoglienza e del confort nei pronto soccorsi 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.13 Per fare strada nel socio sanitario Un percorso di riabilitazione psicologica nei reparti critici del materno infantile dell'area Metropolitana di Palermo 2 Modelli avanzati di gestione delle malattie croniche 2.14 Implemetazione di tutte le unità cliniche di senologia e creazione di una rete regionale delle Brest Care Unit 3 Implementazione del Piano di indirizzo per la 3.1 Implementazione del percorso riabilitativo e di continuità nella riabilitazione (Accordo Stato Regioni 10 febbraio 2011) presa in cura mediante un piano di integrazione ospedaleterritorio 3 Implementazione del Piano di indirizzo per la 3.2 Prosecuzione attività del network per la odontoiatria speciale riabilitazione (Accordo Stato Regioni 10 febbraio 2011) riabilitativa nel paziente fragile e diversamente abile 3 Implementazione del Piano di indirizzo per la 3.3 La cardiorisonanza come strumento diagnostico e prognostico in riabilitazione (Accordo Stato Regioni 10 febbraio 2011) pazienti talassemici e cardiopatici con messa in rete dei servizi dedicati 3 Implementazione del Piano di indirizzo per la riabilitazione (Accordo Stato Regioni 10 febbraio 2011) 3.4 Interventi precoci e intensivi per contrastare la dislessia nei bambini 3 Implementazione del Piano di indirizzo per la 3.5 Prestazioni clinicoriabilitative individuali del cardiopatico complesso riabilitazione (Accordo Stato Regioni 10 febbraio 2011) 4 Assistenza ai pazienti in condizioni di stato vegetativo e stato minima coscienza nella fase degli esiti (Accordo Stato Regioni 5 maggio 2011) 4.1 Sostegno al processo di completamento della rete regionale SUAP 5 Assistenza agli anziani in condizioni di fragilità e di non autosufficienza 5.1 Assistenza semiresidenziale a pazienti affetti da demenza 2 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 5 Assistenza agli anziani in condizioni di fragilità e di non autosufficienza 5.2 Network per la medicina orale nel paziente anziano (oncologico e fragile) 6 Contrasto alle disuguaglianze in Sanità 6.1 Sviluppo di un sistema informativo di accoglienza, controllo e trasmissione flussi alla Regione (SIACT) 6 Contrasto alle disuguaglianze in Sanità 6.2 Messa a regime di strumenti per la valutazione degli effetti sanitari della deprivazione e della equità di accesso alle cure 7 Cure Palliative e terapia del dolore. Sviluppo dell'assistenza domiciliare palliativa specialistica (Accordo del 22 novembre 2012) 7.1 Sviluppo della rete di terapia del dolore 7 Cure Palliative e terapia del dolore. Sviluppo dell'assistenza domiciliare palliativa specialistica (Accordo del 22 novembre 2012) 7.2 Consolidamento della rete locale di cure palliative e implementazione dell'assistenza domiciliare specialistica rivolta ai pazienti in fase di terminalità 7 Cure Palliative e terapia del dolore. Sviluppo dell'assistenza domiciliare palliativa specialistica (Accordo del 22 novembre 2012) 7.3 Implementazione Decreto Legge Regione Sicilia e strumenti elaborati per il corretto trattamento del dolore cronico 7 Cure Palliative e terapia del dolore. Sviluppo dell'assistenza domiciliare palliativa specialistica (Accordo del 22 novembre 2012) 7.4 Dolore neonato e bambino 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.1 L'umanizzazione nelle cure: l'implementazione di un percorso multifattoriale in sei U.O. di Oncologia medica ne territori di Palermo, Catania, Ragusa, Siracusa e Messina 10.000 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.2 Miglioramento dell'assistenza Integrata ai soggetti Disabili (MAIDA) 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.3 Riabilitazione psicologica nei reparti critici escluso il percorso nascita 20.000 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.4 Rete civica della salute 6.174 5.820 5.820 5.820 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.5 Progetto realizzazione di un modello di assistenza "Patient centred care" e umanizzazione nelle terapie intensive della Regione Siciliana 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.6 Cure odontoiatriche nei pazienti socialmente fragili 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.7 Prevenzione e riduzione del rischio suicidario nei reparti critici e nel percorso di continuità ospedaleterritorio 3 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.8 Master di 1 livello in Comunicazione ed educazione terapeutica 8 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali 8.9 Tecniche e strategie di soccorso sulla scena del crimine 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le 9.1 Attivare procedure di coordinamento tra presidi e centri Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori interregionali rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le 9.2 Definizione di una rete interaziendale tra i centri di riferimento per Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori le malattie rare rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le 9.3 Formazione sulla valutazione ed identificazione dei soggetti a rischio Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori di sindromi tumorali ereditarie rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le 9.4 Malattie rare: diagnosi, terapia e prevenzione delle malattie Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori generiche rare rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori 9.5 Prevenzione e cura dei tumori ovarici a carattre eredofamiliare rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori 9.6 Screening neonatale metabolico allargato rari 9 Interventi per l'implementazione della Rete per le 9.7 Rafforzamento ed integrazione del registro malattie rare e della Malattie Rare e per la promozione della rete dei tumori sorveglianza delle malformazioni rari 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.1 Assistenza domiciliare dei neonati o lattanti ad alto rischio anche con l'ausilio del monitoraggio domiciliare cardio resporatorio 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.2 La medicina fetale nella gravidanza gemellare monocoriale. Management clinico e trattamento chirurgico. Chirurgia fetale. La morte intrauterina del feto 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.4 Prevenzione e cura delle disfunzioni del pavimento pelvico in gravidanza e dopo il parto 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.5 La poliabortività in Sicilia: epidemiologia, fattori di rischio e protocolli diagnostici e terapeutici 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.6 Supporto psicosociale nel percorso nascita con particolare riguardo ai reparti critici 21.000 4 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.7 Screening, diagnosi e terapia della restrizione tardiva della crescita fetale 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 10.8 Parole in grembo La vita ti ascolta 10 Tutela della maternità Percorso nascita partoanalgesia 11 Tutela della fertilità e della funzione ormonale nelle giovani donne affette da neoplasia o malattie croniche degenerative mediante l'istituzione di biobanche del tessuto ovarico e cellule germinali 11 Tutela della fertilità e della funzione ormonale nelle giovani donne affette da neoplasia o malattie croniche degenerative mediante l'istituzione di biobanche del tessuto ovarico e cellule germinali 11 Tutela della fertilità e della funzione ormonale nelle giovani donne affette da neoplasia o malattie croniche degenerative mediante l'istituzione di biobanche del tessuto ovarico e cellule germinali 11 Tutela della fertilità e della funzione ormonale nelle giovani donne affette da neoplasia o malattie croniche degenerative mediante l'istituzione di biobanche del tessuto ovarico e cellule germinali 11 Tutela della fertilità e della funzione ormonale nelle giovani donne affette da neoplasia o malattie croniche degenerative mediante l'istituzione di biobanche del tessuto ovarico e cellule germinali 12 Implementazione di percorsi diagnosticoassistenziali e di supporto per migliorare la vita delle donne effette da malattie croniche invalidanti della sfera urogenitale (endometriosi infiltrante, vulvodinia, cistite interstiziale) 12 Implementazione di percorsi diagnosticoassistenziali e di supporto per migliorare la vita delle donne effette da malattie croniche invalidanti della sfera urogenitale (endometriosi infiltrante, vulvodinia, cistite interstiziale) 12 Implementazione di percorsi diagnosticoassistenziali e di supporto per migliorare la vita delle donne effette da malattie croniche invalidanti della sfera urogenitale (endometriosi infiltrante, vulvodinia, cistite interstiziale) 12 Implementazione di percorsi diagnosticoassistenziali e di supporto per migliorare la vita delle donne effette da malattie croniche invalidanti della sfera urogenitale (endometriosi infiltrante, vulvodinia, cistite interstiziale) 13 Implementazione della rete nazionale dei centri territoriali per la prevenzione primaria e la diagnosi precoce delle infezioni da HPV 10.9 Prosecuzione ed integrazione delle linee progettuali già avviate in applicazione delle indicazioni contenute nell'accordo 22.12.2012. Consolidamento del percorso nascita copertura del fabbisogno di ecografie ostetriche di screening (1 2 3 trimestre) attraverso la realizzazione di Servizi di Ecografia dedicati 11.1 Preservazione della fertilità nei pazienti oncologici e creazione e strutturazione biobanche 11.2 Creazione rete multidisciplinare specialisti trattamento delle neoplasie ginecologiche con tecnologia robotica e messa in rete con centri regionali 11.3 Biobanca di cellule staminali pluripotenti indotte per la generazione in vitro di gameti sessuali 11.4 Istituzione di una biobanca di ovociti e tessuto ovarico per la tutela della funzione riproduttiva in pazienti affetti da patologie neoplastiche e degenerative 11.5 Implementazione della rete ematologica per la diagnosi e il trattamento della leucemia mieloide cronica 12.1 Diagnosi precoce di lesioni endometriosiche infiltranti a rischio di degenerazione neoplastica 12.2 Prevenzione e cura dell'incontinenza urinaria e del prolasso genitale 12.3 Trattamento della vulvodinia e delle analgie uroginecologiche croniche legate alla atrofia genito urinaria 12.4 Rete assistenziale regionale siciliana dell'endometriosi 13.1 Costituzione di un data base delle infezioni HPV correlate 5 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE 13 Implementazione della rete nazionale dei centri territoriali per la prevenzione primaria e la diagnosi precoce delle infezioni da HPV 13 Implementazione della rete nazionale dei centri territoriali per la prevenzione primaria e la diagnosi precoce delle infezioni da HPV 14 Implementazione della rete nazionale dei centri territoriali per la prevenzione primaria e la diagnosi precoce dei tumori dell'apparato genitale maschile 13.2 Attivazione di percorsi per gruppi di donne difficili da raggiungere, mediante l'offerta dell'hpv DNA Test in contemporanea alla pratica del Paptest 13.3 Valutazione coperture vaccinali e implementazione e ottimizzazione offerta I tumori dell'apparato genitale maschile in Sicilia, conoscere per prevenire. A B C = AB D E F G H 15 Definizione di modelli di assistenza ai bambini e adolescenti affetti da patologie croniche, disturbi del comportamento, dell'apprendimento e del linguaggio, da autismo, da disturbo da deficit da 15.1 Definizione di modelli di assistenza a bambini ed adolescenti con attenzione/iperattività (ADHD) e da psicosi affettive e "Disturbi dirompenti, del controllo degli impulsi e della condotta non affettive dell'infanzia e dell'adolescenza mediante l'organizzazione di centri di riferimento a valenza regionale e/o interegionale e la realizzazione di reti assistenziali 15 Definizione di modelli di assistenza ai bambini e adolescenti affetti da patologie croniche, disturbi del comportamento, dell'apprendimento e del linguaggio, da autismo, da disturbo da deficit da 15.2 Organizzazione centri di riferimento per disturbi specifici attenzione/iperattività (ADHD) e da psicosi affettive e dell'apprendimento (DSA) non affettive dell'infanzia e dell'adolescenza mediante 150.000 31.791 31.791 l'organizzazione di centri di riferimento a valenza regionale e/o interegionale e la realizzazione di reti assistenziali 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.1 Studio di fattibilità per la predisposizione di un modello di cartella clinica informatizzata aderente a standard internazionali di qualità da adottare per il SSR 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.2 Fare di più non significa fare meglio 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.2 bis Applicazione delle evidenze riguardanti il valore degli esami preoperatori di routine nei pazienti ASA 1 da sottoporre a chirurgia elettiva a basso rischio 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.2 ter La gestione del rischio nella selezione del donatore idoneo nel trapianto di cellule staminali emopoietiche 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.2 quater sicurezza del paziente: sviluppo ed implementazione della rete del Risk Manager nella Regione Sicilian 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.3 Strumenti per migliorare la sicurezza del paziente: monitoraggio Global Trigger Tool, eventi avversi, eventi sentinella per migliorare l'implementazione delle raccomandazioni per la sicurezza dei pazienti 16.4 Potenziamento e sviluppo del portale web qualitasiciliassr.it per la realizzazione di un sistema di rilevazione, monitoraggio e reporting sulle attività di governo clinico e controlli per l'appropriatezza a livello regionale 6 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.5 Individuazione organismo accreditante ed adeguamento del sistema di accreditamento istituzionale regionale al documento TRAC A B C = AB D E F G H 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.6 Comunicazione e continuità assistenziale per il paziente cardiologico 16 Sviluppo degli strumenti di governo clinico e della valutazione della qualità e della sicurezza delle prestazioni Risk Management 16.7 Valutazione della qualità percepita dei servizi sanitari: formazione, individuazione strumenti e procedure, analisi statistica 17 implementazione del "Codice Etico" nelle aziende sanitarie 17.1 Definizione di "Linee Guida Regionali per l'adozione del Codice Etico" da promuovere e/o implementare nelle strutture sanitarie 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.1 Progetto sperimentale P.U.S.I.G.A.P. Prevenzione Universale, Selettiva e Indicata del Gioco d'azzardo Patologico ASP di Palermo 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.2 Rafforzamento interventi di prevenzione secondaria: promozione dell'adesione agli screening oncologici 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.3 Implementazione Cruscotto Regionale dell'anagrafe Vaccinale con il recupero dei dati vaccinali anni 2012, 2013, 2014 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.4 Piano Regionale per l'emersione delle malattie professionali in Sicilia 20102012 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.5 Laboratorio di riferimento regionale per la sorveglianza ambientale e clinica della Legionella 100.000 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.6 Laboratorio di riferimento regionale per la sorveglianza delle Paralisi Flaccide Acute 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.7 Laboratorio di riferimento regionale per la sorveglianza e controllo della tubercolosi 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.8 Salute e migrazione: assistenza tecnica e formazione del personale (Knowledge HUB) 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.9 Applicazione modelli di audit sui servizi di controllo ufficiale delle AA.SS.PP. 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.10 Piano regionale di prevenzione in agricoltura e selvicoltura 2010/2012 7 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.11 Piano regionale di Prevenzione in Edilizia 2010/2012 * Quota rimodulata Ex 1.560.000 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.12 Rafforzamento della rete di supporto delle attività di monitoraggio e valutazione del PRP 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.13 Sicurezza nei lavori sulle coperture 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.14 Sperimentazione di modelli organizzativi e sistemi informativi webbased per la raccolta, gestione ed analisi dei dati per la sorveglianza ed il controllo della Tubercolosi nella regione sicilia 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.15 Sorveglianza epidemiologicomolecolare e controllo delle malattie infettive prevenibili con le vaccinazioni e/o di quelle altamente diffusibili 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.16 Verifiche periodiche apparecchi di sollevamento e apparecchiature a pressione e relativo sistema informativo 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.17 Diagnosi e trattamento precoce della retinopatia del pretermine (ROP) nell'area metropolitana di Palermo 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.18 Trial controllato per verificare l'utilità di uno screening per la diagnosi precoce del cancro pancreatico 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.19 Informazione/sensibilizzazione alla triplice vaccinazione MMR 18 Piano Nazionale Prevenzione 18.20 Monitoraggio aerobiologico di pollini e spore funginee: applicazione in campo sanitario 19 Superamento OPG e salute mentale 19 Superamento OPG e salute mentale 20 Sicurezza nei luoghi di lavoro 20 Sicurezza nei luoghi di lavoro 19.1 Inclusione sociale dei pazienti dimessi dall'opg. Dispositivi comunitari della Progettazione Terapeutica Individualizzata per i pazienti in dimissione dall'opg 19.2 Programma regionale ed interaziendale di implementazione delle azioni di tutela della salute mentale in età adulta programmate dal PANSM per l'area di bisogni prioritaria: Disturbi Gravi Persistenti e Complessi 20.1 Implementazione utilizzo flussi informativi di sorveglianza Informo, Mal prof, Flussi informativi INAIL/ISPESL/Regioni, Occam, dati ex art. 40 all. 3b 20.2 Coordinamento regionale delle attività di prevenzione e vigilanza in materia di salute e sicurezza sul lavoro. Comitato regionale di coordinamento 8 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2013 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 20 Sicurezza nei luoghi di lavoro 20.3 Azioni per la prevenzione del rischio cancerogeno tramite implementazione piattaforma web INAIL 20 Sicurezza nei luoghi di lavoro 20.4 Caratterizzazione e valutazione epidemiologica dei mesoteliomi insorti nei S.I.N. della Sicilia e territori limitrofi Importo complessivo 502.174 187.759 48.539 139.220 139.220 9 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 1. Assistenza primaria 1.1 Assistenza popolazione migrante PA 1. Assistenza primaria 1.2 Attivazione Aggregazioni Funzionali Territoriali (AFT) e Unità Complesse Cure Primarie (UCCP) CL 1. Assistenza primaria 1.3 Attivazione Aggregazioni Funzionali Territoriali (AFT) e Unità Complesse Cure Primarie (UCCP) ME 1. Assistenza primaria 1.4 Percorsi Assistenziali ospedaleterritorio a tutela della maternità ME 1. Assistenza primaria 1.5 Assistenza popolazione migrante ME 1. Assistenza primaria 1.6 Implementazione Aggregazioni Funzionali Territoriali (AFT) e Unità Complesse Cure Primarie (UCCP) già avviate RG 1. Assistenza primaria 1.7 Implementazione Aggregazioni Funzionali Territoriali (AFT) e Unità Complesse Cure Primarie (UCCP) già avviate SR 1. Assistenza primaria 1.8 Rafforzamento gestione dei servizi sanitari locali per l'assistenza alla popolazione migrante TP 1. Assistenza primaria 1.9 Attivazione Servizio di Partoanalgesia TP 1. Assistenza primaria 1.10 Diffusione della metodica ecografica EFAST AZ.CIV.PA 1. Assistenza primaria 1.11 Continuità assistenziale PICC AZ.CIV.PA 1. Assistenza primaria 1.12 Implementazione e riorganizzazione del servizio di ambulatorio di gravidanza a termine e gravidanza a rischio AZ.VILLA SOFIA PA 1. Assistenza primaria 1.13 Valutazione e monitoraggio della continuità assistenziale per i pazienti con malattie rare AZ. VILLA SOFIA PA 1. Assistenza primaria 1.14 Educazione agli stili di vita AUOP PA 1. Assistenza primaria 1.15 Hospital Chef: Dieta alimentare mediterranea AUOP PA 1 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 1. Assistenza primaria 1. 16 Terapia chirurgica della gravidanza monocoriale BUCCHERI PA 1. Assistenza primaria 1.17 Assistenza popolazione migrante BUCCHERI PA 1. Assistenza primaria 1.18 Piano nascita nelle pazienti a basso rischio in accordo con le linee guida OMS e con il Territorio BUCCHERI PA 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.1 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali in oncoematologia pediatrica 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.2 Dal comcepimento al secondo anno di vita: "cure" e "care" di genitori e figli 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.3 L'ospedale va dal paziente: l'esperienza della domiciliarizzazione 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.4 Una strada privilegiata per l'umanizzazione nei dipartimenti del Materno Infantile della Sicilia 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.5 Avvio ed implementazione di un percorso terapeuticoriabilitativo in pazienti con SM di tipo progressivo 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.6 Assistenza Domiciliare Ematologica in Sicilia 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.7 Umanizzazione delle cure in terapie intensiva neonatale (TIN) 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.8 Cure palliative 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.9 Sviluppo dei processi di umanizzazione all'interno dei percorsi assistenziali nell'ambito delle malattie neuromuscolari 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.10 Dalla cura al caredei pazienti con patologia meurologica: percorsi multidisciplinari integrati 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.11 Perinatal Hospice 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.12 Processo di umanizzazione attraverso un sistema di comunicazione multimediale 2 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.13 Eliminazione delle barrieri linguistiche culturale in PS 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.14 Courseling psicologico clinico della patologia 1 e 2 trimestre di gravidanza: poliabortività e malformazioni fetali 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.15 Spazio Protetto 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.16 Implementazione organizzativa del Centro di Accoglienza Oncologico 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.17 Realizzazione sistema integrato di comunicazione Monile APP e WEB 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.18 Ospedale per tutti. Miglioramento accessibilità, vivibilità e confort 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.19 Infopoint multimediale 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.20 Sistema di comunicazione multimediale: Totme Bacheca digitale 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.21 Pazienti affetti da patologie oncoematologiche 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.22 Umanizzazione delle cure 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.23 Aumento del gradimento della prestazione sanitaria pediatrica attraverso l'incremento dei servizi offerti alle famiglie 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.24 Dotazione di un sistema per l'erogazione ai cittadini di servizi innovativi 196.020 196.020 196.020 196.020 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.25 Miglioramento dell'accoglienza e del confort dei luoghi di cura 89.100 89.100 89.100 89.100 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.26 Sperimentazione del modello Healt Humanisation 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.27 Valutazione della qualità percepita dai servizi sanitari nei reparti "speciali" del SSR 3 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.28 OSIRIDE. Il nuovo metodo di comunicazione interattiva nelle terapie intensive dell'area Metropolitana 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.29 Il malato disabile al centro della cura attraverso le tecnologie multimediali di videocomunicazione 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.30 Sviluppo del patient decision aids 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.31 Odontoiatria speciale riabilitativa 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.32 Lean manifacturing in oncologia 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.33 Laboratorio permanente di Medicina Narrativa 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.34 Progetto di umanizzazione delle cure attraverso l'accoglienza, la comunicazione e l'informazione personalizzata per i pazienti fragili 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.35 Via libera al libro in ospedale 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.36 Serve una mano 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.37 Acquisizione ed implementazione sito 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.38 Benvenuto ti ascolto 2 SVILUPPO DEI PROCESSI DI UMANIZZAZIONE ALL'INTERNO DEI PERCORSI ASSISTENZIALI 2.39 Kairos 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA SPECIALISTICA 3.1 Attivazione modelli assistenziali per potenziare le esigenze sociali e sanitarie nell'ambito della Rete di Cure Palliative 3.2 Sviluppo per attività assistenziali rese dagli Hospice (CL) 3.3 Linea 3: Cure Palliative e Terapia del Dolore (EN) 3.4 Realizzazione Reti Locali di Cure Palliative e poternziamento delle Cure Palliative domiciliari di base e specialistiche 4 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.5 Io dopo di te SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. 3.6 Stiamo bene insieme. Prevenzione dello stresslavoro correlato in SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA Hospice SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.7 Benessere in Hospice SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.8 Le Cure Palliative: la risposta ai bisogni dei malati inguaribili SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.9 Linea 3: Cure Palliative e Terapia del Dolore (PA) SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.10 Miglioramento umanizzazione delle cure in Hospice 210.000 210.000 210.000 210.000 SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. 3.11 Percorso di Cure Palliative per i pazienti anziani affetti da SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA patologia cronica e avanzata. Ambulatorio Territoriale di C.P. SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA 3.12 Sviluppo per attività ssistenziali rese dagli Hospice (ARNAS CT) SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. 3.13 Le Cure Palliative nel P.O. Civico di Palermo: l'integrazione tra SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA Hospice, Day Hospice e Simultaneos Care SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. 3.14 Razionalizzazione reti locali di Cure Palliative e potenziamento SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA delle Cure Palliative domiciliari di base e specialistiche: SPECIALISTICA Informatizzazione 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. 3.15 Razionalizzazione reti locali di Cure Palliative e potenziamento SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA delle Cure Palliative domiciliari di base e specialistiche: Comunicazione SPECIALISTICA 3 CURE PALLIATIVE E TERAPIA DEL DOLORE. SVILUPPO DELL'ASSISTENZA DOMICILIARE PALLIATIVA SPECIALISTICA 3.16 Razionalizzazione reti locali di Cure Palliative e potenziamento delle Cure Palliative domiciliari di base e specialistiche: Formazione 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.1.1 Programma regionale promozione della salute e lotta al tabagismo, abuso di alcool, sedentarietà 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.1.2 Programma di promozione salute nei soggetti a rischio di MCNT 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.1.3 Programma FED (formazione, educazione, dieta) 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.1.4 Programma di miglioramento screening oncologici 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.2.1 Prevenire conseguenze dei disturbi neurosensoriali 4.712 4.712 1.684 3.028 3.028 5 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.3.1 Programma regionale di prevenzione del disagio psichico infantile, adolescenziale e giovanile 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.4.1 Prevenire le dipendenze da sostanze e comportamenti 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.5.1 Prevenire gli incidenti stradali e ridurre la gravità dei loro esiti 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.6.1 Prevenire gli incidenti domestici e i loro esiti 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.7.1 Monitoraggio e controllo sugli adempimenti di formazione in materia di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.7.2 Sviluppo competenze in materia di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro nel complesso scolastico 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.7.3 Prevenzione infortuni e malattie professionali in edilizia e sicurezza nei lavori in quota e nelle coperture 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.7.4 Prevenzione sui cancerogeni occupazionali per tumori professionali 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.7.5 Prevenzione infortuni e malattie professionali in agricoltura e selvicoltura 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.8.1 Azione di sostegno ai network nazionali 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.1 Sorveglianza consumo di antibiotici, profili di resistenza ad antibiotici in ambiente ospedale/territorio 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.2 Sorveglianza attiva delle infezioni correlate all'assistenza (ICA) 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.3 Valutazione coperture vaccinali e data base infezioni HPV correlate 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.4 Sorveglianza e controllo infezioni legionella correlate all'assistenza 6 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.5 Sorveglianza infezioni invasive da enterobatteri produttori di carbapenemasi 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.6 Microrganismi multiresistenti nelle terapie intensive neonatali 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.7 Riduzione della proporzione di casi di TBC polmonare e infezioni tubercolari latenti persi al followup 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.9.8 Rapporto convenzionale con le Forze dell'ordine DASOE 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.10.1 Completamento e potenziamento dei sistemi anagrafici di sicurezza alimentare 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.10.2 Aumentare l'offerta di alimenti idonei a soggetti allergici ed intolleranti, ivi comprese le persone celiache 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.10.3 Ridurre la frequenza dei disordini da carenza iodica 4 PIANO NAZIONALE PREVENZIONE E SUPPORTO AL PIANO NAZIONALE PREVENZIONE 4.11.1 Screening neonatale allargato 5. CRONICITA' 5.1 Supporto Centro diurno Alzheimer PA 5. CRONICITA' 5.2 Assistenza pazienti affetti da SLA PA 5. CRONICITA' 5.3 Assistenza pazienti affetti da Sclerosi Multipla CL 5. CRONICITA' 5.4 Supporto Centro diurno Alzheimer CT 5. CRONICITA' 5.5 Potenziamento Centri disturbi cognitivi e demenze CT 5. CRONICITA' 5.6 Intervento precoce dei disturbi cognitivi dell'infanzia EN 5. CRONICITA' 5.7 Supporto Centro diurno Alzheimer EN 5. CRONICITA' 5.8 Pet Therapy EN 5. CRONICITA' 5.9 Percorsi assistenziali bambini e adolescenti con Disturbi dirompenti, del controllo degli impulsi e della condotta EN 5. CRONICITA' 5.10 Prevenzione e gestione del Gioco d'azzardo Patologico (GAP) EN 5. CRONICITA' 5.11 Assistenza pazienti affetti da Parkinson ME 5. CRONICITA' 5.12 Implementazione dei percorsi di riabilitazione dell'ictus cerebrale acuto ME 5. CRONICITA' 5.13 Supporto Centro diurno Alzheimer ME 5. CRONICITA' 5.14 Implementazione dei percorsi di domiciliarizzazione e di modelli assistenziali di integrazione ospedaleterritorio sviluppati mediante sistemi di telemedicina e teleassistenza RG 5. CRONICITA' 5.15 Sostegno Centro diurno Alzheimer già avviato RG 5. CRONICITA' 5.16 Completamento della rete SUAP SR 5. CRONICITA' 5.17 Sostegno alle attività del Centro diurno Alzheimer SR 5. CRONICITA' 5.18 Implementazione dei percorsi per la rete dei servizi "ospedaleterritorio" SR 5. CRONICITA' 5.19 Supporto Centro diurno Alzheimer AG 5. CRONICITA' 5.20 Implementazione dei percorsi per la rete dei servizi "ospedaleterritorio" e di continuità delle cure riabilitazione post ictus AG 7 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 5. CRONICITA' 5.21 Implementazione della RM fetale e perinatale per diagnosi e followup di malformazioni a carico del SNC AZ. CIVICO PA 5. CRONICITA' 5.22 Gestione delle sonde gastrostomiche AZ.CIVICO PA 5. CRONICITA' 5.23 Percorso assistenziale per la gestione dell'accesso vascolare del paziente emodializzato AZ. CANNIZZARO CT 5. CRONICITA' 5.24 Carcinoma in situ e carcinoma cervice uterina AZ. CANNIZZARO CT 5. CRONICITA' 5.25 Network per la prevenzione, diagnosi e trattamento di patologie ad alto impatto sociosanitario AZ.VILLA SOFIA PA 5. CRONICITA' 5.26 Mantenimento e potenziamento del PDTA delle M.I.C.I. AZ. VILLA SOFIA PA 5. CRONICITA' 5.27 Telemedicina in patologie croniche multiorgano AZ. VILLA SOFIA PA 5. CRONICITA' 5.28 Presa in carico dei pazienti con disturbi dello spettro autistico AZ. VILLA SOFIA PA 5. CRONICITA' 5.29 Implementazione di un Centro di Assistenza Pluridisciplinare e Integrata per donne affette da Sclerosi Multipla AZ. VILLA SOFIA PA 5. CRONICITA' 5.30 Rete Osteoporosi Sicilia (ROS) AUOP CT 5. CRONICITA' 5.31 Telemedicina e teleassistenza per pazienti affetti da patologie respiratorie croniche AUOP CT 5. CRONICITA' 5.32 Definizione di modelli di valutazione della qualità dell'assistenza nella gestione integrata dei pazienti cronici, mediante l'uso di strumenti 185.000 185.000 185.000 185.000 informativi originati da basi AUOP ME 5. CRONICITA' 5.33 Implementazione del centro di riferimento regionale per la prevenzione, diagnosi e cura delle malattie rare neuromuscolari AUOP PA 5. CRONICITA' 5.34 Network gestione avanzata insufficienza cardiaca attraverso la Telecardiologia Studio Pilota AUOP PA 5. CRONICITA' 5.35 Implementazione nuovi percorsi assistenziali per la rete dei servizi integrati in pazienti con Demenza di Alzheimer AUOP PA 5. CRONICITA' 5.36 Gestione piede diabetico AUOP PA 5. CRONICITA' 5.37 Consolidamento e ampliamento network di teleconsulto per la medicina orale nel paziente oncologico fragile AUOP PA 5. CRONICITA' 5.38 Implementazione percorsi di sostegno pazienti fragili BUCCHERI PA 5. CRONICITA' 5.39 Modello di gestione in rete delle Gravi CerebroLesioni acquisite in Regione Sicilia IRCCS B.PULEJO ME 6. RETI ONCOLOGICHE 6.1 Cardiooncologia RG 6. RETI ONCOLOGICHE 6.2 Sviluppo di un Centro satellite di Oncoematologia pediatrica RG 6. RETI ONCOLOGICHE 6.3 Sviluppo rete per i tumori della mammella istituzione Breast Unit AG 6. RETI ONCOLOGICHE 6.4 Sviluppo reti assistenziali per i tumori rari ed eredofamiliari,della mammella (Breast Unit), del fegato,per le neoplasie, l'oncoematologia pediatrica e neuroncologia TP 6. RETI ONCOLOGICHE 6.5 Neoplasie ginecologiche in oncoematologia pediatrica AZ.CIVICO PA 6. RETI ONCOLOGICHE 6.6 Sviluppo rete assistenziale domiciliare per pazienti pediatrici in oncoematologia AZ.CIVICO PA 6. RETI ONCOLOGICHE 6.7 Sviluppo e implementazione di governo clinico dei percorsi diagnosticoterapeutici assistenziali integrati in oncologia e di ricerca clinica in area oncologicamedica AZ. GARIBALDI CT 6. RETI ONCOLOGICHE 6.8 Sorveglianza del carcinoma ovarico in Sicilia: progetto pilota per la diagnosi precoce mediante ecografia transvaginale AZ. GARIBALDI CT 6. RETI ONCOLOGICHE 6.9 Network regionale per la preservazione della fertilità AZ. CANNIZZARO CT 8 / 9
PROGETTI NON ANCORA AVVIATI di cui SOMME RESIDUE PER: PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON STERILIZZATI) ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI Note BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PSN 2014 Linee Progettuali Azioni Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO UTILIZZI 2016 Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE A B C = AB D E F G H 6. RETI ONCOLOGICHE 6.10 Ricostruzione mammaria pazienti mastectomizzate AZ. CANNIZZARO CT 6. RETI ONCOLOGICHE 6.11 Sviluppo rete oncologica della Sicilia Re.O.S. Sviluppo rete oncologica intra ed extraaziendale AZ. PAPARDO ME 6. RETI ONCOLOGICHE 6.12 Terapia radioembolizzante AZ.VILLA SOFIA PA 6. RETI ONCOLOGICHE 6.13 Implementazione della rete ematologica per la diagnosi e il trattamento della Leucemia Mieloide Cronica AUOP CT 6.14 Sviluppo di percorsi diagnostici terapeutici per la prevenzione e la 6. RETI ONCOLOGICHE gestione delle patologie indotte dai farmaci e dalle terapie antitumorali 500.000 500.000 500.000 500.000 quali quelle cardiologiche AUOP ME 6.15 Epatocarcinoma Supporto alla ricerca nell'ambito della 6. RETI ONCOLOGICHE caratterizzazione genomica anche in riferimento all'ambito oncoematologico AUOP PA 6. RETI ONCOLOGICHE 6.16 Safety Walk Round oncologico AUOP PA 6. RETI ONCOLOGICHE 6.17 Progetto di rete di telepatologia nell'ambito neurologico IRCSS B. PULEJO ME Importo complessivo 1.184.832 1.184.832 1.684 1.183.148 683.148 500.000 9 / 9
PROGETTI REALIZZATI IN ESERCIZI PRECEDENTI (COSTI NON ECONOMIE SU PROGETTI REALIZZATI PROGETTI NON REALIZZABILI BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RIEPOLOGO PSN 2010 2014 UTILIZZI 2016 di cui SOMME RESIDUE PER: Annualità PSN Quota assegnata Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2015 Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI D'ESERCIZIO Utilizzi 2016 per ACQUISTO IMMOBILIZZ. Utilizzi 2016 per sterilizzare COSTI ESERCIZI PRECEDENTI Somma residua (accantonata e non utilizzata) al 31/12/2016 PROGETTI IN CORSO DI ATTUAZIONE PROGETTI NON ANCORA AVVIATI STERILIZZATI) A B C = AB D E F G H PSN 2010 1.446.333 PSN 2011 550.881 225.650 32.037 169.986 23.627 23.627 PSN 2012 541.764 PSN 2013 502.174 187.759 48.539 139.220 139.220 PSN 2014 1.184.832 1.184.832 1.684 1.183.148 683.148 500.000 Totale 4.225.984 1.598.241 80.576 171.670 1.345.995 845.995 500.000 1 / 1
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 7 Risconti passivi
Finanziamenti vincolati ANNO 2007 Finanziamenti vincolati ANNO 2008 Finanziamenti vincolati ANNO 2009 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RISCONTI PASSIVI DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 CRT (Centro Riferimento Trapianti) D.A. 7972 26/05/06 Finanziamento 99.997,83 Costi attrezzature 51.264,00 996,74 Costi sostenuti 5.092,32 16.213,55 7.508,63 146,40 Risconti passivi 99.997,83 48.733,83 43.641,51 43.641,51 43.641,51 27.427,96 18.922,59 18.776,19 18.776,19 18.776,19 DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Progetti di cui alla nota prot. n. 1102 del 03/03/2008 Progetto Farmacopea Finanziamento 92.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 34.051,06 Risconti passivi 92.000,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 92.000,00 57.948,94 DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Progetto di faramacovigilanza "Monitoraggio intensivo dei farmaci ipoglicemizzanti del dibate di tipo II valutazione di eventi avversi" DG n. 1018 del 29/05/2009 Finanziamento 754.000,00 Costi attrezzature 602,88 Costi sostenuti 130.713,08 189.537,85 195.639,52 97.089,89 78.958,56 61.458,22 Risconti passivi 754.000,00 754.000,00 623.286,92 433.749,07 237.506,67 140.416,78 61.458,22 Progetto di ricerca reazioni avverse da farmaci AVR causa di accesso al Pronto Soccorso Finanziamento 261.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 24.001,81 23.250,19 138.298,51 48.990,24 Risconti passivi 261.000,00 261.000,00 261.000,00 236.998,19 213.748,00 213.748,00 75.449,49 26.459,25 RIEPILOGO Anno 2009 Finanziamento 1.015.000,00 Costi attrezzature 602,88 Costi sostenuti 130.713,08 213.539,66 218.889,71 97.089,89 217.257,07 110.448,46 Risconti passivi 1.015.000,00 1.015.000,00 884.286,92 670.747,26 451.254,67 354.164,78 136.907,71 26.459,25 1 / 5
Finanziamenti vincolati ANNO 2012 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RISCONTI PASSIVI DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Finanziamento 241.041,67 Costi attrezzature Prosecuzione del Progetto di farmacovigilanza in Sicilia Costi sostenuti 119.765,46 6.517,27 63.960,18 33.487,34 17.311,42 Risconti passivi 121.276,21 114.758,94 50.798,76 17.311,42 Progetto di farmacovigilanza "Vigilanza sulle reazioni avverse derivanti dall'uso di fitoterapici e integratori alimentari durante la gravidanza" DDG n. 1185 del 19/06/2012 Finanziamento 240.000,00 Costi attrezzature 4.251,94 3.741,20 Costi sostenuti 18.647,98 68.648,99 79.316,45 26.526,46 Risconti passivi 240.000,00 217.100,08 148.451,09 65.393,44 38.866,98 Progetto di farmacovigilanza "FORWARD" DDG n. 1184 del 19/06/2012 Finanziamento 198.400,00 Costi attrezzature 4.628,79 2.834,67 Costi sostenuti 69.458,74 76.785,09 44.692,71 Risconti passivi 198.400,00 198.400,00 124.312,47 47.527,38 RIEPILOGO Anno 2012 Finanziamento 679.441,67 Costi attrezzature 4.251,94 4.628,79 3.741,20 2.834,67 Costi sostenuti 119.765,46 25.165,25 202.067,91 189.588,88 88.530,59 Risconti passivi 559.676,21 530.259,02 323.562,32 130.232,24 38.866,98 2 / 5
Finanziamenti vincolati ANNO 2013 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RISCONTI PASSIVI DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Progetto "Valutaz. dell'efficacia di interv. di formaz. rivolti alla medic. gen. sul miglioram. dell'appropriatezza prescrittiva e gestionale dei pazienti con bronchite cronica ostruttiva" (BPCO) Finanziamento 109.800,00 Costi attrezzature 2.832,84 2.098,40 14.940,67 Costi sostenuti 672,74 3.930,43 61.002,33 1.078,83 Risconti passivi 109.127,26 102.363,99 39.263,26 23.243,76 Progetto FARM9LBBBL " Trattamento farmacologico dell'anziano con patologia cardiovascolare associata a malattie croniche: inapprop. prescritt. e valutaz. di esito nella popolaz. istituzionalizzata e residente in comunità" Finanziamento 66.000,00 Costi attrezzature 2.401,10 Costi sostenuti 217,20 1.227,61 22.310,71 19.264,26 Risconti passivi 65.782,80 62.154,09 39.843,38 20.579,12 Progetto "A.L.E.R.T Attenzione Condivisa valutata in uno studio longitudinale nella popolaz. ad alto rischio di autismo tramite eyetracking, risposta neurofisiopatologica e tecnologie assistive sotto la coord. scientif. del Prof. Filippo Muratori" Finanziamento 18.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 5.849,95 9.443,81 584,00 2.122,24 Risconti passivi 12.150,05 2.706,24 2.122,24 Progetto NIDA Network Italiano per il riconoscimento precoce dei disturbi dello Spettro Autistico DDG n. 2219 del 22 novembre 2013. Finanziamento 45.250,00 Costi attrezzature 1.185,84 Costi sostenuti 20.150,07 13.196,96 10.717,13 Risconti passivi 45.250,00 25.099,93 10.717,13 Progetto "Comprendere le patologie dei migranti e ridurre i rischi" Protocollo d'intesa Assessorato Sanità Regione Sicilia Università degli Studi di Messina del 19/03/2010. Finanziamento 120.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti Risconti passivi 120.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00 Progetto "Centro di Farmacovigilanza " art. 2 Intesa tra l'assessorato della Salute, l'aou di Messina, l'aou di Palermo e l'aou di Catania stipulata il 04/11/2012 approvata con D.A. n. 2257 del 15/11/2011 Finanziamento 6.000.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 243.262,81 324.200,90 517.258,50 Risconti passivi 6.000.000,00 5.756.737,19 5.432.536,29 4.915.277,79 progetto Farmacovigilanza "Assessment of short and long term risk benefit profil of biologics through healthcare database network in Italy" Finanziamento 272.900,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 933,94 7.943,51 97.974,22 126.604,24 Risconti passivi 271.966,06 264.022,55 166.048,33 39.444,09 progetto Farmacovigilanza "Assesment of the safety of antipsychotic drugs in elderly with dementia: an Intenational, population based study using healthcare databases" Finanziamento 221.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 736,00 20.635,37 109.335,93 Risconti passivi 221.000,00 220.264,00 199.628,63 90.292,70 RIEPILOGO Anno 2013 Finanziamento 6.852.950,00 Costi attrezzature 5.233,94 3.284,24 14.940,67 Costi sostenuti 7.673,83 286.694,24 539.904,49 786.381,13 Risconti passivi 6.845.276,17 6.553.347,99 6.010.159,26 5.208.837,46 3 / 5
Finanziamenti vincolati ANNO 2014 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RISCONTI PASSIVI DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Finanziamento 16.000,00 Costi attrezzature Contributo per borsa di studio Medicina del sonno Costi sostenuti 9.333,33 6.666,67 Risconti passivi 16.000,00 6.666,67 Finanziamento 5.000,00 Costi attrezzature 4.392,00 Contributo per borsa di studio Astrazeneca Costi sostenuti 608,00 Risconti passivi 5.000,00 608,00 Finanziamento 15.000,00 Costi attrezzature Contributo per borsa di studio ABBVie Costi sostenuti 6.803,59 8.196,41 Risconti passivi 15.000,00 8.196,41 Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Metabolic, endocrine, and central effects of genistein aglycone in glucorticoid induce osteoporosis" Convenzione n. 198/GR 2011 02351960 con il Ministero e la Regione Sicilia Finanziamento 329.949,16 Costi attrezzature Costi sostenuti 78.560,76 Risconti passivi 329.949,16 329.949,16 251.388,40 Crediti per progetto di Ricerca Finalizzata "Use of flavonoids contained in Flavocixid to reduce vascula damage in an experimental model of atherosclerois" Convenzione n. 7/GR 2011 02346946 con il Ministero e la Regione Sicilia Finanziamento 319.806,86 Costi attrezzature Costi sostenuti 24.135,86 94.286,17 Risconti passivi 319.806,86 295.671,00 201.384,83 RIEPILOGO Anno 2014 Finanziamento 685.756,02 Costi attrezzature 4.392,00 Costi sostenuti 40.272,78 188.318,01 Risconti passivi 685.756,02 641.091,24 452.773,23 4 / 5
Finanziamenti vincolati ANNO 2015 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa RISCONTI PASSIVI DESCRIZIONE 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Finanziamento 6.000,00 Costi attrezzature Contributo per borsa di studio ditta Lo.Li Costi sostenuti 6.000,00 Risconti passivi 6.000,00 Finanziamento 20.000,00 Costi attrezzature Contributo per borsa di studio MSD Italia s.r.l. Costi sostenuti 15.000,00 5.000,00 Risconti passivi 5.000,00 Finanziamento 15.000,00 Costi attrezzature Contributo per borsa di studio ABAL Costi sostenuti 5.000,00 4.583,28 Risconti passivi 10.000,00 5.416,72 Contributo per progetto HTA sui farmaci biologici da MSD Italia srl DDG n. 1251 del 29/10/2015 Finanziamento 12.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 12.000,00 Risconti passivi 12.000,00 Contributo Novartis Pharma per progetto di ricerca SOPSO DDG n. 1030 del 14/09/2015 Finanziamento 40.000,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 40.000,00 Risconti passivi 40.000,00 Contributo da Azienda Ospedaliera Universitaria Pisana DDG n. 1024 del 14/09/2015 per Progetto di ricerca finalizzata 2011/2012 Finanziamento 111.472,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 8.202,73 Risconti passivi 111.472,00 103.269,27 RIEPILOGO Anno 2015 Finanziamento 204.472,00 Costi attrezzature Costi sostenuti 20.000,00 75.786,01 Risconti passivi 184.472,00 108.685,99 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Finanziamento 99.997,83 92.000,00 1.015.000,00 679.441,67 6.852.950,00 685.756,02 204.472,00 TOTALE RISCONTI PASSIVI Costi attrezzature 51.264,00 5.851,56 9.862,73 11.417,44 17.775,34 Costi sostenuti 5.092,32 130.713,08 349.518,67 259.237,42 585.998,44 1.007.023,22 1.283.515,26 Risconti passivi 99.997,83 140.733,83 1.150.641,51 1.150.641,51 1.019.928,43 1.349.851,43 7.937.712,45 8.027.607,30 7.213.638,64 5.912.348,04 5 / 5
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 8 Contributi in c/esercizio
MODELLO CE Codice Descrizione AA0030 A.1.A.1) da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto AA0040 A.1.A.2) Contributi c/ esercizio da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato AA0070 A.1.B.1.1) Contributi da Regione (extra fondo) vincolati AA0140 A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Descrizione del contributo Provvedimento di assegnazione Valore assegnato nell'esercizio corrente Valore espresso a CE Valore dell'eventuale quota oggetto di accantonamento Assegnazione definitiva delle risorse finanziarie FSR 2016 Nota Assessorato Salute prot. n. 39280 del 12/05/2017 54.525.220,00 54.525.220,00 3.000.000,00 Assegnazione definitiva delle risorse finanziarie FSR 2016 Nota Assessorato Salute prot. n. 39280 del 12/05/2017 780.717,00 780.717,00 Progetto Farmacovigilanza antipsicotici in età pediatrica Nota prot. n. 1139/2016 108.000,00 108.000,00 108.000,00 Progetto Farmacovigilanza appropriatezza Asp Messina e Palermo Nota prot. n. 1143/2016 77.000,00 77.000,00 77.000,00 Progetto Farmacovigilanza Bpco in medicina generale Nota prot. n. 1142/2016 80.000,00 80.000,00 80.000,00 Progetto Farmacovigilanza Biologici paziente oncologico Nota prot. n. 185/2015 13.000,00 13.000,00 13.000,00 Progetto Farmacovigilanza per appropriatezza prescrittiva biologici in centro Dermatologia 38.000,00 38.000,00 38.000,00 Progetto Farmacovigilanza Antivegf Nota prot. n. 184/2016 260.000,00 260.000,00 260.000,00 Totale 576.000,00 576.000,00 576.000,00 Associazione Oasi di Troina Progetto Ministeriale Dr.ssa Mondello 179.957,00 179.957,00 Fibrosi Cistica Nota prot. n. 4181/2017 85.507,35 Contributo da AOU Pisana per progetto di ricerca finalizzata 2011/2012 DDG n. 1024/2015 8.202,73 Totale 273.667,08 179.957,00 1 / 3
MODELLO CE Codice Descrizione AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Descrizione del contributo Provvedimento di assegnazione Valore assegnato nell'esercizio corrente Valore espresso a CE Valore dell'eventuale quota oggetto di accantonamento Contributo per borsa di studio ABBVie 15.000,00 15.000,00 15.000,00 Contributo per borsa di studio Takeda 7.000,00 7.000,00 7.000,00 Contributo per borsa di studio Medicalti 20.000,00 20.000,00 13.634,22 Borsa di studio Ematologia ABAl 15.000,00 15.000,00 15.000,00 Borsa di studio Merck serono 5.000,00 5.000,00 5.000,00 Contributo per progetto HTA sui farmaci biologici da MSD Italia srl D.D.G. n. 1251/2015 12.000,00 12.000,00 Contributo Novartis Pharma per progetto di ricerca SOPSO D.D.G. n. 1030/2015 40.000,00 40.000,00 Contributo per borsa di studio ditta Lo.Li 6.000,00 6.000,00 Contributo per borsa di studio MSD Italia s.r.l. 5.000,00 5.000,00 Contributo per borsa di studio ABAL 4.583,28 4.583,28 Contributo per borsa di studio Medicina del sonno 6.666,67 6.666,67 Contributo per borsa di studio Astrazeneca 608,00 608,00 Contributo per borsa di studio ABBVie 8.196,41 8.196,41 Comprendere le patologie dei migranti 24.999,92 24.999,92 Progetto FARM9LBBBL " Trattamento farmacologico dell'anziano con patologia cardiovascolare associata a malattie croniche: inappropriatezza prescrittiva e valutazione di esito nella popolazione istituzionalizzata 19.264,26 19.264,26 e residente in comunità" Convenzione tra il Dipartimento di Farmacologia Clinica e Preclinica dell'università degli Studi di Firenze e l'azienda Progetto FARMACOPEA Nota prot. n. 1102/2008 34.051,06 34.051,06 Trapianto organi anni 2012/2016 399.457,75 197.480,15 197.480,15 Progetto di Ricerca Finalizzata "Use of flavonoids contained in Flavocixid to reduce vascula damage in an experimental model of atherosclerois" Responsabile Dr.ssa Alessandra Bitto giusta Convenzione n. 7/GR 2011 02346946 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto. Progetto di Ricerca Finalizzata "Metabolic, endocrine, and central effects of genistein aglycone in glucorticoid induce osteoporosis" Responsabile Dr. Marco Atteritano giusta Convenzione n. 198/GR 2011 02351960 con il Ministero e la Regione Sicilia, destinatario istituzionale del progetto. Totale 94.286,17 94.286,17 78.560,76 78.560,76 795.674,28 593.696,68 253.114,37 2 / 3
MODELLO CE Codice Descrizione AA0280 A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Descrizione del contributo Provvedimento di assegnazione Valore complessivo assegnato ed accantonato Valore già utilizzato Valore espresso a CE a titolo di sterilizzazione dei correlati costi specifici espressi Monitoraggio intensivo dei farmaci ipoglicemizzanti del diabete di tipo II valutazione di eventi avversi Reazioni avverse da farmaci AVR Causa di accesso al pronto soccorso 1018 692.541,78 61.458,22 185.550,51 48.990,24 Prosecuzione del progetto di farmacovigilanza in Sicilia 223.730,25 17.311,42 Farmacovigilanza Vigilanza sulle reazioni avverse derivanti dall'uso di fitoterapici e integratori alimentari durante la gravidanza 1185 174.606,46 26.526,56 Farmacovigilanza Forward 1184 153.707,29 44.692,71 Progetto "Valutazione dell'efficacia di interventi di formazione rivolti alla medicina generale sul miglioramento dell'appropriatezza prescrittiva e 85.376,39 1.078,83 gestionale dei pazienti con bronchite cronica ostruttiva" (BPCO) da Novartis Farma spa Progetto "A.L.E.R.T Attenzione Condivisa valutata in uno studio longitudinale nella popolazione ad alto rischio di autismo tramite eye tracking, risposta neurofisiopatologica e tecnologie assistive sotto la coordinazione scientifica del Prof. Filippo Muratori" Convenzione n. 245/GR 2010 2319668 Early Detection in Autism Spectrum Conditions Progetto NIDA Network Italiano per il riconoscimento precoce dei disturbi dello Spettro Autistico Progetto "Centro di Farmacovigilanza " art. 2 Intesa tra l'assessorato della Salute, l'aou G. Martino di Messina, l'aoup P.Giaccone di Palermo e l'aoup Vittorio Emanuele di Catania stipulata il 04/11/2012 Progetto Farmacovigilanza "Assessment of short and long term risk benefit profil of biologics through healthcare database network in Italy" Progetto Farmacovigilanza "Assesment of the safety of antipsychotic drugs in elderly with dementia: an Intenational, population based study using healthcare databases" DDG n. 2219/2013 34.532,87 10.717,13 D.A. n. 2257/2011 567.463,71 517.258,50 146.295,76 126.604,24 111.664,07 110.539,37 Utilizzo fondo PSN 2012 riabilitazione 148,00 Utilizzo fondo PSN 2012 mal.rare 32.036,90 Utilizzo fondo PSN 2013 48.390,83 Totale 15.877,76 2.122,24 2.391.346,85 1.047.875,19 3 / 3
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 9 Costo del personale dipendente
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa COSTO DEL PERSONALE DIPENDENTE Riepilogo dati al 31 dicembre 2016 RUOLI E AREE CONTRATTUALI NUMERO DIPENDENTI Tempo indeterminato Tempo determinato TABELLARE E ALTRE VOCI FISSE Posizione o responsabilità FONDO Risultato o incentivazione Particolari condiz. di lavoro INAIL TOTALE RETRIBUZIONI INCENTIVAZ. 118 ONERI CONTRIBUTI A CARICO ENTE TOTALE COSTI RUOLO SANITARIO Dirigenza medica 488 69 20.781.384,05 6.950.993,10 1.228.818,47 3.203.579,45 222.113,00 32.386.888,06 8.826.324,03 41.213.212,09 Dirigenza sanitaria 126 10 4.505.232,84 510.489,56 227.830,93 225.699,56 56.819,60 5.526.072,49 1.563.790,12 7.089.862,61 Comparto sanitario 849 54 17.920.262,05 2.304.459,44 1.849.361,01 2.219.812,43 358.003,24 24.651.898,17 88.907,36 6.999.688,46 31.740.493,99 Totale ruolo sanitario 1.463 133 43.206.878,94 9.765.942,10 3.306.010,41 5.649.091,44 636.935,84 62.564.858,73 88.907,36 17.389.802,61 80.043.568,69 RUOLO ATP Dirigenza ATP 16 4 471.540,93 247.897,10 73.712,18 7.152,12 800.302,33 232.314,97 1.032.617,30 Comparto ATP 373 2 4.633.122,23 751.063,97 788.184,94 946.068,78 151.783,84 7.270.223,76 569,57 1.992.282,81 9.263.076,14 Totale ruolo ATP 389 6 5.104.663,16 998.961,07 861.897,12 946.068,78 158.935,95 8.070.526,09 569,57 2.224.597,78 10.295.693,44 TOTALE 1.852 139 48.311.542,10 10.764.903,17 4.167.907,53 6.595.160,22 795.871,79 70.635.384,81 89.476,93 19.614.400,39 90.339.262,14 Riepilogo dati al 31 dicembre 2015 RUOLI E AREE CONTRATTUALI NUMERO DIPENDENTI Tempo indeterminato Tempo determinato TABELLARE E ALTRE VOCI FISSE Posizione o responsabilità FONDO Risultato o incentivazione Particolari condiz. di lavoro INAIL TOTALE RETRIBUZIONI INCENTIVAZ. 188 ONERI CONTRIBUTI A CARICO ENTE TOTALE COSTI RUOLO SANITARIO Dirigenza medica 509 50 21.609.697,98 5.888.221,25 1.270.659,96 3.312.661,90 233.301,60 32.314.542,69 8.689.007,07 41.003.549,76 Dirigenza sanitaria 136 10 4.329.833,67 504.750,49 242.331,96 239.995,01 58.517,89 5.375.429,02 1.758.979,29 7.134.408,31 Comparto sanitario 860 46 17.872.412,93 2.110.761,92 1.843.172,02 2.212.383,69 352.647,30 24.391.377,86 6.959.596,56 31.350.974,42 Totale ruolo sanitario 1.505 106 43.811.944,59 8.503.733,66 3.356.163,94 5.765.040,60 644.466,78 62.081.349,57 17.407.582,93 79.488.932,50 RUOLO ATP Dirigenza ATP 16 1 548.272,65 238.070,49 84.769,01 10.779,61 881.891,76 254.774,44 1.136.666,20 Comparto ATP 383 1 4.627.143,72 769.331,59 816.951,79 980.598,01 156.689,36 7.350.714,47 2.006.375,02 9.357.089,49 Totale ruolo ATP 399 2 5.175.416,37 1.007.402,08 901.720,80 980.598,01 167.468,97 8.232.606,23 2.261.149,46 10.493.755,69 TOTALE 1.904 108 48.987.360,96 9.511.135,74 4.257.884,74 6.745.638,62 811.935,75 70.313.955,81 19.668.732,39 89.982.688,19 1 / 1
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 10 Proventi straordinari
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa PROVENTI STRAORDINARI NUMERO CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI COMPETENZA IMPORTO DESCRIZIONE MOVIMENTO DI PRIMA NOTA 801010101 Plusvalenze 2016 458.485,33 Emissione fattura per alienazione strumentario chirurgico 458.485,33 801020203 Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 2015 3.146,58 Rimborso oneri personale comandato 2015 2.879,33 Rimborso oneri personale comandato 2015 1.376,66 Rimborso oneri personale comandato 2015 222,00 Recupero debito orario anni precedenti 2015 222,00 Recupero debito orario anni precedenti 7.846,57 801020207 Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015 7.263,56 Storno note di debito per interessi passivi 2015 133.855,97 Nota credito a storno costo 2015 2011 228,69 Nota credito a storno costo 2011 2012 237,16 Nota credito a storno costo 2012 2013 7.130,17 Nota credito a storno costo 2013 148.715,55 801020208 801020301 Altre Sopravvenienze attive v/terzi Insuss. attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 2015 15.888,24 Sopravvenienze attive per errata rilevazione debito Credito Irap come da dichiarazione Irap non rilevato negli 2015 e ante 432.759,84 esercizi precedenti 2015 8.572,00 D.D.S. n. 833 del 2017 STP Messina 2015 8.272,00 D.D.S: n. 835 del 21.04.2017 STP 2015 93.222,74 Emissione fatture attive ricavi di competenza 2015 558.714,82 Insussistenza debito per doppia rilevazione nell'anno 2014 e 2015 2014 70.791,56 2015 del costo del Comando del Dr. Ponticello 70.791,56 TOTALE PROVENTI STRAORDINARI 1.244.553,83 1 / 1
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 11 Oneri straordinari
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa ONERI STRAORDINARI NUMERO CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI COMPETENZA IMPORTO DESCRIZIONE MOVIMENTO DI PRIMA NOTA 802020302 802020305 802020307 802020309 802020317 802020318 Sopravv.passive v/asl Ao,Irccs,Pol.della Regione Sopravv.passive v/terzi relative al personale Dirig. medica e veter. Varie Sopravv.passive v/terzi relative al personale Altra dirig.non medica Varie Sopravv.passive v/terzi relative al personale Comparto Varie Sopravv.pass.v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi Altre sopravvenienze passive v/terzi 2015 146,40 Programma Veq Regione Sicilia 2015 201,40 Fattura AOU Policlinico Catania Cessione unita di emocomponenti da parte del SIMT del P.O. di 2014 14.870,60 PATTI nel periodo:7 AGOSTO 2014/31 DICEMBRE 2014 Addebito somma relativa alla prescrizione su piano terapeutico 2015 2.126,18 del farmaco N? 2 conf. di Lonquex 6 mg/0,6 ml( D.A. n? 540/14) Periodo anno 2015 DIPARTIMENTO CURE PRIMARIE U.O. Centralizzata Medicina Legale e Fiscale Distretto di Messina Nord Visite Fiscali 2015 1.491,33 effettuate a Vs/ dipendenti (vedi allegato) Periodo: Novembre/Dicembre 2015 18.835,91 2015 1.956,46 ART 53 ANNI PRECEDENTI 1.956,46 2014/2015 36.713,60 Indennità di risultato anni 2014/2015 non accantonata 36.713,60 2015 3.945,48 ART 53 ANNI PRECEDENTI 3.945,48 2014 1.755,60 Fatture anno 2014 2015 94.313,79 Fatture anno 2015 2012 27,83 Fatture anno 2012 2015 86.859,10 Acqua conguaglio anno 2015 182.956,32 2015 22.346,70 Banca Ifis Transazione fatture non registrate 2015 277.804,07 Irap su fondi anni precedenti insussistenza debito 300.150,77 TOTALE ONERI STRAORDINARI 544.558,54 1 / 1
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 12 Costi e ricavi intercompany
Cons CODICE VOCE NUOVO MODELLO CE 201 202 203 204 205 206 207 208 209 921 922 923 924 925 926 927 928 960 TOTALE R AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale 17.362.000 17.362.000 R AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale R AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F 39.049.000 39.049.000 R AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale R AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata R AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali R AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso R AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione VALORI DA TABELLA A CONS 2016 TOTALE VALORE MOD CE CONS 2016 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa COSTI E RICAVI INTERCOMPANY R AA0120 A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati R AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro R AA0340 A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione R AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero 74.134.000 74.134.000 R AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 1.034 41 148.850 4.760 93 3.000 6.003 3.997 29.465 14.321 5.676 88.147 305.387 442.000 747.387 R AA0720 A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R AA0740 A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 8.620 25.500 34.120 34.120 R AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R AA0810 A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione 14.827 43.005 542.091 68.726 44.199 712.848 712.848 R AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione TOTALE RICAVI 14.827 1.034 41 200.475 4.760 25.593 3.000 6.003 3.997 571.556 68.726 14.321 49.874 88.147 1.052.355 130.987.000 132.039.355 1 / 2
Cons CODICE VOCE NUOVO MODELLO CE 201 202 203 204 205 206 207 208 209 921 922 923 924 925 926 927 928 960 TOTALE R BA0080 B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale 547.935 20.604 5.794 2.722 14.172 532 99 608 592.466 592.466 R BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 13.118 13.118 13.118 R BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R BA0470 B.2.A.1.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA0510 B.2.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA0540 B.2.A.3.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0650 B.2.A.4.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0710 B.2.A.5.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0760 B.2.A.6.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0810 B.2.A.7.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0910 B.2.A.8.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA0970 B.2.A.9.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA1040 B.2.A.10.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA1100 B.2.A.11.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA1150 B.2.A.12.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale R BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione R EA0160 E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 70.792 70.792 70.792 R EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione VALORI DA TABELLA A CONS 2016 TOTALE VALORE MOD CE CONS 2016 BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Nota Integrativa COSTI E RICAVI INTERCOMPANY R BA1250 R BA1270 B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) R BA1340 B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 10.392.000 10.392.000 R BA1360 B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R BA1460 B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione 97.009 75.840 29.004 201.853 201.853 186 15.104 57 159 15.506 15.506 R BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 12.806 107.334 120.140 120.140 R BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 135 135 135 R BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R BA1980 B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione R EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione R EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale R EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 18.488 201 146 18.836 18.836 TOTALE COSTI 97.009 548.121 130.170 76.642 2.722 159 27.291 532 13.107 136.947 146 1.032.845 10.392.000 11.424.845 2 / 2
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 13 Modello SP Esercizio 2015
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO AAZ999 A) IMMOBILIZZAZIONI 49.873 AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 8.989 AAA010 A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento AAA030 A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento AAA040 A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo AAA050 A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 614 AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca AAA090 A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca AAA100 A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.660 AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.046 AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali 8.375 AAA140 A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA160 A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 11.561 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi 3.186 AAA180 A.I.5.e) Pubblicità AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità AAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali AAA210 A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali AAA220 A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali AAA230 A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento AAA240 A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali AAA270 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 40.653 AAA280 A.II.1) Terreni AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili AAA300 A.II.1.b) Terreni indisponibili AAA310 A.II.2) Fabbricati 55 AAA320 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 55 AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 61 AAA340 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) 6 AAA350 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA360 A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari 3.547 AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 7.021 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari 3.474 AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 12.322 AAA420 A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche 52.201 AAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 39.879 AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 1.907 AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 4.403 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 2.496 AAA470 A.II.6) Automezzi AAA480 A.II.6.a) Automezzi 320 AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 320 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 171 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 3.457 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 3.286 1 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 22.651 AAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari AAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi AAA610 A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi AAA620 A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte AAA630 A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 231 AAA650 A.III.1) Crediti finanziari AAA660 A.III.1.a) Crediti finanziari v/stato AAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/regione AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri AAA700 A.III.2) Titoli 231 AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 231 AAA720 A.III.2.b) Altri titoli AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa AAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi ABZ999 B) ATTIVO CIRCOLANTE 97.023 ABA000 B.I) RIMANENZE 10.080 ABA010 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 9.740 ABA020 B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 5.881 ABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 3.787 ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 38 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 1 ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimici ABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 33 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 340 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 193 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 132 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 15 ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari ABA190 B.II) CREDITI 83.202 ABA200 B.II.1) Crediti v/stato ABA210 B.II.1.a) Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000 ABA220 B.II.1.b) Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 B.II.1.c) Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 B.II.1.d) Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale ABA250 B.II.1.e) Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard ABA260 B.II.1.f) Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente ABA270 B.II.1.g) Crediti v/stato per spesa corrente altro ABA280 B.II.1.h) Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti ABA290 B.II.1.i) Crediti v/stato per ricerca ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/stato per ricerca corrente Ministero della Salute ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute 2 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO ABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/stato per ricerca finanziamenti per investimenti ABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture ABA350 B.II.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma 61.732 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 50.672 ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente IRAP ABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per quota FSR 48.950 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale ABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente altro 89 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca 1.633 ABA470 B.II.2.b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 11.060 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 11.060 ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione ABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti ABA530 B.II.3) Crediti v/comuni 510 ABA540 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche 1.829 ABA550 B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.743 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione 639 ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.104 ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire ABA600 B.II.4.c) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 86 ABA610 B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 1 ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali ABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate 1 ABA650 B.II.6) Crediti v/erario 441 ABA660 B.II.7) Crediti v/altri 18.689 ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 4.618 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 12.863 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 1.208 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni ABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 3.741 ABA760 B.IV.1) Cassa 9 ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 3.730 ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 2 ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 62 ACA000 C.I) RATEI ATTIVI ACA010 C.I.1) Ratei attivi ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 62 ACA040 C.II.1) Risconti attivi 62 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 3 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X A T T I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO ADZ999 D) CONTI D'ORDINE 228 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 228 ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 4 / 4
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X P A S S I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 47.676 PAA000 A.I) FONDO DI DOTAZIONE 2.404 PAA010 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 42.650 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti ex art. 20 legge 67/88 PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti ricerca PAA060 A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti altro PAA070 A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 33.564 PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti PAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 9.086 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 270 PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni PAA130 A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestire PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti PAA160 A.IV.5) Riserve diverse PAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 A.V.3) Altro PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.243 PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 109 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 11.042 PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE PBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 9.231 PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 1.222 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 737 PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato PBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 7.272 PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE PBA080 B.III.1) FSR indistinto da distribuire PBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PBA130 B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti PBA150 B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 413 PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 413 PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 1.398 PBA210 B.V.1) Fondi integrativi pensione PBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali PBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai PBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 1.398 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 19 PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 19 PDZ999 D) DEBITI 80.589 PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI PDA010 D.II) DEBITI V/STATO 1 / 2
MINISTERO DELLA SALUTE SP Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X P A S S I V I T A' (migliaia di euro) CODICE DESCRIZIONE IMPORTO PDA020 D.II.1) Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale PDA030 D.II.2) Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/stato PDA050 D.II.4) Debiti v/stato per restituzione finanziamenti per ricerca PDA060 D.II.5) Altri debiti v/stato PDA070 D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 3 PDA080 D.III.1) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti PDA090 D.III.2) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 D.III.3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale PDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma PDA120 D.III.5) Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma 3 PDA130 D.IV) DEBITI V/COMUNI 212 PDA140 D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.206 PDA150 D.V.1) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.190 PDA160 D.V.1.a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota FSR PDA170 D.V.1.b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA PDA180 D.V.1.c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PDA190 D.V.1.d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione PDA200 D.V.1.e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione PDA210 D.V.1.f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.190 PDA220 D.V.2) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 16 PDA230 D.V.3) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto PDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE 2.681 PDA250 D.VI.1) Debiti v/enti regionali PDA260 D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali PDA270 D.VI.3) Debiti v/altre partecipate 2.681 PDA280 D.VII) DEBITI V/FORNITORI 42.649 PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 42.649 PDA310 D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 15.516 PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 5.376 PDA330 D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 4.321 PDA340 D.XI) DEBITI V/ALTRI 8.625 PDA350 D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori PDA360 D.XI.2) Debiti v/dipendenti 7.395 PDA370 D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 D.XI.4) Altri debiti diversi 1.230 PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 7.632 PEA000 E.I) RATEI PASSIVI PEA010 E.I.1) Ratei passivi PEA020 E.I.2) Ratei passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVI 7.632 PEA040 E.II.1) Risconti passivi 7.632 PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PFZ999 F) CONTI D'ORDINE 228 PFA000 F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI PFA020 F.III) BENI IN COMODATO 228 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE Data Il Funzionario responsabile dell'area economicofinanziaria.. Il Direttore Generale.. 2 / 2
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 14 Modello CE Esercizio 2015
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0010 AA0020 AA0030 AA0040 AA0050 AA0060 AA0070 AA0080 AA0090 AA0100 AA0110 AA0120 AA0130 AA0140 AA0150 AA0160 AA0170 AA0180 AA0190 AA0200 AA0210 AA0220 AA0230 AA0240 AA0250 AA0260 AA0270 AA0280 AA0290 AA0300 AA0310 AA0320 AA0330 AA0340 AA0350 AA0360 AA0370 AA0380 AA0390 AA0400 AA0410 A) Valore della produzione A.1) Contributi in c/esercizio A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 55.273 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca A.1.D) Contributi c/esercizio da privati A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti altri contributi A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale A.4.A.1.4) Prestazioni di File F A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata A.4.A.1.7) Prestazioni termali 55.418 54.644 629 46 46 46 99 24 75 5.860 5.860 2.206 2.119 87 138.493 134.746 123.173 77.639 13.814 31.320 1 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0420 AA0430 AA0440 AA0450 AA0460 AA0470 AA0480 AA0490 AA0500 AA0510 AA0520 AA0530 AA0540 AA0550 AA0560 AA0570 AA0580 AA0590 AA0600 AA0610 AA0620 AA0630 AA0640 AA0650 AA0660 AA0670 AA0680 AA0690 AA0700 AA0710 AA0720 AA0730 AA0740 AA0750 AA0760 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) A.4.A.3.4) Prestazioni di File F A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria Mobilità attiva Internazionale A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area ospedaliera A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area specialistica A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area sanità pubblica A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi A.5.A) Rimborsi assicurativi AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione AA0780 AA0790 AA0800 AA0810 AA0820 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione 400 239 11.334 7.368 912 2.678 376 1.171 2.576 123 2.068 235 121 29 1.306 905 905 2 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario CE MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO AA0840 AA0850 AA0860 AA0870 AA0880 AA0890 AA0900 AA0910 AA0920 AA0930 AA0940 AA0950 AA0960 AA0970 AA0980 AA0990 AA1000 AA1010 AA1020 AA1030 AA1040 AA1050 AA1060 AA1070 AA1080 AA1090 AZ9999 BA0010 BA0020 BA0030 BA0040 BA0050 BA0060 BA0070 BA0080 BA0090 BA0100 BA0210 BA0220 BA0230 BA0240 BA0250 BA0260 BA0270 BA0280 BA0290 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back A.5.E.1.1) Payback per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale A.5.E.1.2) Payback per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera A.5.E.1.3) Ulteriore Payback A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sul pronto soccorso A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) Altro A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni A.9) Altri ricavi e proventi A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari A.9.C) Altri proventi diversi Totale valore della produzione (A) B) Costi della produzione B.1) Acquisti di beni B.1.A) Acquisti di beni sanitari B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) Mobilità extraregionale B.1.A.2.3) da altri soggetti B.1.A.3) Dispositivi medici B.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) B.1.A.4) Prodotti dietetici B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) B.1.A.6) Prodotti chimici 195 195 206 206 2.467 12 938 2.479 4.309 3.371 494 367 58.930 41.901 41.867 34 6 121 198.845 B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 59.393 647 460 187 16.153 11.490 1.076 3.587 48 3 31 144 3 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 3 BA0310 BA0320 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari B.1.B.1) Prodotti alimentari 463 BA0330 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 104 BA0340 BA0350 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 15 270 BA0360 BA0370 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 74 BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA0390 B.2) Acquisti di servizi 53.450 BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari 33.047 BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base BA0420 B.2.A.1.1) da convenzione BA0430 B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG BA0440 BA0450 B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale BA0460 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) BA0470 B.2.A.1.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0480 B.2.A.1.3) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) Mobilità extraregionale BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica BA0500 BA0510 B.2.A.2.1) da convenzione B.2.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0520 B.2.A.2.3) da pubblico (Extraregione) BA0530 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale BA0540 B.2.A.3.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0550 B.2.A.3.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0560 BA0570 B.2.A.3.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.3.4) da privato Medici SUMAI BA0580 B.2.A.3.5) da privato BA0590 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati BA0600 B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati BA0610 B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private BA0620 BA0630 B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati B.2.A.3.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0640 BA0650 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa B.2.A.4.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0660 B.2.A.4.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0670 B.2.A.4.3) da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione BA0680 BA0690 B.2.A.4.4) da privato (intraregionale) B.2.A.4.5) da privato (extraregionale) BA0700 BA0710 BA0720 BA0730 BA0740 BA0750 BA0760 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa B.2.A.5.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.5.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.5.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.5.4) da privato B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica B.2.A.6.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0770 BA0780 B.2.A.6.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.6.3) da pubblico (Extraregione) 4 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA0790 BA0800 BA0810 BA0820 BA0830 BA0840 B.2.A.7.4) da privato BA0850 BA0860 BA0870 BA0880 BA0890 BA0900 BA0910 BA0920 BA0930 BA0940 BA0950 BA0960 BA0970 BA0980 BA0990 BA1000 BA1010 BA1030 B.2.A.6.4) da privato B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera B.2.A.7.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.7.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.7.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati B.2.A.7.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale B.2.A.8.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.8.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.8.5) da privato (extraregionale) B.2.A.9.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.9.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.9.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.9.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.9.5) da privato (extraregionale) BA1020 B.2.A.9.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1040 BA1050 BA1060 BA1070 BA1080 BA1090 BA1100 BA1110 BA1120 BA1130 BA1140 BA1150 BA1160 BA1170 BA1180 BA1190 BA1200 BA1210 BA1220 BA1230 BA1240 BA1250 B.2.A.8.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione B.2.A.8.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione B.2.A.10.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.10.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.10.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.10.4) da privato B.2.A.10.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario B.2.A.11.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.11.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) B.2.A.11.3) da pubblico (Extraregione) B.2.A.11.4) da privato B.2.A.12) Acquisto prestazioni SocioSanitarie a rilevanza sanitaria B.2.A.12.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale B.2.A.12.2) da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) B.2.A.12.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione B.2.A.12.4) da privato (intraregionale ) B.2.A.12.5) da privato (extraregionale) B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. liberoprof. (intramoenia) B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area ospedaliera B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area specialistica B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area sanità pubblica B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 701 301 400 74 74 2.091 1.907 184 5 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X (migliaia di euro) CODICE VOCE MODELLO CE IMPORTO BA1260 BA1270 BA1280 BA1340 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari BA1290 B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato BA1300 BA1310 BA1320 B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 BA1330 BA1350 BA1360 BA1370 BA1380 BA1390 BA1400 BA1410 BA1420 BA1430 BA1440 BA1450 BA1460 BA1470 B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi Altri soggetti pubblici B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale area sanitaria 3.249 3.249 24.410 B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 166 B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario area sanitaria B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università 24.322 23.564 592 88 88 BA1480 B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1490 BA1500 BA1510 BA1520 BA1540 BA1550 BA1560 BA1570 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 1.498 BA1580 BA1590 BA1600 BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento 2.232 BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 780 BA1630 BA1640 BA1650 BA1660 BA1670 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari Mobilità internazionale passiva B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 20.403 B.2.B.1) Servizi non sanitari B.2.B.1.1) Lavanderia B.2.B.1.2) Pulizia B.2.B.1.3) Mensa B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 52 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti B.2.B.1.8) Utenze telefoniche B.2.B.1.9) Utenze elettricità B.2.B.1.10) Altre utenze 2.522 21 1.000 3 17.845 481 4.140 2.438 179 75 2.547 512 6 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA1680 BA1690 BA1700 BA1710 BA1720 BA1730 BA1740 BA1750 BA1760 BA1770 BA1780 BA1790 BA1800 BA1810 BA1820 BA1830 BA1840 BA1850 BA1860 BA1870 BA1880 BA1890 BA1900 BA1910 BA1920 BA1930 BA1940 BA1950 BA1960 BA1970 BA1980 BA1990 BA2000 BA2010 BA2020 BA2030 BA2040 BA2050 BA2060 BA2070 BA2080 BA2090 BA2100 BA2110 BA2120 BA2130 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione R.C. Professionale B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione Altri premi assicurativi B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi Altri soggetti pubblici B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario area non sanitaria B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale area non sanitaria B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area non sanitaria B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione B.4) Godimento di beni di terzi B.4.A) Fitti passivi B.4.B) Canoni di noleggio B.4.B.1) Canoni di noleggio area sanitaria B.4.B.2) Canoni di noleggio area non sanitaria B.4.C) Canoni di leasing B.4.C.1) Canoni di leasing area sanitaria B.4.C.2) Canoni di leasing area non sanitaria B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Totale Costo del personale B.5) Personale del ruolo sanitario B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico tempo indeterminato 88 88 4.321 66 4.255 2.515 2.450 19 2.431 65 65 43 13 30 4.478 1.417 3.018 12 31 1.923 1.923 1.607 316 63.990 57.454 29.299 B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico tempo determinato 3.999 26.244 22.245 7 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA2140 BA2150 BA2160 BA2170 BA2180 BA2190 BA2200 BA2210 BA2220 BA2230 BA2240 BA2250 BA2260 BA2270 BA2280 BA2290 BA2300 BA2310 BA2320 BA2330 BA2340 BA2350 BA2360 BA2370 BA2380 BA2390 BA2400 BA2410 BA2420 BA2430 BA2440 BA2450 BA2460 BA2470 BA2480 BA2490 BA2500 BA2510 BA2520 BA2530 BA2540 BA2550 BA2560 BA2570 BA2580 BA2590 BA2600 BA2610 BA2620 B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico altro B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico tempo indeterminato B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico tempo determinato 3.055 2.362 693 B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico altro B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 28.155 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo indeterminato 26.514 B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo determinato 1.641 B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario altro B.6) Personale del ruolo professionale 255 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 216 B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato 92 B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 124 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale altro B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 39 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato 39 B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale altro B.7) Personale del ruolo tecnico 5.650 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 61 B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo indeterminato B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo determinato 61 B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico altro B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.589 B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo indeterminato 5.548 B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo determinato 41 B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico altro B.8) Personale del ruolo amministrativo 631 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo altro B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 631 B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato 631 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo altro B.9) Oneri diversi di gestione 1.480 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 654 B.9.B) Perdite su crediti B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 826 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 588 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 238 Totale Ammortamenti 4.309 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 522 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 3.787 B.12) Ammortamento dei fabbricati B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 3.787 8 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO BA2630 BA2640 BA2650 BA2660 BA2670 BA2680 BA2730 BA2780 BA2800 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali B.14.B) Svalutazione dei crediti B.15) Variazione delle rimanenze B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie BA2690 B.16) Accantonamenti dell esercizio 6.010 BA2700 BA2710 BA2720 BA2740 BA2750 BA2760 BA2770 BA2790 BA2810 BA2820 BA2830 BA2840 BA2850 BA2860 BA2870 BA2880 BA2890 BZ9999 CA0010 CA0020 CA0030 CA0040 CA0050 CA0060 CA0070 CA0080 CA0090 CA0100 CA0110 CA0120 CA0130 CA0140 CA0150 CA0160 CA0170 CZ9999 B.16.A) Accantonamenti per rischi B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati B.16.D) Altri accantonamenti B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto B.16.D.7) Altri accantonamenti Totale costi della produzione (B) C) Proventi e oneri finanziari C.1) Interessi attivi C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari C.1.C) Altri interessi attivi C.2) Altri proventi C.2.A) Proventi da partecipazioni C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 180 180 3.896 3.827 69 6.010 1.320 700 3.990 191.317 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti C.2.E) Utili su cambi C.3) Interessi passivi C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa C.3.B) Interessi passivi su mutui C.3.C) Altri interessi passivi C.4) Altri oneri 17 C.4.A) Altri oneri finanziari C.4.B) Perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (C) 1.864 1.089 775 17 1.881 9 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO DA0010 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D.1) Rivalutazioni DA0020 DZ9999 D.2) Svalutazioni Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) E) Proventi e oneri straordinari EA0010 E.1) Proventi straordinari 1.832 EA0020 E.1.A) Plusvalenze EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari 1.832 EA0040 EA0050 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse E.1.B.2) Sopravvenienze attive 830 EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0070 EA0080 E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale 830 EA0090 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 9 EA0100 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0110 EA0120 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0130 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 754 EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 67 EA0150 EA0160 E.1.B.3) Insussistenze attive E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.002 EA0170 E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi 1.002 EA0180 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0190 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale EA0200 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0210 EA0220 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0230 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 548 EA0240 E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi 454 EA0250 E.1.B.4) Altri proventi straordinari EA0260 E.2) Oneri straordinari 1.389 EA0270 E.2.A) Minusvalenze EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari 1.389 EA0290 EA0300 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali EA0310 E.2.B.3) Sopravvenienze passive 1.386 EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 44 EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 44 EA0350 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 1.342 EA0360 EA0370 EA0380 EA0390 EA0400 EA0410 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza medica E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale comparto E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 821 792 29 EA0420 EA0430 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0440 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 101 10 / 11
MINISTERO DELLA SALUTE CE Direzione Generale della Programmazione Sanitaria Direzione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICO AZIENDE SANITARIE LOCALI AZIENDE OSPEDALIERE IRCCS AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE REGIONE 0 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 0 9 2 5 ANNO 2 0 1 5 TRIMESTRE: 1 2 3 4 X PREVENTIVO CONSUNTIVO X CODICE VOCE MODELLO CE (migliaia di euro) IMPORTO EA0450 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 420 EA0460 E.2.B.4) Insussistenze passive 3 EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0480 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 3 EA0490 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale EA0510 EA0520 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0530 EA0540 EA0550 EA0560 EZ9999 XA0000 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi E.2.B.5) Altri oneri straordinari Totale proventi e oneri straordinari (E) Risultato prima delle imposte (A B +/ C +/ D +/ E) 3 443 6.090 Imposte e tasse YA0010 Y.1) IRAP 5.979 YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 5.773 YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 51 YA0040 YA0050 YA0060 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale Y.2) IRES 155 YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) YZ9999 Totale imposte e tasse 5.979 ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO 111 Data Il Funzionario responsabile dell'area economicofinanziaria.. Il Direttore Generale.. 11 / 11
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 15 Stato Patrimoniale Modello SP Analisi comparativa 2016/2015
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio Bilancio VARIAZIONE 2016 2015 Importo % ATTIVO AAZ999 A) IMMOBILIZZAZIONI 52.048 49.873 2.175 4,4 AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 14.553 8.989 5.564 61,9 AAA010 A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento AAA030 A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamento AAA040 A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo AAA050 A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 441 614 173 28,2 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di AAA080 ricerca AAA090 A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca AAA100 A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.668 1.660 8 0,5 AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altri 1.227 1.046 181 17,3 AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti AAA130 A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali 14.112 8.375 5.737 68,5 AAA140 A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili AAA160 A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 17.555 11.561 5.994 51,8 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi 3.443 3.186 257 8,1 AAA180 A.I.5.e) Pubblicità AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicità AAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali AAA210 A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali AAA220 A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali AAA230 A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento AAA240 A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppo AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali 1 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % AAA270 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 37.264 40.653 3.389 8,3 AAA280 A.II.1) Terreni AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili AAA300 A.II.1.b) Terreni indisponibili AAA310 A.II.2) Fabbricati 54 55 1 2,0 AAA320 A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 54 55 1 2,0 AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 61 61 0 0,4 AAA340 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili) 7 6 1 22,5 AAA350 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA360 A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili) AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari 3.621 3.547 74 2,1 AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 7.542 7.021 521 7,4 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari 3.921 3.474 447 12,9 AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 10.024 12.322 2.298 18,7 AAA420 A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche 53.152 52.201 951 1,8 AAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 43.128 39.879 3.249 8,1 AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 1.785 1.907 122 6,4 AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 4.634 4.403 231 5,2 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 2.849 2.496 353 14,1 AAA470 A.II.6) Automezzi AAA480 A.II.6.a) Automezzi 320 320 0 0,0 AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 320 320 0 0,0 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 295 171 124 72,4 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 3.992 3.457 535 15,5 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 3.697 3.286 411 12,5 AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 21.486 22.651 1.165 5,1 AAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. Terreni AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinari 2 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % AAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche AAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi AAA610 A.II.10.f) F.do Svalut. Automezzi AAA620 A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte AAA630 A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 231 231 0 0,0 AAA650 A.III.1) Crediti finanziari AAA660 A.III.1.a) Crediti finanziari v/stato AAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/regione AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altri AAA700 A.III.2) Titoli 231 231 0 0,0 AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 231 231 0 0,0 AAA720 A.III.2.b) Altri titoli AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in Borsa AAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi ABZ999 B) ATTIVO CIRCOLANTE 93.352 97.023 3.671 3,8 ABA000 B.I) RIMANENZE 12.903 10.080 2.823 28,0 ABA010 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 12.577 9.740 2.837 29,1 ABA020 B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 8.843 5.881 2.962 50,4 ABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 3.685 3.787 102 2,7 ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 17 38 21 55,7 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 1 1 0 42,9 ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimici ABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 30 33 3 10,1 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari 3 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 326 340 14 4,1 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 118 193 75 39,1 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti 28 28 ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 163 132 31 23,2 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari 17 15 2 15,7 ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari ABA190 B.II) CREDITI 69.967 83.202 13.235 15,9 ABA200 B.II.1) Crediti v/stato ABA210 B.II.1.a) Crediti v/stato per spesa corrente Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000 ABA220 B.II.1.b) Crediti v/stato per spesa corrente FSN ABA230 B.II.1.c) Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale ABA240 B.II.1.d) Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale ABA250 B.II.1.e) Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard ABA260 B.II.1.f) Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente ABA270 B.II.1.g) Crediti v/stato per spesa corrente altro ABA280 B.II.1.h) Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti ABA290 B.II.1.i) Crediti v/stato per ricerca ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/stato per ricerca corrente Ministero della Salute ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/stato per ricerca finalizzata Ministero della Salute ABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/stato per ricerca altre Amministrazioni centrali ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/stato per ricerca finanziamenti per investimenti ABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture ABA350 B.II.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma 40.954 61.732 20.778 33,7 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 30.088 50.672 20.584 40,6 ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente IRAP ABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente Addizionale IRPEF ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per quota FSR 21.069 48.950 27.881 57,0 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale 4 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % ABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR 6.827 6.827 B.II.2.a.7) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo ABA430 corrente LEA ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente altro 89 89 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca 2.103 1.633 470 28,8 ABA470 B.II.2.b) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 10.867 11.060 193 1,7 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 10.867 11.060 193 1,7 ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione ABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/2005 B.II.2.b.5) Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti ABA520 esercizi precedenti ABA530 B.II.3) Crediti v/comuni 516 510 6 1,2 ABA540 B.II.4) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche 1.873 1.829 44 2,4 ABA550 B.II.4.a) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.835 1.743 92 5,3 B.II.4.a.1) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in ABA560 compensazione ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione 557 639 82 12,9 ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.279 1.104 175 15,8 ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuire ABA600 B.II.4.c) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 38 86 48 56,0 ABA610 B.II.5) Crediti v/società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 0 1 1 67,3 ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionali ABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate 0 1 1 67,3 ABA650 B.II.6) Crediti v/erario 990 441 549 124,4 ABA660 B.II.7) Crediti v/altri 25.633 18.689 6.944 37,2 ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 5.348 4.618 730 15,8 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie 5 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 13.241 12.863 378 2,9 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 7.044 1.208 5.836 483,1 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni ABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 10.483 3.741 6.742 180,2 ABA760 B.IV.1) Cassa 19 9 10 114,7 ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 10.455 3.730 6.725 180,3 ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 9 2 7 325,5 ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 109 62 47 75,8 ACA000 C.I) RATEI ATTIVI ACA010 C.I.1) Ratei attivi ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 109 62 47 75,8 ACA040 C.II.1) Risconti attivi 109 62 47 76,1 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione ADZ999 D) CONTI D'ORDINE 22.880 228 22.652 9.935,3 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 228 228 100,0 ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 22.880 22.880 6 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio Bilancio VARIAZIONE 2016 2015 Importo % PASSIVO PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 51.115 47.676 3.439 7,2 PAA000 A.I) FONDO DI DOTAZIONE 2.404 2.404 0 0,0 PAA010 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 45.969 42.650 3.319 7,8 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazione PAA030 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti ex art. 20 legge 67/88 PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti ricerca PAA060 A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti altro PAA070 A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 36.776 33.564 3.212 9,6 PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti PAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 9.193 9.086 107 1,2 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 379 270 109 40,5 PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni PAA130 A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestire PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti PAA160 A.IV.5) Riserve diverse PAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti PAA200 A.V.3) Altro PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.353 2.243 110 4,9 PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 11 109 98 89,9 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 13.220 11.042 2.178 19,7 PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITE PBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 7.642 9.231 1.589 17,2 PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 300 1.222 922 75,5 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 600 737 137 18,6 PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 7 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) B.II.5) Altri fondi rischi B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE B.III.1) FSR indistinto da distribuire Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % PBA050 6.742 7.272 530 7,3 PBA060 PBA070 PBA080 PBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PBA130 B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimenti PBA150 B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 1.346 413 933 225,9 PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 1.346 413 933 225,9 PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 4.232 1.398 2.834 202,7 PBA210 B.V.1) Fondi integrativi pensione PBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali 256 256 PBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 256 256 PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici Sumai PBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 3.976 1.398 2.578 184,4 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 21 19 2 10,0 PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 21 19 2 10,0 PDZ999 D) DEBITI 75.241 80.589 5.348 6,6 PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVI 6.720 6.720 PDA010 D.II) DEBITI V/STATO PDA020 D.II.1) Debiti v/stato per mobilità passiva extraregionale D.II.2) Debiti v/stato per mobilità passiva internazionale PDA030 PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/stato 8 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % PDA050 D.II.4) Debiti v/stato per restituzione finanziamenti per ricerca PDA060 D.II.5) Altri debiti v/stato PDA070 D.III) DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 3 3 0 8,1 PDA080 D.III.1) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti PDA090 D.III.2) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale PDA100 D.III.3) Debiti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale PDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma PDA120 D.III.5) Altri debiti v/regione o Provincia Autonoma 3 3 0 8,1 PDA130 D.IV) DEBITI V/COMUNI 18 212 194 91,4 PDA140 D.V) DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.418 1.206 212 17,6 PDA150 D.V.1) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.378 1.190 188 15,8 PDA160 D.V.1.a) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per quota FSR D.V.1.b) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario PDA170 aggiuntivo corrente LEA PDA180 D.V.1.c) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA PDA190 D.V.1.d) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità in compensazione PDA200 D.V.1.e) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per mobilità non in compensazione PDA210 D.V.1.f) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per altre prestazioni 1.378 1.190 188 15,8 PDA220 D.V.2) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione 40 16 24 152,1 PDA230 D.V.3) Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/patrimonio netto PDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE 2.397 2.681 284 10,6 PDA250 D.VI.1) Debiti v/enti regionali PDA260 D.VI.2) Debiti v/sperimentazioni gestionali PDA270 D.VI.3) Debiti v/altre partecipate 2.397 2.681 284 10,6 PDA280 D.VII) DEBITI V/FORNITORI 35.727 42.649 6.922 16,2 PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 35.727 42.649 6.922 16,2 PDA310 D.VIII) DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 10.205 15.516 5.311 34,2 PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 4.944 5.376 432 8,0 PDA330 D.X) DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 3.998 4.321 323 7,5 9 / 10
STATO PATRIMONIALE Modello SP Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO SP Bilancio 2016 Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % PDA340 D.XI) DEBITI V/ALTRI 9.809 8.625 1.184 13,7 PDA350 D.XI.1) Debiti v/altri finanziatori PDA360 D.XI.2) Debiti v/dipendenti 7.485 7.395 90 1,2 PDA370 D.XI.3) Debiti v/gestioni liquidatorie PDA380 D.XI.4) Altri debiti diversi 2.325 1.230 1.095 89,0 PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 5.912 7.632 1.720 22,5 PEA000 E.I) RATEI PASSIVI PEA010 E.I.1) Ratei passivi PEA020 E.I.2) Ratei passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVI 5.912 7.632 1.720 22,5 PEA040 E.II.1) Risconti passivi 5.912 7.632 1.720 22,5 PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione PFZ999 F) CONTI D'ORDINE 22.880 228 22.652 9.935,3 PFA000 F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI PFA020 F.III) BENI IN COMODATO 228 228 100,0 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 22.880 22.880 10 / 10
NOTA INTEGRATIVA BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 16 Conto Economico Modello CE Analisi comparativa 2016/2015
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 A) Valore della produzione AA0010 A.1) Contributi in c/esercizio 56.951 55.418 1.533 2,8 AA0020 A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 55.306 55.273 33 0,1 AA0030 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 54.525 54.644 119 0,2 AA0040 A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 781 629 152 24,1 AA0050 A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) 850 46 804 1.747,1 AA0060 A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 576 576 AA0070 A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 576 576 AA0080 A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA AA0090 A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA AA0100 A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro AA0110 A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) AA0120 A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro AA0140 A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) 274 46 228 494,9 AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati AA0160 A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 AA0170 A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro 274 46 228 494,9 AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca 796 99 697 703,7 AA0190 A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente AA0200 A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata AA0210 A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca 626 24 602 2.506,8 AA0220 A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca 170 75 95 126,7 AA0230 A.1.D) Contributi c/esercizio da privati AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3.887 5.860 1.973 33,7 1 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 3.887 5.860 1.973 33,7 AA0260 A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti altri contributi AA0270 A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 1.048 2.206 1.158 52,5 AA0280 A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 1.048 2.119 1.071 50,5 AA0290 A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati AA0300 A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati 87 87 100,0 AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 146.708 138.493 8.215 5,9 AA0330 A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici 142.762 134.746 8.016 5,9 AA0340 A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione 131.292 123.173 8.119 6,6 AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero 74.134 77.639 3.505 4,5 AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale 17.362 13.814 3.548 25,7 AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F 39.049 31.320 7.729 24,7 AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 747 400 347 86,9 AA0440 A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici 323 239 84 35,1 2 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 AA0450 A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione 11.147 11.334 187 1,7 AA0460 A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero 6.666 7.368 702 9,5 AA0470 A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali 1.268 912 356 39,0 AA0480 A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) AA0490 A.4.A.3.4) Prestazioni di File F 2.875 2.678 197 7,4 AA0500 A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione AA0510 A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione AA0520 A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione AA0530 A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione AA0540 A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione 3 3 AA0550 A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione AA0560 A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione AA0580 A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione AA0590 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione AA0600 A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria Mobilità attiva Internazionale 335 376 41 10,9 AA0610 A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0620 A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0630 A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0640 A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0650 A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0660 A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati 1.400 1.171 229 19,6 AA0670 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 2.546 2.576 30 1,2 AA0680 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area ospedaliera 122 123 1 1,2 3 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 AA0690 A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area specialistica 2.091 2.068 23 1,1 AA0700 A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area sanità pubblica AA0710 A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) 142 235 93 39,7 AA0720 A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) AA0730 A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro 158 121 37 30,6 AA0740 A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 34 29 5 17,7 AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi 1.113 1.306 193 14,8 AA0760 A.5.A) Rimborsi assicurativi 136 136 AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione AA0790 A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 713 905 192 21,2 AA0810 A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione 713 905 192 21,2 AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0840 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici 73 195 122 62,6 AA0850 A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri 9 soggetti pubblici 9 AA0860 A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici AA0870 A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici 64 195 131 67,2 AA0880 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati 191 206 15 7,2 AA0890 A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back AA0900 A.5.E.1.1) Payback per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale AA0910 A.5.E.1.2) Payback per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera AA0920 A.5.E.1.3) Ulteriore Payback AA0930 A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati 191 206 15 7,2 4 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.371 2.479 108 4,4 AA0950 A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale 2.365 2.467 102 4,1 AA0960 A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sul pronto soccorso 6 12 6 50,9 AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) Altro AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 5.124 4.309 815 18,9 AA0990 A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato AA1000 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione 1.173 938 235 25,1 AA1010 A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione AA1020 A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti 3.780 3.371 409 12,1 AA1030 A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti AA1040 A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto 171 171 AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni AA1060 A.9) Altri ricavi e proventi 350 494 144 29,1 AA1070 A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 290 367 77 20,9 AA1080 A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari 6 6 AA1090 A.9.C) Altri proventi diversi 54 121 67 55,1 AZ9999 Totale valore della produzione (A) 209.778 198.845 10.933 5,5 B) Costi della produzione BA0010 B.1) Acquisti di beni 57.888 59.393 1.505 2,5 BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitari 57.455 58.930 1.475 2,5 BA0030 B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 39.497 41.901 2.404 5,7 BA0040 B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 38.998 41.867 2.869 6,9 BA0050 B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC 49 34 15 45,0 BA0060 B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale 449 449 BA0070 B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti 777 647 130 20,0 BA0080 B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale 592 460 132 28,8 BA0090 B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) Mobilità extraregionale BA0100 B.1.A.2.3) da altri soggetti 184 187 3 1,6 5 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA0210 B.1.A.3) Dispositivi medici 16.979 16.153 826 5,1 BA0220 B.1.A.3.1) Dispositivi medici 12.256 11.490 766 6,7 BA0230 B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi 1.117 1.076 41 3,8 BA0240 B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 3.606 3.587 19 0,5 BA0250 B.1.A.4) Prodotti dietetici 104 48 56 116,3 BA0260 B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) 1 3 2 76,2 BA0270 B.1.A.6) Prodotti chimici 31 31 100,0 BA0280 B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario BA0290 B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 86 144 58 40,4 BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 13 3 10 337,3 BA0310 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari 433 463 30 6,6 BA0320 B.1.B.1) Prodotti alimentari 0 0 BA0330 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 95 104 9 8,6 BA0340 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 11 15 4 26,2 BA0350 B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 253 270 17 6,4 BA0360 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione BA0370 B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 73 74 1 0,7 BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA0390 B.2) Acquisti di servizi 61.814 53.450 8.364 15,6 BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari 40.649 33.047 7.602 23,0 BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base BA0420 B.2.A.1.1) da convenzione BA0430 B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG BA0440 B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS BA0450 B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale BA0460 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) BA0470 B.2.A.1.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0480 B.2.A.1.3) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) Mobilità extraregionale BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica 6 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA0500 B.2.A.2.1) da convenzione BA0510 B.2.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0520 B.2.A.2.3) da pubblico (Extraregione) BA0530 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale BA0540 B.2.A.3.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0550 B.2.A.3.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0560 B.2.A.3.3) da pubblico (Extraregione) BA0570 B.2.A.3.4) da privato Medici SUMAI BA0580 B.2.A.3.5) da privato BA0590 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati BA0600 B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati BA0610 B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private BA0620 B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati BA0630 B.2.A.3.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0640 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa BA0650 B.2.A.4.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0660 B.2.A.4.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0670 B.2.A.4.3) da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione BA0680 B.2.A.4.4) da privato (intraregionale) BA0690 B.2.A.4.5) da privato (extraregionale) BA0700 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa BA0710 B.2.A.5.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0720 B.2.A.5.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0730 B.2.A.5.3) da pubblico (Extraregione) BA0740 B.2.A.5.4) da privato BA0750 B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica BA0760 B.2.A.6.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0770 B.2.A.6.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0780 B.2.A.6.3) da pubblico (Extraregione) 7 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA0790 B.2.A.6.4) da privato BA0800 B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera BA0810 B.2.A.7.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0820 B.2.A.7.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0830 B.2.A.7.3) da pubblico (Extraregione) BA0840 B.2.A.7.4) da privato BA0850 B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati BA0860 B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati BA0870 B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private BA0880 B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati BA0890 B.2.A.7.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0900 B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale BA0910 B.2.A.8.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0920 B.2.A.8.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0930 B.2.A.8.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione BA0940 B.2.A.8.4) da privato (intraregionale ) BA0950 B.2.A.8.5) da privato (extraregionale) BA0960 B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F BA0970 B.2.A.9.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0980 B.2.A.9.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0990 B.2.A.9.3) da pubblico (Extraregione) BA1000 B.2.A.9.4) da privato (intraregionale ) BA1010 B.2.A.9.5) da privato (extraregionale) BA1020 B.2.A.9.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1030 B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione BA1040 B.2.A.10.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1050 B.2.A.10.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA1060 B.2.A.10.3) da pubblico (Extraregione) BA1070 B.2.A.10.4) da privato 8 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA1080 B.2.A.10.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1090 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 676 701 25 3,6 BA1100 B.2.A.11.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1110 B.2.A.11.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 301 301 100,0 BA1120 B.2.A.11.3) da pubblico (Extraregione) BA1130 B.2.A.11.4) da privato 676 400 276 68,9 BA1140 B.2.A.12) Acquisto prestazioni SocioSanitarie a rilevanza sanitaria 253 74 179 242,6 BA1150 B.2.A.12.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1160 B.2.A.12.2) da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) BA1170 B.2.A.12.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione BA1180 B.2.A.12.4) da privato (intraregionale ) 253 74 179 242,6 BA1190 B.2.A.12.5) da privato (extraregionale) BA1200 B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. liberoprof. (intramoenia) 2.089 2.091 2 0,1 BA1210 B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area ospedaliera 1.888 1.907 19 1,0 BA1220 B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area specialistica 127 184 57 31,1 BA1230 B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area sanità pubblica BA1240 B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) 65 65 BA1250 B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA1260 B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro 10 10 BA1270 B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA1280 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 10.479 3.249 7.230 222,5 BA1290 B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato BA1300 B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero BA1310 B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione BA1320 B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 BA1330 B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi 9 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA1340 B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 10.479 3.249 7.230 222,5 BA1350 B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie 24.465 24.410 55 0,2 BA1360 B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1370 B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi Altri soggetti pubblici BA1380 B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 24.339 24.322 17 0,1 BA1390 B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 BA1400 B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato BA1410 B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 28 166 138 83,3 BA1420 B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario area sanitaria 23.268 23.564 296 1,3 BA1430 B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale area sanitaria BA1440 B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria 1.043 592 451 76,2 BA1450 B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 126 88 38 43,2 BA1460 B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 126 88 38 43,2 BA1470 B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università BA1480 B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 2.686 2.522 164 6,5 BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione 16 21 5 26,2 BA1510 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione 1.245 1.000 245 24,5 BA1520 B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 1 3 2 62,1 BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 1.425 1.498 73 4,9 BA1540 B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari Mobilità internazionale passiva BA1550 B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 21.165 20.403 762 3,7 10 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA1570 B.2.B.1) Servizi non sanitari 18.708 17.845 863 4,8 BA1580 B.2.B.1.1) Lavanderia 561 481 80 16,7 BA1590 B.2.B.1.2) Pulizia 4.074 4.140 66 1,6 BA1600 B.2.B.1.3) Mensa 2.648 2.438 210 8,6 BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento 2.699 2.232 467 20,9 BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 753 780 27 3,5 BA1630 B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 52 52 0 0,3 BA1640 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 228 179 49 27,5 BA1650 B.2.B.1.8) Utenze telefoniche 72 75 3 4,1 BA1660 B.2.B.1.9) Utenze elettricità 2.427 2.547 120 4,7 BA1670 B.2.B.1.10) Altre utenze 477 512 35 6,8 BA1680 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione 81 88 7 7,8 BA1690 B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione R.C. Professionale BA1700 B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione Altri premi assicurativi 81 88 7 7,8 BA1710 B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari 4.635 4.321 314 7,3 BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 120 66 54 82,0 BA1730 B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici BA1740 B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato 4.514 4.255 259 6,1 BA1750 B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie 2.391 2.515 124 4,9 BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 BA1770 B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi Altri soggetti pubblici BA1780 B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 2.315 2.450 135 5,5 BA1790 B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato 15 15 BA1800 B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 19 19 100,0 BA1810 B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario area non sanitaria 2.301 2.431 130 5,4 BA1820 B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale area non sanitaria BA1830 B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area non sanitaria BA1840 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 76 65 11 16,7 11 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 76 65 11 16,7 BA1860 B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università BA1870 B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1880 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) 66 43 23 53,6 BA1890 B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 55 13 42 326,1 BA1900 B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato 11 30 19 64,4 BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.048 4.478 570 12,7 BA1920 B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze BA1930 B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.966 1.417 549 38,7 BA1940 B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 2.981 3.018 37 1,2 BA1950 B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi BA1960 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 20 12 8 66,5 BA1970 B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni 81 31 50 160,9 BA1980 B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi 1.634 1.923 289 15,0 BA2000 B.4.A) Fitti passivi BA2010 B.4.B) Canoni di noleggio 1.634 1.923 289 15,0 BA2020 B.4.B.1) Canoni di noleggio area sanitaria 1.330 1.607 277 17,2 BA2030 B.4.B.2) Canoni di noleggio area non sanitaria 304 316 12 3,9 BA2040 B.4.C) Canoni di leasing BA2050 B.4.C.1) Canoni di leasing area sanitaria BA2060 B.4.C.2) Canoni di leasing area non sanitaria BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA2080 Totale Costo del personale 64.770 63.990 780 1,2 BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario 58.076 57.454 622 1,1 BA2100 B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 29.563 29.299 264 0,9 12 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA2110 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico 26.502 26.244 258 1,0 BA2120 B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico tempo indeterminato 22.284 22.245 39 0,2 BA2130 B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico tempo determinato 4.218 3.999 219 5,5 BA2140 B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico altro BA2150 B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico 3.061 3.055 6 0,2 BA2160 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico tempo indeterminato 2.333 2.362 29 1,2 BA2170 B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico tempo determinato 728 693 35 5,1 BA2180 B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico altro BA2190 B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 28.512 28.155 357 1,3 BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo indeterminato 26.551 26.514 37 0,1 BA2210 B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo determinato 1.962 1.641 321 19,5 BA2220 B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario altro BA2230 B.6) Personale del ruolo professionale 282 255 27 10,6 BA2240 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 241 216 25 11,6 BA2250 B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato 81 92 11 12,1 BA2260 B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 160 124 36 29,2 BA2270 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale altro BA2280 B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 41 39 2 5,0 BA2290 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato 41 39 2 5,0 BA2300 B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato BA2310 B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale altro BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico 5.695 5.650 45 0,8 BA2330 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 80 61 19 31,1 BA2340 B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo indeterminato BA2350 B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo determinato 80 61 19 31,1 BA2360 B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico altro BA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.615 5.589 26 0,5 BA2380 B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo indeterminato 5.575 5.548 27 0,5 BA2390 B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo determinato 40 41 1 2,7 13 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA2400 B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico altro BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo 718 631 87 13,7 BA2420 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 51 51 BA2430 B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato BA2440 B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato 51 51 BA2450 B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo altro BA2460 B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 667 631 36 5,7 BA2470 B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato 637 631 6 1,0 BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato 30 30 BA2490 B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo altro BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione 1.268 1.480 212 14,3 BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 604 654 50 7,6 BA2520 B.9.B) Perdite su crediti BA2530 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 664 826 162 19,6 BA2540 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 507 588 81 13,8 BA2550 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 157 238 81 33,9 BA2560 Totale Ammortamenti 4.902 4.309 593 13,8 BA2570 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 439 522 83 16,0 BA2580 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 4.463 3.787 676 17,9 BA2590 B.12) Ammortamento dei fabbricati 2 2 BA2600 B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 2 2 BA2610 B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) BA2620 B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 4.461 3.787 674 17,8 BA2630 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti 180 180 100,0 BA2640 B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali BA2650 B.14.B) Svalutazione dei crediti 180 180 100,0 BA2660 B.15) Variazione delle rimanenze 2.821 3.896 1.075 27,6 BA2670 B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie 2.836 3.827 991 25,9 BA2680 B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie 15 69 84 121,6 14 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 BA2690 B.16) Accantonamenti dell esercizio 8.835 6.010 2.825 47,0 BA2700 B.16.A) Accantonamenti per rischi 4.570 6.010 1.440 24,0 BA2710 B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 300 1.320 1.020 77,3 BA2720 B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 600 700 100 14,3 BA2730 B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato BA2740 B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 3.670 3.990 320 8,0 BA2750 B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi BA2760 B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) BA2770 B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 4.009 4.009 BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 3.000 3.000 BA2790 B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 950 950 BA2800 B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca BA2810 B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 59 59 BA2820 B.16.D) Altri accantonamenti 256 256 BA2830 B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora BA2840 B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA BA2850 B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai BA2860 B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 105 105 BA2870 B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 13 13 BA2880 B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto 138 138 BA2890 B.16.D.7) Altri accantonamenti BZ9999 Totale costi della produzione (B) 203.339 191.317 12.022 6,3 C) Proventi e oneri finanziari CA0010 C.1) Interessi attivi 0 0 CA0020 C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica 0 0 CA0030 C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari CA0040 C.1.C) Altri interessi attivi CA0050 C.2) Altri proventi 65 65 CA0060 C.2.A) Proventi da partecipazioni 15 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 CA0070 C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni CA0080 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni CA0090 C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 65 65 CA0100 C.2.E) Utili su cambi CA0110 C.3) Interessi passivi 1.117 1.864 747 40,1 CA0120 C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa 617 1.089 472 43,3 CA0130 C.3.B) Interessi passivi su mutui CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi 500 775 275 35,5 CA0150 C.4) Altri oneri 13 17 4 25,6 CA0160 C.4.A) Altri oneri finanziari 13 17 4 25,6 CA0170 C.4.B) Perdite su cambi CZ9999 Totale proventi e oneri finanziari (C) 1.065 1.881 816 43,4 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie DA0010 D.1) Rivalutazioni DA0020 D.2) Svalutazioni DZ9999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) E) Proventi e oneri straordinari EA0010 E.1) Proventi straordinari 1.245 1.832 587 32,1 EA0020 E.1.A) Plusvalenze 458 458 EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari 786 1.832 1.046 57,1 EA0040 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse EA0050 E.1.B.2) Sopravvenienze attive 715 830 115 13,8 EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0070 E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi 715 830 115 13,8 EA0080 E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0090 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 8 9 1 12,8 EA0100 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0110 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0120 E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 16 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 EA0130 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 149 754 605 80,3 EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 559 67 492 733,9 EA0150 E.1.B.3) Insussistenze attive 71 1.002 931 92,9 EA0160 E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 71 71 EA0170 E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi 1.002 1.002 100,0 EA0180 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0190 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale EA0200 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0210 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0220 E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0230 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 548 548 100,0 EA0240 E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi 454 454 100,0 EA0250 E.1.B.4) Altri proventi straordinari EA0260 E.2) Oneri straordinari 545 1.389 844 60,8 EA0270 E.2.A) Minusvalenze EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari 545 1.389 844 60,8 EA0290 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti EA0300 E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali EA0310 E.2.B.3) Sopravvenienze passive 545 1.386 841 60,7 EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 44 25 57,2 EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 44 25 57,2 EA0350 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 526 1.342 816 60,8 EA0360 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0370 E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale 43 821 778 94,8 EA0380 E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza medica 2 792 790 99,8 EA0390 E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica 37 37 EA0400 E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale comparto 4 29 25 86,4 EA0410 E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 17 / 18
Bilancio 2015 VARIAZIONE Importo % CONTO ECONOMICO Modello CE Analisi comparativa 2016/2015 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 EA0420 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0440 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 183 101 82 81,1 EA0450 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 300 420 120 28,5 EA0460 E.2.B.4) Insussistenze passive 3 3 100,0 EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0480 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 3 3 100,0 EA0490 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0520 E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0530 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0540 E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi EA0550 E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi 3 3 100,0 EA0560 E.2.B.5) Altri oneri straordinari EZ9999 Totale proventi e oneri straordinari (E) 700 443 257 58,0 XA0000 Risultato prima delle imposte (A B +/ C +/ D +/ E) 6.075 6.090 15 0,2 Imposte e tasse YA0010 Y.1) IRAP 6.064 5.979 85 1,4 YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 5.885 5.773 112 1,9 YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 64 51 13 25,7 YA0040 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 115 155 40 25,6 YA0050 Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale YA0060 Y.2) IRES YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) YZ9999 Totale imposte e tasse 6.064 5.979 85 1,4 ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO 11 111 100 90,1 18 / 18
BILANCIO DI ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2016 Relazione sulla Gestione
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 INDICE 1. PREMESSA... 3 2. ASSETTO AZIENDALE... 4 2.1. ORGANI DELL AZIENDA... 4 2.1.1. Direttore Generale... 4 2.1.2. Collegio di Direzione... 4 2.1.3. Collegio Sindacale... 4 2.1.4. L Organo di indirizzo... 4 2.2. ASSETTO ISTITUZIONALE... 4 2.3. OIV ORGANISMO INDIPENDENTE DI VALUTAZIONE... 7 2.4. COMITATO CONSULTIVO AZIENDALE... 8 2.5. COMITATO ETICO INTERAZIENDALE DELLA PROVINCIA DI MESSINA... 9 2.6. COMITATO UNICO DI GARANZIA... 11 3. ANDAMENTO DELLA GESTIONE... 13 3.1 AZIONI STRATEGICHE... 13 3.1.1 Pianificazione Strategica... 13 3.1.2 Obiettivi... 14 3.1.3. Azioni organizzative... 21 3.1.3.1. Premessa... 21 3.1.3.2. Sito web... 21 3.1.3.3. Comunicazione... 22 3.1.3.4. Sistemi informativi aziendali... 23 3.1.3.5. Gestione del personale... 24 3.1.3.6. Personale in incentivazione 118... 29 3.1.3.7. A.L.P.I.... 29 3.1.3.8. Rapporti con altri enti... 29 3.1.3.9. Regolamenti... 31 3.1.3.10. Attività di approvvigionamento... 32 3.1.3.11. Formazione ed aggiornamento del personale... 37 3.1.3.12. URP Ufficio Relazioni con il pubblico... 39 3.1.3.13. Tempi di attesa... 40 3.1.3.14. Attività amministrativo contabili... 43 3.1.3.15. Programmazione e Controllo... 46 3.1.3.16. Laboratorio regionale di riferimento per la sorveglianza ambientale e clinica della legionellosi. 47 3.1.3.17. Centro Trapianti... 48 3.2 DATI DI ATTIVITÀ... 50 3.2.1 Ricoveri... 50 3.2.2 Attività Ambulatoriale... 53 3.2.3 Attività Pronto Soccorso... 53 3.2.4 Indicatori di performance... 55 3.2.5 Valore della distribuzione dei farmaci... 57 3.2.6 Primo ciclo Terapeutico post dimissioni... 58 3.2.7 Conclusioni... 58 Pagina 1 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.3 PROGETTI... 60 3.3.1. Progetti P.S.N.... 60 3.3.2. Progetti Jessica... 61 3.3.3. Progetto Nemo Sud... 61 3.3.4. Progetto Prima Pietra... 65 3.3.5. Progetto Mondello... 67 3.3.6. Progetto Liver e Pancreas Center... 67 3.4 GESTIONE E RINNOVO DEL PARCO TECNOLOGICO... 67 4. DATI ECONOMICI... 71 4.1 APPROVAZIONE BILANCIO D ESERCIZIO... 71 4.2 NEGOZIAZIONE RISORSE... 71 4.3 ASSEGNAZIONE RISORSE... 73 4.4 ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI RISPETTO AL MODELLO CE PREVENTIVO 2016... 74 4.4.1 Ricavi... 77 4.4.2 Costi... 77 4.5 ANALISI MODELLO LA... 80 4.6 SINTESI FINALE... 81 5. ANALISI DI BILANCIO... 82 5.1 ANALISI PER MARGINI... 82 5.1.1 Patrimoniali... 82 5.1.2 Economici... 83 5.2 ANALISI PER INDICI... 83 5.2.1 Indici di struttura... 83 5.2.2 Indici finanziari... 83 5.2.3 Indici economici... 84 5.3 ANALISI PER FLUSSI... 84 5.3.1 Rendiconto finanziario... 84 6. EVENTI SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL ESERCIZIO... 84 7. CONCLUSIONI... 85 Pagina 2 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 1. PREMESSA La presente Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio d esercizio chiuso il 31 dicembre 2016 è stata redatta in conformità delle disposizioni previste dall art. 2428 del codice civile, nonché in osservanza delle disposizioni previste dalla normativa nazionale e regionale, con particolare riferimento ai contenuti esposti in: Circolare n. 7/2005, emanata dall Assessorato Regionale Sanità di concerto con l Assessorato Regionale Bilancio e Finanze; D.Lgs. n. 118/2011; Direttive per la chiusura dei bilanci d esercizio 2016 delle Aziende Sanitarie Pubbliche Regionali, impartite dall Assessorato della Salute Dipartimento Regionale per la Pianificazione Strategica, Servizio 5 Economico Finanziario con nota prot.n. 35077 del 27 aprile 2017; Assegnazione definitiva delle risorse di F.S.R. 2015, payback 2016 e ricavi/costi di mobilità attiva/passiva dell anno 2016, effettuata dal predetto Assessorato con nota prot.n. 39280 del 12 maggio 2017. In particolare, la Relazione sulla Gestione descrive l andamento della gestione dell Azienda Ospedaliera Universitaria Policlinico G. Martino (di seguito, per brevità, AOU o Azienda ) con riguardo a ricavi e proventi, costi ed oneri nonché agli investimenti dell esercizio. Pertanto, nella presente Relazione sulla Gestione sono stati: esposti sinteticamente i risultati conseguiti in termini di servizi e prestazioni nell anno 2016 evidenziando l evoluzione, gli obiettivi conseguiti, le criticità ed i relativi effetti economici; evidenziate le motivazioni di eventuali scostamenti dei valori esposti nel Bilancio di esercizio rispetto al Modello Ministeriale CE Previsione 2016; elaborate le analisi di bilancio relativamente ai principali aspetti economici, finanziari e patrimoniali. Pagina 3 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 2. ASSETTO AZIENDALE 2.1. ORGANI DELL AZIENDA Gli organi dell Azienda, di cui all art. 3 del Protocollo di Intesa stipulato tra la Regione Siciliana Assessorato della Sanità, e l Università degli Studi di Messina, confluito nel Decreto del 29 gennaio 2015 pubblicato nella G.U.R.S. n. 9 parte I del 27 febbraio 2015, sono: Direttore Generale/Commissario Straordinario, Collegio di Direzione, Collegio Sindacale, Organo di indirizzo. 2.1.1. Direttore Generale II Direttore Generale è nominato dalla Regione, d intesa con il Rettore dell Università. Egli è il legale rappresentante dell Azienda, di cui assicura regolare funzionamento, rispondendo alla Regione del proprio mandato nell ambito della programmazione regionale e degli indirizzi espressi dagli organismi di riferimento istituzionali. E altresì responsabile della gestione complessiva dell Azienda in ordine al rispetto delle strategie e dell azione di indirizzo nei confronti dei responsabili delle strutture, anche ai fini dell integrazione delle stesse nel perseguimento della missione aziendale. 2.1.2. Collegio di Direzione Composto dal Direttore Sanitario, dal Direttore Amministrativo e dai Direttori dei Dipartimenti assistenziali e ad attività integrata. 2.1.3. Collegio Sindacale Il Collegio Sindacale è stato nominato con Delibera n. 1253 del 09 agosto 2016 e risulta così costituito: Dott.ssa Angela Scarpaci designata dal Ministero dell Economia e delle Finanze; Dott.ssa Lucia Mangione designata dal Regione Siciliana; Dott. Ugo Davide Testaì designato dal Ministero della Salute. 2.1.4. L Organo di indirizzo Composto da 4 membri di cui: n. 1 componente di Diritto Prof. Scribano Emanuele Preside della Facoltà di Medicina e Chirurgia; n. 1 componente Prof.ssa Baglieri Daniela designata dal Rettore; n. 1 componente Dr. Grimaudo Pierangelo designato dall Assessorato Regionale della Salute; n. 1 componente Caudo Giacomo designato dall Assessorato Regionale della Salute. 2.2. ASSETTO ISTITUZIONALE II Direttore Generale garantisce il governo complessivo dell Azienda avvalendosi del Direttore Sanitario e del Direttore Amministrativo. Pagina 4 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 II Direttore Sanitario partecipa, unitamente al Direttore Generale, che ne ha la responsabilità, alla direzione dell Azienda, assumendo diretta responsabilità delle funzioni attribuite alla sua competenza e concorre, con la formulazione di proposte e di pareri, alla formazione delle decisioni della direzione generale. II Direttore Amministrativo partecipa, unitamente al Direttore Generale, che ne ha la responsabilità, alla direzione dell Azienda, assumendo diretta responsabilità delle funzioni attribuite alla sua competenza e concorre, con la formulazione di proposte e di pareri, alla formazione delle decisioni della direzione generale. I vertici aziendali sono rappresentati dal Commissario Straordinario, Dr. Giuseppe Laganga Senzio (nominato con D.A. n. 1841 del 30 settembre 2016), che ha sostituito il dimissionario Direttore Generale, Dr. Marco Restuccia (nominato il 24 giugno 2014). Nel corso del 2017, a seguito dimissioni, sono stati sostituiti sia il Direttore Sanitario, sia il Direttore Amministrativo rispettivamente dal Dott. Mario Paino (nominato con Delibera n. 458 del 04 aprile 2017) che ha sostituito la Dr.ssa Giovanna Volo e dal Dott. Walter Messina (nominato con Delibera n. 645 del 08 maggio 2017) che ha sostituito il Dr. Giuseppe Laganga Senzio. Nominativo Incarico Atto di nomina Inizio Retribuzione 2015 Retribuzione 2016 Dott. Giuseppe Laganga Senzio Commissario Straordinario D.A. n. 1841 del 30/09/2016 Dal 30 settembre 2016 34.861 Dott. Marco Restuccia Direttore Generale D.P. n. 208 / Serv 1 S.G. del 24/06/2014 Sino al 29 agosto 2016 139.443 92.962 Dott. Giuseppe Laganga Senzio Direttore Amministrativo D.D.G. n. 80 del 31/07/2014 Sino al 29 settembre 2016 111.555 83.666 Dott.ssa Giovanna Volo Direttore Sanitario D.D.G. n. 138 del 27/08/2014 111.555 83.666 Vengono di seguito esposti gli organigrammi della Direzione Generale, della Direzione Amministrativa e della Direzione Sanitaria. Pagina 5 di 85
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Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 2.3. OIV ORGANISMO INDIPENDENTE DI VALUTAZIONE L Azienda ha costituito in attuazione dell art. 14 del D.Lgs. n. 150/2009 e della successiva Legge Regionale n. 5/2011 (art. 11), nonché del D.A. 26 settembre 2011 l Organismo Indipendente di Valutazione, in composizione collegiale, con Delibera n. 986 del 30 agosto 2012. Con Delibera n. 744 del 20 maggio 2016 è stata modificata la composizione dell Organo, la cui composizione attuale viene di seguito esposta: Dott.ssa Rosaria Salimbene (componente esterno), Dott. Vincenzo Guardabasso (componente esterno), Avv. Giuseppe Giordano (componente interno). Con Delibera n. 1107 del 14 luglio 2016 è stato adottato il regolamento OIV. L Azienda ha adottato il proprio Sistema di misurazione e valutazione della performance (denominato Sistema premiante aziendale ) di cui all art. 7 del citato decreto, con Delibera n. 39 del 27 gennaio 2011. II Sistema adottato dall Azienda in conformità dell art. 7, comma 3, del D.Lgs n. 150/2009 e in base alle Delibere CiVIT nn. 89, 104 e 112 del 2010 individua: le fasi, i tempi, le modalità, i soggetti e le responsabilità del processo di misurazione e valutazione della performance; le modalità di raccordo e di integrazione con i sistemi di controllo esistenti; le modalità di raccordo e integrazione con i documenti di programmazione finanziaria e di bilancio. II Sistema di misurazione e valutazione della performance, che è strettamente integrato con il processo di programmazione aziendale, consente di tradurre la mission dell Azienda in azioni operative e trae da questa l insieme degli obiettivi, degli indicatori e dei target che costituiscono gli oggetti di misurazione e valutazione della performance. Il Sistema presenta in particolare le seguenti caratteristiche: si fonda sulla mission dell Azienda; è prevista l adozione di criteri legati alla qualità della performance delle Unità Operative, alla valenza strategica delle stesse e delle relative Aree di appartenenza, in modo da rispettare il principio che la Pagina 7 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 produttività deve essere legata alla gestione budgetaria, con l obbligo di verificare il diritto alla distribuzione dell incentivo in base al grado di raggiungimento dell obiettivo misurato da opportuni indicatori di risultato. Il Sistema di misurazione e valutazione della performance individuale nell Azienda è relativo al personale delle aree contrattuali ed è incentrato sui seguenti aspetti: collegamento tra performance organizzativa e performance individuale; valutazione del grado di partecipazione di ciascun operatore alla produttività e del contributo fornito alla realizzazione della performance organizzativa (piano operativo dell equipe). 2.4. COMITATO CONSULTIVO AZIENDALE Il Comitato Consultivo Aziendale istituito con Delibera n. 512 del 16 giugno 2011 è un organo previsto dalla Legge Regionale 14 aprile 2009 (art. 9, comma 8) e risulta composto da utenti e operatori dei servizi sanitari e socio sanitari nell ambito territoriale di riferimento. Il Comitato Consultivo presieduto dal Dott. Salvatore Vernaci (triennio 2014/2016) esprime pareri non vincolanti e formula proposte al Direttore Generale in ordine agli atti di programmazione dell Azienda, all elaborazione dei piani di educazione sanitaria, alla verifica della funzionalità dei Servizi Aziendali nonché alla loro rispondenza alle finalità del Servizio Sanitario Regionale e agli obiettivi previsti dai Piani Sanitari Nazionale e Regionale. Il Comitato Consultivo Aziendale è stato rinnovato con Delibera n. 35 del 08 luglio 2014 per il 2014 2016. Di seguito le Associazioni che fanno parte del Comitato Consultivo Aziendale (triennio 2014/2016): ASIS Associazione Stomizzati Incontinenti Sicilia, Parent Project Onlus, Avis Comunale Messina, AVULSS Messina Onlus, Collegio Provinciale IPASVI Messina, Senza Barriere Messina, Adoc Sicilia, Centro Assistenza Domiciliare Società Cooperativa Sociale, SIGM Segretariato Italiano Giovani Medici, A.N.C.O.R.A., Umanesimo e Solidarietà CIVIS Mondonuovo, ONMIC, ONAPSA, Io Persona, Cittadinanzattiva Sicilia, Movimento Azzurro Pracanica, A.P.I.C.I. Associazione Imanesimo e Solidarietà Portalegni, A.P.I.C.I, Fanciulli Microcitemici Messina, Associazione Umanesimo e Solidarietà Messina, Associazione Umanesimo e Solidarietà Camaro, Associazione Umanesimo e Solidarietà Gazzi Fucile, Associazione Umanesimo e Solidarietà Serra la Croce, Associazione Italiana Celiachia Sicilia Onlus, Città Solidale, AIDO, Amici dei Bimbi in Corsia Onlus, A.P.R.O., Pagina 8 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Associazione Italiana Endometriosi Onlus, Centro aiuto alla vita Vittoria Quarenghi. Tra le attività svolte nel 2016 risultano meritevoli di particolare attenzione: l incontro con la Responsabile del Pronto Soccorso dal quale sono emerse varie problematiche, sintetizzate in una formale nota agli organi responsabili dell Azienda; il ripristino della sede del CCA all interno dell Azienda grazie alla disponibilità volontaria di 10 Associazioni che compongono lo stesso CCA oltre alla trattazione, durante le riunioni, di aspetti rilevanti quali le criticità legate al pronto soccorso, ai parcheggi interni, alla videosorveglianza, al servizio di pulizia, alla funzionalità del CUP, etc. 2.5. COMITATO ETICO INTERAZIENDALE DELLA PROVINCIA DI MESSINA Il Comitato Etico è un organismo indipendente costituito da membri interni ed esterni che ha la responsabilità di fornire pubblica garanzia della tutela dei diritti, della sicurezza e del benessere dei soggetti che partecipano ad una sperimentazione clinica, esprimendo un parere di eticità e scientificità prima dell avvio di qualsiasi studio che coinvolga l uomo. La sua composizione, di seguito illustrata, è stata modificata con D.D.G. n. 1044/2015. Viene di seguito esposto l elenco dei componenti del Comitato Etico Scientifico: Nr. Nominativo Qualifica Istituzione di appartenenza Int/Est 1 Prof. Francesco Ferraù (Vice presidente) Clinico ASP Messina Interno 2 Prof. Antonio Saitta Clinico AOU Policlinico Messina Interno 3 Dott. Giuseppe Franciò Clinico AOO Papardo/Piemonte Interno 4 Dott. Aurelio Lembo MMG ASP Messina Esterno 5 Dott.ssa Caterina Cacace Pediatra ASP Messina Interno 6 Dott.ssa Maria Francesca Siracusano Pediatra ASP Messina Esterno 7 Dott. Giuseppe Trimarchi Biostatistico UNIME Esterno 8 Prof. Edoardo Spina (Presidente) Farmacologo AOU Policlinico Messina Interno 9 Prof. Michele Navarra Farmacologo UNIME Esterno 10 Dott.ssa Carmela Sgroi Farmacista del SSR ASP Messina Interno 11 Dott.ssa Giovanna Volo AOU Policlinico Messina Interno Dott.ssa Paolina Reitano Direttore Sanitario (in relazione agli studi svolti AOOR Papardo/Piemonte Esterno nella propria sede) Dott. Domenico Sindoni ASP Messina Esterno 12 Dott. Ferdinando Amata Esperto in materia giuridica ed assicurativa AOO Papardo/Piemonte 13 Dott. Antonio Artemisia Esperto in bioetica AOU Policlinico Messina Interno Esterno Dott. Carmelo Spina (Dirigente Ass. Inferm.) ASP Messina Interno 14 Dott. Agatino Bonarrigo (Dirigente Ass. Inferm.) AOU Policlinico Messina Esterno Dott. Giovanni Giacò (Tecnico di Laboratorio) Dott.ssa Angelina Sicilia (Ostetrica) Rappresentante dell area delle professioni sanitarie interessate alla sperimentazione AOU Policlinico Messina AOU Policlinico Messina Esterno Esterno Dott.ssa Maria Donia (Dirigente Ass. Inferm.) AOOR Papardo/Piemonte Esterno Dott. Letterio Cutugno (Dirigente Ass. Inferm.) AOOR Papardo/Piemonte Esterno Pagina 9 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Dott.ssa Vittoria La Malfa (Dirigente Ass. Inferm.) AOOR Papardo/Piemonte Esterno 15 Dott. Andrea Cucinotta Rappresentante del volontariato Associazione di volontariato 16 Dott.ssa Rosaria Barbera Esperto in dispositivi medici AOOR Papardo/Piemonte Interno 17 Ing. Alessandro Caltagirone Ingegnere clinico (in relazione agli studi di pertinenza) AOU Policlinico Messina 18 Prof. Luigi Manasseri Esperto in nutrizione UNIME Esterno Esterno Interno Dott. Pietro Iannello (Cardiologia/Emodinamica) AOOR Papardo/Piemonte Interno 19 Dott. Marcello Longo (Radiodiagnostica) Prof. Filippo Benedetto Prof. Filippo Angileri (Neurochirurgia) Esperto clinico (in relazione allo studio di nuove procedure tecniche, diagnostiche e terapeutiche, invasive e semi invasive) AOU Policlinico Messina AOU Policlinico Messina AOU Policlinico Messina Esterno Esterno Esterno Dott. Ilario Carella (Diagnostica per Immagini) IRCCS Centro Neurolesi Esterno 20 Prof. Carmelo Damiano Salpietro Esperto in genetica AOU Policlinico Messina Interno Tempistica relativa alla valutazione degli Studi La richiesta di parere etico per gli Studi Sperimentali ed Osservazionali completi di Parere Unico del Centro Coordinatore, degli allegati Centro specifici, dell assicurazione e del bonifico (se trattasi di Studi Profit) e di un CD deve pervenire entro la fine del mese precedente la riunione o almeno 20 (venti) giorni prima della riunione stessa. Tutta la documentazione deve essere inoltrata al Direttore Generale dell Azienda Ospedaliera Universitaria Policlinico G. Martino c/o Ufficio Protocollo Generale, sito al piano terra del Padiglione L, Via Consolare Valeria n. 1, cap. 98125, Gazzi Messina. La richiesta di parere etico per gli Studi Compassionevoli, dovrà pervenire completa come per gli altri Studi vista l eccezionalità della tipologia degli stessi, entro e non oltre 7 (sette) giorni dalla data della riunione. Per quanto riguarda le domande di parere etico relative agli Emendamenti sostanziali, le stesse dovranno pervenire complete di parere, bonifico e di allegato riferito alla delibera di autorizzazione allo Studio di riferimento entro 15 (quindici) giorni dalla data della riunione. Non saranno prese in considerazione richieste di approvazione di studi o documenti pervenuti per email e/o brevi mano. Per i casi in cui non venisse rispettato il termine dei sette giorni, l istanza dovrà essere inoltrata ai vertici aziendali che daranno disposizione in merito alla convocazione d urgenza. I recapiti a cui inoltrare la documentazione sono i seguenti: Segreteria Tecnico Scientifica Responsabile: Dott.ssa Mastrolembo Rosa Tel: (+39) 090.221.7347 Fax: (+39) 090.221.3285 e mail: aoucomitatoetico@unime.it Dott.ssa Caruso Maria Tel: (+39) 090.221.2089 Segreteria Amministrativa Referente Aziendale: Dott.ssa Lupo Antonietta Tel: (+39) 090.221.3352 e mail: lupo@unime.it Sig.ra Papalia Angela Tel: (+39) 090.221.7157 Pagina 10 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 2.6. COMITATO UNICO DI GARANZIA Il Comitato Unico di Garanzia per le pari opportunità, la valorizzazione del benessere di chi lavora e contro le discriminazioni dell Azienda Ospedaliera Universitaria Policlinico G. Martino di Messina istituito con Delibera n. 133 del 10 ottobre 2012 sostituisce, unificandoli, i Comitati per le pari opportunità ed i Comitati per il fenomeno del mobbing, dei quali assume tutte le funzioni previste dalla legge, dai contratti collettivi relativi al personale delle Amministrazioni Pubbliche, secondo quanto previsto dall art. 57 del D.Lgs. n. 165/2001, come modificato dall art. 21 della Legge 04 novembre 2010, n. 183 e dalla Direttiva del Dipartimento per la Funzione Pubblica e delle Pari Opportunità del 04 marzo 2011. Il CUG è unico, include rappresentanze del personale dirigente e del comparto della sanità; esso esplica le proprie attività nei confronti di tutti i dipendenti dell AOU. Il Comitato Unico di Garanzia persegue le seguenti finalità: assicurare la parità e pari opportunità tra i generi, impegnandosi in azioni di contrasto verso tutte le forme di discriminazione diretta od indiretta, anche con riferimento a ulteriori fattori di rischio quali età, orientamento sessuale, razza, origine etnica, disabilità e lingua; favorire l ottimizzazione della produttività del lavoro, migliorando l efficienza delle prestazioni lavorative, anche attraverso la realizzazione di un ambiente di lavoro permeato dal rispetto dei principi delle pari opportunità, del benessere organizzativo e di contrasto di qualsiasi forma di discriminazione e di violenza morale, sessuale o psichica nei confronti dei lavoratori e delle lavoratrici; contribuire alla razionalizzazione dell efficienza e dell efficacia dell organizzazione dell AOU, anche in materia di pari opportunità tra uomini e donne, di contrasto alle discriminazioni nelle condizioni di lavoro, nella formazione, nella progressione delle carriere (Direttiva 2005/54/CE, pari opportunità in materia di occupazione) e nella sicurezza dei luoghi di lavoro (D.Lgs. 9 aprile 2008 n. 81 salute e sicurezza nei luoghi di lavoro e s.m.i.). Il regolamento del CUG è stato approvato e pubblicato sul sito web aziendale. Vengono di seguito esposti i componenti designati dall Azienda. Componenti FENGA Concettina (Presidente) GIOFFRE FLORIO Maria MAIORANA Giovanni MICALI Elvira LEONARDI Giuseppe LIVRIERI Rosalba TRIPOLITANO Grazia Supplenti ABATE Catena, ADIGE Antonina, GANGEMI Stefania, GIUFFRIDA Maria, GIUNTA Maria Teresa, PORTALE Sebastiana, ARENA Giovanna I componenti designati dalle OO.SS. sono di seguito indicati: OO.SS. Componente Supplente CGIL FLC RUGGERI Domenica D AGOSTINO Maria Grazia ClSL Univ. BONFIGLIO Giuseppe BUCALO Antonino U.I.L. RUA SANTISI Concetta DUCATELLI Rosaria CSA della CISAL Univ SASSO Patrizia MONTAGNA Giuseppa Pagina 11 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 CONFSAL/SNALS CISAPUNI INFERRERA Lucia URSO Stefania USB PUBBLICO IMPIEGO LlSlTANO Rosa VECCHIO Maria Anna FLP Università LOSI Rosalba CRISAFULLI Salvatore Resoconto azioni svolte nel 2016 L attività del CUG, nella prima parte del 2016, si è rivolta principalmente alla diffusione e programmazione delle proprie attività, in collaborazione con altri enti istituzionali. E stato dato il patrocinio all evento, organizzato dell associazione italiana donne Medico (AIDM) di Messina, Lavoro Correlato e BURN OUT ; tale evento si è svolto il 09 aprile 2016 presso l Aula della Medicina del Lavoro dell AOU. Nell ambito delle azioni positive e della programmazione delle attività in continuità con le iniziative già intraprese in materia di pari opportunità e benessere organizzativo il CUG, in collaborazione con l UOC di Medicina del Lavoro dell AOU, il 10 giugno 2016 ha organizzato l evento accreditato: La promozione della Salute nelle aziende ospedaliere. L attività del CUG nella seconda parte del 2016 si è rivolta all attuazione degli obiettivi delle azioni positive: Valorizzazione delle risorse umane con accrescimento professionale dei dipendenti e Promuovere la sicurezza sul lavoro in un ottica di genere in relazione allo stress lavoro correlato. Il CUG, in tutte le sue componenti preso atto che le linee guida della Regione Sicilia hanno istituito nella Aziende Sanitarie Regionali il Punto d Ascolto Aziendale Stress lavoro correlato ha dato la propria disponibilità a tale punto d ascolto dedicato ai dipendenti dell AOU; infatti dal mese di novembre 2016 la Dott.ssa E. Micali, referente aziendale per il rischio stress lavoro correlato e vicepresidente del CUG, ha dato la propria disponibilità per ricevere eventuali prenotazioni presso i locali messi a disposizione dall UOC di Medicina del Lavoro. Il CUG, infine, in collaborazione con la Medicina del Lavoro ha organizzato il 02 dicembre 2016 l evento formativo Lavoro Correlato e BURN OUT e un corso, svolto in 4 edizioni e diretto al personale, su Esposizione a formaldeide in ambito sanitario. Pagina 12 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3. ANDAMENTO DELLA GESTIONE 3.1 AZIONI STRATEGICHE 3.1.1 Pianificazione Strategica Le aziende ospedaliero universitarie in ragione della specifica missione formativa, oggi operano sulla base dei protocolli d intesa derivanti dall applicazione del D.Lgs. n. 517/1999. La loro organizzazione per l assistenza e orientata e direttamente connessa alla didattica, utilizzando percorsi diagnostico terapeutici in un quadro di riferimento tipico della struttura dipartimentale. La tipologia dell offerta assistenziale e ampia e diversificata, di elevata specializzazione, nonché collegata all attività di ricerca. A tal proposito il documento dell Assessore Regionale alla Sanità auspica che la strutturazione delle AOUP di Catania, Messina e Palermo si caratterizzi per assetti organizzativi e modelli assistenziali direttamente connessi alia didattica, a carattere fortemente innovativo e orientati all ottimizzazione delle risorse, all elevata qualità dei percorsi diagnostico terapeutici e riabilitativi, alla differenziazione dell offerta assistenziale nel senso della elevata specializzazione e della collegata attività di ricerca. Mission Aziendale La missione dell AOU consiste nello svolgimento integrato e coordinato delle funzioni di assistenza, di didattica e di ricerca, al fine di assicurare elevati standard di assistenza sanitaria nel servizio sanitario regionale, di accrescere la qualità dei processi di formazione, di sviluppare le conoscenze in campo biomedico e tecnologico, valorizzando altresì in via paritaria le funzioni e le attività del personale ospedaliero e di quello universitario. L organizzazione interna dell AOU, ai sensi dell art. 3 del D.Lgs. n. 517/1999, è definita mediante l adozione dell Atto Aziendale di cui all art. 3, comma 1 bis, del D.Lgs. n. 502/1992 e successive modifiche e integrazioni redatto nel rispetto dei principi e dei criteri stabiliti nel protocollo d intesa e tenendo conto delle proposte dell Organo di indirizzo, coordinate anche con le linee guida fornite dall Assessore Regionale per la Sanità ai sensi dell art. 9, comma 4, della Legge Regionale n. 5/2009. L obiettivo fondamentale dell Azienda è il raggiungimento del più elevato livello di risposta alla domanda di salute attraverso un percorso concordato con l Università degli Studi di Messina. L Azienda in quanto espressione originale dell integrazione di due distinti ordinamenti (sistema universitario e sistema sanitario regionale) assume un modello organizzativo dinamico nel quale la specificità di ciascun operatore è definita dall insieme degli obiettivi dell Azienda. Inoltre obiettivo dell AOU è quello di dare la migliore risposta possibile alla domanda di salute del territorio e del cittadino; in ciò è importante la sinergia con l ambito universitario, per l aggiornamento continuo delle risorse tecnologiche e l adozione dei risultati più efficaci della ricerca clinica. Tale peculiarità assegna all attività dell AOU il segno del dinamismo e della flessibilità, soprattutto nei confronti di uno scenario di crescita sempre più mutevole, generato dagli sviluppi degli ausili tecnologici, dalle conquiste della ricerca, dalle nuove abitudini e domande di salute da parte del cittadino. La Mission aziendale è sostenuta da alcuni principi fondamentali che caratterizzano tutta l attività dell AOU e che pongono la persona al centro di tutto il processo assistenziale, valorizzando l appropriatezza delle prestazioni, la facilitazione dei percorsi di cura, la riduzione del tempo di erogazione dei servizi e la trasparenza dei processi. Obiettivi di qualità, efficacia ed efficienza, che possono essere raggiunti unitamente alla crescita delle professionalità mediche, che rappresentano il patrimonio umano e scientifico dell Azienda. Pagina 13 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Vision Aziendale La strategia gestionale dell Azienda è fortemente indirizzata alla creazione di un ambiente di lavoro sereno e stimolante, per procedere al miglioramento della qualità organizzativa e gestionale, alla realizzazione di percorsi di autovalutazione della propria attività e alla creazione di un sistema di relazioni con il territorio e dei suoi attori sanitari, onde garantire la continuità assistenziale. Nella Vision dell AOU il rapporto con il cittadino e con le associazioni è uno degli strumenti fondamentali di accrescimento della qualità del servizio. Governo clinico Le metodologie di Governo clinico di cui I AOU si è dotata sono orientate a soddisfare le aspettative del cittadino, tenendo conto del sistema assistenziale in cui sono inseriti, onde migliorare l efficacia, l efficienza e la sicurezza, attraverso una pratica clinica basata sull evidenza e su una valutazione della performance clinica, onde migliorare la performance assistenziale e la gestione del Rischio clinico, come continuo monitoraggio della qualità e dell adeguatezza del servizio erogato, nonché consentire la strutturazione di percorsi clinici, attraverso piani di assistenza dettagliati, modellati sulle esigenze del paziente. L approccio a questa finalità prevede l adozione di una logica di integrazione multidisciplinare tra gli attori sanitari dell Azienda. II criterio della multi disciplinarietà è, infatti, un mezzo idoneo per ottimizzare le risposte, garantendo nel contempo appropriatezza, efficacia e ottimizzazione delle risorse. 3.1.2 Obiettivi Pur in un periodo di grandi difficoltà gestionali legato agli stringenti vincoli della normativa nazionale ed al P.O.C.S., l Azienda ha dato dimostrazione di una elevata qualificazione assistenziale e gestionale, risultando centro di alta specialità per diverse discipline, raggiungendo l equilibrio di bilancio senza risorse aggiuntive regionali, nonché classificandosi al primo posto nella graduatoria AGENAS relativa al conseguimento degli obiettivi di salute e funzionamento dei servizi delle Aziende Sanitarie Siciliane. Nell ottica di un continuo e costante miglioramento la Direzione Strategica di questo Policlinico ha perseguito, con estrema dedizione, il conseguimento degli obiettivi assegnati dall Assessorato per l anno 2016, esortando tutti i componenti aziendali a porre in essere ogni azione utile allo scopo. OBIETTIVI ASSEGNATI AL DIRETTORE GENERALE Il sistema degli obiettivi assegnato dall Assessorato alla Direzione Generale dell AOU ha riorientato la programmazione aziendale per l esercizio 2016 in modo da coinvolgere le singole UU.OO. con una metodologia top down nel perseguimento degli stessi. Nella tabella che segue vengono descritti gli obiettivi contrattuali per l anno 2016. OBIETTIVI Interventi previsti Equilibrio di Bilancio A.1 Conseguimento dell equilibrio di Bilancio PO FESR B.1 Descrizione e articolazione dell intervento Raggiungimento annuale dell equilibrio economico di bilancio valutato attraverso il Preconsuntivo in relazione alle risorse negoziate con l Assessorato tenendo conto anche dello storno del budget funzioni correlato alla quota obiettivi non raggiunta Pieno Utilizzo dei Fondi Europei. Indicatore di risultato e valore obiettivo al 31/12/2016 Equilibrio di Bilancio SI (Valutazione attraverso il Preconsuntivo) Certificazione del target di spesa assegnato Monitoraggio e Verifica al 31/12/2016 Per l anno 2015, l Azienda ha conseguito il pareggio di Bilancio, così come evidenziato dal documento suddetto approvato con DDG n 830 del 30/05/2016. Per l anno 2016, come concordato durante l incontro di Negoziazione del Budget del 23/11/2016 ed evidenziato dal CE del IV trimestre trasmesso in data 31/01/2017, l Azienda ritiene di raggiungere analogamente il pareggio di bilancio. Tutte le attività connesse ai seguenti interventi: Lavori di adeguamento e messa a norma della U.O. di Medicina Nucleare PO FESR Sicilia 2007/2013 linea di Pagina 14 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Utilizzo dei Fondi Europei Contenimento della spesa (1) C.1.A PERSONALE Trasmissione delle fatture quietanzate nella data indicata propedeutica alla certificazione delle risorse derivanti dai fondi europei nella misura dei target di spesa annualmente assegnato all Azienda: (Elenco Interventi) 1. Lavori PO Mazara; 2. CT/PET; 3. Sostituzione TAC PO Mazara C.1.A1 Rispetto del tetto di spesa annuale determinato ai sensi della Legge 135/12 C.1.A2 Programma triennale di riduzione della spesa del personale a tempo determinato (Legge 122/10) C.1.A1 Tetto di spesa rispettato C.1.A2 Riduzione spesa per il personale a tempo determinato secondo le percentuali previste da apposito cronoprogramma intervento 6.1.2.3. Interventi per la Salubrità Acquisizione e installazione del Mammografo PO FESR Sicilia 2007/2013 linea di intervento 6.1.2. Ristrutturazione Triage e Camera Calda PO FESR Sicilia 2007/2013 linea di intervento 6.1.2.3. Interventi per la Salubrità sono state regolarmente espletate e concluse nel corso del 2015. La documentazione integrativa, richiesta dai competenti uffici assessoriali, viene fornita con regolarità. La norma ha esteso anche agli anni 2013, 2014, 2015 e 2016 l applicazione del tetto di spesa previsto dall art. 2, c. 71 della legge n. 191/2009, vale a dire che le spese del personale, al lordo degli oneri riflessi a carico degli amministratori e dell IRAP, non possono superare il corrispondente ammontare dell anno 2004 diminuito dell 1,4%. Al riguardo si evidenzia che il costo sostenuto per la spesa del personale nell anno 2004, decurtato dell 1,4%, ammonta ad 80.531.384,80. Con D.A. n. 1868 del 22/07/2010, è stato assegnato un tetto di spesa del personale, pari ad /mgl 76.482. Dalla Tabella D1.2 relativa al IV trimestre 2016, risulta che la spesa per il personale a tempo indeterminato ammonta ad /mgl 72.691, nel pieno rispetto del tetto di spesa fissato. La spesa sostenuta da questa A.O.U. nell anno 2009 per personale a tempo determinato o con convenzioni o con contratti di collaborazione coordinata e continuativa ammontava ad /mgl 14.147. Pertanto il 50% di tale importo, limite da rispettare ai sensi dell art. 9, c. 28 del DL n. 78/2010, ammonta ad /mgl 7.073. Dalla Tab. D1.2 relativa al IV trimestre 2016, risulta che il costo per il personale a tempo determinato per l anno 2016 ammonta ad /mgl. 8.305, tenendo conto che, l art. 1 comma 542 della Legge 28 dicembre 2015 ha autorizzato le Aziende a ricorrere a forme di lavoro flessibile, al fine di assicurare il rispetto delle disposizioni in materia di articolazione dell orario di lavoro di cui alla L. 30 ottobre 2014 n. 161, in deroga a quanto previsto dall articolo 9, comma 28, del decreto legge 31 maggio 2010 n. 78 convertito, con modificazioni dalla legge 30 luglio 2010 n. 122 e successive modificazioni, nel periodo dal 1 gennaio 2016 al 31 luglio 2016, eventualmente prorogabili fino al termine massino del 31 ottobre 2016. L Azienda ha dunque effettuato assunzioni con contratto a tempo determinato nel periodo gennaio ottobre 2016 per /mgl 925. Il costo del personale a tempo determinato per l anno 2016 al netto di tali contratti autorizzati in deroga fino al 31 ottobre 2016, ammonta ad /mgl 7.380. L Azienda tuttavia, in assenza di direttive e persistendo le stesse necessità, al fine di garantire il rispetto delle disposizioni di cui alla L. n 161/14 nonché l erogazione, senza soluzione di continuità, dei LEA, ha proceduto a prorogare i contratti a tempo determinato dal 01 novembre fino al 31 dicembre 2016, comunicando quanto sopra ai competenti uffici assessoriali con le note prot. n 28476 del 17/10/2016 e n 29809 del 03/11/2017. Il costo di tali proroghe ammonta ad un importo di /mgl 316. Pertanto il costo del personale a tempo determinato per l anno 2016 al netto dei contratti autorizzati in deroga fino al 31 dicembre 2016 ammonta ad /mgl 7.064, nel pieno rispetto del tetto di spesa fissato. SI Contenimento della spesa (2) C.1.B BENI E SERVIZI Rispetto della normativa vigente in merito e del Regolamento Aziendale sugli Acquisti in Economia Applicazione della normativa e del Regolamento Aziendale sugli Acquisti in Economia Con la Delibera del Commissario Straordinario n. 701 del 17 luglio 2013 è stato adottato il Regolamento tipo per l acquisizione in economia di beni e servizi delle Aziende Sanitarie Regionali. Con la Delibera del Commissario Straordinario n. 1103 del 13 novembre 2013, sono state recepite le integrazioni e le modifiche apportate al Regolamento tipo per l acquisizione in economia di beni e servizi delle Aziende Sanitarie Regionali. L applicazione del regolamento ed il rispetto della normativa in materia si è tradotta nell avvio di procedure di acquisizione in economia nei limiti di spesa previsti, privilegiando prioritariamente il sistema di approvvigionamento tramite l adesione a Convenzioni Pagina 15 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Consip e tramite il MEPA. Con l entrata in vigore del nuovo codice degli appalti (D.Lgs. n. 50/2016) si è provveduto ad adeguare le procedure di acquisizione in economia alla nuova normativa. Si evidenzia che, nell ottica del contenimento della spesa per beni e servizi, l UOC Provveditorato ha ottenuto una riduzione da parte delle ditte aggiudicatarie per la fornitura di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica. Contenimento della spesa (3) C.1.C RISPETTO TETTI DI SPESA Rispetto dei tetti di spesa che discendono da interventi normativi specifici, nazionali e/o regionali e/o da disposizioni assessoriali Osservanza dei tetti di spesa SI L Azienda ha attivato tutte le attività di rinegoziazione previste dalla Legge n. 125/2015 Di seguito vengono descritti i principali esiti di gestione: Altri Beni Sanitari. La Spesa mostra uno scostamento in aumento rispetto al CE Consuntivo 2015 pari a /mgl. 919 su base annua, determinato dal maggiore acquisto di dispositivi ad alto costo (in particolare Dispositivi per apparato cardiocircolatorio), utilizzati principalmente per prestazioni sanitarie erogate dalle UU.OO. di Neurochirurgia, Chirurgia Vascolare, Stroke Unit, Cardiologia con UTIC, Chirurgia Plastica e Ortopedia e Traumatologia, per le quali si registra un importante aumento di attività e di complessità; Beni non sanitari riduzione del 6% tra 2016 e 2015; Servizi non sanitari rileva una variazione in aumento per /mgl. 446; Contenimento della spesa (4) C.1.D ASSISTENZA FARMACEUTICA TERRITORIALE ED OSPEDALIERA D.1 Direttiva Flussi Informativi e s.m.i. E.1 Libera Professione Intramuraria Rispetto delle risorse negoziate annualmente Rispetto della direttiva flussi informativi, di cui al Decreto interdipartimentale n.1174 del 30/05/2008 e successivi aggiornamenti ed integrazioni, compresi i flussi di nuova istituzione, con particolare riguardo al rispetto dei tempi di trasmissione, alle procedure di certificazione (congruità) e alla qualità dei flussi. Osservanza delle disposizioni impartite dalla Regione in merito alla libera professione intramuraria ai sensi della Legge n. 120 del 03/08/2007 Osservanza dei tetti di spesa per la farmaceutica: (programmazione 2015) % di scarti dei record trasmessi <= 1% Stesura di un documento di programmazione ed il relativo bilancio di previsione per l A.L.P.I. anno 2015 Prodotti Farmaceutici ed emoderivati (BA0030) Valore negoziato (2016) /mgl 40.366 CE IV Trim /mgl 40.366 Variazione Rimanenze /mgl 221 Rettifica Farmaco Soliris /mgl 636 di cui l Azienda è diventata centro prescrittore a fine luglio 2016. Il maggior consumo di tale farmaco è legato alla necessaria assistenza a tre pazienti affetti da sindrome emolitica uremica atipica (di cui due gravide) malattia rara di origine genetica che presenta un incidenza annuale di 1 caso ogni 100.000 abitanti e colpisce sia i bambini che gli adulti. Pertanto la differenza tra Negoziato 2016 ed il costo di acquisto al 31/12/2016 è di 202 I flussi vengono regolarmente prodotti e trasmessi L Azienda, a seguito delle nuove disposizioni legislative Nazionali e Regionali, ed a seguito della ricognizione straordinaria degli spazi disponibili per l esercizio dell attività libero professionale intramurale, ha adottato la delibera n 192 del 07/03/2013, con la quale le autorizzazioni a suo tempo concesse, per l espletamento dell ALPI presso studio privato (intramoenia allargata), che già rivestivano carattere di temporaneità ed eccezionalità hanno cessato di avere effetto a decorrere dall 1 aprile 2013. L attività libero professionale viene svolta negli stessi spazi utilizzati per le attività istituzionali, in orari diversi per le due attività (istituzionale e libero professionale), o, a seguito di accordi con i professionisti, presso il padiglione W, appositamente dedicato per tale attività. L Azienda ha inoltre inserito nel sistema CUP aziendale le agende di tutti i propri dirigenti autorizzati, prenotabili sia dal Cup interno che dal SovraCup con numero telefonico dedicato. Le prenotazioni sono gestite con le seguenti modalità: Radiocall service numero telefonico 0941 055882 dal lunedì al venerdì dalle ore 14:00 alle ore 16:00. CUP aziendale numero telefonico 090 2213976 oppure 090 2213977 dal lunedì al giovedì dalle ore 14:30 alle ore 17:00. Pagina 16 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il sistema di riscossione avviene tramite gli uffici ticket Aziendali sul sistema Arianna CUP, da cui si procede successivamente alla valorizzazione del calcolo del corrispettivo economico spettante ai professionisti. Con DDG n 302 del 01/03/2016 l Azienda ha proceduto ad aggiornare il regolamento per la Organizzazione e la disciplina dell Attività Libero Professionale Intramurale, pubblicato nella apposita sezione del sito web Istituzionale www.polime.it. Nella medesima sezione è stato inoltre pubblicato un avviso per l utenza, relativo alle modalità di prenotazione e riscossione delle prestazioni svolte in regime di Attività Libero Professionale Intramurale. Inoltre con DDG n 121 del 27/01/2016 e DDG n 962 del 16/06/2016 l Azienda ha proceduto a prorogare dal 01/01/2016 al 30/06/2016 e dal 01/07/2016 al 31/12/2016 il servizio CUP in essere con l ASP 5 di Messina, l A.O. Parpardo e l IRCCS Neurolesi, allo scopo di pubblicizzare sul territorio anche questo servizio. Di seguito vengono descritti gli obiettivi di Salute e di Funzionamento: OBIETTIVI Interventi previsti 1. Screening Esiti 2.1 Frattura del Femore Esiti 2.2 Parti Cesarei Descrizione e articolazione dell intervento Numero di persone che hanno effettivamente eseguito il test in rapporto alla popolazione target Tempestività per gli interventi a seguito di frattura del femore su pazienti >= 65 anni Riduzione incidenza dei parti cesarei primari Indicatore di risultato e valore obiettivo al 31/12/2016 Estensione 100 su tutti e tre gli screening Adesione 50% per il cervicocarcinoma e tumore del colon retto 60% per il tumore alla mammella Interventi effettuati entro 0 2 giorni dal ricovero / Totale casi frattura femore over 65 Obiettivo: 100% Residenti Parti cesarei di donne non precesarizzate (cesarei primari) / Totale parti di donne con nessun pregresso cesareo <= 20% Residenti Monitoraggio e Verifica al 31/12/2016 Al fine di pervenire al raggiungimento di questo obiettivo, l Azienda ha stipulato una convenzione con l ASP 5 di Messina in data 17/02/2016, con cui si impegna a non effettuare attività legate allo screening presso i propri ambulatori. Sono state inoltre espletate due riunioni, in data 15/06/2016 ed in data 19/07/2016, della cabina di regia del CUP provinciale per la definizione delle modalità di gestione delle agende delle UU.OO. Screening sul sistema SovraCUP. A seguire è stata data indicazione alla Società Radiocall Service, deputata alla gestione del servizio di SovraCUP, di procedere alla prenotazione di tali prestazioni, sulle agende delle UU.OO. di Screening. Con nota prot. n 28538 del 18/10/2016 il Commissario Straordinario ha ribadito quanto già previsto dalla convenzione del 17 febbraio 2016 relativamente alla non prenotabilità delle prestazioni relative alle mammografie per pazienti in fascia di età 50 69, con ricetta riportante il codice esenzione D03 e al reinvio delle stesse ai competenti servizi territoriali. Al 31/12/2016 non sono state effettuate richieste di prestazioni per screening né sono stati inviati pazienti per screening di secondo e terzo livello dall ASP. È stata comunque definita la soluzione tecnica che permetterà alle Aziende Ospedaliere di poter prenotare direttamente sul sistema Demetra SW deputato alla gestione dello screening, come comunicato con nota prot. n 29343 del 27/10/2016. Ad oggi non sono state tuttavia avviate le attività per la refertazione sul SW Demetra, dal momento che non sono state richieste prestazioni di secondo o terzo livello. 81,35% L Azienda è costantemente impegnata nella gestione chirurgica dei pazienti over 65 anni con frattura femore entro le 48 ore. Nel periodo gennaio dicembre 2016 sono stati trattati nei tempi previsti 96 casi su 118, per una percentuale pari al 81,35% dei pazienti ricoverati presso questa Struttura. 2 pazienti con frattura non sono stati operati per le critiche condizioni in cui versavano 23,24% L Azienda prosegue nel suo attivo impegno nel processo organizzativo volto alla riduzione del numero dei tagli cesarei primari. Nel periodo gennaio dicembre 2016 sono stati effettuati 242 Tagli Cesarei primari a pazienti ricoverate presso questa struttura rispetto ad un totale di 1329 parti, per una percentuale del 23,24%. Si evidenzia la costante crescita del numero dei parti dal 2014 pari a 1.190, al 2015 pari a 1.210 sino al 2016 con 1329 parti, a costanza di tasso di cesarei primari. Pagina 17 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Esiti 2.3 Tempestività PTCA nei casi IMA STEMI Esiti 2.4 Colecistectomia laparoscopica 3 Tempi di attesa 4 Rispetto degli standard di sicurezza dei Punti Nascita Tempestività nell effettuazione del P.T.C.A. mei casi I.M.A. STEMI Proporzione di colecistectomia laparoscopica con degenza postoperatoria entro 0 3 giorni Modalità ex ante Monitoraggio trimestrale soglie di garanzia per le prestazioni contenute nel paragrafo 3.1 del PRGTA Modalità ex post Monitoraggio trimestrale soglie di garanzia per le prestazioni contenute nel paragrafo 3.1 del PRGTA Nei Punti Nascita con UTIN: Migliorare il modello organizzativo per un corretto utilizzo delle risorse tramite il passaggio (se dovuto) dei neonati da Terapia Intensiva a Patologia Neonatale nel corso del ciclo di cura; Definire i criteri di ricovero in TIN (cod. 73) e Patologia Neonatale (cod. 62) e gli indicatori per il monitoraggio dell effettiva PTCA effettuate entro un intervallo temporale di 0 1 giorno dalla data di ricovero con diagnosi certa di IMA STEMI / Totale IMA STEMI diagnosticati su pazienti residenti in Provincia 100% Residenti n. ricoveri con intervento di colecistectomia laparoscopica con degenza post operatoria entro 3 gg / Totale ricoveri con interv. di colecistectomia laparoscopica 100% Residenti N. prestazioni richieste (da 1 a 43) * % di garanzia in classe B/ Totale prestazioni prenotate in classe B Obiettivo 90% N. prestazioni richieste (da 1 a 43) * % di garanzia in classe D/ Totale prestazioni prenotate in classe D Obiettivo 90% N. prestazioni garantite entro i tempi della classe di priorità B/ N. prestazioni con classe di priorità B Obiettivo 50% N. prestazioni garantite entro i tempi della classe di priorità D/ N. prestazioni con classe di priorità D Obiettivo 50% Elaborazione di un report di Monitoraggio con indicatori del documento di cui al punto 3), con i risultati relativi al quarto trimestre per la validazione del processo e la definizione della baseline; Neonati dimessi direttamente (mod. di dimiss.: codice 2) dall UTIN (cod. 73) / Totale Neonati ricoverati in UTIN al netto dei deceduti (mod. dimiss.: codice 1) < 10% 83,33% Anche per l anno 2016 prosegue l impegno dell Azienda nel trattamento dei pazienti target con IMA STEMI trattati con PTCA entro 48 ore come da progetto PNE. Nel periodo gennaio dicembre 2016, sono stati trattati nei tempi previsti 150 casi su 180, per una percentuale pari al 83,33%. 85,45% L Azienda ha avviato nel corso del mese di luglio 2014 una serie di incontri con le UU.OO. di Chirurgia, volti alla definizione del processo organizzativo sottostante la gestione dei pazienti con diagnosi principale o secondaria di litiasi della colecisti e del dotto biliare e sottoposti ad intervento di colecistectomia laparoscopica. Nel periodo gennaio dicembre 2016 sono stati effettuati 110 interventi a pazienti ricoverati presso questa struttura, di cui 85 sono stati dimessi entro 3 giorni dall intervento stesso, per una percentuale del 77,27%. Sommando i pazienti dimessi entro il 4 giorno sino ad aprile, la percentuale sale al 85,45%. III Trimestre 88,3% IV Trimestre 93,9% III Trimestre 88,3% IV Trimestre 93,9% 59,7% 76,7% L Azienda, con nota prot. n 19381 del 23/06/2016, al fine di ottemperare a quanto richiesto da questo obiettivo, ha formalizzato una richiesta di autorizzazione all assunzione di 2 Dirigenti Medici in Ostetricia e Ginecologia. In riscontro alla suddetta, l Assessorato, con nota prot. 65021 del 02/08/2016, ha autorizzato l assunzione dei 2 Dirigenti medici facendo ricorso ai piani assunzionali di cui alla lett. B) del comma 541 della L. 208/2015, per il personale necessario a garantire il rispetto delle disposizioni di cui alla L.161/2014, che prevede che le Aziende potranno conferire incarichi temporanei secondo le previsioni di al comma 542, in deroga al limite percentuale previsto dall art.9 comma 28 del D.L. 78/2010. La Check list relativa al 2016, è stata regolarmente compilata ed inviata tramite il portale www.qualitasiciliassr.it in data 25/10/2016. Le criticità evidenziate relativamente al personale sono ad oggi state superate tramite l inserimento di 1 unità di personale ostetrico. Ad oggi si riscontrano 24 dimissioni dirette dalla U.O.C. di Terapia Intensiva Neonatale cod. 7301, di cui 16 per decesso, 7 trasferiti ed 1 per dimissione volontaria rispetto ai 128 pazienti transitati. I controlli delle cartelle cliniche sono ad oggi in corso. 5 Donazione Organi Organizzazione dell Ufficio di Coordinamento locale per i prelievi e trapianti di organi e tessuti =SI Deliberazione 452/DG del 25/02/2015) SI Con delibera 496 del 07/04/2016 è stato istituito il Comitato Aziendale per l implementazione delle attività di procurement e sensibilizzazione alla Donazione degli organi e tessuti a scopo di trapianto Pagina 18 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 6 Prescrizioni Dematerializzate 7 Utilizzo fondi PSN 8 Sviluppo Percorso Attuativo Certificabilità (P.A.C.) Numero di accertamenti di morte con metodo neurologico non inferiore al 30% dei decessi per grave neurolesione registrati nelle Terapie Intensive Numero donatori procurati, definiti come soggetti per i quali sia stato completato il processo di accertamento di morte con metodo neurologico e sia stato firmato dagli aventi titolo il modulo di non opposizione non inferiore al 50% di tutti gli accertamenti eseguiti Numero di Cornee prelevate non inferiore al 5% dei decessi registrati di soggetti che rientrino nei parametri di idoneità alla donazione delle cornee, per come definiti dal CRT Organizzazione in ambito aziendale di un evento formativo per gli operatori sanitari coinvolti nel processo di procurement di organi e tessuti Aumento numero medici dipendenti abilitati Aumento numero prescrizioni Monitoraggio dei fondi PSN Dare evidenza attraverso il sito web istituzionale del Percorso di Certificabilità dei bilanci, anche attraverso l indicazione della specifica fase del processo in corso di realizzazione per dare atto dello stato di avanzamento del percorso ai fini del suo completamento. Garantire l effettiva implementazione, funzionalità e affidabilità delle azioni previste nel cronoprogramma del PAC approvato dalla regione 100% non inferiore al 50% di tutti gli accertamenti eseguiti Il numero di pazienti deceduti per grave neurolesione registrati in Azienda sono stati 36, di cui 17 sono stati segnalati come possibili donatori (47,22 %). Ad oggi sono stati acquisiti 6 moduli di non opposizione e 10 opposizioni. non inferiore al 5% dei decessi Le cornee prelevate sono state 8. SI % di Medici Dipendenti (ospedalieri e territoriali) + SUMAISTI abilitati alla prescrizione in modalità de materializzata ed invianti (come risulteranno censiti e abilitati sul sistema TS e che avranno effettuato almeno una prescrizione) numero medio di prescrizioni mensili effettuate in modalità de materializzata per ogni medico abilitato e inviante nei periodi considerati (maggio dicembre 2016 e anno 2017), come rilevato dal cruscotto integrato del sistema TS Puntuale trasmissione dei report trimestrali Rispetto delle tempistiche dichiarate per la chiusura dei progetti Dare evidenza attraverso il sito web istituzionale del Percorso di Certificabilità dei bilanci, anche attraverso l indicazione della specifica fase del processo in corso di realizzazione per dare atto dello stato di avanzamento del percorso ai fini del suo completamento. Istituzione della figura di Internal Audit Implementazione di sistemi informatici integrati, idonei alla realizzazione dei PAC L evento formativo per gli operatori sanitari richiesto è stato effettuato in data 25/11/2016 L Azienda ha censito 770 medici ( dato aggiornato a ottobre 2016) di cui 276 invianti nel periodo gennaiodicembre 2016, per un totale pari al 35,84%. L azienda ha proceduto ad inviare nel periodo gennaio dicembre 2016 (fonte: Applicazione dell art.50 della legge 326/2003 (progetto Tessera Sanitaria) e Monitoraggio), 97.492 prescrizioni tramite il proprio sistema gestionale deputato alla prescrizione della ricetta dematerializzata e tramite il portale TS, per una media globale nel periodo di 126 ricette per medico censito, con media mensile di 10 ricette per medico. Valutando il dato rispetto ai medici invianti, il valore medio si attesta invece a 285 ricette per medico, con una media mensile pari a 29,5. L Azienda ha trasmesso la rendicontazione delle attività legate ai fondi PSN 2009 2013 in data 01/08/2016 direttamente all indirizzo mail pianosalute@regione.sicilia.it. Un secondo aggiornamento è stato inoltre inviato al Servizio economico finanziario dell Assessorato in data 22/11/2016. Facendo seguito al DA 1559 del 05/09/2016 pubblicato in GURS del 23/09/2016, l azienda ha pubblicato in data 30 settembre 2016 lo stato di avanzamento del PAC sul proprio sito istituzionale, aggiornato nuovamente in data 30/11/2016 e 31/12/2016. Con nota prot. n 28891 del 22/10/2016 è stato identificato l internal auditor dell Azienda, mentre con nota 28890 della medesima data è stato cosituito il team Aziendale per lo sviluppo del PAC. Con delibera DCS n 40 del 13/01/2017, le nomine effettuate sono state formalmente ratificate. Al fine di implementare un sistema informatico integrato, idoneo alla realizzazione del PAC, l Azienda con DCS_427 del 29122016 ha proceduto all acquisizione di soluzioni PAC Compliant a supporto dei percorsi attuativi della certificabilità e per l ottimizzazione dei processi amministrativi, dalla ditta G.P.I., fornitrice del SW EUSIS Pagina 19 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Pieno conseguimento dei PAC relativi alle aree Generale, Rimanenze, Immobilizzazioni, Patrimonio Netto Le procedure relative alle Aree PAC sulle Rimanenze, Immobilizzazioni e Patrimonio netto sono state definite e deliberate. Redazione e approvazione del piano attuativo Piano redatto e approvato 9 P.A.A Implementazione e completa realizzazione delle azioni previste dal Piano Realizzazione delle azioni previste nel piano attuativo L azienda ha inviato in data 06/06/2016 la proposta di Piano Attuativo 2016 dell Area Metropolitana di Messina. Il primo SAL è stato inviato in data 07/12/2016. Il SAL definitivo per l anno 2016 è stato inviato in data 31/01/2017 con nota prot. n 7421 del 30/01/2016, a firma del Direttore generale dell ASP 5 di Messina. Pagina 20 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.1.3. Azioni organizzative 3.1.3.1. Premessa Nel seguito sono esposte le principali azioni intraprese nell anno 2016. 3.1.3.2. Sito web Il sito web dell AOU si prefigge come scopo la realizzazione di una piattaforma tecnologica moderna, semplice e funzionale per agevolare lo scambio di informazioni tra i vari soggetti afferenti all Azienda. Gli obiettivi principali sono: la comunicazione in merito ai servizi ospedalieri offerti e delle attività svolte dall AOU nei confronti dell utenza; l organizzazione e lo scambio di informazioni sulle procedure ed attività tra il personale interno all AOU; la creazione e la sponsorizzazione della immagine aziendale. Il sito internet costituisce uno degli strumenti essenziali per la comunicazione e l informazione istituzionale sull attività, sui servizi, sugli atti e sulle iniziative dell AOU, degli enti ed organismi strumentali, nonché uno dei principali riferimenti per la ricerca di informazioni da parte dei cittadini. Il sito rinnovato nella grafica e nella struttura organizzativa ha l obiettivo di rendere più lineare e fruibile il reperimento di informazioni con la massima velocita ed in modo facile e intuitivo. Il sito web rafforza la comunicazione sanitaria, non solo sul piano della informazione, ma anche dell educazione sanitaria, in quanto oltre ad offrire informazioni funzionali sui servizi, sulle prestazioni erogate e sulle modalità di accesso agli stessi, promuove diverse campagne di prevenzione e di cura della salute. Informazione e comunicazione svolgono infatti un ruolo fondamentale per perseguire l equità di l accesso e l appropriatezza dei servizi erogati al fine di permettere alle persone scelte consapevoli rispetto alle cure proposte, per sollecitare la partecipazione, per promuovere comportamenti di vita rispettosi della salute, per favorire lo scambio fra operatori. L architettura del sito web aziendale é stata sviluppata in conformità alle linee guida emanate dal Ministero della Pubblica Amministrazione e contiene le seguenti specifiche sezioni pubbliche: operazione trasparenza valutazione e merito (CV e retribuzione del personale dirigente, tasso di singole strutture aziendali, piano delle performance, presenza/assenza nelle strutture aziendali, piano delle performance); pubblicità legale (delibere, determine, concorsi, bandi di gara); posta elettronica certificata; liste di attesa; attività intramoenia; Carta dei servizi aziendale (carta dei servizi diagnostica per immagini e carta dei servizi diagnostica di laboratorio, con menu navigabile); rischio clinico (piano triennale per la gestione del rischio clinico ed implementazione delle buone pratiche); altre sezioni (Comitato Etico, donazione organi, ricerca, formazione, URP, organigramma aziendale con menu navigabile, come raggiungerci, webmail, comunicati e news); L area riservata del portale web aziendale contiene le seguenti sezioni: procedure (contenente le procedure aziendali adottate e condivise mediante la rete intranet aziendale); processo di budget (contenente le schede di budget degli anni precedenti e dell anno in corso),; comunicati (contenenti circolari e disposizioni); portale web aziendale per l inserimento dei dati di interesse aziendale (quali CV, scheda U.O., ambulatori e carta dei servizi); Pagina 21 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 cedolino stipendiale online; consultazione delle timbrature; esposizione dei report di attività; moduli; portale TS; attivazione nuova sezione dedicata alla Direzione Sanitaria (con pubblicazione delle normative di riferimento, note AIFA e circolari interne); nuova sezione per la gestione delle richieste di credenziali di accesso ai Sistemi Informativi Aziendali da parte del personale. 3.1.3.3. Comunicazione Il Piano di Comunicazione Aziendale per l anno 2016 è stato approvato con D.D.G. n. 1 del 07 gennaio 2016. Per quanto attiene le comunicazioni esterne e i rapporti con la stampa, esse sono state gestite direttamente dalla Direzione Generale, ove necessario. L URP (Ufficio Relazioni con il Pubblico) è, invece, una struttura dello Staff della Direzione Generale. Gli atti amministrativi che concretizzano azioni e impegni dell Azienda e che hanno una ricaduta significativa sull opinione pubblica, sono stati trasformati in brevi comunicati dai responsabili di settore, avendo l accuratezza, nella trasmissione, di rispettare l ABC di ogni comunicato: accurato, breve, chiaro. Anche un convegno o le campagne di informazione su temi importanti attinenti l area medico sanitaria rappresentano espedienti utili per trasferire messaggi all opinione pubblica. Nell ambito della comunicazione interna e nell ottica di favorire un processo di condivisione delle notizie, ogni mattina dalle 7,45 alle 9,00 la Segreteria della Direzione Generale ha selezionato le principali news della giornata riguardanti l AOU e la sanità in genere per la composizione della rassegna stampa. Una copia della rassegna con gli articoli viene sottoposta ai vertici aziendali per la consultazione, mentre il file è viene inoltrato tramite e mail ai professionisti; il monitoraggio ha compreso tutte le principali testate nazionali e locali, con riferimento anche ai giornali on line, di carattere locale e regionale, regolarmente registrati quali organi di stampa. Nel periodo intercorso è stata curata la comunicazione in occasione di molteplici eventi; in essi sono compresi convegni di carattere scientifico, giornate di prevenzione, corsi di formazione, eventi aziendali (inaugurazioni locali, progetti e convenzioni avviate, percorsi attivati in collaborazione con le altre strutture sanitarie provinciali). L URP anche nel corso del 2016 ha mantenuto il ruolo strategico all interno dell Azienda, in quanto attraverso la propria attività di informazione e comunicazione (aperto tutti i giorni da lunedì a venerdì dalle ore 8,30 alle ore 13,00) è riuscito a soddisfare le esigenze dei cittadini, garantendo trasparenza amministrativa; esso costituisce uno strumento di intermediazione nel rapporto tra utenza e Azienda, rendendo accessibili i servizi al singolo cittadino e svolgendo un processo di monitoraggio delle criticità attraverso i reclami. Attività svolte Gestione del front office, Gestione del back office, Gestione dei reclami, Gestione dei rapporti con le Associazioni appartenenti alla Consulta Sanitaria, Rilevazione dei punti di criticità e/o del livello di soddisfazione delle singole UU.OO. dell Azienda, Elaborazione del ritardometro (intervallo di tempo intercorso tra l invio della segnalazione ed il riscontro dell U.O. coinvolta nel disservizio), Interazione con le associazioni di volontariato e/o enti di assistenza sociale per la risoluzione di problematiche prospettate, Mediazione culturale. Pagina 22 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Strumenti di comunicazione esterna Produzione materiale informativo servizi e prestazioni aziendali, Guida ai servizi on line, Attività editoriali per via telematica attraverso il sito web aziendale, Sviluppo sito web per canali tematici, Strumenti di comunicazione interna, Corsi di formazione, Rassegna stampa on line, Incontri con i dipendenti, Newsletter interna, Rete intranet aziendale, Mailing list dipendenti. Strumenti di comunicazione interistituzionale Campagne di comunicazione per la salute, Organizzazione eventi e iniziative in collaborazione con altri enti istituzionali, 3.1.3.4. Sistemi informativi aziendali Negli ultimi anni, forte è stata la spinta alla informatizzazione delle procedure e dei processi a monte delle principali aree di interesse per l attività assistenziale nonché per l attività amministrativa dell Azienda. Sono stati attivati i sistemi informativi per la rilevazione delle presenze con il badge tramite l applicativo IrisWin. Il sistema fornito dalla ditta G.P.I. per la gestione dell area amministrativa è in funzione dal 2013. Sono state inoltre informatizzate numerose attività connesse a quelle assistenziali quali: Infoclin: software aziendale di gestione cartelle cliniche, in uso all interno dei reparti dell AOU; Ormaweb: applicativo informatico per la gestione dell attività di Sala Operatoria; Estensa: un sistema informatizzato di gestione, refertazione, trasmissione ed archiviazione delle immagini diagnostiche e dei relativi referti; Arianna CUP: sistema di gestione per le attività di accettazione esterni per attività ambulatoriale e prenotazione; Concerto: sistema di gestione delle attività del laboratorio centralizzato; Farma safe: gestionale per la prescrizione, preparazione e somministrazione dei farmaci antiblastici; Meds Office: applicativo per la refertazione on line delle consulenze interne e delle prestazioni ambulatoriali; Armonia: software per la gestione della refertazione di Anatomia Patologica; Arianna ADT: sistema per la gestione interna del Pronto Soccorso e dei ricoveri; Endox: software per la gestione della refertazione delle attività endoscopiche e gestione delle relative immagini; FirstAid: sistema per la gestione del Pronto Soccorso Pediatrico Sire 3: sistema per la gestione della prescrizione di ricette dematerializzate. % di utilizzo Infoclin Cartella clinica per ricoveri ordinari 90% Ormaweb Registro operatorio 100% Arianna ADT Sistema di gestione attività di ricovero 100% Concerto Gestione attività di laboratorio 95% Pagina 23 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Order Entry Richieste esami laboratorio informatizzato 95% Estensa Ris Pacs Diagnostica per immagini 100% Arianna CUP Gestione accettazione esterni e prenotazione 100% Armonia Gestione Anatomia Patologica 100% MedsOffice Gestione consulenze 90% 3.1.3.5. Gestione del personale L Azienda ha proceduto a definire la dotazione organica necessaria per l implementazione del nuovo assetto organizzativo previsto dal D.A. 14 gennaio 2015, attenendosi alle linee guida regionali (LL.GG.) per la rideterminazione delle dotazioni organiche definite dall Assessorato della Salute il 05 agosto 0215 con D.A. n. 1380 e nel rispetto del nuovo tetto di spesa di 75.034.000,00 assegnato dal medesimo decreto. La riformulazione dei posti organici determinata attenendosi ai parametri stabiliti dalle LL.GG. assessoriali non avrebbe tuttavia permesso il rispetto del tetto di spesa aziendale, determinando un costo per il personale pari a 84.294.679,14. ed un incremento fino a n. 2.145 posti. I parametri ivi contenuti sono stati pertanto considerati quali valori tendenziali di riferimento, nell ambito comunque dell autonomia di cui l Azienda dispone ai sensi dell attuale normativa, compatibilmente con il prevalente vincolo del rispetto del tetto di spesa. Il processo così determinato ha inteso garantire comunque l erogazione dei L.E.A., secondo standard di appropriatezza, efficacia ed efficienza, nonché nel rispetto del principio della compatibilità economica e finanziaria. Struttura dell Organico Si riporta qui di seguito la struttura dell organico con la consistenza numerica dello stesso, suddiviso per profili professionali, al 31 dicembre 2016 e, per confronto, al 31 dicembre 2015. Personale Sanitario (Dirigenza Medica) Il personale medico ha registrato complessivamente una diminuzione di n. 2 unità per effetto del pensionamento di personale universitario compensato da unità di personale a tempo determinato assunto al fine di garantire la continuità assistenziale. 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 AREA DIRIGENZA MEDICA Medici a tempo indeterminato 487 509 22 Medici a tempo determinato 70 50 20 Totale 557 559 2 Personale Sanitario (Dirigenza Sanitaria) Il personale dirigente sanitario ha registrato complessivamente una diminuzione di n. 10 unità per effetto del pensionamento di personale universitario. 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 AREA DIRIGENZA SANITARIA Dirigenza sanitaria a tempo indeterminato 126 136 10 Dirigenza Sanitaria a tempo determinato 10 10 Totale 136 146 10 Pagina 24 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Personale Dirigenza P.T.A. (Professionale Tecnica Amministrativa) La dirigenza P.T.A. non subisce variazioni stante che la diminuzione di n. 1 unità per effetto del pensionamento di personale universitario equiparato a Dirigente Amministrativo è stata compensata con l assunzione a tempo determinato di n. 1 unità di personale dirigenziale dello stesso profilo. 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 AREA DIRIGENZA PROFESSIONALE Dirigenza professionale a tempo indeterminato 5 5 Dirigenza professionale a tempo determinato 2 2 Totale 7 7 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 AREA DIRIGENZA TECNICA Dirigenza tecnica a tempo indeterminato Dirigenza tecnica a tempo determinato 1 1 Totale 1 1 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 AREA DIRIGENZA AMMINISTRATIVA Dirigenza amministrativa a tempo indeterminato 10 11 1 Dirigenza amministrativa a tempo determinato 2 1 1 Totale 12 12 Comparto Nel comparto si registra una complessiva diminuzione di n. 7 unità. Nell ambito del comparto sanitario si evidenzia una diminuzione di n. 8 unità di personale a tempo indeterminato con un aumento di n. 10 unità di personale a tempo determinato, la cui assunzione si è resa necessaria al fine di assicurare i livelli minimi assistenziali. L area tecnica registra una diminuzione di n. 3 unità di personale, mentre l area amministrativa diminuisce di n. 6 unità per cessazione di personale universitario. 2016 2015 VARIAZIONI 2015 vs 2016 COMPARTO Comparto sanitario a tempo indeterminato 852 860 8 Comparto sanitario a tempo determinato 56 46 10 Comparto professionale a tempo indeterminato 1 1 Comparto professionale a tempo determinato Comparto tecnico a tempo indeterminato 260 263 3 Comparto tecnico a tempo determinato 1 1 Comparto amministrativo a tempo indeterminato 113 119 6 Comparto amministrativo a tempo determinato 1 1 Totale 1.284 1.291 7 Totale Generale 1.997 2.016 19 Pagina 25 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Analisi quali quantitativa del personale in servizio Nella tabella sottostante vengono riportati i soggetti presenti in Azienda al 31 dicembre 2016, distinti per profilo e per tipologia. Dipendenti S.S.N. T.I. Dipendenti S.S.N. T.D. Comandati in ingresso Universitari T.D. Universitari T.I. Dirigenti Medici 222 70 3 262 Dirigenti Sanitari 29 10 97 Dirigenti Professionali 1 2 4 Dirigenti Tecnici 1 Dirigenti Amministrativi 1 1 10 Comparto Ruolo Sanitario 673 54 7 2 172 Comparto Ruolo Professionale 1 Comparto Ruolo Tecnico 202 1 58 Comparto Ruolo Amministrativo 23 1 1 1 89 Totale 1.151 140 11 4 692 La tabella successiva espone l età media e la percentuale di laureati distinti tra dirigenza e comparto. Età media del personale (anni) 51,58 Età media Dirigenti (anni) 50,29 50,40Età media Comparto 53,01 % dipendenti laureati 57% % dirigenti laureati 98% Nella tabella seguente vengono invece riportati i dati del benessere organizzativo. Tasso di assenze del personale 27,73% Tasso di assenza Dirigenza Medica 25,40% Tasso di assenza Dirigenza Sanitaria 21,88% Tasso di assenza Dirigenza ATP 29,37% Tasso di assenza Comparto 34,30% Tasso di infortuni 0,47% Costo del Personale Questa voce è la più rilevante tra i costi della produzione. Essi infatti incidono in misura pari al 44% rispetto al totale; l incidenza è comunque inferiore alla media delle altre aziende ospedaliere, in quanto una parte di essi ricade sul bilancio dell Università degli Studi di Messina. Il costo del personale, nell esercizio 2016, ammonta complessivamente a 92.428.419,14 rispetto agli 92.072.708,89 del 2015 e rileva un incremento di. 355.710,25. Va comunque rilevato che nel suddetto costo del personale risultano compresi anche i compensi erogati al personale medico e di supporto derivanti dall attività libero professionale per 2.089.157 nell esercizio 2016 rispetto agli 2.090.020 del 2015. Si evidenzia che l IRAP liquidata all erario non è inserita tra i costi del personale dipendente, ma nella voce Imposte e tasse. Pagina 26 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nella tabella seguente si riepiloga separatamente il costo del personale aziendale e di quello universitario che presta servizio presso l AOU. 2016 2015 Variazioni 2015 vs 2016 Azienda 66.859.483,86 66.077.430,54 782.053,86 Università 25.568.935,28 25.995.278,35 426.343,07 Totale 92.428.419,14 92.072.708,89 355.710,79 La variazione totale del costo del personale rispetto al 2015, evidenzia complessivamente un incremento pari a 355.710; tale variazione è imputabile all effetto combinato delle economie conseguite per effetto della cessazione per quiescenza del personale universitario ed il maggior costo che l Azienda sostiene per l assunzione di personale aziendale in sostituzione necessario per garantire i livelli minimi di assistenza. Fondi contrattuali 2016 Con Delibera n. 287 del 29 febbraio 2016 sono stati determinati i fondi provvisori dell Area Dirigenza Medica, Sanitaria non Medica, Professioni Sanitarie, ATP e Comparto per l anno 2016. Con Delibera n. 661 dell 11 maggio 2017 successivamente rettificata con Delibera n. 822 del 14 giugno 2017 sono stati determinati i fondi definitivi dell Area Dirigenza Medica, Sanitaria non Medica, Professioni Sanitarie, ATP e Comparto per l anno 2016. Per il calcolo dei fondi si è tenuto conto così come indicato dalla nota prot. n. 35077 del 27 aprile 2017 dell Assessorato Regionale della Salute della riduzione proporzionale delle cessazioni dei dipendenti con riferimento all anno 2015; pertanto, il fondo calcolato è stato ridotto per la riconduzione al tetto massimo (anno 2015) e per la decurtazione proporzionale delle cessazioni (operata sulla semisomma dei presenti all 1 gennaio e al 31 dicembre). Pagina 27 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 FONDI 2016 FONDI 2015 Differenza Dirigenza medica FONDO ART. 54 (POSIZIONE) 11.241.205 11.623.970 382.765 FONDO ART.55 (PART.COND.) 3.203.579 3.312.662 109.082 FONDO ART.56 (RISULTATO) 1.228.818 1.270.660 41.841 TOTALE 15.673.603 16.207.292 533.689 Dirigenza sanitaria FONDO ART. 49 (POSIZIONE) 752.194 800.609 48.415 FONDO ART.50 (PART.COND.) 222.099 236.394 14.295 FONDO ART.51 (RISULTATO) 225.292 239.794 14.501 TOTALE 1.199.585 1.276.797 77.212 Dirigenza ATP FONDO ART. 9 (POSIZIONE) 323.173 371.648 48.475 FONDO ART.10 (PART.COND.) FONDO ART.11 (RISULTATO) 73.712 84.769 11.057 TOTALE 396.885 456.417 59.532 DIRIGENZA PROFESSIONI SANITARIE FONDO ART. 9 (POSIZIONE) 4.155 4.155 FONDO ART.10 (PART.COND.) 3.601 3.601 FONDO ART.11 (RISULTATO) 2.538 2.538 TOTALE 10.294 10.294 COMPARTO FONDO ART. 29 (STRAORDIN.) 3.165.881 3.190.566 24.685 FONDO ART.30 (RISULTATO) 2.637.546 2.658.112 20.566 FONDO ART.31 (POSIZ.ORGAN.) 4.211.302 4.244.139 32.837 TOTALE 10.014.730 10.092.817 78.088 TOTALE RUOLI 27.295.096 28.043.617 748.520 Pagina 28 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.1.3.6. Personale in incentivazione 118 Al fine di garantire personale idoneo ed adeguatamente formato, nonché continuamente addestrato nella gestione della emergenza urgenza extraospedaliera, l Assessorato della Salute ha previsto che le aziende possano erogare una incentivazione al personale sanitario in relazione alle prestazioni rese. L AOU effettua il pagamento dell incentivazione al proprio personale impegnato nel servizio in oggetto sulla base dei rendiconti ricevuti dalla centrale operativa di riferimento. La Regione, in sede di negoziazione in base ai rendiconti ricevuti assegna un contributo indistinto di F.S.R.; pertanto l AOU contabilizza un credito verso Regione con contropartita un contributo indistinto di F.S.R.. L AOU partecipa alla rete dell emergenza che è finalizzata a garantire interventi tempestivi e qualificati in tutti quei casi in cui è necessario salvaguardare nel più breve tempo possibile le funzioni vitali compromesse, assicurare il trasporto rapido e protetto nel punto della rete ospedaliera o territoriale più attrezzata e/o qualificata per una specifica patologia (es.: Rete per l infarto). 3.1.3.7. A.L.P.I. L Attività Libero Professionale Intramoenia (A.L.P.I.) è stata adeguata a quanto disposto dalla Legge n. 120/2007 per come modificata ed integrata dalla Legge n. 189/2012 (c.d. Decreto Balduzzi ) e dal D.A. n. 337/2014 Rimodulazione delle linee di indirizzo regionali per l attività libero professionale. In ottemperanza a quanto stabilito dalle predette linee guida assessoriali sono stati predisposti e successivamente adottati i seguenti documenti: Delibera n. 302 del 01 marzo 2016, relativa alla modifica del Regolamento per l Organizzazione e la Disciplina dell attività libero professionale Intramurale ; Delibera n. 121 del 27 gennaio 2016 e Delibera n. 962 del 16 giugno2016, con le quali l Azienda ha proceduto a prorogare rispettivamente dal 01 gennaio 2016 al 30 giugno 2016 e dal 01 luglio 2016 al 31 dicembre 2016 il servizio CUP in essere con l A.S.P. di Messina, l A.O. Parpardo e l I.R.C.C.S. Bonino Pulejo, allo scopo di pubblicizzare sul territorio anche questo servizio. Controllo L AOU ai sensi dell art. 1, comma 62, della Legge 23 dicembre 1996, n. 662 e successive modificazioni ed integrazioni ha istituto con Delibera n. 1112 del 21 dicembre2011, nell ambito delle Strutture in Staff della Direzione Generale, l Ufficio di Controllo Ispettivo Interno per la verifica del rispetto, da parte del personale dipendente, delle disposizioni legislative in materia di incompatibilità ed, in particolare, in materia di attività libero professionale intramurale ed extramurale, di rapporto di lavoro part time, di consulenze e di consulti al fine di effettuare specifici accertamenti. Numero medici autorizzati Al 31 dicembre 2016 i Dirigenti medici autorizzati alla libera professione sono n. 169. 3.1.3.8. Rapporti con altri enti Nella tabella sottostante vengono riportate le convenzioni attive al 31 dicembre 2016. Estremi Delibera n.9 del 07/01/2016 Descrizione Convenzione con l AOU di Catania per l esecuzione di esami finalizzati alla diagnosi prenatale e postatale su campioni biologici; UOC di Ginecologia e Ostetricia. n.22 del 13/01/2016 Autorizzazione rinnovo Convenzione per prestazioni sanitarie tra l A.O.U. e la MedCenter Container Terminal S.p.A. Rinnovo, per l anno 2016, della convenzione con la Casa Circondariale di Messina per attività di consulenza chirurgica ed n.29 del13/01/2016 endocrinochirurgica. Pagina 29 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 n.89 del 20/01/2016 n.91del 20/01/2016 n.183 del 11/02/2016 n.184 del11/02/2016 n.185 del 11/02/2016 n.191del 11/02/2016 n.193del 11/02/2016 Convenzione con la Regione Siciliana per la realizzazione del Progetto Monitoraggio di ADR ed appropriatezza: un estensione di progetti di farmacovigilanza attiva di reparto tramite valutazione dei flussi amministrativi delle ASP di Messina e Palermo Prof. Achille Caputi, UOSD di Farmacologia Clinica Autorizzazione Convenzione per prestazioni sanitarie tra l A.O.U. e la Raffineria Milazzo S.C.p.A. di Messina Autorizzazione per la Convenzione con l Assessorato della Salute Regione Siciliana alla realizzazione del Progetto: "Studio mulltiregionale di Farmacovigilanza attiva per valutazione di sicurezza ed appropriatezza prescrittiva ed aderenza alla terapia di farmaci biologici impiegati in Centri Regionali di Dermatologia, Gastroenterologia e Reumatologia". Prof. Achille Caputi U.O.S.D. Farmacologia Clinica. Autorizzazione per la Convenzione con l Assessorato della Salute Regione Siciliana alla realizzazione del Progetto: Monitoraggio a breve e lungo termine del profilo beneficiorischio dell uso intravitreale dei farmaci anti VEGF tramite network di dati clinici ed amministrativi. Dr. Gianluca Trifirò U.O.S.D. Farmacologia Clinica. Autorizzazione per la Convenzione con l Assessorato della Salute Regione Siciliana alla realizzazione del Progetto: Valutazione dell utilizzo di farmaci biologici nel paziente oncologico. Prof. Achille Caputi U.O.S.D. Farmacologia Convenzione con la Società Ristorazione S.I.A.R.C. per attività di consulenza "Medico Competente Rinnovo convenzione con la Città Metropolitana di Messina prestazioni sanitarie UOC Medicina del Lavoro n.194 del 11/02/2016 Rinnovo convenzione con la Città Metropolitana di Messina per attività di consulenza "Medico Competente" n.219 del 16/02/2016 Convenzione con il Comando Brigata Meccanizzata Aosta di Messina, per prestazioni sanitarie di consulenza specialistica n.318 del 08/03/2016 n.319 del 08/03/2016 n.416 del 23/03/2016 n.417 del 23/03/2016 n.418 del 23/03/2016 Autorizzazione alla Convenzione con Istituto "La Farina Basile" di Messina, per attività di Medico Competente Prof.ssa Concettina Fenga U.O.C. di Medicina del Lavoro Autorizzazione alla Convenzione con il Consorzio di Bonifica 11 Messina, per attività di Medico Competente. Dott. Concetto Mario Giorgianni U.O.S. Medico Competente Proroga per l anno 2016, della convenzione con l Azienda Sanitaria Provinciale di Messina, per la condivisione dell auto per servizi istituzionali non sanitari Autorizzazione Convenzione con Azienda Sanitaria Provinciale di Messina per lo Studio Osservazionale sulla Psoriasi Progetto SOPso U.O.S.D. di Farmacologia Clinica Sperimentatore Clinico: Prof. Achille P. Caputi Autorizzazione Convenzione con l AOOR Papardo Piemonte di Messina per lo Studio Osservazionale sulla Psoriasi Progetto SOPso U.O.S.D. di Farmacologia Clinica Sperimentatore Clinico: Prof. Achille P. Caputi. n.448 del 23/03/2016 Addedum n. 1 alla Convenzione per la realizzazione del Progetto Nemo Sud n.588 del 27/04/2016 Convenzione con l Azienda Ospedaliero Universitaria Policlinico Vittorio Emanuele di Catania per l effettuazione di esami screening metabolico neonatale allargato n.626 del 05/05/2016 Convenzione con l Azienda Ospedaliera per l Emergenza Cannizzaro di Catania per la fornitura del radiofarmaco 18FFDG n.632 del 05/05/2016 n.633 del 05/05/2016 Autorizzazione alla Convenzione con l Assessorato della Salute, Regione Siciliana per la realizzazione del Progetto regionale: Valutazione di appropriatezza prescrittiva e sicurezza dei farmaci per la loro bronco pneumopatia cronica ostruttiva (BPCO) in medicina generale nella Regione Sicilia. U.O.S.D. Farmacologia Clinica, Dott.Gianluca Trifirò. Autorizzazione alla Convenzione con l Assessorato della Salute, Regione Siciliana per la realizzazione del Progetto regionale: Valutazione del profilo di tollerabilità e sicurezza dei farmaci antipsicotici in età pediatrica. U.O.S.D. Farmacologia Clinica, Prof. Edoardo Spina n.686 del 11/05/2016 Convenzione con la RIVOIRA Gas S.r.l. per prestazioni sanitarie UOC Medicina del Lavoro n.895 del 16/06/2016 n. 896 del 16/06/2016 Convenzione per attività di verifica "Prelievo e produzione di emocomponenti autologhi per uso non trasfusionale al di fuori dei servizi trasfusionali" UOC di Medicina Trasfusionale Autorizzazione Addendum a Convenzione per lo Studio Osservazionale codice P04808 U.O.S.D. di Malattie Intestinali Croniche Sperimentatore Clinico: Prof. Walter Fries. n.981 del 22/06/2016 Autorizzazione Convenzione con la Casa di Cura "Villa Salus" di Messina per erogazione di analisi cliniche n.1121 del 20/07/2016 Rinnovo Convenzione con l A.O.U. Policlinico "Paolo Giaccone" di Palermo per prestazioni specialistiche di Neuroradiologia n.1219 del02/08/2016 n.1220 del 02/08/2016 n.1274del 22/08/2016 n.1291del 31/08/2016 n.21 del 14/09/2016 n.21 del 14/09/2016 Autorizzazione alla Convenzione con la Consulting Management Systems s.a.s. di Vibo Valentia, per attività di Medico Competente, Dott. Concetto Giorgianni Autorizzazione al rinnovo annuale di Convenzione con l Azienda Ospedaliera Papardo di Messina, per attività di Sorveglianza medica della radioprotezione, Prof. Sergio Baldari Rettifica alla DDG 1012/16 Convenzione con il DEP Lazio per Progetto di ricerca sanitario RF2010 Codice CUP G71J2000820001. Prof. Achille P. Caputi UOSD Farmacologia Convenzione con la Regione Siciliana per la realizzazione del Progetto di Ricerca Finalizzata RF 2013 02356201 Role of environment gene interaction in etiology and promotion of pituitary tumors Prof. Salvatore Cannavò, U.O.C. di Endocrinologia Convenzione con l A.S.P. di Messina per l espletamento di attività di organizzazione dei servizi sanitari di base, nell ambito dell assistenza penitenziaria. Dott. Giuseppe Sansotta e Dott. Antonino Levita. Autorizzazione Convenzione con l A.S.P. di Messina per l espletamento di attività di organizzazione dei servizi sanitari di base, nell ambito dell assistenza penitenziaria. Dott. Giuseppe Sansotta e Dott. Antonino Levita. n. 28 del 13/10/2016 Convenzione con l Azienda Ospedaliera Universitaria di Bologna per prestazioni specialistiche. n. 37 del 13/10/2016 n. 41 del 13/10/2016 n.60 del 17/10/2016 n.176 del 10/11/2016 Convenzione con Servizio Biblioteca Regionale Universitaria "G. Longo" di Messina, per attività di Medico Competente. Prof.ssa Concettina Fenga U.O.C. di Medicina del Lavoro. Autorizzazione alla Convenzione con MSD Italia S.r.l. per la realizzazione del "Progetto di HTA sui farmaci antibiotici" presso l UOC di Farmacia Coordinatore: Dott. Harilaos Aliferopulos Autorizzazione Addendum alla Convenzione con il Comando Brigata Meccanizzata Aosta di Messina per prestazioni sanitarie di consulenza Specialistica Autorizzazione proroga di Convenzione con la Società Elettrica Liparese S.r.L. di Messina, per attività di Medico Competente. Consulente Dott. Renato Brecciaroli. n.206 del 16/11/2016 Autorizzazione Emendamento 2 alla Convenzione per la Sperimentazione Clinica codice ISIS 420915 CS3. U.O.C. di Neurologia e Pagina 30 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Malattie Neuromuscolari. Sperimentatore Clinico: Prof. Giuseppe Vita. n.207 del 16/11/2016 n.220 del 16/11/2016 n.224 del 22/11/2016 n.284 del 07/12/2016 n.310 del 16/12/2016 n.338 del 21/12/2016 n.339 del 21/12/2016 Autorizzazione Emendamento 3 alla Convenzione per la Sperimentazione Clinica codice ISIS 420915 CS2. U.O.C. di Neurologia e Malattie Neuromuscolari. Sperimentatore Clinico: Prof. Giuseppe Vita Autorizzazione Convenzione con ASP di Siracusa per consulenza di Nefrologia U.O.C. di Nefrologia e Dialisi Sperimentatore Clinico: Prof. Michele Buemi. Autorizzazione Emendamento sostanziale alla Convenzione per la sperimentazione clinica codice BN29854. U.O.C. di Neurologia e Malattie Neuromuscolari. Sperimentatore Clinico: Prof. Giuseppe Vita. Autorizzazione Emendamento n 1 della Convenzione per la Sperimentazione clinica codice GA28950. U.O.S.D. di Malattie Intestinali Croniche. Sperimentatore Clinico: Prof. Walter Fries Autorizzazione Convenzione con ASP di Messina per attività di "Medico autorizzato per la sorveglianza medica di Radioprotezione" alla D.ssa Elvira Pellegrino Autorizzazione Addendum alla Convenzione per la Sperimentazione clinica codice 28431754DIA4003 (Canvans R). U.O.C. di Medicina delle Malattie Metaboliche. Sperimentatore Clinico: Prof. Domenico Cucinotta Autorizzazione Convenzione con l A.O.U. Policlinico "Vittorio Emanuele" di Catania per Consulenza di specialistica di Chirurgia Maxillo Facciale a cura del Prof. Francesco De Ponte e del Dott. Roberto Falzea 3.1.3.9. Regolamenti L Azienda ha adottato i seguenti regolamenti: Delibera n. 309 del 28 dicembre 2009 Presa atto del Decreto Assessoriale n. 3086 del 17 dicembre 2009 (Approvazione Regolamento che disciplina acquisizioni in economia di beni, servizi e lavori) e adozione di atto deliberativo di recepimento; Delibera n. 965 del 29 dicembre2010 Regolamento per l affidamento, valutazione e revoca degli incarichi dirigenziali Area Professionale, Tecnica e Amministrativa; Regolamento per il conferimento, graduazione, valutazione e revoca degli incarichi di posizione organizzativa; Regolamento per il conferimento degli incarichi di funzioni specialistiche; Protocollo operativo per la gestione del sistema premiante; Delibera n. 817 del 28 ottobre 2010 Regolamento di funzionamento dei Dipartimenti ad Attività Integrata e regolamento per l affidamento valutazione e revoca degli incarichi dirigenziali area medica e sanitaria; Delibera n. 266 del 31 marzo 2010 Regolamento di applicazione dell art.18 della Legge n. 109/94 e s.m.i. nel testo coordinato con le LL.RR. nn. 7/02, 7/03, 16/05 e 20/07 Quota di incentivazione per l attività di progettazione; Delibera n. 366 del 10 maggio 2010 Piano Formativo Aziendale e relativo Regolamento 2010 2012; Delibera n. 516 del 01 luglio 2010 Regolamento del portale web aziendale; Delibera n. 518 del 01 luglio 2010 Regolamento della privacy portale web aziendale; Delibera n. 1080 del 10 novembre 2011 Regolamento della gestione delle sponsorizzazioni; Delibera n. 980 del 28 agosto 2012 Manuale delle Procedure Amministrative; Delibera n. 755 del 25 luglio 2013 Regolamento per l esercizio del diritto di accesso ai documenti amministrativi; Delibera n. 132 del 25 agosto 2014 Regolamento per l approvvigionamento di dispositivi medici e diagnostici, infungibili e/o esclusivi e relativo modulo di richiesta; Delibera n. 79 del 21 gennaio 2014 Regolamento di funzionamento del Collegio Tecnico; Delibera n. 290 del 07 ottobre 2014 Regolamento per la gestione del materiale fuori uso; Delibera n. 95 del 06 febbraio 2015 Regolamento per l organizzazione e la disciplina dell Attività Libero Professionale Intramurale; Delibera n. 423 del 22 aprile 2015 Regolamento fatturazione elettronica e gestione cespiti; Delibera n. 469 del 28 aprile 2015 Regolamento in materia di graduazione delle funzioni dirigenziali di Area Medica e di Area Sanitaria non Medica; Delibera n. 479 del 29 aprile 2015 Regolamento per la concessione del patrocinio e utilizzo del logo aziendale; Delibera n. 583 del 05 giugno 2015 Regolamento e linee guida Registro Operatorio Elettronico Aziendale; Delibera n. 604 del 05 giugno 2015 Regolamento per la ripartizione dei proventi relativi alle attività di Sperimentazione Clinica; Delibera n. 1018 del 14 settembre 2015 Regolamento del servizio sperimentale di visualizzazione e ritiro telematico dei referti di laboratorio; Delibera n. 1196 del 23 ottobre 2015 Regolamento per l assegnazione dell Indennità Radiologica; Pagina 31 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Delibera n. 1334 del 18 novembre 2015 Regolamento sulla graduazione delle funzioni dirigenziali di Area Medica e di Area Sanitaria non Medica (integrazione); Delibera n. 1345 del 24 novembre 2015 Regolamento dell Ufficio Procedimenti Disciplinari nei confronti del personale dipendente (integrazione); Delibera n. 1362 del 24 novembre 2015 Regolamento per la disciplina della procedura di addebito oneri agli assistiti per: mancato ritiro dei referti, mancata disdetta delle prenotazioni, prestazioni di pre ricovero non seguite da ricovero, ticket pronto soccorso; Delibera n. 119 del 27 gennaio 2016 Regolamento privacy ed integrazione nomina responsabili interni al trattamento dei dati; Delibera n. 302 del 01 marzo 2016 Modifica al Regolamento per l Organizzazione e la Disciplina dell attività libero professionale Intramurale ; Delibera n. 351 del 16 marzo 2016 Modifica al Regolamento del Comitato Etico Interaziendale della Provincia di Messina ; Delibera n. 415 del 23 marzo 2016 Regolamento sul divieto di fumo; Delibera n. 867 del 31 maggio 2016 Regolamento aziendale in materia di sicurezza e prevenzione sul lavoro ai sensi del D.Lgs. n. 81/08; Delibera n. 903 del 16 giugno 2016 Regolamento sulla disciplina per il conferimento degli incarichi di collaborazione a norma dell art. 7, comma 6, del D.Lgs. n.165/2001 e ss.mm.ii.; Delibera n. 1101 del 14 luglio 2016 Regolamento O.I.V.; Delibera n. 1233 del 08 agosto 2016 Regolamento PEO all interno delle fasce aziendali; Delibera n. 1250 del 09 agosto 2016 Regolamento graduazione incarichi gestionali e professionali Dirigenti Area Medica e Sanitaria non Medica, clausola di salvaguardia; Delibera n. 1259 del 11 agosto 2016 Regolamento privacy internet e posta aziendale; Delibera n. 84 del 20 ottobre 2016 Regolamento per lo svolgimento della frequenza volontaria finalizzata presso l Azienda; Delibera n. 249 del 29 novembre 2016 Regolamento per il reclutamento di soggetti disabili, a seguito di convenzione ai sensi di cui all art. 11 della Legge n. 68/99; Delibera n. 425 del 29 dicembre 2016 Regolamento per l accesso alle Strutture dell AOU adibite ad attività assistenziale. 3.1.3.10. Attività di approvvigionamento Nell anno 2016 sono state definite le procedure di acquisizione di beni e servizi già in corso di espletamento e sono state altresì indette e completate nuove procedure nel rispetto delle prescrizioni della normativa vigente e delle linee guida regionali. Si segnala al riguardo che l UOC Provveditorato nell anno 2016 ha espletato l attività di approvvigionamento di beni e servizi esitando n. 133 provvedimenti dirigenziali e proponendo n. 343 atti deliberativi. Tra le principali procedure di gara avviate dalla predetta UOC nel rispetto delle direttive impartite dall Assessorato Regionale della Salute si evidenzia la procedura aperta in forma consorziata, ai sensi dell art. 55 del D.Lgs. n. 163/2006 per la fornitura triennale, in somministrazione, di protesi vascolari e di dispositivi medici per radiologia interventistica, occorrenti alle Aziende Sanitarie Pubbliche ricadenti nel Bacino della Sicilia Orientale, indetta con Delibera n. 1482 del 16 dicembre 2015, alla quale hanno fatto seguito i seguenti atti deliberativi: Numero Delibera Data Delibera Descrizione 388 16/03/16 1203 01/08/16 Procedura aperta per la fornitura triennale in regime di somministrazione di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica occorrenti alle Aziende del SSR del Bacino della Sicilia Orientale. Nomina Commissione Tecnica. Procedura Aperta di Bacino della Sicilia Orientale, per la fornitura triennale di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica. Aggiudicazione definitiva dei lotti nn. 5, 9 13, 15 23, 26 28, 34, 39, 44, 46, 49, 51, 52, 54, 55, 57, 59, 61, 63, 64, 67, 68, 73, 74, 76, 77, 81, 83, 85 89, 91, 92, 94 99, 104, 108 117, 121, 122, Pagina 32 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 26 14/09/16 82 26/09/16 128, 131, 135 138, 140, 141, 143 145, 147, 149 151, 153, 160 163, 167, 168, 170 172, 174, 175, 177 179, 183, 184, 186, 191 193, 195 197, 201, 226, 228 232, 235 242, 248 250, 254, 259, 262 264, 266, 267, 270 272, 274 276, 280, 282 288, 290 292, 294 298, 320, 321, 329, 330, 333, 335 337, 339 341, 343, 351, 352, 355 370, 373 379, 381, 384, 386, 388, 390 407, 409, 410, 412, 413, 417 421, 430 433, 435, 436, 438 454, 458, 459, 461, 464 466, 468, 470 472, 474, 476, 479, 480, 482, 484, 486, 490, 491, 498, 503, 504, 511, 512, 519 e 521.Dichiarazione lotti deserti. Numero Gara: 6259508 Procedura Aperta per la fornitura triennale in somministrazione di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica occorrenti alle Aziende del SSR del Bacino della Sicilia Orientale. Aggiudicazione 2 step dei lotti nn. 1, 2, 3, 4, 6, 7, 8, 32, 33, 36, 62, 84, 106, 125, 187, 198, 210, 213, 214, 215, 216, 218, 219, 221, 222, 244, 245, 246, 310, 334, 389, 425, 427, 455, 485, 489 e 510 e rettifica parziale deliberazione n.1203/2016 relativamente ai lotti n.192 e n.388, nonché integrazione di quest ultima relativamente ai lotti nn.210 e 310 Numero Gara: 6259508. Procedura Aperta per la fornitura triennale in somministrazione di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica occorrenti alle Aziende del SSR del Bacino della Sicilia Orientale. Aggiudicazione 3 step dei lotti nn.14, 24, 25, 29 31, 38, 40, 42, 45, 47, 60, 65, 70, 90, 107, 126, 129, 134, 142, 148, 154, 158, 159, 165, 181, 182, 190, 194, 199, 200, 202, 203, 205, 209, 212, 217, 220, 223 225, 227, 234, 243, 247, 256 258, 260, 269, 273, 278, 279, 299, 307 309, 311 315, 317 319, 331, 338, 344, 347, 349, 350, 353, 354, 385, 387, 414 416, 423, 428, 462, 467, 492, 513, 515 e 516 Numero Gara: 6259508. Si ritiene altresì opportuno evidenziare che le procedure di acquisto di beni e servizi sono state avviate privilegiando il ricorso alle Convenzioni CONSIP ed alle procedure telematiche sul MEPA (Mercato Elettronico della Pubblica Amministrazione), nel rispetto dell art 7, comma 2, della Legge n. 94 del 06 luglio 2012, come si evince dal seguente prospetto riepilogativo riferito all anno 2016: Descrizione Strumento Totale IVA Data Kinesio taping elastico MEPA 690,00 19/04/2016 Kit hplc per acido t,t muconico in campioni urinari completo di colonna cromatografica, controlli e standard in matrice. Sistema di dissezione a tecnologia ferromagnetica con relativo materiale di consumo per esigenze biennali MEPA 8.196,00 26/02/2016 MEPA 131.600,00 01/09/2016 Acquisto dispositivi di protezione individuale per varie uu.oo. MEPA 7.846,00 08/02/2016 Fornitura di attrezzature sanitarie per l u.o.c. Di neurologia e malattie neuromuscolari MEPA 1.440,00 11/01/2016 Materiale di consumo informatico fondi forward MEPA 1.490,20 11/01/2016 Toner originale per scorte mm.gg. MEPA 4.203,60 08/01/2016 Kit per la determinazione degli anticorpi nelle sindromi paraneoplastiche: ab anti(hu, ri, yo, cv2, ma 1, ma 2, sox1, gad65 e amfifisina) MEPA 8.080,00 18/01/2016 Microscopi operatori per neurochirurgia MEPA 199.600,00 22/04/2016 Fornitura annuale di soluzioni fisiologiche MEPA 155.952,00 16/02/2016 Acquisto batterie ricaricabili per scorte magazzini generali MEPA 325,5 26/01/2016 Fornitura di n. 3 microscopi diritti ad illuminazione led completi di fotocamera digitale per l u.o.c. Di anatomia patologica MEPA 47.700,00 18/04/2016 Apparecchiature informatiche fondi psn 2013 MEPA 2.978,60 08/02/2016 Acquisto rotoli di carta termica per monitor fetale gima 1400 MEPA 262,4 11/02/2016 Acquisto e posa in opera poltrone relax per progetto umanizzazione u.o.c. Oncologia medica MEPA 2.982,00 08/02/2016 Acquisto apparecchiature informatiche varie uu.oo. MEPA 1.570,99 08/02/2016 Acquisto materiale vario di cancelleria per varie uu.oo. MEPA 1.682,09 08/02/2016 Acquisto bombolette di gas butano per varie uu.oo. MEPA 936 08/02/2016 Matrice dermica per rigenerazione cutanea MEPA 79.086,00 22/04/2016 Acquisto olio di legno di cedro per microscopia MEPA 90,00 31/03/2016 Acquisto e posa in opera di carrelli, attaccapanni e bacheca per varie uu.oo. MEPA 1.533,03 08/02/2016 Braccialetti identificativi madre/figlio MEPA 1.440,00 26/02/2016 Contenitore ad azoto liquido a riempimento manuale da 20,5 litri con base a rotelle MEPA 933,10 02/03/2016 Fornitura e posa in opera di asciugatori elettrici, porta carta igienica intercalari, dispenser di sapone a rabocco e taniche di sapone da 5 litri Fornitura triennale aghi per biopsia osteomidollare e aspirato midollare per uu.oo.cc. Ematologia e ortopedia Fornitura triennale aghi per biopsia osteomidollare e aspirato midollare per uu.oo.cc. Ematologia e ortopedia MEPA 13.500,00 29/02/2016 MEPA 1.792,00 17/05/2016 MEPA 11.682,00 17/05/2016 Pagina 33 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Acquisto n 4 personal computer per u.o.c. Tecnico MEPA 4.457,80 24/02/2016 Acquisto carta igienica intercalata per scorte magazzino generale MEPA 8.250,00 18/02/2016 Fornitura triennale in somministrazione di "strisce per la determinazione della glicemia" MEPA 77.250,00 16/06/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 3.500,00 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 4.500,00 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 7.200,00 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 4.680,00 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 1.114,10 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 8.221,20 04/04/2016 Fornitura triennale in somministrazione di drenaggi MEPA 11.383,20 04/04/2016 Acquisto caricabatterie e batterie per scorte magazzino generale MEPA 2.057,73 03/03/2016 Acquisto rotoli di etichette in carta termica per scorte magazzino generale MEPA 1.750,00 26/02/2016 Acquisto sigilli per carrello di emergenza per scorte magazzino generale MEPA 164,00 01/03/2016 Acquisto materiale informatico fondi psn 2013 MEPA 3.354,55 11/03/2016 Acquisto materiale accessorio di prevenzione e protezione per uso di laboratorio MEPA 930,00 14/03/2016 Acquisto carta per fotocopie formato a4 MEPA 4.170,00 24/02/2016 Acquisto materiale vario per varie uu.oo. MEPA 273,50 03/03/2016 Acquisto personal computer e toner per u.o.c. Epatologia clinica fondi "start promotion" MEPA 6.259,19 11/03/2016 Acquisto e posa in opera scaffalature metalliche per varie uu.oo. MEPA 1.629,18 11/03/2016 Acquisto p.c. Macbook prog.ric.reg.sic. MEPA 2.099,50 11/03/2016 Materiale sanitario necessario per l attivita dell ambulatorio di urodinamica MEPA 12.855,50 29/03/2016 Fornitura in somministrazione di carta per fotocopie MEPA 53.961,60 21/03/2016 Acquisto fluoresceina sodica oftalmica in strisce sterili MEPA 278,00 19/04/2016 Timbri per varie uu.oo. MEPA 489,30 24/03/2016 Fornitura biennale in somministrazione di n. 1600 cappe sterili monouso per microscopio carl zeiss modello pentero in materiale palstico trasparente e sottile diametro lente 65 mm. Dimensione della mis. 391 cm x 132 cm ( extra large) MEPA 19.200,00 19/04/2016 Accessori per endoscopia MEPA 4.000,00 21/03/2016 Accessori per endoscopia MEPA 15.060,00 21/03/2016 Sistema di navigazione chirurgica per la u.o.c. Di otorinolaringoiatria MEPA 156.000,00 03/08/2016 Laser chirurgico ad anidride carbonica per l u.o.c. Di otorinolaringoiatria MEPA 129.000,00 03/08/2016 Acquisto e posa in opera arredi fondi aifa progetto di farmacovigilanza diabete MEPA 1.233,50 05/04/2016 Acquisto attrezzature informatiche fondi aifa progetto di farmacovigilanza diabete MEPA 799,00 08/04/2016 Acquisto apparecchiature informatiche prog.farmacovigilanza p.s. MEPA 4.469,00 14/04/2016 Acquisto toner compatibili ed originali per scorte magazzino generale MEPA 4.144,43 08/04/2016 Elettrodi/piastre multifunzione monouso radiotrasparenti compatibili con defibrillatore zoll MEPA 6.480,00 22/04/2016 Acquisto siringhe per iniettori automatici MEPA 65.500,00 19/04/2016 Acquisto materiale vario per varie uu.oo. MEPA 1.522,16 14/04/2016 Acquisto pouches per plastificatrice MEPA 293,70 07/04/2016 Fornitura triennale cera per ossa MEPA 4.897,50 14/06/2016 Acquisto toner originali per progetto ris pacs MEPA 7.405,00 18/05/2016 Acquisto sacchetti trans bag eco per magazzini generali MEPA 2.650,00 22/04/2016 Set per tipss MEPA 3.800,00 26/04/2016 Autoclave a vapore saturo con camera verticale per l u.o.c. Di patologia clinica MEPA 12.970,00 06/07/2016 Acquisto materiale informatico fondi forward MEPA 3.735,00 06/05/2016 Fornitura di strumentario endoscopico per chirurgia endoventricolare per l u.o.c. Di MEPA 29.500,00 14/07/2016 Pagina 34 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 neurochirurgia Fornitura di strumentario endoscopico per chirurgia endoventricolare per l u.o.c. Di neurochirurgia MEPA 11.969,00 14/07/2016 Acquisto materiale igienico sanitario di consumo MEPA 27.600,00 11/05/2016 Acquisto materiale igienico sanitario di consumo MEPA 2.444,50 11/05/2016 Apparecchiatura per colonproctologia MEPA 23.207,00 20/06/2016 Acquisto apparecchiature informatiche per varie uu.oo. MEPA 1.219,00 05/05/2016 Acquisto toner originali per u.o.c. Neurologia MEPA 646,00 05/05/2016 Acquisto etichette e nastri termici per varie uu.oo. MEPA 1.322,65 05/05/2016 Fornitura di n. 3 lotti di apparecchiature per l area intensiva neonatale e pediatrica della u.o.c. Di terapia intensiva neonatale Forntura in service full risk quinquennale di apparecchiature per l area tin e tip della u.o.c. Di terapia intensiva neonatale MEPA 33.900,00 01/09/2016 MEPA 74.000,00 01/09/2016 Acquisto flaconi di colluttorio a base di clorexidina allo 0,2% MEPA 186,00 17/05/2016 Acquisto biennale terreni colturali liofili in polvere, disidratati, per batteriologia e suppementi a corredo Acquisto biennale terreni colturali liofili in polvere, disidratati, per batteriologia e suppementi a corredo Fornitura triennale in regime di somministrazione di set di tubi per irrigazione intraoperatoria per impiego con karl storz unidrive MEPA 4.635,10 13/07/2016 MEPA 6.030,22 13/07/2016 MEPA 2.173,50 14/07/2016 Aggiornamento software e nuove linee guida 2015 simulatore simbaby MEPA 2.170,00 10/06/2016 N.2 congelatori verticali 85 c MEPA 11.280,00 29/07/2016 Fornitura materiale ict MEPA 6.235,00 16/06/2016 Fornitura materiale ict MEPA 14.998,00 16/06/2016 Acquisto triennale di bende gessate a presa rapida tipo cellonit MEPA 4.785,00 08/08/2016 Strumenti ed accessori per endoscopia urologica MEPA 17.970,00 14/06/2016 Congelatore verticale ad un anta MEPA 4.225,00 28/06/2016 N.1 congelatore verticale 85 c MEPA 6.133,11 03/08/2016 Fornitura sistema videosorveglianza con manutenzione MEPA 42.150,00 19/10/2016 Sistema a circuito chiuso per la raccolta dei liquidi drenanti con relativo materiale di consumo per l u.o.c. Di urologia MEPA 32.140,00 19/09/2016 Fornitura n. 4 oftalmoscopi a luce alogena MEPA 1.380,00 11/10/2016 Fornitura annuale in somministrazione di cannucce monouso per breath test MEPA 380,00 27/10/2016 Fornitura annuale in somministrazione di "lattosio bustine per breath test" MEPA 900,00 27/10/2016 Fornitura di n. 1 bombola ppm h (per calibrazione) MEPA 178,64 27/10/2016 Fornitura annuale in regime di somministrazione di "dispositivi filtranti nanosept 10k omega" MEPA 2.109,00 28/11/2016 Acquisto carta per registrazione ecg 90x90x200 ff MEPA 127,50 02/12/2016 Integrazione sim dati e fonia convenzione 0 15/01/2016 Terminali mobili convenzione 0 15/01/2016 Acquisto buoni pasto per il personale dell a.o.u. Policlinico "g. Martino" convenzione 163.668,00 17/02/2016 Acquisto n 50 p.c. E n 50 monitor convenzione 21.900,00 26/02/2016 Acquisto n 25 stampanti multifunzioni b/n e relativi toner convenzione 8.300,00 26/02/2016 Fornitura buoni pasto per il personale dell a.o.u. In convenzione consip buoni pasto 7 lotto 6 convenzione 194.580,00 10/05/2016 Ecotomografo portatile convenzione 9.830,31 25/07/2016 Sw per applicazioni cardiologiche convenzione 632,40 25/07/2016 Ecotomografo portatile convenzione 10.462,71 22/07/2016 Acquisto ecotomografo portatile per u.o.c. Nefrologia e dialisi convenzione 8.385,31 25/07/2016 Carburante gasolio buoni acquisto 6 lotto 2 convenzione 0 07/09/2016 Fornitura buoni pasto per il personale dell a.o.u. In convenzione consip buoni pasto 7 lotto 6 convenzione 155.664,00 27/10/2016 Pagina 35 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Nell anno 2016 si è provveduto altresì all indizione di n. 2 procedure aperte tramite lo SDAPA (ossia il Sistema Dinamico di Acquisizione sul portale Acquistinretepa.it ), come risulta dai seguenti atti deliberativi: Delibera numero Delibera data 526 13/04/2016 86 26/09/2016 Oggetto Delibera Indizione procedura aperta, suddivisa in 26 lotti, attraverso il Sistema Dinamico di Acquisizione su "Acquistinretemepa.it" per la fornitura triennale in somministrazione di Radiofarmaci. Valore netto dell appalto:.1.387.181,70. Gara n. 6379670. Indizione di procedura aperta, suddivisa in 30 lotti, consorziata con l Azienda Papardo, attraverso il Sistema Dinamico di Acquisizione su Acquistinretepa.it, per la fornitura triennale in somministrazione di antisettici e disinfettanti. Gara n. 6510216. Valore netto dell appalto:. 386.666,50Indizione procedura negoziata telematica, suddivisa in 5 lotti, per la fornitura triennale di altri antisettici e disinfettanti. Valore netto appalto 140.638,10. Inoltre si rappresenta che tutte le procedure ordinarie di gara sono state avviate nel rispetto della normativa vigente, nonché dei fondamentali principi di trasparenza, pubblicità e massima concorrenza, privilegiando le procedure aperte, come dimostrano gli atti deliberativi di seguito indicati. Delibera numero Delibera data 52 14/01/2016 122 27/01/2016 123 27/01/2016 165 04/02/2016 204 11/02/2016 301 01/03/2016 341 09/03/2016 380 16/03/2016 382 16/03/2016 386 16/03/2016 388 16/03/2016 404 23/03/2016 449 23/03/2016 466 01/04/2016 469 07/04/2016 473 07/04/2016 554 20/04/2016 Oggetto Delibera Aggiudicazione definitiva della procedura aperta suddivisa in tre lotti per la fornitura di per acquisizione in service di attrezzature e fornitura in somministrazione di reagenti, per Microbiologia. GARA n 6154435. Lotto 1 CIG: 638426809F Importo netto di aggiudicazione:.164.270,88. Ditta Becton Dickinson italia S.p.a. ;Lotto 2 CIG.6384373743 Importo netto di aggiudicazione:.372.000,00 Ditta Biomerieux Italia S.p.a. Lotto 3 CIG:6384402F2F.Importo netto di aggiudicazione:.140.400,00.ditta Biomerieux Italia S.p.a. Autorizzazione indizione procedura aperta per l affidamento triennale del servizio gestione manutenzione e assistenza tecnica dell elisuperficie segnalata non in pendenza (anps) dell A.O.U. GIG 6558111466. Autorizzazione Spesa Pubblicità gara. Proroga tecnica del contratto in essere con la ditta Elisicilia s.r.l.. Autorizzazione alla spesa. CIG 4147783ACD. Indizione procedura aperta per la fornitura triennale di reagenti e terreni per UU.OO. di Igiene, Genetica ed Immunologia Pediatrica, Micologia e Micobatteriologia, e del Programma Interdipartimentale terapie cellulari. Gara n 6314970. Valore presunto netto 73.600,00. Affidamento bimestrale ex art.125, c.11 ultimo periodo, della fornitura di n.24 confezioni di slides tipo 3, tipo 4 e tipo 5 alla Ditta Omniascientific s.r.l P.I.02826620839 Importo netto aggiudicazione : 504,00 CIG:Z24183730F Indizione procedura aperta sottosoglia per la fornitura triennale di prodotti diagnostici necessari per l U.O.S.D. di Gastroenterologia Pediatrica e Fibrosi Cistica. Valore presunto netto dell appalto: 50.610,00. Indizione procedura aperta, in tre lotti, per la fornitura biennale di prodotti diagnostici necessari per l U.O.S.D. di Farmacologia Clinica. Valore presunto netto dell appalto: 65.400,00. Indizione Procedura aperta relativa al service full risk triennale, suddivisa in tre lotti, per la fornitura di sistemi diagnostici, per le esigenze della U.O.S.D. di Virologia. N. Gara 6347966. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta, per la fornitura triennale di reagenti e terreni per UU.OO. di Igiene, Gen. ed Imm.Pediatrica, Micol. e Micologia, e del Programma Interdip. Terapie cellulari. Gara n 6314970. Lotto 3 CIG:656418372B. Importo netto di aggiudicazione:.17.010,00. Ditta aggiudicataria: Liofilchem s.r.l. Lotto 4 CIG: 6564191DC3. Importo netto di aggiudicazione:. 2.600,00 Ditta aggiudicataria: Sartorius Stedim Biotech. LOTTO 5 CIG: 6564193F69 Importo netto di aggiudicazione:. 5.683,61 Ditta aggiudicataria : Lickson s.r.l. Affidamento ex art.125, c.11 ultimo periodo, della fornitura trimestrale di prodotti diagnostici alla Ditta Euroclone S.p.a. Importo netto 1.029,44 + IVA CIG:Z5918E823B. Indizione procedura aperta sottosoglia per l affidamento quinquennale del servizio di trasporti di radiofarmaci CIG 662112987E Autorizzazione spesa pubbblicità gara. Aggiudicazione definitiva procedura aperta sottosoglia per la fornitura triennale di prodotti diagnostici necessari per l U.O.S.D. di Gastroenterologia Pediatrica e Fibrosi Cistica. Ditta: Euroimmun Italia s.r.l. Importo netto: 28.022,02. Gara n 6332484. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta per l affidamento triennale del servizio gestione manutenzione e assistenza dell elisuperificie. CIG 6558111466 Ditta: ELISICILIA S.r.l. IMPORTO NETTO 99.670,50. Autorizzazione alla spesa. Procedura aperta per la fornitura triennale in regime di somministrazione di protesi vascolari e dispositivi medici per radiologia interventistica occorrenti alle Aziende del SSR del Bacino della Sicilia Orientale. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta per la fornitura biennale di materiale sanitario per l U.O.C. di Otorinolaringoiatria. Indizione procedura aperta per la fornitura triennale di reattivi per la determinazione di indagini immunoistochimiche in somministrazione e apparecchiature in service full risk per U.O.C. di Anatomia Patologica. Cig. n. 663520478D Indizione procedura aperta, suddivisa in 6 lotti, per la fornitura triennale di reagenti per il laboratorio di Epatologia Clinica e Biomolecolare. Importo presunto. 73.800,00 +IVA Gara n. 6337137. Affidamento ex art.125, c.11 ultimo periodo: Fornitura di n. 2 GD 50pd DNA Ladder 500 alla Ditta 3VChimica. 165,60 +IVA CIG: Z6619273B2z; Fornitura reagenti Ditta Roche Diagnostics S.p.a.. 3.030,18+IVA CIG: Z15192746A; Fornitura Reagenti per Epatologia molecolare Ditta EuroClone s.p.a. 1163,11 + IVA CIG: ZB3193A1D8. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta sotto soglia, suddivisa in due lotti, per la fornitura annuale di impianti cocleari per l U.O.C. di Otorinolaringoiatria. aggiudicazione definitiva della procedura aperta sotto soglia, suddivisa in due lotti, per la fornitura annuale di impianti cocleari per l U.O.C. di Otorinolaringoiatria. Indizione procedura aperta, suddivisa in 6 lotti, per la fornitura triennale in somministrazione di protesi mammarie e dispositivi medici necessari per l U.O.C. di Chirurgia Plastica. Valore presunto netto dell appalto: 198.800,00. Numero Gara 6375532. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta, in tre lotti, per la fornitura biennale di prodotti diagnostici necessari per l U.O.S.D. di Farmacologia. Lotto 1 CIG 6588794CCD Ditta: Alifax srl Importo netto: 46.558,52. Lotto 2 CIG 65888066B6 Ditta: Bio Rad Laboratories srl. Importo netto: 8.855,00. Lotto 3 CIG 6588820245 Ditta : Erreci srl Pagina 36 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Importo netto: 6.120,60. 619 05/05/2016 884 07/06/2016 974 22/06/2016 1034 30/06/2016 83 26/09/2016 165 08/11/2016 Indizione procedura aperta per la fornitura annuale di dispositivi medici per endoscopia digestiva. Valore presunto netto dell appalto: 796.342,00. Aggiudicazione definitiva procedura aperta per la fornitura triennale di reattivi per la determinazione di indagini immunoistochimiche in somministrazione e apparecchiature in service full risk per U.O.C. di Anatomia Patologica. Ditta Aggiudicataria:Roche Diagnostics S.p.a Importo :. 208.482,00 Cig. n. 663520478D. Aggiudicazione definitiva della Procedura Aperta, suddivisa in n. 6 lotti, per la fornitura triennale in somministrazione di protesi mammarie e dispositivi medici necessari per l U.O.C. di Chirurgia Plastica Valore netto dei contratti 151.352,16 Numero Gara 6375532. Aggiudicazione definitiva della procedura aperta, suddivisa in 6 lotti, per la fornitura triennale ed in somministrazione di reagenti da destinare alla U.O.C di Epatologia Clinica e Biomolecolare. LOTTO N. 1 CIG: 65912821FA Ditta Aggiudicataria: Agilent Technologies Italia S.p.a. Importo netto di.1.845,00; LOTTO N. 2 CIG: 65913011A8; Ditta Aggiudicataria: Roche Diagnostics Importo netto di.3.122,00; LOTTO N. 3: CIG: 6591325575 Ditta Aggiudicataria: Labfor s.r.l. Importo netto di. 14,138,70; LOTTO N. 4 CIG: 6591349942 Ditta aggiudicataria: Euroclone S.p.a. Importo netto di.3.512,79; LOTTO N. 5 CIG: 659136132B Ditta Aggiudicataria: Quiagen s.r.l. Importo netto di. 20.437,20; LOTTO N. 6 CIG: 65913688F0 Ditta aggiudicataria: Life Technologies Importo di. 1.827,00. Indizione procedura aperta per la fornitura in 2 lotti di cui il lotto 1 per anni cinque ed il lotto 2 per anni tre di reagenti in regime di somministrazione e apparecchiature in service full risk per le esigenze della U.O.S.D. di Veq aziendale, Immunometria e Servizi per la diagnostica di laboratorio. Importo netto presunto 2.102.100,00. N.gara: 6511847. Acquisti semestrali analiti: Ditte: Dasit. 18.778,65 CIG: Z081B3B834; Beckman Coulter.106.000,00 CIG: 680756545A; Iba Molecular. 22.640,00; CIG: Z3C1B3B87E; Alifax.4.375,00 spending review CIG: ZC71B3B8B3; Alere.9.000,00 spending review CIG: ZF71B3B8E4; Pantec.3.543,00 CIG: Z701B3B9C3; Medical System. 31.985,00 CIG: Z251B3BA23. Indizione procedura aperta per l acquisizione, in service quinquennale full risk, di n.1 intensificatore di brillanza con arco a C per l U.O.C. di Chirurgia Vascolare. Valore presunto netto dell appalto: 174.000,00 oltre IVA. CIG 6850887ACA. A ciò si aggiunge che le attività di competenza dell UOC Provveditorato nell anno 2016 sono state caratterizzate dall entrata in vigore del D.Lgs. n. 50 del 18 aprile 2016 (il c.d. Nuovo codice degli appalti ), che ha comportato la necessità di adeguare le procedure di approvvigionamento di beni e servizi alla nuova normativa. Si rappresenta, infine, che in ossequio al principio di pubblicità e trasparenza tutte le procedure di gara indette dall UOC Provveditorato vengono pubblicate sul sito aziendale alla sezione Bandi e gare. Flussi informatici e adempimenti informativi Nell ambito degli adempimenti connessi e conseguenti alle attività di approvvigionamento di beni e servizi, da espletare nel rispetto delle disposizioni regionali, l Azienda ha provveduto anche per l anno 2016 alla compilazione delle schede del flusso sia dei beni che dei servizi appaltati entro i termini previsti, per il successivo caricamento in modalità FTP ed invio all Assessorato della Salute, in osservanza agli obblighi informativi derivanti dall art. 79, comma 1 sexies, lett. c), della Legge n. 133/2008 (ex D.L. n. 112/2008). Nell ambito degli adempimenti informativi si segnala inoltre il monitoraggio degli acquisti in economia effettuato dall Assessorato della Salute, che ha comportato anche per l anno 2016 l invio delle relative schede da compilare con l inserimento di tutti i dati richiesti in merito alle procedure di acquisto in economia. 3.1.3.11. Formazione ed aggiornamento del personale Piano Formazione anno 2016 Il Piano Aziendale della Formazione 2016 è nato in continuità con il lavoro già intrapreso negli anni passati, ribadendone il ruolo strategico, in conformità con gli obiettivi nazionali e regionali espressi dalla normativa, partendo dai seguenti domini: 1. Aree prioritarie; 2. Metodologie e Modelli organizzativi; 3. Sistemi di valutazione d efficacia; 4. Politiche Regionali. Le finalità del PAF 2016 dell AOU sono state: sviluppo delle competenze manageriali, delle conoscenze delle innovazioni tecnico scientifiche, gestionali e delle relative valutazioni d impatto necessarie per favorire lo sviluppo organizzativo; Pagina 37 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 facilitazione dello sviluppo di competenze utili per la programmazione, l integrazione dei servizi sanitari e socio sanitari e per potenziare le capacità di integrazione fra le strutture ed i professionisti; sviluppo della cultura e della pratica di una costante e sistematica valutazione delle qualità dei processi, degli esiti della qualità percepita nelle diverse attività svolte attraverso audit; sostegno delle azioni per affrontare efficacemente i bisogni di salute che per incidenza e peculiarità hanno una particolare rilevanza a livello provinciale, regionale ed interregionale favorendo e sviluppando l integrazione degli interventi; sviluppo delle competenze per favorire in tutte le professioni sanitarie la diffusione delle tematiche della prevenzione, dell educazione e promozione della salute e dei corretti stili di vita; sviluppo della cultura e della pratica di una costante e sistematica valutazione del Rischio Corruzione con specifici focus in ambito sanitario. Gli obiettivi del PAF 2016 possono essere raggruppati nelle seguenti tre macro aree: AREA 1 OBIETTIVI FORMATIVI DI PROCESSO Finalizzati allo sviluppo delle competenze, delle conoscenze di attività e procedure idonee, che promuovano il miglioramento della qualità e, quindi, l efficienza, l efficacia, l appropriatezza e la sicurezza dei processi specifici di produzione delle attività sanitarie. AREA 2 OBIETTIVI FORMATIVI DI SISTEMA Finalizzati allo sviluppo delle competenze e delle conoscenze nelle attività e delle procedure idonee a promuovere il miglioramento della qualità, efficienza, efficacia, appropriatezza e sicurezza dei sistemi sanitari con particolare attenzione all integrazione interaziendale; questi obiettivi hanno carattere interprofessionale/interaziendale. AREA 3 OBIETTIVI FORMATIVI TECNICO PROFESSIONALI Finalizzati allo sviluppo delle competenze e delle conoscenze tecnico professionali nel settore specifico di attività. Metodologie operative Nel predetto Piano sono state individuate le metodologie didattiche, che prevedono l affiancamento della tradizionale formazione d aula a forme innovative (quali la formazione sul campo), con attività di miglioramento, audit clinico, partecipazione a studi e ricerche, sia di tipo osservazionale che analitico e sperimentale, nonché i project work, la partecipazione a commissioni di studio o comitati aziendali permanenti ed infine la FAD (Formazione A Distanza). Risorse economiche Il budget per la formazione per il 2016 ammonta ad 50.000 ed è stato così ripartito: FORMAZIONE STRATEGICA Include i programmi e i progetti individuati dalla Direzione Aziendale sulla base degli indirizzi nazionali, regionali e aziendali (pari al 30% del budget); FORMAZIONE DI SISTEMA E destinata alla realizzazione di progetti individuati dalla Direzione Aziendale in collaborazione con le strutture, rilevati attraverso un analisi dei fabbisogni formativi (pari al 30% del budget); FORMAZIONE SPECIFICA Vi rientra oltre alle attività di formazione individuate dai singoli, a carattere residenziale e individuale (pari al 15% del budget 2015) la specifica formazione in ambito di Sicurezza dei luoghi di lavoro ed antincendio, prevista dal D.Lgs. n. 81/08 (pari al 25% del budget). Realizzazione Piano della Formazione Il Piano della Formazione del 2016 è stato portato a compimento nel corso dell anno 2016. Nella tabella successiva vengono riportati i corsi ECM realizzati. Pagina 38 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Edizioni Programmato Realizzato Numero partecipanti Numero partecipanti che hanno acquisito crediti ECM Corsi di formazione Audit clinico e Piano Nazionale Esiti 1 SI SI 27 27 RCA Root Causa Analisis 1 SI SI 29 29 Health Tecnology Assesment HTA 1 SI SI 77 52 La promozione della salute nelle aziende Ospedaliere 1 SI SI 63 58 Corso Teorico pratico sui prelievi e primo soccorso 2 SI SI 62 60 Il Bambino in emergenza 2 NO SI 44 43 Radioprotezione in radiologia interventistica 2 NO SI 32 32 La radioprotezione dei lavoratori e dei pazienti nelle attività sanitarie 2 NO SI 36 33 La prevenzione dei fenomeni corruttivi e le specificità in ambito sanitari 1 SI SI 37 17 Cultura della donazione dei trapianti e ruolo dei media 1 SI SI 16 12 Esposizione a formaldeide 4 NO SI 98 72 Lo stress da lavoro correlato 1 SI SI 57 50 Totale 19 578 485 I dati sopraesposti evidenziano che tutti i n. 8 corsi programmati sono stati realizzati. La tabella seguente riporta, invece, le rilevazioni statistiche finalizzate al miglioramento dell offerta formativa nei suoi aspetti organizzativi (qualità percepita, implementazione). Rilevanza Non rilevante Poco rilevante 1% Abbastanza rilevante 3% Rilevante 28% Molto rilevante 68% Qualità Insufficiente Mediocre 1% Soddisfacente 3% Buona 29% Eccellente 67% Utilita' Insufficiente Mediocre 1% Soddisfacente 3% buona 25% Molto utile 71% 3.1.3.12. URP Ufficio Relazioni con il pubblico L Azienda si impegna a garantire la tutela ai suoi utenti; pertanto tra gli impegni prioritari vi è la costante verifica dell adeguatezza delle prestazioni erogate nonché dei servizi, promuovendo il miglioramento degli standard qualitativi avvalendosi della collaborazione degli utenti. La tutela dell utente è riconosciuta quando vi siano disservizi a causa dei quali è stata negata o limitata la fruibilità della prestazione di assistenza socio sanitaria e amministrativa di competenza dell Azienda, o qualora vi siano violazioni di legge. La tutela può essere richiesta dagli utenti con reclami e segnalazioni indirizzati al Direttore Generale per iscritto su carta semplice o su apposito modulo predisposto dall Azienda, che è possibile presentare: di persona all Ufficio Relazioni con il Pubblico; per posta; a mezzo fax; per posta elettronica; Pagina 39 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 tramite il numero verde sanitario; telefonicamente al numero dell URP. L URP riceve reclami, segnalazioni e attiva tutte le iniziative dirette al superamento di eventuali disservizi, risponde all utente nei tempi e nelle modalità previste e si occupa di aprire l istruttoria relativa a segnalazioni di grave entità e complessità. L Ufficio Relazione con il Pubblico si trova vicino al Pronto Soccorso generale (Padiglione M) ed è aperto al pubblico dal lunedì al venerdì dalle 9,00 alle 12,00 ed il martedì ed il giovedì dalle 15,00 alle 17,00. La tabella successiva espone il numero delle segnalazioni per gli anni 2015 e 2016. Anno Gen Febb Mar Apr Mag Giu Lug Ago Sett Ott Nov Dic Tot 2015 5 2 2 2 4 6 7 3 4 4 7 3 49 2016 2 9 6 4 7 3 4 6 1 5 3 3 53 3.1.3.13. Tempi di attesa Nell ambito del predetto impegno aziendale a garantire la tutela ai suoi utenti, mediante la costante verifica dell adeguatezza delle prestazioni e dei servizi erogati, il problema delle liste e dei tempi d attesa risulta alquanto complesso. Esse sono dovute allo squilibrio tra domanda non generata da bisogni oggettivi e offerta di prestazioni complicata da variabili non facili da governare. Corre l obbligo precisare che: la lista di attesa è uno strumento che si riferisce al numero dei pazienti in coda, il tempo di attesa è il tempo che intercorre tra il momento in cui il paziente entra in lista ed il momento in cui riceve la prestazione. I tempi d attesa rispetto alle liste d attesa rappresentano il parametro più affidabile nella segnalazione di un eccesso di domanda rispetto all offerta; pertanto si deve incidere maggiormente sulla riduzione dei tempi piuttosto che sulla lista d attesa. Intervenire sull aumento dell offerta di prestazioni sanitarie talvolta può portare ad un contenimento dei tempi d attesa, ma non è detto che debba necessariamente condurre ad una riduzione della lista d attesa la quale, anzi, potrebbe addirittura dilatarsi. Questo è dovuto all esistenza di un particolare fenomeno a causa del quale un aumento dell offerta di prestazioni sanitarie può stimolare un aumento della domanda a fronte di una maggiore qualità del servizio che viene associata alla prevista riduzione dei tempi d attesa. Dal monitoraggio e dall analisi dei dati rilevati attraverso i flussi informativi dei tempi di attesa si rileva che gli agenti più frequenti che concorrono a determinare le liste di attesa in ambito interaziendale sono: crescente richiesta di prestazioni sanitarie dovute all invecchiamento della popolazione; valutazione non sempre appropriata dei bisogni di salute da parte dei medici prescrittori; utilizzo inappropriato delle apparecchiature; scelta dell utente verso la struttura o il medico; domanda inappropriata; non sempre immediata informazione/comunicazione al cittadino; non corretta differenziazione tra il controllo programmato e gli screening; offerta insufficiente; mancata disdetta della prenotazione da parte del cittadino; sistema di prenotazione. Ai sensi dell art.1 del D.A. n. 439/2015, con Delibera dell ASP di Messina n. 1565 del 25 giugno 2015 è stata istituita la Cabina di Regia Interaziendale per il governo delle liste di attesa. Pagina 40 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il team interaziendale dell Area Metropolitana della provincia di Messina individuato e afferente alla Cabina di Regia, con la collaborazione dell Associazione Cittadinanza Attiva, rappresentata da un suo un esponente attraverso incontri programmati nell ottica del miglioramento continuo: monitora i dati derivanti dai flussi informativi dei tempi di attesa delle strutture erogatrici pubbliche e private accreditate ricadenti nell Area Metropolitana e/o Provinciale di competenza; analizza le cause profonde dei fattori favorenti le criticità locali; controlla le attività; gestisce le criticità attraverso la individuazione e la pianificazione di proposte e soluzioni condivise per la corretta gestione delle liste di attesa e il contenimento dei tempi di erogazione delle prestazioni. Metodologia di analisi Ai fini della verifica del rispetto dei tempi di attesa per le prestazioni ambulatoriali sono prese in considerazione esclusivamente le prime visite e le prime prestazioni diagnostico strumentali, ovvero quelle che rappresentano il primo contatto dell utente con il sistema relativamente al problema di salute posto; sono invece escluse tutte le prestazioni di controllo, le prestazioni di screening e le scelte operate dagli utenti diverse dalle prime disponibilità. In particolare, sono oggetto di monitoraggio le n. 43 prestazioni considerate critiche e individuate dal PNGLA 2010 2012. Il monitoraggio delle stesse viene effettuato trimestralmente per i tre ambiti di garanzia territoriali definiti e disponibili a sistema dal 06 agosto 2014: 1 ambito di garanzia di Messina Taormina; 2 ambito di garanzia di Milazzo Barcellona Lipari; 3 ambito di garanzia di Patti Sant Agata Mistretta. Specifici report vengono pubblicati trimestralmente sui siti web di ciascuna azienda dell Area Metropolitana in cui sono rappresentati per ambito di garanzia, per ogni branca specialistica, per ogni prestazione e per classe di priorità i seguenti dati: numero di prestazioni prenotate per singolo trimestre; percentuale di prestazioni garantite nel rispetto dei tempi di attesa rispetto al tempo previsto per classe di priorità (ove previsto); tempo medio di attesa in giorni. l dati sono calcolati estraendo direttamente dal sistema SovraCUP tutte le richieste di prenotazione per ogni prestazione, escludendo le scelte operate dagli utenti, in difformità rispetto alla prima disponibilità offerta dal sistema, in relazione allo specifico presidio e ad una specifica data. Piano delle Azioni Sul fronte della Domanda gli interventi sono stati mirati a ridurre la domanda inappropriata. A tal uopo sono stati implementati in collaborazione con i rappresentanti dell Ordine dei Medici di Messina i percorsi di Formazione e Informazione per i Medici prescrittori MMG, gli Specialisti ambulatoriali interni, gli Specialisti ospedalieri, gli Specialisti ambulatoriali esterni, al fine di porre in essere tutte le azioni utili per una corretta e appropriata prescrizione che ne consenta l erogabilità secondo quanto previsto dal D.M. 09 dicembre 2015. Sul fronte dell Offerta gli interventi mirati sono stati: RAZIONALIZZARE/OTTIMIZZARE L OFFERTA DELLE PRESTAZIONI DA PARTE DELLE AZIENDE SANITARIE Ciò è stato realizzato tenendo conto sia delle effettive necessità assistenziali del territorio (bisogno) sia della domanda rilevata. A tal uopo sono state evidenziate le prestazioni che prioritariamente meritano offerta aggiuntiva in ambito provinciale (quali: RMN, Mammografia, Ecografia addome, Ecografia capo collo, Ecocardiogramma, EcoColorDoppler TSA e Arti periferici, Visita cardiologica, Visita ortopedica, Visita Endocrinologica, Elettromiografia semplice). REGOLAMENTAZIONE DELLE ATTIVITÀ PRESCRITTIVE PER PRIMA VISITA E PER VISITA DI CONTROLLO, NONCHÉ PER 1 ACCESSO E 2 ACCESSO. Ciò secondo quanto previsto dalla Circolare Assessoriale n. 13 del 20 ottobre 2014. Pagina 41 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 A tal fine attraverso incontri indetti dal Tavolo tecnico del SovraCUP, dalla Cabina di Regia Provinciale e dal Tavolo tecnico permanente della specialistica ambulatoriale (DG n. 440/DS del 20 gennaio 2015), a cui hanno partecipato oltre agli Specialisti ambulatoriali interni anche i MMG sono state esplicitate, ai fini prescrittivi, la definizione e la gestione della prima visita, visita successiva alla prima, visita di controllo, 1 Accesso e 2 Accesso con la conseguente rimodulazione delle agende. SERVIZIO DI RECALL E CANCELLAZIONE ON DEMAND Implementazione del servizio di recall del paziente prenotato per la conferma dell appuntamento e la cancellazione on demand, ovvero il cittadino che telefona al numero verde e disdice (riutilizzo del posto liberato), hanno contribuito alla riduzione del fenomeno del drop out. In merito è stato redatto dalle Aziende dell Area Metropolitana un Regolamento relativo alle disdette; inoltre, è in fase di adozione un Regolamento interaziendale per il recupero crediti in caso di mancata disdetta delle prenotazioni, di mancato ritiro dei referti e di mancato pagamento del ticket dei codici bianchi in PS. RIPROGRAMMAZIONE E IMPLEMENTAZIONE DI ORE DI SPECIALISTICA AMBULATORIALE Ciò è stato effettuato per le branche di angiologia e diagnostica vascolare, cardiologia con eco, neurologia e neurofisiopatologia, TAC, RMN e Mammografia, endocrinologia con eco. IMPLEMENTAZIONE DELLE PRESTAZIONI DI DIAGNOSTICA STRUMENTALI CON IL MEZZO DI CONTRASTO INCREMENTO DELLE APPARECCHIATURE (RMN) NELL AMBITO 1 MESSINA TAORMINA INSERIMENTO NEL SISTEMA SOVRACUP DELLE AGENDE DELLE STRUTTURE PRIVATE CONVENZIONATE ESTERNE Per garantire i tempi di attesa delle prestazioni afferenti alla branca di cardiologia e radiologia sono state Inserite nel sistema SovraCUP a partire da aprile 2016 le agende delle strutture private convenzionate esterne ricadenti in tutti gli ambiti territoriali della provincia di Messina. Sintesi dei risultati Da quanto sopra riportato è di tutta evidenza che le determinanti del fenomeno delle liste d attesa sono molteplici e attengono a tre grandi aree di intervento: il governo della (crescente) domanda di prestazioni, il governo dell offerta di assistenza, i sistemi di prenotazione e di erogazione delle prestazioni. Obiettivo di primaria importanza per il Servizio Sanitario Nazionale è assicurare ad ogni cittadino prestazioni sanitarie adeguate ai problemi clinici presentati, nel rispetto del diritto della persona alla tutela della salute e del principio di equità nell accesso alle prestazioni. Tale obiettivo è perseguibile attraverso idonei programmi e strategie che garantiscano un uso razionale delle risorse e che intervengano sull efficacia delle prestazioni, sull efficienza del sistema, sulla trasparenza nei confronti del cittadino e sull appropriatezza clinica ed organizzativa. Quest ultima è sicuramente l elemento regolatore delle scelte e dei comportamenti di tutti i soggetti che hanno una responsabilità rispetto al bisogno di salute. L appropriatezza è, quindi, presupposto indispensabile, sebbene non sufficiente, per garantire il diritto alla salute stessa. Conclusioni Da quanto sopra rilevato si evidenzia che le attività intraprese nell anno 2016 hanno generato riscontri positivi per alcune tipologie di prestazioni rispetto al 2015. La gestione delle liste di attesa e dei tempi di attesa è un problema diffuso in ambito locale oltre che nazionale, ma grazie agli sforzi e agli interventi posti in essere sono stati raggiunti buoni risultati sebbene la situazione risulta ancora disomogenea (come si evince dai report allegati che sono caratterizzati da aree di eccellenza e altre con evidenti criticità). È di tutta evidenza che affrontare la tematica dei tempi di attesa comporta l approfondimento continuo degli aspetti ritenuti strategici e l individuazione, per gli stessi, delle criticità e degli elementi da sviluppare al fine di razionalizzare e pianificare l approccio metodologico. A seguito dell analisi dell ultimo trimestre 2016, si evidenziano ancora criticità su specifiche prestazioni per le quali i tempi di attesa non risultano congrui rispetto agli standard (ad esempio: le Risonanze Pagina 42 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Magnetiche dell addome con e senza contrasto, Test ergometrico, Elettrocardiogramma dinamico (Holter), Ecografia Mammella). Restano, inoltre, da attenzionare alcune visite specialistiche cosiddette critiche con particolare riferimento all area urologica, gastroenterologica e vascolare. 3.1.3.14. Attività amministrativo contabili Nel corso del 2016 la gestione amministrativo contabile è stata caratterizzata dal consolidamento e dal miglioramento dei processi amministrativi, dalla ottimizzazione ed evoluzione delle procedure informatiche di supporto, nonché dalla razionalizzazione dei processi di lavoro. Le attività contabili hanno riguardato: la redazione delle situazioni contabili infrannuali, dei previsionali, preconsuntivi e del bilancio di esercizio; le attività inerenti agli adempimenti fiscali, civilistici e agli adempimenti richiesti dall Assessorato della Salute (modelli Ministeriali CE SP LA e CE trimestrali); le attività di monitoraggio della spesa ai fini del bilancio di previsione 2016 e del rispetto dei vincoli dettati dalla Legge Regionale n. 5/2009; l implementazione delle procedure per recepire le disposizioni della Legge n. 136/2010 sulla tracciabilità dei flussi finanziari; tale legge ha infatti introdotto alcuni vincoli in capo alle stazioni appaltanti prevedendo, tra l altro, l obbligo di riportare in ciascun pagamento il codice identificativo di gara (CIG) e il codice unico di progetto (CUP) ove previsto; le attività inerenti al meccanismo dello Split Payment. La Legge 23 dicembre 2014, n. 190 (c.d. Legge di stabilità 2015, pubblicata sulla G.U. n. 300 del 29 dicembre 2014 S.O. n. 99) all art. 1, comma 629, lett. b), ha introdotto nel corpo del D.P.R. n. 633/1972 il nuovo art 17 ter rubricato Operazioni effettuate nei confronti di enti pubblici. Con le nuove disposizioni in materia di scissione dei pagamenti, la legge ha introdotto il meccanismo dello Split Payment, in ragione del quale le Pubbliche Amministrazioni acquirenti di beni e servizi sono obbligate a versare direttamente all erario l imposta sul valore aggiunto che è stata addebitata loro dai fornitori. Il meccanismo si applica a tutte le operazioni fatturate all Azienda a partire dal 1 gennaio 2015 (ad esclusione delle prestazioni di servizi assoggettate a ritenuta d acconto, delle fatture estere e delle fatture sottoposte a reverse charge ). Per quanto riguarda la gestione contabile delle operazioni, il fornitore emette fattura, per le operazioni poste in essere dal 1 gennaio 2015 in poi, con la rivalsa dell IVA, indicando sia imponibile che IVA e aggiungendo l indicazione scissione dei pagamenti art 17 ter DPR 633/72. L imposta indicata in fattura viene regolarmente registrata dal cedente e viene stornata o contestualmente alla registrazione della fattura o con un apposita scrittura. Ai sensi della nuova normativa, l Azienda erogherà il solo corrispettivo al netto dell IVA al fornitore, versando l imposta direttamente all erario. Le attività contabili e amministrative sono state impegnate a partire dal 1 gennaio 2015 a recepire la nuova normativa, attraverso l implementazione del modulo di registrazione delle fatture e adottando le opportune procedure di monitoraggio ai fini della liquidazione IVA all Erario; le attività inerenti alla Fatturazione Elettronica. Il Decreto Ministeriale n. 55 del 03 aprile 2013, entrato in vigore il 6 giugno 2013, ha introdotto l obbligo della fatturazione elettronica nei rapporti economici tra Pubblica Amministrazione e fornitori, ai sensi della Legge n. 244/2007, art. 1, commi da 209 a 214 (Legge Finanziaria 2008). In ottemperanza a tale disposizione, a decorrere dal 31 marzo 2015 le fatture emesse nei confronti della Pubblica Amministrazione sono gestite esclusivamente nel formato elettronico Xml; pertanto, i fornitori delle Pubbliche Amministrazioni devono inviare obbligatoriamente la fattura esclusivamente in formato elettronico attraverso il sistema d Interscambio (SDI) gestito dal Ministero dell Economia e delle Finanze. L articolo 3 comma 1 del citato D.M. n. 55/2013 prevede che l Amministrazione individui i propri uffici a cui devono essere indirizzate le fatture elettroniche inserendoli nell Indice delle Pubbliche Amministrazioni (IPA). Il Codice Univoco Ufficio è un informazione obbligatoria della Fattura Elettronica. A tal proposito, con Delibera n. 144 del 17 febbraio 2015 l AOU ha acquistato dalla ditta GPI S.p.A. i moduli software per la gestione della fatturazione elettronica attiva (DIGIT GO BILLING) e della fatturazione Pagina 43 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 elettronica passiva (DIGIT GO E INVOICE), comprese licenze d uso e attività di formazione e assistenza tecnico applicativa; pertanto, a partire dal 1 aprile 2015 le attività contabili attraverso l implementazione del suddetto modulo si sono rivolte al puntuale riscontro di tale adempimento, effettuata anche grazie all adozione del Regolamento sulla Fatturazione Elettronica effettuata con Delibera n. 423 del 22 aprile 2015; le attività inerenti alla PCC (Piattaforma per la Certificazione dei Crediti). Con il D.M. 22 maggio 2012 avente ad oggetto la certificazione dei crediti scaduti nei confronti delle amministrazioni centrali, inclusi gli enti pubblici nazionali e con il D.M. 25 giugno 2012 avente ad oggetto la certificazione dei crediti scaduti nei confronti delle regioni ed enti locali inclusi gli Enti del S.S.N. si è inteso fornire liquidità alle imprese mediante supporto del sistema bancario o attraverso compensazioni fra crediti e debiti nei confronti delle Amministrazioni Pubbliche. Il procedimento di certificazione del credito è gestito tramite una piattaforma elettronica (sistema PCC) messa a disposizione dal Ministero dell Economia e delle Finanze, movimentata periodicamente sia dalle Pubbliche Amministrazioni che dai creditori. I fornitori delle PA possono richiedere certificazione inoltrando istanza; le PA hanno 30 giorni di tempo per rilasciare la certificazione, pena la nomina di un commissario ad acta in sostituzione della stessa. Tale disposizione normativa prevede che le Pubbliche Amministrazioni immettano sul sistema PCC la data e altre informazioni relative al ricevimento delle fatture, la registrazione delle stesse sui rispettivi sistemi contabili, indicando gli importi liquidati, quelli sospesi e quelli pagati. L Azienda adempie a tale prescrizione normativa puntualmente, attraverso l implementazione del modulo di gestione della piattaforma di certificazione dei crediti del MEF (DIGIT GO PCC) affidato con Delibera n. 144 del 17 febbraio 2015 alla ditta GPI nonché mediante la periodica attività di monitoraggio e revisione. PAC Percorsi Amministrativo Contabili Ai sensi di quanto disposto dall art. 2 del Decreto Interministeriale del 17 settembre 2012, gli Enti del S.S.N. devono garantire sotto la responsabilità ed il coordinamento delle regioni di appartenenza la certificabilità dei propri dati e dei propri bilanci. In tale contesto le Regioni hanno avviato un Percorso Attuativo della Certificabilità (PAC) finalizzato al raggiungimento degli standard organizzativi, contabili e procedurali necessari a garantire la certificabilità dei dati e dei bilanci delle aziende sanitarie, della gestione sanitaria accentrata e del consolidato regionale. L obbligo per le Regioni e per gli enti del S.S.N. è quello di applicare una regolamentazione della materia contabile e un sistema di procedure amministrativo contabili che le ponga in condizione, in ogni momento, di sottoporsi con esito positivo alle certificazioni e alle revisioni contabili stabilite nel decreto medesimo. Ai sensi di quanto disposto dal Decreto di Definizione dei Percorsi Attuativi della Certificabilità (PAC) di cui all Intesa del 24 gennaio 2013, Rep. 15/CSR dei Ministeri della Salute e dell Economia e delle Finanze del 1 marzo 2013 (pubblicato sulla G.U.R.I. n. 72 del 26 marzo 2013) sono state definite le indicazioni e linee guida per le fasi di predisposizione, presentazione, approvazione e verifica dei PAC. Le principali attività in materia di PAC, poste in essere dall Azienda nel corso del 2016, sono: svolgimento selezione pubblica per il conferimento di un incarico a tempo determinato (affidato dal 1 maggio 2016) per collaboratore amministrativo ai fini della predisposizione e attuazione delle azioni del PAC; nomina Internal Audit (nota prot. n. 28991 del 21 ottobre 2016); nomina Gruppo di Lavoro Aziendale PAC (nota prot. n. 28890 del 21 ottobre 2016); adozione delle seguenti procedure: Delibera n. 204 del 16 novembre 2016 Adozione e pubblicazione sul sito web aziendale delle procedure PAC relative alle Aree A5, D2, D7, E4, H1; Delibera n. 239 del 29 novembre 2016 Adozione e pubblicazione sul sito web aziendale delle procedure PAC relative alle Aree D1, D4 ed E5; Pagina 44 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Delibera n. 262 del 30 novembre 2016 Adozione e pubblicazione sul sito web aziendale delle procedure PAC relative alle Aree D6 e D2.3; Delibera n. 268 del 07 dicembre 2016 Adozione e pubblicazione sul sito web aziendale delle procedure PAC relative alle Aree A4.4 e E3.3; acquisto con Delibera n. 427 del 29 dicembre 2016 di un sistema di gestione informatica dell Area Amministrativa, tramite soluzioni PAC Compliant a supporto dei percorsi attuativi della certificabilità e finalizzati all ottimizzazione dei processi amministrativi. L implementazione di tale sistema risulta essere indispensabile per l attuazione del Percorso PAC con particolare riferimento all Obiettivo 8 Sviluppo Percorso Attuativo di Certificabilità in quanto consente la separazione delle funzioni (elemento fondamentale per l avvio di un percorso PAC completo ed efficiente). Pagina 45 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.1.3.15. Programmazione e Controllo L Assessorato della Salute considerata l esigenza di disporre di un unica metodologia uniforme di Controllo di Gestione che consenta un elevato grado di omogeneità tra i sistemi di rilevazione delle singole aziende sanitarie e, di conseguenza, la massima confrontabilità dei dati a livello regionale, nonché l esigenza di offrire un riferimento alle aziende per lo sviluppo dei rispettivi sistemi di controllo di gestione aziendali ha emanato, con D.D.G. n. 835 del 23 maggio 2014, le Linee Guida per l implementazione della metodologia regionale uniforme di Controllo di Gestione. Tale provvedimento definisce le regole comuni per la rilevazione e la rendicontazione di prestazioni, risorse, ricavi e costi, atte a consentire ad ogni livello di governo del S.S.R. la definizione degli obiettivi da conseguire e la valutazione della performance realizzata per ciascun attore regionale, tramite il confronto dei parametri produttivi e gestionali realizzati. Lo schema logico del Modello di Controllo di Gestione Regionale è illustrato nella tabella seguente: Le macro aree di riferimento sono quattro: Strumenti ed Anagrafiche: sono definiti un Piano dei Centri di Rilevazione di interesse regionale (Piano dei C.R.I.L.) ed un Piano dei Conti di Co.An. (Piano dei Fattori Produttivi) condivisi su base regionale che consentono la rilevazione uniforme dei ricavi, dei costi e delle attività sia per natura che per destinazione; Fonti e modalità di alimentazione: sono individuati i flussi informativi relativi a prestazioni e risorse, nonché le relative modalità e tempistiche necessarie all alimentazione del modello; Meccanismi e funzionamento: sono disciplinate le modalità di attribuzione diretta delle prestazioni e delle risorse ai diversi oggetti di calcolo (i C.R.I.L.), nonché le regole per l allocazione dei costi indiretti; Modello di rendicontazione: per analizzare e sintetizzare i dati raccolti è predefinito per ogni livello di analisi un sistema di reportistica, articolato in: Scheda delle Variabili Produttive, Conto Economico Gestionale, Indicatori sintetici di Performance (K.P.I.). Nel corso del 2016, l Azienda ha proceduto ad alimentare la reportistica prevista dalle Linee Guida del predetto D.D.G. n. 835/14, proseguendo nel percorso avviato nel 2014 ed implementando alcune delle voci del CEG gestionale non ancora sviluppate nel corso dell anno precedente, relative a manutenzioni ed ammortamenti. Sono stati inoltre modificati alcuni dei driver di ripartizione delle spese relative ai CRIL SX per adeguarli a quanto previsto dalle Linee guida assessoriale. Nel dettaglio sono state prodotte: le schede delle variabili produttive relative all anno 2016 per tutti i CRIL aziendali; il Conto Economico Gestionale nella quasi totalità delle voci da esso previste. Pagina 46 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 L AOU ha inoltre posto in essere molte delle attività previste dalle predette Linee Guida ; ad esempio, produce in autonomia i seguenti flussi informativi: Flusso C.R.I.L.; Flusso del Personale Dipendente del S.S.R.; Flusso Beni e Servizi. 3.1.3.16. Laboratorio regionale di riferimento per la sorveglianza ambientale e clinica della legionellosi Il primo episodio epidemico di Legionellosi si è registrato nel 1976 in un albergo di Philadelphia (USA), ove si erano riuniti ex legionari reduci della guerra del Vietnam. Il contagio avviene per inalazione di aerosols contenenti il microrganismo Legionella pneumophila responsabile dell infezione. Le sorgenti più frequenti sono rappresentate da impianti doccia, vasche idromassaggio, piscine, condizionatori, torri di raffreddamento, ecc. La ricerca del microrganismo, che presenta particolare complessità per le esigenze colturali del germe, viene generalmente effettuata nell acqua dei vari corpi idrici e nell aria condizionata. La patologia insorge, per lo più, come una sindrome similinfluenzale (lieve febbricola, mal di testa, dolori muscolari e articolari, tosse) ed evolve in un quadro polmonitico che, nelle persone anziane, negli ospedalizzati ed in soggetti debilitati per altre patologie, decorre in modo critico con possibile presenza di sintomi gastrointestinali, neurologici e cardiaci. Oggi, a 40 anni dalla prima epidemia, la Legionellosi è diventata un serio problema di Sanità Pubblica, imponendosi in tutto il mondo anche come emergenza per i viaggi in generale e quelli turistici in particolare. La pericolosità di Legionella pneumophila è testimoniata dall attenzione ad essa riservata dalle Autorità Sanitarie di tutti i Paesi del mondo. Il Ministero della Salute Italiano, con Accordo Rep. Atti n. 79/CSR del 07 maggio 2015, ha revisionato le Linee Guida pubblicate sulla G.U. aprile 2000 Documento di Linee Guida per la Prevenzione e il Controllo della Legionellosi. Nella G.U.R.I. n. 28 del 04 febbraio 2005 il Ministero della Salute ha emanato il Provvedimento 13 gennaio 2005, in cui sono individuate le strategie di prevenzione e controllo per i gestori di strutture turisticoricettive e termali. Data la frequenza dei casi di Legionellosi contratti a causa del soggiorno in alberghi e Hotel Village contaminati, l Unione Europea ha istituito un Gruppo di Lavoro ELDSNet (European Legionnaire s Disease Surveillance Network) coordinato ECDC (European Centre for Disease Prevention and Control), con il compito di promuovere una stretta sorveglianza epidemiologica e l attivazione di accurati controlli in tutti i Paesi dell Unione. Il Ministero della Salute italiano ha invitato gli esperti del Laboratorio di Messina a partecipare alla riunione tenutasi a Roma il 13 gennaio 2013 sul tema Legionellosi associata ai viaggi. In tale campo di ricerca il Laboratorio Legionella dell AOU vanta una solida esperienza scientifica che inizia nel corso degli anni 80 presso i laboratori dell Istituto Superiore di Sanità con cui, a tutt oggi, intrattiene stretti rapporti di collaborazione. Già individuato come Laboratorio Regionale di Riferimento per la Sorveglianza Ambientale della Legionellosi (nota prot. n. 336/02514 del 10 settembre 2001 dell Assessorato Regionale alla Sanità, Gruppo 36 I.R.S), con D.D.G. n. 01689/12 pubblicato sulla G.U.R.S. n. 40 del 21 settembre 2012, parte 1 A il Laboratorio viene nominato Laboratorio Regionale di Riferimento per la Sorveglianza Clinica per tutta la Sicilia. Nel corso del 2004 è stato attivato un Progetto di ricerca in collaborazione con gli Uffici di Sanità Marittima ed aerea di Frontiera per la ricerca di Legionella pneumophila sulle navi da crociera e di linea. Pagina 47 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 L interesse del Ministero nei confronti dell indagine da noi proposta è comprovato dall assegnazione durante l intero anno di ricerca di un funzionario della Sanità Marittima di Messina, con il compito di curare gli aspetti amministrativi del Progetto di Ricerca. Il Laboratorio è stato incaricato dall Istituto Superiore di Sanità di svolgere ricerche in occasione di numerosi casi di Legionellosi insorti in turisti, sia italiani che stranieri, che avevano soggiornato in alberghi e villaggi turistici sia della Sicilia orientale, che della Regione Calabria. Il Laboratorio ha partecipato negli anni 2007 e 2008 al Controllo di Qualità organizzato dall Health Protection Agency di Londra e coordinato per l Italia dall Istituto Superiore di Sanità. I Responsabili del Laboratorio hanno elaborato una brochure per la Sorveglianza clinica della Legionellosi diramata in tutte le Strutture Sanitarie della Sicilia. Per quanto attiene alle esperienze di ricerca, le prime indagini già pubblicate in diverse riviste scientifiche risalgono ai primi anni 90 e sono state condotte in ambito ospedaliero. Il successo di queste prime ricerche ha consentito l isolamento di numerosi sierotipi, tutti confermati presso l Istituto Superiore di Sanità. Tali ricerche hanno documentato una ampia circolazione di Legionella nella nostra area geografica. RESPONSABILI DEL LABORATORIO Direttore: Prof. Santi Antonino Delia Responsabile delle Analisi: Dr.ssa Lina Laganà TIPOLOGIA DI ANALISI EFFETTUATE DAL LABORATORIO Sorveglianza Ambientale (campioni di acqua e aria) Ricerca Legionella in strutture ospedaliere, alberghiere, villaggi turistici, ecc. Ricerca Legionella in stabilimenti termali Ricerca Legionella in piscine e impianti sportivi Ricerca Legionella in navi di linea e di crociera Ricerca Legionella in condomini e abitazioni Ricerca Legionella in impianti di climatizzazione Sorveglianza Clinica Esame colturale su materiali biologici (espettorato, escreato, lavaggio bronchiale, ecc.) Ricerca Antigene Urinario (su campione di urine del mattino) 3.1.3.17. Centro Trapianti Le attività poste in essere dall AOU nel corso dell anno 2016 si riferiscono a: nomina del coordinatore locale al Tavolo tecnico regionale per il procurement presso l Assessorato Regionale della Salute; istituzione e nomina del Tavolo tecnico aziendale per il procurement di organi e tessuti, così come previsto dall apposito Decreto dell Assessore della Salute; partecipazione a partire dal 2015 e fino al mese di ottobre 2016 al corso mensile interaziendale di formazione sul Procurement di Organi e Tessuti, organizzato e svolto presso l Azienda Ospedaliera Papardo tenendo una lezione dal titolo: L idoneità del donatore rivolto al personale sanitario; partecipazione corso di formazione aziendale (novembre 2016) su Aspetti normativi dell accertamento della morte encefalica e donazione degli organi a scopo di trapianto, evento con crediti formativi ECM rivolto a medici e infermieri; partecipazione alle riunioni previste presso l Assessorato della Salute per il Tavolo tecnico regionale sul procurement di organi e tessuti; partecipazione del coordinatore all evento divulgativo presso Capo d Orlando Messina (06 luglio 2016); partecipazione del coordinatore all evento divulgativo presso il Campo Sportivo di Villafranca Tirrena (05 agosto 2016); partecipazione del coordinatore all evento divulgativo: Giornata della solidarietà presso l Istituto Don Bosco di Messina (17 dicembre 2016). Pagina 48 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella seguente espone i dati di attività relativi alle donazioni. N Accertamenti morte encefalica N donatori Procurati N opposizioni N donatori Non utilizzati 16 6 10 2 Pagina 49 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.2 DATI DI ATTIVITÀ 3.2.1 Ricoveri L AOU ha adottato definitivamente con Delibera n. 335 del 08 marzo 2016 il proprio Atto Aziendale. Con Delibera n. 965 del 19 giugno 2016 ha avviato la ristrutturazione prevista dallo stesso, rimodulando la dotazione complessiva dei posti letto attivi nel 2016, pari a n. 559 di cui: n. 524 di regime ordinario, n. 25 di day hospital. Anno 2016 Ricoveri Ordinari Ricoveri Day Hospital Posti Letto 559 Posti Letto 25 Posti Letto attivati 447 Posti Letto attivati 25 Tasso di Occupazione 88,69% Tasso di Occupazione 92,66% Anno 2015 Ricoveri Ordinari Ricoveri Day Hospital Posti Letto 606 Posti Letto 62 Posti Letto attivati 460 Posti Letto attivati 60 Tasso di Occupazione 88,06% Tasso di Occupazione 100,35% Relativamente all abbattimento dei ricoveri esclusi dai L.E.A. e identificati quali ricoveri a elevato rischio di non appropriatezza, l Azienda già impegnata da anni nella sensibilizzazione dei clinici ad un attenta verifica della tipologia di ricoveri in elezione ha inteso identificare sin dal 2009, uno specifico percorso di sensibilizzazione sull argomento, monitorando costantemente le attività. L attivazione e l ampliamento dei D.R.G. erogabili nel Setting Assistenziale del Day Service ha consolidato ulteriormente il processo di riduzione dei ricoveri ad elevato rischio di inappropriatezza, riducendone consistentemente l ospedalizzazione. La riduzione dell indice di Occupazione del P.L. nel regime di Day Hospital deriva dunque dall ormai consolidato utilizzo del Day Service per tutti quelle attività richiedenti minore complessità assistenziale rispetto al ricovero diurno. La tabella seguente illustra le attività relative ai ricoveri in regime Ordinario, Day Hospital e Day Service svolte nell esercizio 2016 e confrontate con l esercizio precedente; sono escluse le attività di riabilitazione neurologica (erogate dal Centro Nemo Sud) e di Hospice. Pagina 50 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il valore totale della produzione 2016 si mantenuto sostanzialmente invariato rispetto all anno precedente; il valore del Day Hospital si è lievemente incrementato, mentre permane una valida crescita del Day Service, coerentemente con le indicazioni fornite dalle linee guida regionali. Il valore dei ricoveri ordinari ha subito una lieve flessione, compensata comunque dalla crescita dei setting assistenziali alternativi. Nel dettaglio, si è evidenziata una importante crescita della produzione di tipo C (chirurgico), cui si è affiancata una riduzione dell attività di tipo M (medico). 2013 2014 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Ricoveri Ricoveri Ordinari 72.349.029 75.791.308 76.092.880 75.775.951 0,42% Ricoveri DH 8.183.971 6.242.234 4.923.777 5.115.242 3,89% Ricoveri DSAO 1.614.621 2.772.230 3.861.243 4.095.831 6,08% Totale 82.147.621 84.805.772 84.877.900 84.987.024 0,13% Le attività di riabilitazione neurologica (erogate dal Centro Nemo Sud) e di Hospice hanno inoltre registrato rispettivamente un incremento del 15,66% e 0,11%, ad evidenza della crescente reputazione delle strutture aziendali. 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Reparto Centro clinico NEMO Sud 1.348.148 1.559.211 15,66% Hospice 462.220 462.750 0,11% Totale 1.810.368 2.021.961 11,69% Pagina 51 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La tabella successiva espone il dettaglio delle attività di ricovero effettuate nel periodo 2013/2016. 2013 2014 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Ricoveri Ricoveri Ordinari 19.881 19.931 19.956 19.640 1,58% Ricoveri DH 9.736 6.489 4.273 4.455 4,26% Ricoveri DSAO 2.840 5.950 7.675 8.118 5,77% Totale 32.457 32.370 31.904 32.213 0,97% Durante l esercizio 2016, si è registrato una riduzione delle dimissioni in regime ordinario pari al 1,58%, legata alla riduzione dei posti letto per i lavori di rinnovamento dei locali adibiti alla degenza dei pazienti. Il Dipartimento Materno Infantile, in particolare, ha affrontato nel corso del 2016 un importate progetto di ristrutturazione, che porterà al trasferimento dell UOC di Ostetricia e Ginecologia dal Pad. A al Pad. NI, che da sempre ospita tutte le discipline pediatriche. Analogamente le UU.OO. di Anestesia e Rianimazione e di Medicina hanno operato su regimi ridotti data la non disponibilità di locali adeguati al numero di posti letto assegnati dalla rete ospedaliera regionale, così come l UOC di Neurologia e Malattie Neuromuscolari che ha continuato ad ospitare la UOS Dipartimentale Stroke Unit all interno della propria area di degenza. L incremento dei volumi di attività in DH è da considerarsi consequenziale alla riduzione delle attività in regime ordinario, soprattutto in ambito pediatrico. Si è registrato tuttavia rispetto all anno precedente un lieve incremento del valore medio di ricoveri ordinari e DH, legata alla maggiore complessità degli stessi evidenziata anche dalla crescita del case mix. 2013 2014 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Ricoveri Ricoveri Ordinari 3.685 3.851 3.864 3.906 1,09% Ricoveri DH 859 983 1.178 1.183 0,45% Ricoveri DSAO 570 467 505 505 0,04% Pagina 52 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.2.2 Attività Ambulatoriale L attività ambulatoriale nel 2016 si è sostanzialmente mantenuta costante rispetto al 2015, facendo registrare un lieve decremento del valore della produzione pari al 0.52% 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Attività ambulatoriale Valore 15.286.543 15.206.483 0,52% Tale riduzione è stata tuttavia compensata dall incremento dell attività ambulatoriale prestata in regime di Pronto Soccorso, come evidenziato dalla tabella successiva. 2013 2014 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Ambulatoriale PS Valore 1.592.696 1.751.156 1.738.556 1.830.997 5,32% L insieme delle due linee ha condotto sostanzialmente al mantenimento della produzione in regime ambulatoriale, come evidenziato dalla tabella seguente. 2015 2016 VARIAZIONI 2015 vs 2016 Ambulatoriale Valore 17.025.099 17.037.481 0,07% 3.2.3 Attività Pronto Soccorso Costante è il monitoraggio delle attività del Pronto Soccorso, propedeutico alla definizione delle azioni correttive e di miglioramento dell organizzazione, dell utilizzo delle risorse, dell ottimizzazione dei tempi di attesa al triage e delle procedure operative. Nel corso del 2016 si è definito inoltre un importante progetto di ristrutturazione dei locali del Pronto Soccorso generale, trasferendo i locali dell OBI (Osservazione a Breve Intensità) dal primo al piano terra del padiglione, così da permettere al personale sanitario di operare in un unico ambiente. Nella tabella che segue si riporta la suddivisione per codice di triage degli accessi al Pronto Soccorso Generale relativi al triennio 2014 2016. Accessi Descrizione Dimissione 2014 2015 2016 Bianco 1407 2531 2761 Giallo 12622 12603 12971 Nero 23 4 2 Rosso 1.124 1.344 1.312 Verde 13.010 11.588 11.351 Totale 28.186 28.070 28.397 Pagina 53 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 È possibile notare la stabilità del numero dei codici Rossi, giunti in Pronto Soccorso, legati all avvio nel corso del 2015 delle reti tempo dipendenti nell ambito dell Area Metropolitana di Messina, accompagnato dal discreto incremento del numero dei codici gialli. Di seguito si rappresenta il numero di accesso per tipologia di dimissione da Pronto Soccorso. Accessi Descrizione Dimissione 2014 2015 2016 Abbandona il PS in corso di accertamenti 425 488 584 Abbandona il ps prima della visita medica 42 58 54 Deceduto in ps 23 29 21 Dimissione a domicilio 13.891 14.013 13.039 Dimissione a strutture ambulatoriali 1.918 1.911 2.302 Giunto Cadavere 5 11 5 Non Dimesso 1 1 Ricovero in reparto degenza 5.515 5.613 5.536 Rifiuta Ricovero 3.632 3.009 3.498 Si allontana 2.471 2.629 2.878 Trasferito in altro istituto 241 308 479 Totale complessivo 28.163 28.070 28.397 Significativo inoltre l incremento del numero di accessi registrati nel corso del 2016 al Pronto Soccorso Pediatrico e presso l ambulatorio di Pronto Soccorso Ostetrico dell UOC di Ginecologia e Ostetricia, rispetto a quanto verificatosi nel 2015. PS Pediatrico 12.327 14.413 PS Ostetrico 3872 5196 Totale complessivo 16.199 19.609 Pagina 54 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.2.4 Indicatori di performance Di seguito sono descritti raffrontati con l esercizio precedente e commentati alcuni dei principali indicatori di performance dell Azienda relativamente all attività svolta e alle risorse impiegate. Occupazione posto letto Ricoveri Ordinari L indicatore evidenzia l esistenza o meno dell ottimizzazione dell attività di degenza in base ai posti letto disponibili. Il valore dell indicatore applicato ai posti letto attivati per l esercizio 2016 è pari a 88,69%, mentre per l esercizio 2015 il suo valore era di 88,06% e nel 2014 di 87,45; tale dato è oggetto di verifica e di costante monitoraggio. Tasso di Occupazione Ricoveri Ordinari 2014 2015 2016 Tasso di occupazione 87,45% 88,06% 88,69% Degenza media La degenza media in regime ordinario corrisponde al rapporto tra le giornate complessive di degenza ed i ricoveri effettuati nel medesimo periodo, definendo i giorni per i quali in media risulta ricoverato un paziente che ha accesso al servizio. Il valore dell indicatore, per l esercizio 2016 è pari a 7,42 giornate, a 7,38 per l esercizio 2015 ed a 7,33 per l esercizio 2014. Degenza Media Ricoveri Ordinari 2014 2015 2016 Degenza Media 7,33 7,38 7,61 Pagina 55 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Case mix L indicatore di performance illustra il livello qualitativo dei D.R.G. relativi ai ricoveri definiti presso le varie UU.OO. di degenza, in regime ordinario. Il valore dell indicatore per l esercizio 2016 è pari a 1,185, per il 2015 era pari a 1.177 mentre per l esercizio 2014 il suo valore era di 1,176; ciò evidenzia così come precedentemente descritto la riduzione dei ricoveri inappropriati e, in particolare, il miglioramento qualitativo registrato in alcuni ambiti chirurgici (Neurochirurgia, Chirurgia Plastica e Cardiologia con UTIC) e medici (Epatologia clinica e Biomolecolare, Ematologia e Stroke Unit). Degenza Media Ricoveri Ordinari 2014 2015 2016 Degenza Media 7,33 7,38 7,61 Pagina 56 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Indice di attrazione Questo indicatore di performance evidenzia, in termini percentuali, il valore dei ricoveri ordinari e dei ricoveri in Day Hospital relativi a pazienti residenti in altre province. Il valore dell indicatore per l esercizio 2016 è pari al 21,85% sul totale delle attività di ricovero, mentre per l esercizio 2015 il valore era del 19,99% e nel 2014 20,08%; si evidenzia, pertanto, una costanza dei valori, che conferma l importante valore di migrazione attiva verso l Azienda, soprattutto dalla vicina Calabria. Case Mix Ricoveri Ordinari 2014 2015 2016 Case Mix 1,176 1,177 1,185 3.2.5 Valore della distribuzione dei farmaci Il valore del File F è costantemente in crescita dal 2006, determinato dalla persistente richiesta da parte dell utenza esterna di afferenza ai centri di eccellenza aziendali, che attraggono un gran numero di pazienti da tutte le provincie siciliane e dalla vicina Calabria, soprattutto per le terapie di tipo biologico e per la cura di importanti malattie neuromuscolari quali la sclerosi multipla. Nel corso del 2016, l Azienda si è confermata inoltre centro di riferimento per la prescrizione e la somministrazione dei farmaci per la cura dell Epatite C, per un importo pari a 15.537.782,70. Anno File F File T TOTALE 2006 7.139.430 3.027.239 10.166.669 2007 7.227.036 3.618.215 10.845.251 2008 6.649.072 3.048.478 9.697.550 2009 9.980.494 3.137.862 13.118.356 2010 11.828.559 3.289.426 15.117.985 2011 14.507.975 3.684.677 18.192.651 2012 17.123.165 3.545.476 20.668.641 2013 17.624.269 2.686.362 20.310.632 2014 20.042.749 2.663.361 22.706.110 Pagina 57 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 2015 34.242.567 3.178.095 37.420.662 2016 39.474.878 2.890.210 42.365.087 Il file T ha manifestato una certa costanza del proprio valore nel tempo, evidenziando dopo il calo degli anni 2013 e 2014 il mantenimento del valore delle somministrazioni di terapie antiblastiche ai pazienti che si rivolgono alla A.O.U. per la cura delle patologie oncologiche. 3.2.6 Primo ciclo Terapeutico post dimissioni La distribuzione del primo ciclo terapeutico è partita ufficialmente nel mese di aprile 2008. Si ritiene opportuno evidenziare che l Azienda non ha sostenuto costi aggiuntivi, in quanto il servizio è stato effettuato dai farmacisti dell organico della Farmacia senza pertanto ricorrere a contratti a progetto. Il costo sostenuto nell anno 2008 per i farmaci erogati come 1 ciclo di terapia post dimissioni è pari ad 5.205,42. Dal 2009 in poi si sono notevolmente incrementati sia il numero delle consegne che il valore dei farmaci consegnati, come si evince dal grafico qui di seguito rappresentato. Si evidenzia inoltre che il risparmio tra il costo sostenuto dall Azienda e il costo al pubblico dei farmaci consegnati ha subìto un forte incremento nel corso degli anni fino ad arrivare al valore di 790.389,69 (costo Azienda 267.950,90, contro un costo al pubblico di 1.058.340,58) per l anno 2016, a fronte di prescrizioni 10.920. 2015 2016 (2016 2015) /2015 Numero Prescrizioni 7.772 10.920 40,50% Costo Azienda 208.399,96 267.950,90 28,58% Prezzo al pubblico 887.698,76 1.058.340,59 19,22% Risparmio 679.298,80 790.389,69 16,35% 3.2.7 Conclusioni Le attività di produzione dell anno 2016 si sono caratterizzate per l impostazione aziendale a cui l AOU si è adattato da ormai diversi anni. L assegnazione di specifici obiettivi di budget ha visto il pieno coinvolgimento dei professionisti dell Azienda, garantendo il raggiungimento dei risultati previsti, sia dal punto di vista degli esiti che da quello del miglioramento organizzativo. Pagina 58 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Degno di nota è sicuramente il consolidarsi nel corso di questo esercizio del regime di Day Service per l attività ambulatoriale di alta complessità, che agevolerà la riduzione del tasso di ospedalizzazione dell intera provincia di Messina. L interazione con i vertici regionali di monitoraggio della gestione delle attività sanitarie delle aziende si è mantenuta stretta e costante, grazie alla garanzia di un costante invio dei diversi flussi informativi di ambito nazionale e regionale e all applicazione delle linee guida per il contenimento delle spese e della ottimizzazione delle risorse. Relativamente alla spesa per il personale a tempo indeterminato, l Azienda si è attestata ad un importo pari ad /mgl 72.156, nel pieno rispetto del tetto di spesa fissato in /mgl 75.034. Analogamente, la spesa per il personale a tempo determinato ha raggiunto il valore di /mgl. 8.305; ciò tenendo conto che l art. 1, comma 542, della Legge 28 dicembre 2015 ha autorizzato le Aziende a ricorrere a forme di lavoro flessibile, al fine di assicurare il rispetto delle disposizioni in materia di articolazione dell orario di lavoro di cui alla Legge 30 ottobre 2014, n. 161 in deroga a quanto previsto dall art. 9, comma 28, del D.L. 31 maggio 2010, n. 78, convertito con modificazioni dalla Legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni nel periodo dal 1 gennaio 2016 al 31 luglio 2016, eventualmente prorogabili fino al termine massino del 31 ottobre 2016, a fronte di un tetto pari a /mgl 7.073. L Azienda tuttavia, persistendo le stesse necessità sussistenti all atto del conferimento originario dei suddetti incarichi tra l altro legate all andata in quiescenza di varie unità di personale e ad un improvviso decesso al fine di garantire il rispetto delle disposizioni di cui alla Legge n. 161/14, nonché l erogazione, senza soluzione di continuità, dei L.E.A., ha proceduto a prorogare i contratti a tempo determinato dal 01 novembre fino al 31 dicembre 2016, comunicando quanto sopra ai competenti uffici assessoriali con le note prot. n. 28476 del 17 ottobre 2016 e n. 29809 del 03 novembre 2016. Pertanto il costo del personale a tempo determinato per l anno 2016 al netto dei contratti autorizzati in deroga fino al 31 dicembre 2016, pari a /mgl 1.241 ammonta ad /mgl 7.064; ciò nel pieno rispetto del tetto di spesa fissato. Il costo correlato all uso dei farmaci legato soprattutto all introduzione di quelli per la cura dell Epatite C e del farmaco orfano Soliris ha registrato un importate incremento rispetto all anno precedente, mantenendosi tuttavia su valori adeguati rispetto a quanto richiesto in sede contrattuale al Direttore Generale. Pagina 59 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.3 PROGETTI 3.3.1. Progetti P.S.N. Nel corso del 2016 sono stati autorizzati nell ambito del P.S.N. (Piano Sanitario Nazionale) i progetti di seguito indicati. Descrizione progetto: Dotazione di un sistema per l erogazione ai cittadini di servizi innovativi Costo complessivo: 196.020 Obiettivo del progetto: Efficientamento del processo di accoglienza e il miglioramento della qualità del servizio offerto, mediante l acquisizione di un unico sistema centralizzato e la realizzazione sportelli selfservice per il pagamento, la prenotazione e la disdetta. Attività: Riorganizzazione dell accettazione e delle attese. Descrizione progetto: Miglioramento dell accoglienza e del confort dei luoghi di cura nelle UU.OO. di neurologia Costo complessivo: 89.100 Obiettivo del progetto: Migliorare l accoglienza attraverso l elaborazione di una procedura sull accoglienza in reparto e in ambulatorio per ampliare la partecipazione attiva dell assistito e per una corretta integrazione ospedale territorio. Attività: Passare da una visione fondata sull erogazione di singole prestazioni ad un approccio per percorso di accoglienza ed assistenza. Favorire la comunicazione tra professionisti e assistiti. Formare gli operatori. Descrizione progetto: Miglioramento della Umanizzazione delle cure in Hospice attraverso l implementazione di un modello innovativo di interazione malato terminale famiglia e l adeguamento strutturale alla ricerca del massimo confort Costo complessivo: 240.000 Obiettivo del progetto: Assicurare alle persone affette da patologie neoplastiche e alle loro famiglie una migliore assistenza in tutte le fasi di cura attraverso un maggior confort alberghiero. Attività: Realizzazione di adeguamenti strutturali presso l Hospice (rinnovo degli ambienti, rinnovo dell arredamento, creazione di una zona salotto presso ogni stanza degenza). E inoltre prevista l implementazione di servizi aggiuntivi (WIFI, postazioni internet in ogni stanza e nella zona comune). Descrizione progetto: Sviluppo di percorsi diagnostici terapeutici per la prevenzione e la gestione delle patologie indotte dai farmaci e dalle terapie antitumorali quali quelle cardiologiche Costo complessivo: 500.000 Obiettivo del progetto: Implementare il coordinamento di una rete cardio oncologica regionale con indirizzi strategici volti alla realizzazione di sinergie clinico assistenziali, di formazione e di ricerca, per la precoce slatentizzazione degli effetti cardio tossici dei farmaci anti tumorali. Attività: Sviluppo di PDTA per la prevenzione e la gestione delle patologie indotte dai farmaci e dalle terapie antitumorali quali quelle cardiologiche, nei pazienti affetti da neoplasie maligne. Il protocollo prevede per i pazienti rientranti nei parametri l erogazione di: ECG, ecocardiogramma, screening vascolare carotideo e dosaggi di marcatori biochimici. Tali attività sono finalizzate all omogeneizzazione del percorso e all individuazione precoce dell alterazione della funzione ventricolare. Descrizione progetto: Definizione di modelli di valutazione della qualità dell assistenza nella gestione integrata dei pazienti cronici, mediante l uso di strumenti informativi originati da basi Costo complessivo: 185.000 Obiettivo del progetto: Identificare i correlati anatomo funzionali specifici delle depressioni uni bipolari differenziate sulla base di criteri nosografici e psicopatologici, attraverso l identificazione della dimensione affettiva prevalente. Attività: Reclutamento di n. 150 pazienti, di cui una parte affetti da un episodio depressivo maggiore con anamnesi positivi per almeno un episodio maniacale o ipomaniacale (depressione bipolare) e l altra parte Pagina 60 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 pazienti affetti da un episodio depressivo maggiore con anamnesi negativa per almeno un episodio maniacale o ipomaniacale caratterizzati sul piano psicopatologico da riduzione dell affettività positiva. Tutti i pazienti verranno sottoposti a risonanza magnetica, poi si procederà all analisi dei dati. 3.3.2. Progetti Jessica Con Decreto n. 8 del 28 gennaio 2014, il Dipartimento dell Energia di concerto con il Dipartimento della Pianificazione Strategica ha approvato l invito per la manifestazione di interesse finalizzata alla presentazione di proposte progettuali relative al Fondo di Sviluppo Urbano Jessica Energia Sicilia per la concessione di finanziamenti per l efficienza energetica e produzione di energia da fonti rinnovabili su siti facenti parte a titolo esclusivo delle ASP ed Aziende Ospedaliere Pubbliche regionali, tramite un mutuo a tasso zero di importo finanziabile fino al 100% delle risorse ammissibili del progetto. In relazione ai vantaggi derivanti dall utilizzo dello strumento finanziario sopraindicato l Azienda ha manifestato il proprio interesse nel corso del 2014. Con DDG n. 1659 del 05 ottobre 2015 l Assessorato alla Salute ha provveduto ad autorizzare la copertura dell investimento, sino ad un massimo di 9.600.000,00, per la realizzazione degli interventi di efficientamento energetico: per una quota pari al 70% (pari ad 6.720.000,00) attraverso la contrattazione di un mutuo con il gestore del Fondo Sviluppo Urbano Jessica Energia Sicilia del PO FESR 2007/2013, ICCREA Banca Impresa; per la restante quota del 30% (pari ad 2.880.000,00) attraverso risorse di parte corrente del F.S.R. da parte del Dipartimento della Pianificazione Strategica, in ragione dello stato di avanzamento dei relativi valori e al netto delle eventuali economie che dovrebbero realizzarsi nel corso dell appalto, da ripartire in modo proporzionale tra le due fonti di finanziamento. Con Delibera n. 340 del 09 marzo 2016 avente ad oggetto Lavori per l efficientamento del sistema di produzione e di distribuzione dei vettori energetici e dell illuminazione pubblica dell A.O.U. Policlinico G. Martino Progetto JESSICA. Presa d atto della concessione del finanziamento e autorizzazione alla sottoscrizione del contratto di finanziamento con ICCREA Banca Impresa S.P.A. l Azienda ha disposto la presa d atto della concessione del finanziamento. Con Delibera n. 508 del 08 aprile 2016 avente ad oggetto Lavori per l efficientamento del sistema di produzione e di distribuzione dei vettori energetici e dell illuminazione pubblica dell A.O.U. Policlinico G. Martino Progetto JESSICA. Nomina componenti tecnici di cui al D.Lgs. n. 163/2006 e D.P.R. n. 207/2010 sono stati nominati i componenti tecnici. Con Delibera n. 451 del 31 marzo 2017 avente ad oggetto Lavori per l efficientamento del sistema di produzione e di distribuzione dei vettori energetici e dell illuminazione pubblica dell AOU Policlinico G. Martino nomina Commissione gara sono state poste in essere le attività propedeutiche alla realizzazione del progetto. 3.3.3. Progetto Nemo Sud Nell anno 2011, con atto notarile per iniziativa della Fondazione Telethon, della Unione ltaliana Lotta alla Distrofia Muscolare (UILDM), dell Associazione ltaliana Sclerosi Laterale Amiotrofica (AISLA), dell Università di Messina e dell AOU Policlinico G. Martino è stata costituita una Fondazione di diritto privato denominata Fondazione Aurora Onlus. Scopo primario della Fondazione è stata la creazione di un Centro Clinico polispecialistico denominato NEMO SUD presso i locali dell AOU concessi in godimento, con l obiettivo di affiancare e potenziare l UOC di Neurologia e Malattie Neuromuscolari già esistente presso la stessa AOU, per fornire un innovativo modello di assistenza multidisciplinare alle persone affette da malattie neuromuscolari. Pagina 61 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Con Delibera n. 985 del 30 agosto 2012 è stata adottata la convenzione tra l AOU e la Fondazione Aurora Onlus, avente per oggetto l esternalizzazione dell erogazione delle prestazioni assistenziali a favore dei pazienti con patologie neuromuscolari secondo le modalità riportate nella convenzione. Il Centro Clinico NEMO SUD rispecchia l organizzazione del corrispondente Centro Clinico NEMO istituito 5 anni fa presso l Ospedale Niguarda di Milano attualmente unico esempio in Italia di approccio multidisciplinare completo e ne sfrutta l esperienza acquisita. Il Centro Clinico NEMO SUD ha iniziato l attività clinica il 21 marzo 2013 e costituisce un modello di team multi e inter disciplinare connotato da spirito di collaborazione e condivisione con al centro degli interessi e delle attenzioni il Paziente. Il modus operandi si basa sulla collaborazione tra chi coordina l assistenza in modo diretto e continuativo (il neurologo) e i diversi specialisti coinvolti secondo le esigenze del singolo Paziente. Seguendo una logica gestionale strutturata in base alle priorità di assistenza e di bisogni, il Centro Clinico è caratterizzato da uno staff interno composto di un nucleo centrale di tipo neuro riabilitativo, a cui afferiscono principalmente le specialità pneumologiche e cardiologiche. Con la nota prot. n. 8842 del 28 gennaio 2016, l Assessorato della Salute Dipartimento Pianificazione Strategica, Servizio 5 ha confermato il finanziamento del Progetto Nemo Sud, pari ad 300.000,00, per il triennio successivo. Con Delibera n. 448 del 23 marzo 2016 è stata modificata la convenzione tra l AOU e la Fondazione Aurora Onlus già sottoscritta dalle parti il 12 dicembre 2013 che prevede una copertura finanziaria pari ad 1.338.960,60 come ricavo da prestazioni ed 300.000 come contributo a carico della Regione. La filosofia del NEMO NEMO (acronimo di NeuroMuscular Omnicentre) è un Centro Clinico ad alta specializzazione che si occupa della presa in carico globale delle persone affette da malattie neuromuscolari, offrendo supporto clinico, assistenziale e psicologico, volto a migliorarne la qualità di vita. Esso è un punto di riferimento: per i malati e le loro famiglie nell assenza di un servizio specialistico che troppo spesso costringe a lunghe e faticose peregrinazioni presso enti e strutture inadeguate alla reale urgenza; il Centro si occupa inoltre di servizi informativi, divulgativi e di ricerca. per i medici di base che hanno tra i propri assistiti pazienti con malattie neuromuscolari, al fine di supportarli in modo specialistico sia per l informazione e la consulenza sulla patologia, nonché per il trattamento di base. Rappresenta un modello di sanità unico e primo nel suo genere in Italia per: l approccio multidisciplinare alle patologie trattate. Vi operano, infatti, in modo sinergico: neurologo, neuropsichiatra infantile, fisiatra e pneumologo, oltre allo psicologo; la concezione di cura che ha come centro dell interesse la persona e i suoi bisogni complessivi. Tutto ruota attorno al paziente e alla sua famiglia; Essere un esempio funzionale e funzionante di sussidiarietà orizzontale, progetto riuscito di sinergia tra pubblico e privato all insegna di una politica di inclusione sociale. Il Centro offre una risposta concreta e virtuosa a un bisogno reale e non soddisfatto, realtà viva e vitale sul territorio, nonché modello replicabile. Presso il Centro NEMO vengono prese in carico persone affette da patologie neuromuscolari. Si tratta di malattie progressive e invalidanti appartenenti a un vasto ed eterogeneo gruppo di patologie che interessano in modo diverso la muscolatura scheletrica, l apparato cardiaco, quello respiratorio e il sistema nervoso centrale. Per questo motivo necessitano di una presa in carico multidisciplinare; al momento non esistono terapie risolutive. Pagina 62 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 La presa in carico delle persone affette da patologie neuromuscolari è effettuata da un team specialistico in regime di ricovero, day hospital e visite ambulatoriali, attraverso sia aspetti diagnostici che di assistenza lungo tutto il corso della malattia. Tipologia servizi erogati La struttura ha carattere riabilitativo (cod. 75), con n. 3 regimi di intervento: Ricovero (n. 20 posti letto); Day Hospital (n. 2 posti letto); Ambulatori multidisciplinari. I servizi sono svolti nelle seguenti modalità: Ricoveri brevi per valutazione clinica e impostazione del programma terapeutico per persone residenti in aree lontane o con problemi di spostamento; Ricoveri per programmi di trattamento intensivi; Ricoveri prolungati per problematiche più complesse; Ricoveri post chirurgici; Ricoveri post UTI (weaningunit, unità di svezzamento ); Day Hospital per controlli. L ubicazione nel cuore dell AOU permette di poter usufruire delle competenze di tutte le UU.OO. in regime di consulenza specialistica; per quanto riguarda le emergenze/urgenze, l attività di ricovero si avvarrà di un rapporto di collaborazione con l UO di Terapia Intensiva Pediatrica e con l UO di Anestesia e Rianimazione. Al Centro NEMO SUD l intervento ad alta complessità assistenziale e riabilitativa sul malato neuromuscolare scompensato prevede un assistenza multispecialistica, per la quale è richiesta la presenza stanziale e non a consulto di neurologo e pneumologo. La dotazione organica del personale medico e infermieristico assicura un tempo minimo di assistenza effettiva per malato di 160 minuti nelle 24 ore, che viene aumentata a 450 minuti nelle 24 ore per i pazienti ad alta complessità. L area riabilitativa specialistica ad alta complessità assistenziale è costituita da apposite camere a 1 o 2 letti; ogni letto è dotato di moderna strumentazione per il monitoraggio dell attività respiratoria, cardiaca e vascolare. Dovendo gestire molte delle fasi emergenziali da insufficienza respiratoria acuta del paziente neuromuscolare, il Centro ha a disposizione polisonnigrafi, ossimetri notturni e ventilatori meccanici di ultima generazione (sia per ventilazione pediatrica sia adulta), apparecchi per la produzione di tosse efficace e strumentazione per la disostruzione bronchiale. Le suddette attività trovano quindi idonea collocazione in una struttura dedicata alle malattie neuromuscolari, dove possano essere erogati servizi sanitari di alta specializzazione, fondati sul principio della presa in carico globale della persona in qualsiasi momento del percorso della propria malattia. Ciò permette di affrontare con specifica competenza anche le criticità maggiori delle persone con malattia neuromuscolare, rispondendo al noto concetto generale di una medicina d eccellenza per Gruppi di Malattie e, in particolare, per le Malattie Rare. La disponibilità di posti letto ad alta complessità assistenziale in un Centro specializzato nella gestione multidisciplinare delle malattie neuromuscolari non è presente sul territorio nazionale ad eccezione del Centro Clinico NEMO di Milano e rappresenta, pertanto, un traguardo importante per la nostra Regione, considerando anche l importante potere di attrazione della struttura di pazienti da fuori Regione. In assenza di tali strutture i pazienti in fase sub intensiva dovrebbero trovare allocazione assistenziale presso UU.OO. di Rianimazione, occupando impropriamente posti necessari ed indispensabili per pazienti in acuzie, con durata di degenza prolungata e difficoltà di dimissione in strutture idonee e con imponente aggravio di spesa per la Sanità Regionale. Pagina 63 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Attività svolta Dall analisi dei dati esposti nella tabella sottostante in cui vengono riportati i ricavi distinti per setting assistenziale e per residenza dell assistito si può evincere che vengono erogate prestazioni non solo nei confronti dei residenti della provincia di Messina, ma anche nei confronti di residenti di altre provincie della Regione Siciliana e nei confronti di soggetti fuori regione. Ricoveri Ordinari Neuroriabilitazione Tariffa giornaliera 272,2 Giornate Totale ricavi degenza Ricoveri Ordinari Mielolesi Tariffa giornaliera 470 Giornate degenza Totale ricavi Ricoveri DH Tariffa giornata 218,16 Giornate degenza Totale ricavi Agrigento 64 17.421 54 25.380 17 3.709 Caltanissetta 93 25.315 109 51.230 29 6.327 Catania 186 50.629 358 168.260 166 36.215 Enna 40 10.888 8 3.760 9 1.963 Messina 415 112.963 967 454.490 171 37.305 Palermo 83 22.593 87 40.890 77 16.798 Ragusa 97 26.403 99 46.530 53 11.562 Siracusa 65 17.693 144 67.680 59 12.871 Trapani 64 30.080 10 2.182 Fuori regione 394 107.247 266 125.020 115 25.088 Totale 1.437 391.151 2.156 1.013.320 706 154.021 Nella tabella successiva viene invece riportato con riferimento all esercizio 2016 il confronto tra i dati a consuntivo ed il budget. Budget assegnato Consuntivo 2016 Ricoveri Ordinari 391.151 1.233.377 Ricoveri c.d. "Mielolesi" 1.013.320 Ricoveri D.H. 105.584 154.021 TOTALE RICAVI 1.558.492 1.558.492 Servizi Sanitari 140.000 118.356 Servizi non Sanitari 230.000 221.858 Fornitura beni e servizi 20.000 40.563 Altre Prestazioni 30.000 30.000 TOTALE COSTI AOU 420.000 410.777 Costo del personale 385.132 361.046 Servizi Sanitari 809.779 781.070 Altro 62.718 74.725 TOTALE COSTI AOU 1.257.629 1.216.841 Pagina 64 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.3.4. Progetto Prima Pietra Nell anno 2011 è stato sottoscritto presso l Assessorato della Salute della Regione Siciliana, l Accordo Quadro tra il C.N.R., l I.R.C.C.S. Fondazione Stella Maris (Istituto Scientifico per la Neuropsichiatria dell Infanzia e dell adolescenza di Pisa), il Centro Interdipartimentale di Ricerca Enrico Piaggio dell Università di Pisa, l ASP di Messina e questa AOU. Di tale accordo è stato dato atto nell ambito del costituendo Istituto Scientifico per l Autismo, Programma di Ricerca, Integrazione, Miglioramento, Assistenza e Formazione per l Innovazione dei Servizi e delle tecnologie di Riabilitazione dell Autismo. Il Progetto collaborativo di assistenza, ricerca clinica e teleriabilitazione Prima Pietra ha come obiettivo la somministrazione, in bambini dai 18 ai 30 mesi affetti da disordini dello spettro autistico (DSA), del Modello Denver per l intervento precoce (Early Start Denver Model, ESDM) attraverso un ambiente tecnologico interattivo e teleriabilitativo nel proprio contesto quotidiano. Il Modello Denver si focalizza sulla costruzione dell iniziativa e del coinvolgimento sociale del bambino, introducendo uno strumento per stimolare, strutturare, rinforzare ed incrementare le aperture sociali e le opportunità di apprendimento. Il Progetto prevede il lavoro sinergico di clinici, ricercatori, psicologi ed operatori della riabilitazione dell Istituto di Fisiologia Clinica (IFC) del Consiglio Nazionale delle Ricerche (C.N.R.), dell I.R.C.C.S. Fondazione Stella Maris, di questa AOU e dell ASP di Messina e di Palermo. Risultati del Progetto Il successo delle attività di ricerca clinica si può misurare in termini di individuazione precoce, di screening sul territorio, del miglioramento importante ottenuto sui bambini in riabilitazione, di coinvolgimento delle famiglie nel processo terapeutico, di reclutamento e formazione di giovani talenti e del personale, dello sviluppo della piattaforma tecnologica di screening, dello sviluppo della piattaforma hardware di teleriabilitazione, di ottimizzazione delle risorse. Riabilitazione In termini di risultati del trattamento riabilitativo sono stati presi in carico n. 17 bambini con diagnosi di DSA dai 18 mesi ai 36 mesi residenti nella provincia di Messina ed inseriti nel protocollo personalizzato di trattamento. E stato sviluppato un nuovo modello di riabilitazione intensiva precoce dei bambini reclutati da parte dell equipe riabilitativa di riferimento del progetto. Il trattamento intensivo precoce si basa sull Early Start Denver Model (ESDM) uno degli approcci terapeutici più efficaci per l autismo sviluppato e validato dalla Prof.ssa Sally Rogers, che è stata attivamente coinvolta ed ha personalmente supervisionato il modello nel corso della sua presenza, nel mese di settembre 2012, nei locali del PHC di Messina incontrando professionisti, operatori, pazienti e familiari. I risultati del metodo riportati in letteratura mostrano un miglioramento in ambito cognitivo, adattivo, comunicativo e sociale. Il modello ESDM è stato sviluppato grazie ad un attenta applicazione del piano riabilitativo personalizzato, somministrato attraverso un ambiente tecnologico che ha visto un miglioramento importante e permanente in un ampio campione di bambini affetti da autismo con il pieno coinvolgimento delle famiglie. I 17 bambini trattati dal progetto hanno mostrato un miglioramento netto negli aspetti sintomatici dell autismo, nell indice IQ, nel linguaggio, nel comportamento adattativo e sociale. Confortati dal confronto con la Comunità scientifica internazionale è possibile affermare le potenzialità terapeutiche dell intervento precoce di PRIMA PIETRA. Pagina 65 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 In risultati del Progetto Prima Pietra sono di seguito sinteticamente rappresentati. Numero totale di screening effettuati nella popolazione infantile della Provincia di Messina nell intorno dei 18 mesi 530 Numero di bambini identificati come a rischio dalla piattaforma di screening 52 Totale dei pazienti diagnosticati presso l Unità PHC 24 Totale assistiti con piano riabilitativo ESDM dall Unità PHC Totale ore di applicazione del modello riabilitativo ESDM dal 14 febbraio 2012 al 31 dicembre 2012 17 1.977 Numero di operatori NPI gruppo diagnostico 7 Numero di operatori NPI gruppo riabilitazione 4 Numero di terapisti addetti alla riabilitazione 8 Numero di ricercatori addetti allo sviluppo dei modelli applicativi delle tecnologie biomediche in ESDM 6 Numero di operatori addetti ai servizi di organizzazione e programmazione gestionale 5 Numero di addetti allo sviluppo statistico ed epidemiologico 4 Numero dei tecnici informatici addetti allo sviluppo delle applicazioni delle tecnologie a distanza 5 Numero di operatori formati 13 Numero di pediatri formati all applicazione della piattaforma tecnologica di screening 78 Pagina 66 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 3.3.5. Progetto Mondello Con Delibera n. 56 del 17 ottobre 2016 è stato sottoscritto un protocollo di intesa con l I.R.C.C.S Associazione Oasi Maria SS di Troina per la partecipazione al progetto Novel Biomomarkers for Improved Characterization Tracking Prediction in Traumatic Braian Injury (codice GR 201302354960). Il progetto è finanziato dal Ministero della Salute nell ambito della ricerca finalizzata ed è oggetto di una convenzione tra il Ministero della Salute, la Direzione Generale della Ricerca sanitaria Biomedica e della vigilanza sugli Enti, l I.R.C.C.S. Associazione Oasi Maria SS e la Dott.ssa Mondello Stefania, in qualità di Pricipal Investigator (PI). Il progetto ha durata triennale e prevede a favore di questa AOU una quota del finanziamento pari ad 179.957 da destinare alle attività progettuali sulla base della ripartizione di seguito esposta. Descrizione Voce di Costo Valore Costo triennale CO.CO.PRO 63.000 Consumabili reagenti 87.500 Costi relativi ai pazienti 1.900 IT Service e Database 7.700 Viaggi 3.000 Costi relativi alle pubblicazioni 500 Costi indiretti 16.357 Totale 179.957 3.3.6. Progetto Liver e Pancreas Center Con D.A. n. 2584 del 22 dicembre 2016 è stata disposta l assegnazione in favore dell Azienda della somma di 3.000.000,00 per la realizzazione di un progetto di ricerca per la creazione di un Liver e Pancreas Center per lo studio, la diagnosi e la cura delle malattie epatiche e del pancreas; ciò a seguito dell accordo siglato il 04 agosto 2016 tra l Università degli Studi di Messina, l AOU e l Assessorato Regionale della Salute in attuazione del combinato disposto dei commi 6 e 7 dell art 12 del Protocollo d Intesa, di cui al D.A. n. 126 del 29 gennaio 2015. 3.4 GESTIONE E RINNOVO DEL PARCO TECNOLOGICO L anno 2016 si caratterizza con la consolidata attività manutentiva di tutte le apparecchiature elettromedicali e di laboratorio affidate all ATI aggiudicataria della procedura consorziata con la ASP di Catania, con decorrenza 01 dicembre 2014, giusta Delibera n. 421 del 21 novembre 2014. La fine dell anno è stata invece oggetto dell attivazione di un aggiornamento straordinario dei beni inventariati, tra i quali quelli elettromedicali. Il centro di ricezione delle chiamate ubicato all interno dei locali messi a disposizione dall AOU, dotato di tutti gli strumenti necessari per una efficiente gestione delle richieste di intervento e delle chiamate in conformità all art 10.1/4 del CSA, è stato continuativamente operativo nel periodo oggetto della presente relazione. L intera attività è stata curata dal personale amministrativo messo a disposizione dal RTI. Pagina 67 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 L applicativo software per la gestione informatizzata dell intero servizio (GEOS) è stato attivato il 01 dicembre 2014 in modo da poter registrare tutte le attività erogate, alimentando così le informazioni sui servizi previsti contrattualmente. La rilevazione delle presenze di tutto il personale dell RTI continua ad essere garantita dai registri firmati dal personale e archiviati presso i gli uffici assegnati al RTI e consultabili in qualsiasi momento. L attività di manutenzione è stata assicurata dalle risorse tecniche stabilmente allocate nel laboratorio ed ufficio della RTI ubicati all interno dell Azienda. Al di fuori dell orario di lavoro come concordato è stato attivato come richiesto dal CSA un servizio di reperibilità, attivando un Numero Verde 800.561763. La tabella successiva espone quanto effettivamente erogato nel periodo oggetto della presente relazione: Tipologia di ruolo Q.tà Direzione Tecnica Aziendale 404 Personale Amministrativo 240 Personale Tecnico 1.886 Si è consolidata la procedura di segnalazione del guasto effettuata via WEB da parte di ogni singolo referente di Dipartimento; è stata altresì programmata la formazione per la gestione delle attività con il nuovo portale web denominato GEOS. Il nuovo sistema informatico ha confermato la sua validità atta a garantire la raccolta e la gestione di tutti i dati ed informazioni inerenti le attività ed i servizi oggetto dell appalto, tra le quali si riporta a titolo esemplificativo: classificazione di tutte le apparecchiature biomediche e di tutte le attrezzature informatiche secondo i criteri e le indicazioni emanate a livello Regionale e Nazionale; inventariazione di tutte le apparecchiature biomediche; raccolta delle informazioni tecniche relative agli interventi di manutenzione preventiva, correttiva e di verifica periodica della sicurezza elettrica e dei controlli funzionali; gestione dei collaudi e delle dismissioni; predisposizione per la raccolta delle informazioni economiche relative ai costi gestionali, con specifico riferimento alla contabilità analitica aziendale. Gli interventi di manutenzione preventiva e correttiva sono stati sempre documentati mediante l emissione dei relativi rapporti di lavoro, redatti per ogni intervento e per ogni singola apparecchiatura e riportanti in quantità e descrizione anche gli eventuali ricambi impiegati durante le procedure di manutenzione. Rispetto all anno precedente si è assistito ad una riduzione del numero di chiamate complessive di manutenzione correttiva, che denota una migliore efficienza della manutenzione preventiva e ad un aumento di quelle concluse, che evidenzia una maggiore efficacia del servizio nel suo complesso. Il numero di chiamate medie giornaliere si è ridotto da n. 7 chiamate/giornaliere a n. 6 chiamate/giornaliere. Viceversa, il numero di manutenzioni preventive e di controlli funzionali ha avuto una evidente crescita; tale informazione denota una migliore sinergia tra operatori sanitari e personale tecnico che riescono ad anticipare gli improvvisi malfunzionamenti, con una coordinata attività manutentiva di tipo programmato. Manutenzione Correttiva Nell esecuzione degli interventi di manutenzione correttiva l impegno prioritario è stato rivolto a fornire una risposta immediata alle richieste di intervento effettuate da parte dei singoli reparti, in base alle priorità e criticità. Pagina 68 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il centro unico di ricezione e smistamento delle richieste di intervento ha provveduto, in tempo reale, alla registrazione delle chiamate sul software gestionale ed all assegnazione al tecnico. Lo svolgimento dell attività di manutenzione correttiva è attestato dai rapporti di lavoro archiviati presso il laboratorio; tali rapporti di lavoro sono firmati dal tecnico manutentore e controfirmati dal responsabile di reparto o suo delegato. In particolare, sono state ricevute e gestite n. 1.636 chiamate in 261 giorni lavorativi (pari circa a n. 6 chiamate/giorno); sono state chiuse n. 1.409 chiamate. La manutenzione correttiva ha riguardato esclusivamente il parco macchine di proprietà dell AOU, per le quali è stata affidata formalmente la gestione del Servizio; per le apparecchiature ubicate presso l Azienda e la cui manutenzione è affidata a ditte terze (service, garanzia, noleggio, ecc.), l RTI ha curato esclusivamente la parte amministrativa, registrando opportunamente sul sistema informatico tutte le informazioni pervenute. Attività Programmata La tabella successiva espone così come indicato nel CSA i dati sintetici relativi al numero delle attività suddivise per tipologia. Verifiche di Sicurezza Elettrica Manutenzione Preventiva Controlli Funzionali 3.892 4.406 943 Rispetto all anno precedente emerge un aumento di oltre n. 1.000 interventi di manutenzione preventiva e il raddoppio dei controlli funzionali. Apparecchiature Temporaneamente Sostitutive La risoluzione di avarie in casi di estrema urgenza e criticità è stata in alcuni casi garantita anche ricorrendo all impiego di apparecchiature sostitutive, che sono state provvisoriamente fornite dall RTI in sostituzione di quelle in riparazione, al fine di annullare i disservizi provocati dal temporaneo fermo macchina; ciò ha consentito di migliorare il livello qualitativo e garantire la continuità. In riferimento all art. 10.1/3.2 del CSA, il RTI ha consegnato alle varie UU.OO. apparecchiature sostitutive sia in casi di manutenzione correttiva che su esplicita richiesta dell Azienda. La documentazione delle apparecchiature sostitutive è disponibile presso gli uffici del RTI. Collaudi Nuove Apparecchiature In riferimento all art. 10.1/10 del CSA, il RTI ha eseguito collaudi ed accettazione delle nuove apparecchiature introdotte all interno delle varie UU.OO. dell Azienda. Per quanto concerne le acquisizioni di nuova tecnologia, nel corso dell anno 2016 sono state effettuate numerose sostituzioni di tecnologia ormai divenuta obsoleta al fine di garantire nel tempo un buon livello della tecnologia presente. Sono state acquisite tecnologie utili in sala operatoria per navigazione guidata per Otorino, nonché laser chirurgico per la stessa UOC. Per la UOC di Oculistica si è puntato non solo per l implementazione di strumentazione diagnostica (topografo, OCT ecc.), ma anche chirurgica (microscopio operatorio). Stessa acquisizione è stata fatta per la UOC di Neurochirurgia con l implementazione di n. 2 microscopi chirurgici in sostituzione dei due obsoleti dal punto di vista tecnologico. Sono stati inoltre acquisiti sistemi di ventilazione e monitoraggio per la UOC di Terapia Intensiva Neonatale e Pediatrica. Sono stati acquisiti diversi ecografi attraverso il mercato CONSIP, altre apparecchiature diagnostiche e di laboratorio per la UPC di Anatomia Patologica. Altre acquisizioni anno avuto inizio e definizione amministrativa con successiva acquisizione e messa in esercizio nell anno successivo (letti chirurgici, sistemi infusionali, processori endoscopici). Pagina 69 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Investimenti Nell ambito delle attività volte alla valorizzazione e messa a norma del patrimonio immobiliare, l AOU ha continuato a porre in essere quanto necessario per la valorizzazione dell esistente dotazione e per un conseguente incremento degli interventi manutentivi del patrimonio. Gli investimenti realizzati e la programmazione rappresentata sono stati possibili grazie ad una forte sinergia tra l AOU e l Università e alla condivisione da parte del Assessorato Regionale alla Salute. Gli interventi di maggior rilievo si riferiscono a: accorpamento del Dipartimento Materno infantile, che comporterà nel corso del 2017 al trasferimento del Reparto di Ostetricia e Ginecologia presso i nuovi locali; acquisto del Robot Da Vinci che dovrebbe consentire: incremento della complessità della casistica; riduzione delle liste di attesa (generato da una riduzione della degenza media e, quindi, da un incremento del turn over ospedaliero); riduzione della mobilità passiva (ossia intercettare pazienti che potrebbero rivolgersi in altre regioni); acquisto della PET e ciclotrone (Tomografia a emissione di positroni); sostituzione e ampliamento delle tecnologie esistenti; sale integrate. Pagina 70 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4. DATI ECONOMICI 4.1 APPROVAZIONE BILANCIO D ESERCIZIO Con Delibera n. 574 del 27 aprile 2017 l Azienda, ai sensi dell art. 2364, comma 2, del Codice Civile (che prevede, nel caso in cui sussistano particolari esigenze, il rinvio ad un termine maggiore di quattro mesi e in ogni caso non superiore a mesi sei per l approvazione del bilancio) ed in considerazione che con nota prot., n. Serv.5 /0035077 del 27 aprile 2017 l Assessorato della Salute, Dipartimento Pianificazione Strategica Servizio 5 ha impartito la Direttiva per la chiusura dei bilanci di esercizio 2016 delle Aziende Sanitarie pubbliche regionali, riservandosi di inviare successivamente la scheda di assegnazione definitiva delle risorse di F.S.R. 2016 richiedendo altresì di anticipare entro il 05 maggio 2017 il dettaglio dei crediti verso regione vantati al 31 dicembre 2016, specificando per ciascun importo il provvedimento e/o la tipologia di assegnazione al fine di agevolare la riconciliazione ha rinviato al 30 giugno 2017 il termine di adozione del bilancio di esercizio 2016. 4.2 NEGOZIAZIONE RISORSE Le risorse finanziarie disponibili annualmente per il Servizio Sanitario Regionale previste dalla normativa nazionale e regionale ed in coerenza con le strategie e gli obiettivi del Piano Sanitario Regionale sono determinate e destinate dall Assessore Regionale per la Salute alle Aziende del S.S.R. previa negoziazione con i direttori generali, tenuto conto di: criteri e dei parametri correlati alle attività proprie delle medesime, complessità della casistica e delle prestazioni erogate, appropriatezza e quesiti dei ricoveri, produttività delle stesse Aziende, popolazione residente, mobilità attiva e passiva, nonché dei criteri di perequazione finalizzati ad assicurare l erogazione uniforme, efficace, appropriata ed omogenea dei L.E.A. in tutto il territorio regionale e dei meccanismi di remunerazione previsti dall articolo 25, comma I, lett. f) Legge Regionale n. 5/2009. Le risorse finanziarie per l anno 2016 sono state assegnate a questa AOU il 23 novembre 2016, giusto verbale di negoziazione dell Assessorato della Salute Dipartimento per la Pianificazione Strategica Servizio 5 Economico finanziario. In sede di negoziazione sono state assegnate all Azienda quale quota previsionale di accesso al F.S.R. 2015 per contributi indistinti e finalizzati 53.260.820, suddivisi così come rappresentato nella tabella seguente. Pagina 71 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Contributo per finanziamento investimenti 2012 2015 1.304.000 Incentivazione produzione di plasma ex DA 15/12/2010 74.400 Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 402.700 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 2.348.000 Emocomponenti Labili 3.160 Prestazioni non tariffabili 49.312.000 Totale Voce AA0030 52.632.540 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003 Linee guida per l erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital, GURS n. 32 del 18 luglio 2003 366.000 Quota per extracomunitari irregolari L40/98 88.000 Quota per fondo esclusività L 488/99 174.280 Totale Voce AA0040 628.280 Totale 53.260.820 Tali risorse non comprendono le quote del F.S.N. destinate alla Regione Siciliana per la realizzazione di obiettivi di carattere prioritario e di rilievo nazionale, determinate in sede di conferenza Stato/Regioni per l anno 2016, che saranno oggetto di successiva assegnazione da correlarsi a specifiche attività progettuali da attivare. Per l elaborazione dei costi e ricavi utilizzati nel Negoziato 2016 si è tenuto conto sia dei dati consuntivi dell anno 2015 che previsionali per l anno 2016 (a partire dai dati esposti nel Modello CE al 30 settembre 2016 e sulla base delle indicazioni contenute nella nota assessoriale prot. n. 80456 del 11 ottobre 2016) integrati e/o rettificati sulla base delle informazioni integrative laddove rese dall Azienda. L Azienda evidenzia in sede di negoziazione un risultato economico tendenziale in utile per l anno 2016 pari a /mgl 2.071, destinato ad alimentare un fondo di sostegno regionale, finalizzato a fornire parziale copertura delle perdite di sistema generate dalle aziende in deficit strutturale. A fronte delle risorse complessivamente assegnate all Azienda per l anno 2016 (pari a /mgl 51.190) l AOU si impegna a conseguire per il medesimo esercizio un risultato in equilibrio economico. L esito di tale Negoziazione viene di seguito sinteticamente esposto. Tabella di Assegnazione dei contributi per l'accesso al Fondo Sanitario Regionale Anno 2016 e correlato risultato economico negoziato A Quota di accesso con criteri al Fondo Sanitario Indistinto Regionale per l anno 2016 52.633 B Quota di accesso con criteri al Fondo Sanitario Vincolato Regionale per l anno 2016 628 C Quota di riequilibrio del SSR Anno 2016 2.071 D Quota di accesso al Fondo di Sostegno Regionale Anno 2016 0 E = A + B + C + D Totale contributi assegnati quale quota di accesso al FSR anno 2016 51.190 Pagina 72 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.3 ASSEGNAZIONE RISORSE Le risorse di parte corrente del F.S.R. relative all esercizio 2016, sono state attribuite all Azienda con nota assessoriale prot. n. 39280 del 12 maggio 2017; esse sono state complessivamente determinate nella misura di seguito specificata. Descrizione Importi in Importo A) QUOTE FINALIZZATE: Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 79.200 Emocomponenti labili 3.160 Rinnovi contrattuali personale dipendente Dirigenti medici 105.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente Dirigenti non medici 13.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente Comparto 138.000 Contributo per finanziamento per investimenti 2012 2015 1.304.000 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 2.348.000 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca PROGETTO 3.000.000 Progetto NEMO SUD 2016 300.000 B) FUNZIONI: Prestazioni non tariffabili 49.312.000 C) SUBTOTALE QUOTA F.S.R. ANNO 2016 (A + B) 56.596.040 D) Rettifica per Riequilibrio (Contributo al Fondo di Sostegno) 2.070.820 E) TOTALE QUOTA F.S.R. INDISTINTO ANNO 2016 (C + D) 54.525.220 F) QUOTA VINCOLATA Incentivazione corrisposta al personale dip. sanitario sui mezzi SEUS 118 97.000 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di Day Hospital ex D.A. 6 giugno 200 Linee guida per l erogazione prestazioni di DS e DH GURS n. 32 del 18/07/2003 364.294 Quota Farmaci innovativi Payback territoriale Procurement organi DA n. 1735 del 22/10/2014 64.932 Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 Quota Stato 46.152 Quota per extracomunitari irregolari L.40/98 Quota Regione 44.538 Quota per fondo esclusività L.488/99 Quota Stato 83.358 Quota per fondo esclusività L.488/99 Quota Regione 80.443 Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 449.330 G) TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA (E + F) 54.856.607 H) FUNZIONI TARIFFATE Prestazioni di ricovero Regione 74.134.000 Prestazioni di specialistica ambulatoriale Regione 17.362.000 Prestazioni di file F Regione 39.049.000 Attività Hospice 442.000 Prestazioni di ricovero Extra Regione 6.666.000 Prestazioni di specialistica ambulatoriale Extra Regione 1.268.000 Prestazioni di File F Extra Regione 2.875.000 Altre prestazioni sanitarie 3.000 Mobilità attiva internazionale 334.844 Riaddebito note di credito su farmaci epatite C ricevute dalle AA.OO. erogatrici 10.392.000 Rimborso attività Centro qualificazione biologica 2 sem. 2016 ex DA 1179/2016 87.000 I) TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2016 (H +I) 186.511.451 Pagina 73 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.4 ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI RISPETTO AL MODELLO CE PREVENTIVO 2016 Nel seguito del documento è rappresentata l analisi degli scostamenti tra i valori del Modello CE riferiti a: Consuntivo 2016, Preventivo 2016. Voci di bilancio Valore da Modello CE Composizione % Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Valore della produzione 209.778 195.804 99% 100% Contributi in c/esercizio 56.951 53.261 27% 27% Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3.887 2.618 2% 1% Utilizzo fondi per quote inutilizzate cont vinc di es prec 1.048 0 0% 0% Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 146.708 135.585 70% 69% Concorsi, recuperi e rimborsi 1.113 1.193 1% 1% Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.371 3.031 1% 2% Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 5.124 4.843 2% 2% Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 0 0 0% 0% Altri ricavi e proventi 350 510 0% 0% Altri proventi 1.310 0 1% 0% Proventi finanziari 65 0 0% 0% Proventi straordinari 1.245 0 1% 0% TOTALE RICAVI 211.088 195.804 100% 100% Costi operativi 203.339 188.336 96% 96% Acquisti di beni 57.888 57.884 27% 30% Acquisti di servizi 61.840 51.229 29% 26% Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.048 4.563 2% 2% Godimento di beni di terzi 1.634 1.260 1% 1% Personale del ruolo sanitario 58.056 55.600 28% 28% Personale del ruolo professionale 282 414 0% 0% Personale del ruolo tecnico 5.690 6.508 3% 3% Personale del ruolo amministrativo 717 846 0% 0% Oneri diversi di gestione 1.268 1.287 1% 1% Ammortamenti 4.902 4.633 2% 2% Variazione delle rimanenze 2.821 0 Accantonamenti dell esercizio 8.835 4.110 Altri Oneri 7.738 7.468 4% 4% Oneri finanziari 1.130 1.151 1% 1% Oneri straordinari 545 0 0% 0% Tributari 6.064 6.317 3% 3% TOTALE COSTI 211.077 195.804 100% 100% RISULTATO ECONOMICO 11 0 La predetta riclassificazione espone, in maniera sintetica, le macro voci del c.d. Modello CE. L Azienda nella formulazione di tale Modello ha previsto l impatto economico di tutte le misure poste in essere dai vigenti strumenti normativi nazionali e regionali in tema di contenimento della spesa pubblica e di regolamentazione e riorganizzazione del S.S.R., integrando tale previsione con gli stimati effetti economici delle iniziative poste in essere o che si prevede di porre in essere a livello aziendale per la razionalizzazione dell offerta di assistenza sanitaria nel rispetto dei vincoli di contenimento della spesa. Pagina 74 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Il Conto Economico Preventivo 2016 illustra la situazione economica presunta e riporta l indicazione analitica del previsto risultato economico complessivo finale dell Azienda. Trattandosi di conto economico previsionale lo stesso si prefigge di mostrare l attendibile situazione economica alla fine del periodo considerato. Le attività di programmazione economico finanziaria dell esercizio 2016 sono state condotte attraverso: elaborazione del Conto Economico Previsionale; costante monitoraggio dell andamento dei costi in sede di rendicontazione trimestrale; costante monitoraggio dei costi attraverso il sistema autorizzativo aziendale. Per quanto attiene la comparazione tra i valori consuntivo del Bilancio d esercizio 2016 con quelli dell esercizio precedente, si rimanda per ulteriori approfondimenti alla Nota Integrativa del Bilancio d esercizio 2016. Nel seguito è riportata l analisi degli scostamenti rispetto al Modello CE di Previsione Provvisorio dell esercizio 2016 per le principali voci. Per i contributi da F.S.R. indistinto, per l elaborazione del Preventivo Provvisorio, è stato esposto il valore dell assegnazione attribuito con il verbale di negoziazione e assegnazione delle risorse del F.S.R. dell anno 2015 e dei correlati obiettivi economici del 7 ottobre 2015 al netto della quota di riequilibrio del S.S.R. per l anno 2015 (pari ad 5.871.000) per l importo di seguito rappresentato. Tabella A Anno 2015 Quota Annua 2015 Contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale 55.767.000 con i seguenti accorgimenti in attesa del riparto di competenza dell anno 2015, sono stati esposti cosi come indicato nella nota prot. 0095606 del 14 dicembre 2015. Le poste relative ai contributi F.S.R. vincolati da obiettivi di P.S.N. non sono state in atto valorizzate. Per le poste relative al Preventivo vengono riportati i valori dei ricavi dei diversi setting assistenziali con il dettaglio della mobilità infra regionale e i criteri utilizzati per la formulazione del Preventivo Provvisorio 2016. Flusso A Il flusso A infra regionale dell anno 2016 per l Azienda è stato stimato in /mgl 77.965, pari ai dati di attività per l anno 2015 stimati a finire. Non si prevedono difatti per l anno 2016 né chiusure di reparti né di padiglioni, pertanto nessuna flessione dell attività rendicontata nel Flusso A. Ordinari DH DSAO Totale Agrigento 634.428 22.059 27.875 684.363 Caltanissetta 611.716 11.788 29.007 652.511 Catania 2.683.928 299.239 152.153 3.135.320 Enna 344.619 28.688 13.863 387.171 Messina 61.452.228 4.113.841 3.524.225 69.090.293 Palermo 1.206.053 57.680 60.760 1.324.493 Ragusa 914.220 44.747 31.186 990.153 Siracusa 1.092.996 109.985 54.360 1.257.341 Trapani 396.523 38.795 8.071 443.390 Intra Regione 69.336.712 4.726.822 3.901.499 77.965.033 Pagina 75 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 Flusso C Il flusso C infra regionale dell anno 2016 per l Azienda è stato stimato in /mgl 13.362, elaborato sulla base dei dati previsionali di produzione sanitaria per l anno 2106. Non si prevedono difatti per l anno 2015 né chiusure di reparti né di padiglioni, pertanto nessuna flessione dell attività rendicontata nel Flusso C. ASP di Residenza Valore Agrigento 57.752 Caltanissetta 56.857 Catania 358.995 Enna 36.316 Messina 12.463.247 Palermo 165.835 Ragusa 89.624 Siracusa 110.303 Trapani p 23.209, Intra regione 13.385.346 Flusso C Il flusso F infra regionale dell anno 2016 per l Azienda è stato stimato in /mgl 28.690, elaborato sulla base dei dati previsionali di produzione sanitaria per l anno 2016, prevedendo a ricavo anche il valore annuo previsto per i farmaci antivirali diretti necessari al trattamento con terapie innovative, dei pazienti inseriti nella rete regionale in quanto affetti da epatite C. Il valore stimato annuo per il 2016 è pari a /mgl 10.716. Flusso T Il flusso T dell anno 2016 data l impossibilità di avere un dato previsionale 2016 aggiornato a causa dei ritardi nella chiusura dei DH e delle SDAO relative agli episodi di Chemioterapia è stato stimato sulla base dei costi sostenuti per l anno 2015 per l acquisto di farmaci antiblastici trasferiti dalla Farmacia verso l UFA, partendo dai dati consolidati al 30 settembre 2015 e proiettati al 31 dicembre 2015. File T da scheda di negoziazione File T stimato 2015 Delta 3.539.000 4.361.190 822.190 Pagina 76 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.4.1 Ricavi Voci di bilancio Valore da Modello CE Composizione % Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Valore della produzione 209.778 195.804 99% 100% Contributi in c/esercizio 56.951 53.261 27% 27% Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3.887 2.618 2% 1% Utilizzo fondi per quote inutilizzate cont vinc di es prec 1.048 0 0% 0% Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 146.708 135.585 70% 69% Concorsi, recuperi e rimborsi 1.113 1.193 1% 1% Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.371 3.031 1% 2% Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 5.124 4.843 2% 2% Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni 0 0 0% 0% Altri ricavi e proventi 350 510 0% 0% Altri proventi 1.310 0 1% 0% Proventi finanziari 65 0 0% 0% Proventi straordinari 1.245 0 1% 0% TOTALE RICAVI 211.088 195.804 100% 100% Rispetto a quanto esposto nel Conto Economico Previsionale, in sede di Bilancio 2016 si registra un incremento del valore dei Contributi in c/esercizio, riconducibile principalmente all assegnazione del contributo per la realizzazione del Centro Liver Pancreas Center e per il Progetto NEMO Sud. L aumento dei ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie è riconducibile alla riclassifica del contributo del File T precedentemente inserito nei Contributi in c/esercizio e al valore delle prestazioni di file F per farmaci antivirali diretti. Nel Bilancio 2016 risulta in aumento rispetto al Preventivo la Quota della rettifica dei contributi in c/esercizio per destinazione di investimenti; ciò è dovuto all adeguamento di tutta la struttura alla normativa vigente in tema di antincendio. Pagina 77 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.4.2 Costi della Produzione Per quanto attiene i costi della produzione, la tabella successiva espone il confronto tra il Bilancio 2016 ed il Preventivo del medesimo esercizio. Voci di bilancio Valore da Modello CE Composizione % Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Costi operativi 203.339 188.336 96% 96% Acquisti di beni 57.888 57.884 27% 30% Acquisti di servizi 61.840 51.229 29% 26% Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.048 4.563 2% 2% Godimento di beni di terzi 1.634 1.260 1% 1% Personale del ruolo sanitario 58.056 55.600 28% 28% Personale del ruolo professionale 282 414 0% 0% Personale del ruolo tecnico 5.690 6.508 3% 3% Personale del ruolo amministrativo 717 846 0% 0% Oneri diversi di gestione 1.268 1.287 1% 1% Ammortamenti 4.902 4.633 2% 2% Variazione delle rimanenze 2.821 0 1% 0% Accantonamenti dell esercizio 8.835 4.110 4% 2% Altri Oneri 7.738 7.468 4% 4% Oneri finanziari 1.130 1.151 1% 1% Oneri straordinari 545 0 0% 0% Tributari 6.064 6.317 3% 3% TOTALE COSTI 211.077 195.804 100% 100% Con riferimento alla voce degli Acquisti dei beni (sanitari e non sanitari) si rappresenta che gli importi del Bilancio 2016 si sono mantenuti all interno della previsione. Per quanto attiene la voce relativa agli acquisti di servizi, si espone l analisi relativamente alla quota dei servizi sanitari e dei servizi non sanitari. Per gli Acquisti di servizi, i valori del Bilancio 2016 presentano rispetto al Preventivo del medesimo esercizio un incremento per /mgl 10.283; le principali dinamiche di spesa si riferiscono ai Rimborsi, assegni e contributi sanitari, che risultano in incremento ( /mgl 10.472) per il riaddebito delle note di credito relative all acquisto di farmaci antivirali diretti nonché per la quota di riaddebito dei costi refluenti dalla qualificazione biologica del sangue intero e degli emocomponenti labili. Gli Acquisti di servizi non sanitari sono in larga parte relative a servizi economali appaltati quali: lavanderia, pulizia, mensa (che comprende sia il vitto per i degenti che i buoni pasto per il personale dipendente), riscaldamento, servizi di assistenza informatica, utenze e premi di assicurazione. I costi presentano rispetto al Preventivo un incremento di /mgl 328; di seguito sono riportate le principali dinamiche relative alla fattispecie analizzata: incremento del costo per lavanderia ( /mgl 241); incremento dei costi per mensa ( /mgl 268), dovuto alla somministrazione dei pasti ai genitori dei pazienti ricoverati nel dipartimento materno infantile; incremento del costo per riscaldamento ( /mgl 599); decremento del costo per utenze telefoniche ( /mgl 118); decremento del costo per utenze elettriche ( /mgl 773); Pagina 78 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 incremento del costo per servizi di assistenza informatica ( /mgl 203), dovuto alla implementazione di moduli integrati con la contabilità generale per la gestione delle commesse, dei cespiti e per la contabilizzazione automatica degli stipendi; incremento del costo per altri servizi sanitari ( /mgl 309); decremento consulenze, collaborazioni interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie ( /mgl 209); lieve incremento costi per smaltimento rifiuti; lieve decremento costi per pulizia, trasporti sanitari, premi assicurativi, altre utenze. I costi per le Manutenzioni e riparazioni rilevano rispetto al Preventivo un incremento ( /mgl 485) a seguito dell adeguamento alla convenzione CONSIP, riconducibile alla manutenzione degli impianti elettrici. I costi per Godimento beni di terzi registrano rispetto al Preventivo un incremento ( /mgl 374). Tale incremento è riconducibile all attivazione, nel corso dell esercizio 2016, del Piano dei leasing e dei noleggi, quale strumento per garantire le esigenze di attrezzature sanitarie da parte delle strutture aziendali con forme contrattuali differenti dall acquisizione in proprietà. Le dinamiche dei Costi del Personale evidenziano rispetto al Preventivo un incremento ( /mgl 1.356) riconducibile a collocamento a riposo di personale universitario, a cui si è fatto fronte mediante assunzioni a tempo determinato. La voce Oneri diversi di gestione risulta rispetto al Preventivo in decremento per /mgl 19. Essi sono relativi ai costi per le spese generali ed amministrative, le quali includono le indennità ed i rimborsi spese degli Organi direttivi, del Collegio Sindacale, dell O.I.V., nonché degli altri oneri diversi di gestione. La voce relativa agli Accantonamenti evidenzia rispetto al Preventivo un incremento ( /mgl 4.725) dovuto agli accantonamenti di quote inutilizzate di contributi vincolati. Pagina 79 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.5 ANALISI MODELLO LA Dall analisi del modello di riclassificazione dei costi per livello di assistenza (Modello LA) emerge l elevata focalizzazione dell attività aziendale sull assistenza ospedaliera (pari ad /mgl 137.339, corrispondenti al 65,75% del totale dei costi 2016), coniugata con una rilevante quota di assistenza specialistica distinta in: attività clinica ( /mgl 19.607, pari al 9,39% del totale dei costi); laboratorio ( /mgl 10.702, pari al 5,12% del totale dei costi); diagnostica e strumentale per immagini ( /mgl 8.632, pari al 4,13% del totale dei costi). Ciò in ossequio alla Mission aziendale di promozione dell integrazione ospedale territorio e di ampia messa a disposizione di professionalità e metodiche avanzate presenti in Azienda per il completamento efficiente dell offerta a beneficio dell accessibilità alle prestazioni e dell abbattimento delle liste d attesa. Per quanto riguarda le attività maggiormente caratterizzanti, l attività ospedaliera per acuti comporta un costo di /mgl 126.971 (pari al 60,79% del totale), di cui: DH day surgery per /mgl 10.684 (pari al 5,12% del totale), Ricoveri Ordinari per /mgl 116.287 (pari al 55,67% del totale), DEA/Pronto Soccorso per /mgl 5.475 (pari al 2,62% del totale). Relativamente ai fattori produttivi utilizzati nel 2016, dal modello LA si desume la seguente incidenza: Costo del personale, pari al 46,15% ( /mgl 96.403), Consumi diretti, pari al 45,92% ( /mgl 95.905), di cui: Beni per il 26,36% ( /mgl 55.067), Servizi per il 19,55% ( /mgl 40.837), Costi indiretti e generali, pari al 7,93% ( /mgl 16.560). Si riporta di seguito un prospetto riepilogativo di confronto del Modello LA per gli anni 2016 e 2015. Macrovoci economiche Totale 2016 Totale 2015 Differenza 20400 Assistenza farmaceutica 31.452,82 34.277,90 2.825,08 20402 Altre forme di erogazione dell assistenza farmaceutica 31.452,82 34.277,90 2.825,08 20600 Assistenza specialistica 38.942,73 37.775,39 1.167,34 20601 Attività clinica 19.607,95 19.918,42 310,47 20602 Attività di laboratorio 10.702,40 9.676,38 1.026,02 20603 Attività di diagnostica strumentale e per immagini 8.632,38 8.180,59 451,79 20900 Assistenza territoriale semiresidenziale 1.133,77 706,72 427,05 20906 Assistenza ai malati terminali 1.133,77 706,72 427,05 29999 Totale 71.529,32 72.760,01 1.230,69 30100 Attività di pronto soccorso 5.475,11 5.304,68 170,43 30200 Ass. ospedaliera per acuti 126.971,36 118.163,20 8.808,16 30201 in Day Hospital e Day Surgery 10.684,07 7.185,69 3.498,38 30202 in degenza ordinaria 116.287,29 110.977,51 5.309,78 30500 Ass. ospedaliera per riabilitazione 2.675,44 184,90 2.490,54 30600 Emocomponenti e servizi trasfusionali 2.217,47 2.065,58 151,89 30700 Trapianto organi e tessuti 0,00 0,00 39999 Totale 137.339,38 125.718,36 11.621,02 49999 TOTALE 208.868,70 198.478,37 10.390,33 Pagina 80 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 4.6 SINTESI FINALE Il valore della produzione, nel suo complesso, ammonta ad /mgl 209.778. La maggiore quota di tale valore deriva da: ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ( /mgl 146.708), contributi in c/esercizio riconosciuti all Azienda ( /mgl 56.951). La differenza è riconducibile a: altri ricavi e proventi ( /mgl 350), concorsi, recuperi e rimborsi ( /mgl 1.113), compartecipazione alla spesa sanitaria ( /mgl 2.371), costi capitalizzati ( /mgl 5.124). I costi della produzione ammontano ad /mgl 203.339. Tale valore comprende: accantonamento, pari ad /mgl 8.835 (di cui /mgl 3.670 per rischi connessi alla copertura diretta dei rischi, ossia la c.d. autoassicurazione ); variazione delle rimanenze, pari ad /mgl 2.821. Ad essi vanno aggiunti: oneri finanziari ( /mgl 1.130) per interessi passivi, oneri straordinari ( /mgl 545), imposte e tasse ( /mgl 6.064). Il risultato di esercizio è positivo; l utile realizzato è pari ad /mgl 11. Pagina 81 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 5. ANALISI DI BILANCIO L analisi di bilancio è una tecnica con la quale attraverso l elaborazione dei dati di bilancio si indaga sulla gestione patrimoniale, finanziaria ed economica dell Azienda, al fine di trarne giudizi retrospettivi (analisi consuntiva) e/o giudizi sugli sviluppi futuri (analisi prospettica). L analisi, ottenuta rielaborando i dati desunti dal bilancio, si effettua: per margini, attraverso l esame delle variazioni intervenute nei principali margini aziendali ottenuti contrapponendo aggregazioni di impieghi ad aggregazioni di fonti; per indici, attraverso il calcolo di rapporti (ratios) tra dati di bilancio. Questi ultimi sono ottenuti rapportando aggregazioni di voci di sezioni contrapposte o della medesima sezione; per flussi, attraverso l esame delle variazioni intervenute negli impieghi e nelle fonti di finanziamento. Nei paragrafi successivi vengono rappresentate le risultanze dell analisi condotte sulle tabelle esposte negli Allegati nn. 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 e 12. 5.1 ANALISI PER MARGINI Dopo aver elaborato con riferimento agli ultimi 4 esercizi un prospetto sintetico relativo a: Stato Patrimoniale, (Allegato n. 4), Conto Economico, secondo criteri operativi (Allegato n. 5), ed avere rielaborato i seguenti documenti: Stato Patrimoniale, secondo criteri finanziari (Allegato n. 6), Conto Economico, secondo criteri operativi (Allegato n. 7), si è proceduto all analisi dell andamento di alcuni margini ritenuti di particolare valore segnaletico. 5.1.1 Patrimoniali L analisi per margini patrimoniali (Allegato n. 8) mostra sostanzialmente i trend di seguito esposti. Il margine di struttura permette di comprendere in che misura le attività immobilizzate (che rappresentano il principale impiego a medio e lungo termine) sono coperte con capitale di proprietà. Tale margine, seppure negativo (che sta ad indicare che l Azienda per finanziare la struttura fissa è stata costretta a ricorrere, per la parte mancante, al capitale di terzi; inoltre la negatività di tale margine, data l esiguità dello stesso, può essere considerata normale), evidenzia un miglioramento rispetto all anno 2014. Il capitale circolante netto esprime la misura in cui l Azienda è in grado di far fronte alle passività a breve termine attraverso il realizzo (diretto ed indiretto) di attività a breve termine. Il trend di questo indice evidenzia un progressivo e considerevole aumento dello stesso; ciò testimonia un notevole equilibrio per l Azienda, capace di far fronte agli impegni finanziari di prossima scadenza con l utilizzo di attività liquide o prontamente liquidabili. Il margine di tesoreria ha come obiettivo quello di evidenziare la situazione di liquidità dell Azienda. Anche questo indice aziendale evidenzia un trend in progressivo e considerevole aumento; ciò significa un eccesso di liquidità, che oltre a coprire le passività correnti può essere utilizzata per altre finalità. L Azienda, quindi, non solo è solvibile ma può anche sfruttare la liquidità eccedente. Pagina 82 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 5.1.2 Economici L analisi per margini economici (Allegato n. 9) mostra sostanzialmente i trend di seguito esposti. Il Valore della Produzione presenta un incremento costante a partire dall anno 2013. Il Valore Aggiunto (Ricavi operativi Costi operativi al netto di personale ed ammortamenti) presenta un incremento costante a partire dall anno 2013. Il Valore Aggiunto al netto dei contributi presenta un incremento rispetto all anno precedente, ma risulta in calo rispetto agli anni 2013 e 2014. Il MSL (Margine Sanitario Lordo) nel 2016 ha sostanzialmente evidenziato un incremento rispetto ai valori dell anno precedente. Il MSL al netto dei contributi nel 2016 ha sostanzialmente evidenziato un decremento rispetto ai valori degli anni precedenti. 5.2 ANALISI PER INDICI Tenuto conto della natura dell Azienda, nell analisi per indici sono stati selezionati tra i molti disponibili solo quegli indici (ratios) che mostrano un certo interesse per la presente analisi. L analisi per indici ha il vantaggio di trasformare le stesse grandezze analizzate con i margini in numeri relativi che, conseguentemente, risultano più facilmente confrontabili nel tempo e nello spazio. 5.2.1 Indici di struttura L analisi per indici di struttura (Allegato n. 10) mostra sostanzialmente i trend di seguito esposti. Il rapporto tra immobilizzazioni e capitale impiegato registra nel 2016 una sostanziale riduzione rispetto all anno precedente, in considerazione dell aumento del capitale impiegato. Tal fenomeno è da correlarsi alla diminuzione dell attivo circolante ( /mgl 13.885 nel 2015, contro /mgl 23.495 del 2016), caratterizzato da: incremento del valore delle scorte ( /mgl 10.082 nel 2015, contro /mgl 12.903 del 2016); incremento delle liquidità differite ( /mgl 62 nel 2015, contro /mgl 109 del 2016); incremento delle liquidità immediate ( /mgl 3.741 nel 2015, contro /mgl 10.483 del 2016). 5.2.2 Indici finanziari Dall analisi degli indici finanziari (Allegato n. 11) si può notare che il valore assunto dagli stessi: indice di struttura (che mette a confronto i capitali permanenti con il valore delle immobilizzazioni), indice di disponibilità (che mette a confronto l attivo circolante con le passività correnti), indice di liquidità, o quick ratio (che mette a confronto le liquidità con le passività correnti), è maggiore del valore di riferimento (pari ad 1), evidenziando pertanto un trend in continua crescita per gli indici di struttura, disponibilità e liquidità, sinonimo di solvibilità aziendale. Pagina 83 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 5.2.3 Indici economici L analisi per indici economici (Allegato n. 12) evidenzia i trend di seguito esposti. Il tasso di rendimento del capitale investito (R.O.I., Return on Investment) ottenuto dal rapporto tra Margine Sanitario Netto e Capitale Impiegato che esprime la redditività operativa del complesso dei capitali investiti nell Azienda, passa dal 6,59% del 2013 al 2,19% del 2016. Il rapporto tra il costo del personale ed i ricavi operativi evidenzia, in termini percentuali, una leggera tendenza a ridursi passando dal 32,59% del 2013 al 31,86% del 2016. 5.3 ANALISI PER FLUSSI 5.3.1 Rendiconto finanziario La composizione e lo schema del Rendiconto Finanziario denominato, altresì, Prospetto Finanziario è disciplinato dal Principio Contabile O.I.C. n. 12; nell ambito delle aziende sanitarie pubbliche, esso è stato introdotto con il D.Lgs. n. 118/2011 (art. 26 e Allegato n. 2/2), mentre le modalità di compilazione dello stesso sono state fissate con apposite linee guida di emanazione regionale. Tale documento ha lo scopo di riassumere: l attività di finanziamento dell impresa durante l esercizio espressa in termini di variazioni delle risorse finanziarie; le variazioni delle risorse finanziarie determinate dall attività produttiva di reddito svolta dall impresa; l attività di investimento dell impresa durante l esercizio; le variazioni nella situazione patrimoniale finanziaria dell impresa avvenute nell esercizio; le correlazioni che esistono tra le fonti di finanziamento e gli investimenti effettuati. Tale prospetto fornisce elementi di natura finanziaria non ottenibili dallo Stato Patrimoniale comparativo anche se corredato dal Conto Economico in quanto lo Stato Patrimoniale non mostra chiaramente le variazioni avvenute nelle risorse finanziarie e patrimoniali e le cause che hanno determinato tali variazioni. Le variazioni avvenute nel corso dell esercizio nella situazione patrimoniale e finanziaria dell impresa cioè gli scostamenti che derivano dal confronto dei valori dello Stato Patrimoniale all inizio dell esercizio vengono, dopo opportune elaborazioni, esposte nel Rendiconto Finanziario in modo da fornire un sommario organico di tali variazioni, ritenuto utile e significativo per il lettore. 6. EVENTI SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL ESERCIZIO A seguito dell immissione dei Modelli SP, CE, CP ed LA dell esercizio 2016 sulla piattaforma NSIS del Ministero della Salute, l Azienda ha ritenuto opportuno procedere a recepire quanto rilevato dall Assessorato con e mail del 16 giugno 2016; i predetti Modelli sono stati adeguati a seguito delle sopracitate richieste e si è provveduto a seguito di apposita autorizzazione assessoriale a reinserirli sulla predetta piattaforma NSIS. Gli effetti derivanti dalle sopracitate e mail assessoriali hanno comportato esclusivamente delle riclassifiche contabili, senza pertanto generare alcuna variazione sul risultato economico dell esercizio 2016, già caricato il 31 maggio 2017 sulla piattaforma NSIS. Pagina 84 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 7. CONCLUSIONI Il Bilancio dell esercizio 2016 evidenzia un utile di /mgl 11. Al fine di comprendere maggiormente la valenza di tale utile d esercizio dato si ritiene opportuno sottoporre all attenzione del lettore che tale risultato gestionale risulta apprezzabile sulla base delle seguenti considerazioni: sono stati raggiunti traguardi gestionali particolarmente significativi, mirati nel loro complesso alla salvaguardia dei livelli assistenziali ed alla continuazione del processo di miglioramento programmato, garantendo un elevato grado di risposta all esteso ventaglio di bisogni sanitari e socio assistenziali e mantenendo, pertanto, il consenso della popolazione; sono stati sopportati costi originati da fattori esogeni alla sfera decisionale aziendale, con particolare riferimento alla gestione finanziaria ed al contenzioso; sono stati poste in essere tutte le iniziative relative ai fattori di spesa per i quali l Azienda risulta in possesso di reali leve gestionali. Al fine di avvalorare con maggiore vigore lo sforzo gestionale profuso, si rappresenta che l Azienda ha raggiunto i principali obiettivi fissati sia economici che gestionali, scaturenti dal c.d. Programma Operativo di Consolidamento e Sviluppo (P.O.C.S.) relativo al triennio 2013/2015, pubblicato sulla G.U.R.S. del 13 giugno 2014 ottemperando altresì alle richieste via via promanate dall Assessorato allo scopo di partecipare attivamente a garantire la c.d. tenuta del sistema Regione Riteniamo che l utile conseguito nell esercizio 2016 possa essere destinato a seguito di apposita autorizzazione dei competenti organi assessoriali al finanziamento di ulteriori misure strutturali. IL COMMISSARIO STRAORDINARIO (Dott. Giuseppe Laganga Senzio) Pagina 85 di 85
Relazione sulla Gestione a corredo del Bilancio chiuso il 31 dicembre 2016 INDICE DEGLI ALLEGATI 1. MODELLO LA ESERCIZIO 2016 2. MODELLO LA ESERCIZIO 2015 3. ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE CONSUNTIVO 2016 E PREVENTIVO 2016 4. STATO PATRIMONIALE DATI SINTETICI 2013/2016 5. CONTO ECONOMICO DATI SINTETICI 2013/2016 6. STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICAZIONE 2013/2016 SECONDO CRITERI FINANZIARI 7. CONTO ECONOMICO RICLASSIFICAZIONE 2013/2016 SECONDO CRITERI OPERATIVI 8. ANALISI DI BILANCIO MARGINI PATRIMONIALI 2013/2016 9. ANALISI DI BILANCIO MARGINI ECONOMICI 2013/2016 10. ANALISI DI BILANCIO INDICI DI STRUTTURA 2013/2016 11. ANALISI DI BILANCIO INDICI FINANZIARI 2013/2016 12. ANALISI DI BILANCIO INDICI ECONOMICI 2013/2016
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 1 Modello LA Esercizio 2016
Sopravvenienze / insussistenze Altri costi Totale MODELLO DI RILEVAZIONE DEI COSTI DEI LIVELLI DI ASSISTENZA DELLE AZIENDE UNITA' SANITARIE LOCALI E DELLE AZIENDE OSPEDALIERE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AOUP 9 2 5 ANNO LA 2 0 1 6 Consumi e manutenzioni di esercizio Costi per acquisti di servizi Macrovoci economiche Sanitari Non sanitari Prestazioni sanitarie Servizi sanitari per erogazione di prestazioni Servizi non sanitari Personale del ruolo sanitario Personale del ruolo professionale Personale del ruolo tecnico Personale del ruolo amministrativo Ammortamenti Assistenza sanitaria collettiva in ambiente di vita e di lavoro 10100 Igiene e sanità pubblica 10200 Igiene degli alimenti e della nutrizione Prevenzione e sicurezza degli ambienti di 10300 lavoro 10400 Sanità pubblica veterinaria 10500 Attività di prevenzione rivolte alle persone 10600 Servizio medico legale 19999 Totale Assistenza territoriale 20100 Guardia medica 20200 Medicina generale 20201 Medicina generica 20202 Pediatria di libera scelta 20300 Emergenza sanitaria territoriale 20400 Assistenza farmaceutica 30.805 76 434 133 3 1 31.453 Ass. farmaceutica erogata tramite le farmacie 20401 convenzionate Altre forme di erogazione dell assistenza 20402 30.805 76 434 133 farmaceutica 3 1 31.453 20500 Assistenza Integrativa 20600 Assistenza specialistica 6.855 113 79 2.454 3.899 19.794 49 1.773 160 1.882 96 1.790 38.943 20601 Attività clinica 3.277 70 38 802 1.478 11.546 36 1.041 105 461 37 717 19.608 20602 Attività di laboratorio 2.321 19 34 489 1.605 5.035 5 373 31 98 27 664 10.702 Attività di diagnostica strumentale e per 20603 1.256 25 7 1.163 815 3.212 7 359 immagini 24 1.323 32 408 8.632 20700 Assistenza Protesica Assistenza territoriale ambulatoriale e 20800 domiciliare assistenza programmata a domicilio 20801 (ADI) 20802 assistenza alle donne, famiglia, coppie (consultori) 20803 Assistenza psichiatrica 20804 Assistenza riabilitativa ai disabili 20805 Assistenza ai tossicodipendenti
Sopravvenienze / insussistenze Altri costi Totale MODELLO DI RILEVAZIONE DEI COSTI DEI LIVELLI DI ASSISTENZA DELLE AZIENDE UNITA' SANITARIE LOCALI E DELLE AZIENDE OSPEDALIERE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AOUP 9 2 5 ANNO LA 2 0 1 6 Consumi e manutenzioni di esercizio Costi per acquisti di servizi Macrovoci economiche Sanitari Non sanitari Prestazioni sanitarie Servizi sanitari per erogazione di prestazioni Servizi non sanitari Personale del ruolo sanitario Personale del ruolo professionale Personale del ruolo tecnico Personale del ruolo amministrativo Ammortamenti 20806 Assistenza agli anziani 20807 Assistenza ai malati terminali 20808 Assistenza a persone affette da HIV 20900 Assistenza territoriale semiresidenziale 273 0 33 76 677 1 63 3 5 1 1.134 20901 Assistenza psichiatrica 20902 Assistenza riabilitativa ai disabili 20903 Assistenza ai tossicodipendenti 20904 Assistenza agli anziani 20905 Assistenza a persone affette da HIV 20906 Assistenza ai malati terminali 273 0 33 76 677 1 63 3 5 1 1.134 21000 Assistenza territoriale residenziale 21001 Assistenza psichiatrica 21002 Assistenza riabilitativa ai disabili 21003 Assistenza ai tossicodipendenti 21004 Assistenza agli anziani 21005 Assistenza a persone affette da HIV 21006 Assistenza ai malati terminali 21100 Assistenza Idrotermale 29999 Totale 37.933 114 79 2.487 4.051 20.905 50 114 166 1.887 98 1.790 71.529 Assistenza ospedaliera 30100 Attività di pronto soccorso 492 4 5 396 153 2.952 2 848 18 15 10 581 5.475 30200 Ass. ospedaliera per acuti 15.457 324 845 10.230 21.021 60.510 299 5.333 858 2.931 377 8.786 126.971 30201 in Day Hospital e Day Surgery 1.256 25 162 1.982 1.223 3.993 19 625 57 235 46 1.061 10.684 30202 in degenza ordinaria 14.201 300 683 8.248 19.798 56.516 279 4.708 801 2.696 331 7.725 116.287 30300 Interventi ospedalieri a domicilio 30400 Ass. ospedaliera per lungodegenti 30500 Ass. ospedaliera per riabilitazione 191 2 1.216 178 1.059 1 3 25 2.675 30600 Emocomponenti e servizi trasfusionali 546 3 99 76 1.389 2 38 2 44 17 2.217 30700 Trapianto organi e tessuti 39999 Totale 16.686 334 850 11.942 21.429 65.910 303 6.219 881 3.015 404 9.367 137.339 49999 Totale 54.620 448 929 14.428 25.480 86.814 353 6.333 1.047 4.902 502 11.157 208.869
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 2 Modello LA Esercizio 2015
Sopravvenienze / insussistenze Altri costi Totale MODELLO DI RILEVAZIONE DEI COSTI DEI LIVELLI DI ASSISTENZA DELLE AZIENDE UNITA' SANITARIE LOCALI E DELLE AZIENDE OSPEDALIERE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AOUP 9 2 5 ANNO LA 2 0 1 5 Consumi e manutenzioni di esercizio Costi per acquisti di servizi Macrovoci economiche Sanitari Non sanitari Prestazioni sanitarie Servizi sanitari per erogazione di prestazioni Servizi non sanitari Personale del ruolo sanitario Personale del ruolo professionale Personale del ruolo tecnico Personale del ruolo amministrativo Ammortamenti Assistenza sanitaria collettiva in ambiente di vita e di lavoro 10100 Igiene e sanità pubblica 10200 Igiene degli alimenti e della nutrizione Prevenzione e sicurezza degli ambienti di 10300 lavoro 10400 Sanità pubblica veterinaria 10500 Attività di prevenzione rivolte alle persone 10600 Servizio medico legale 19999 Totale Assistenza territoriale 20100 Guardia medica 20200 Medicina generale 20201 Medicina generica 20202 Pediatria di libera scelta 20300 Emergenza sanitaria territoriale 20400 Assistenza farmaceutica 33.998 33.998 145 133 0 2 34.278 Ass. farmaceutica erogata tramite le farmacie 20401 convenzionate Altre forme di erogazione dell assistenza 20402 33.998 145 133 farmaceutica 0 2 34.278 20500 Assistenza Integrativa 20600 Assistenza specialistica 5.714 96 66 1.568 5.730 19.633 49 1.605 176 1.652 138 1.348 37.775 20601 Attività clinica 3.488 43 24 493 1.803 11.484 38 896 119 402 81 1.047 19.918 20602 Attività di laboratorio 1.940 13 29 437 1.596 4.957 6 370 39 89 36 164 9.676 Attività di diagnostica strumentale e per 20603 287 40 14 638 2.331 3.191 5 338 immagini 18 1.161 21 138 8.181 20700 Assistenza Protesica Assistenza territoriale ambulatoriale e 20800 domiciliare assistenza programmata a domicilio 20801 (ADI) 20802 assistenza alle donne, famiglia, coppie (consultori) 20803 Assistenza psichiatrica 20804 Assistenza riabilitativa ai disabili 20805 Assistenza ai tossicodipendenti
Sopravvenienze / insussistenze Altri costi Totale MODELLO DI RILEVAZIONE DEI COSTI DEI LIVELLI DI ASSISTENZA DELLE AZIENDE UNITA' SANITARIE LOCALI E DELLE AZIENDE OSPEDALIERE STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE REGIONE 1 9 0 AOUP 9 2 5 ANNO LA 2 0 1 5 Consumi e manutenzioni di esercizio Costi per acquisti di servizi Macrovoci economiche Sanitari Non sanitari Prestazioni sanitarie Servizi sanitari per erogazione di prestazioni Servizi non sanitari Personale del ruolo sanitario Personale del ruolo professionale Personale del ruolo tecnico Personale del ruolo amministrativo Ammortamenti 20806 Assistenza agli anziani 20807 Assistenza ai malati terminali 20808 Assistenza a persone affette da HIV 20900 Assistenza territoriale semiresidenziale 22 1 2 12 44 418 1 145 4 16 3 38 707 20901 Assistenza psichiatrica 20902 Assistenza riabilitativa ai disabili 20903 Assistenza ai tossicodipendenti 20904 Assistenza agli anziani 20905 Assistenza a persone affette da HIV 20906 Assistenza ai malati terminali 22 1 2 12 44 418 1 145 4 16 3 38 707 21000 Assistenza territoriale residenziale 21001 Assistenza psichiatrica 21002 Assistenza riabilitativa ai disabili 21003 Assistenza ai tossicodipendenti 21004 Assistenza agli anziani 21005 Assistenza a persone affette da HIV 21006 Assistenza ai malati terminali 21100 Assistenza Idrotermale 29999 Totale 39.734 34.095 68 1.580 5.774 20.196 50 114 180 1.668 142 1.386 72.760 Assistenza ospedaliera 30100 Attività di pronto soccorso 116 10 60 67 243 4.010 1 641 36 58 23 40 5.305 30200 Ass. ospedaliera per acuti 14.705 275 647 4.922 17.984 59.948 300 7.241 861 2.555 396 8.330 118.163 30201 in Day Hospital e Day Surgery 1.124 19 119 176 642 3.822 18 468 57 199 28 512 7.186 30202 in degenza ordinaria 13.581 256 528 4.746 17.341 56.125 282 6.774 804 2.356 368 7.818 110.978 30300 Interventi ospedalieri a domicilio 30400 Ass. ospedaliera per lungodegenti 30500 Ass. ospedaliera per riabilitazione 37 0 25 92 30 185 30600 Emocomponenti e servizi trasfusionali 512 12 65 238 1.169 59 2 0 7 2.066 30700 Trapianto organi e tessuti 39999 Totale 15.370 298 707 5.079 18.558 65.127 302 7.941 899 2.643 425 8.370 125.718 49999 Totale 55.104 34.393 775 6.660 24.332 85.323 352 8.054 1.079 4.311 568 9.756 198.478
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 3 Analisi scostamenti Modelli CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016
Preventivo 2016 VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 A) Valore della produzione AA0010 A.1) Contributi in c/esercizio 56.951 53.261 3.690 6,9 AA0020 A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale 55.306 53.261 2.045 3,8 AA0030 A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 54.525 52.633 1.893 3,6 AA0040 A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 781 628 152 24,3 AA0050 A.1.B) Contributi c/esercizio (extra fondo) 850 850 AA0060 A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 576 576 AA0070 A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati 576 576 AA0080 A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA AA0090 A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA AA0100 A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) Altro AA0110 A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) AA0120 A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati AA0130 A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro AA0140 A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) 274 274 AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati AA0160 A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92 AA0170 A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro 274 274 AA0180 A.1.C) Contributi c/esercizio per ricerca 796 796 AA0190 A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente AA0200 A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata AA0210 A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca 626 626 AA0220 A.1.C.4) Contributi da privati per ricerca 170 170 AA0230 A.1.D) Contributi c/esercizio da privati AA0240 A.2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti 3.887 2.618 1.268 48,4 1 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 A.2.A) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti da Regione o Prov. Aut. AA0250 3.887 2.618 1.268 48,4 per quota F.S. regionale AA0260 A.2.B) Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti altri contributi AA0270 A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti 1.048 1.048 AA0280 A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato 1.048 1.048 AA0290 A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati AA0300 A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricerca AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati AA0320 A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 146.708 135.585 11.124 8,2 AA0330 A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici 142.762 131.850 10.912 8,3 AA0340 A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della Regione 131.292 120.247 11.045 9,2 AA0350 A.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero 74.134 77.965 3.831 4,9 AA0360 A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale 17.362 13.362 4.000 29,9 AA0370 A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale AA0380 A.4.A.1.4) Prestazioni di File F 39.049 28.690 10.359 36,1 AA0390 A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale AA0400 A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata AA0410 A.4.A.1.7) Prestazioni termali AA0420 A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 747 230 517 225,0 AA0440 A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici 323 265 58 21,8 2 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 AA0450 A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione 11.147 11.338 191 1,7 AA0460 A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero 6.666 8.183 1.517 18,5 AA0470 A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali 1.268 754 514 68,2 AA0480 A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.) AA0490 A.4.A.3.4) Prestazioni di File F 2.875 2.312 563 24,4 AA0500 A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale Extraregione AA0510 A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione AA0520 A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione AA0530 A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione AA0540 A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione 3 3 AA0550 A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione AA0560 A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione AA0580 A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione AA0590 A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione AA0600 A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria Mobilità attiva Internazionale 335 89 246 276,2 AA0610 A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0620 A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0630 A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0640 A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0650 A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) AA0660 A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati 1.400 1.175 225 19,1 AA0670 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia 2.546 2.560 13 0,5 AA0680 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area ospedaliera 122 134 13 9,5 3 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 AA0690 A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area specialistica 2.091 2.176 85 3,9 AA0700 A.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Area sanità pubblica AA0710 A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) 142 166 25 14,9 AA0720 A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) AA0730 A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro 158 78 80 103,1 AA0740 A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 34 5 29 539,7 AA0750 A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi 1.113 1.193 80 6,7 AA0760 A.5.A) Rimborsi assicurativi 136 136 AA0770 A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione AA0790 A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione AA0800 A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 713 746 34 4,5 AA0810 A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione 713 746 34 4,5 AA0820 A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0830 A.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione AA0840 A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubblici 73 240 167 69,6 AA0850 A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri 9 soggetti pubblici 9 AA0860 A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubblici AA0870 A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici 64 240 176 73,3 AA0880 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati 191 207 15 7,5 AA0890 A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back AA0900 A.5.E.1.1) Payback per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale AA0910 A.5.E.1.2) Payback per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera AA0920 A.5.E.1.3) Ulteriore Payback AA0930 A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privati 191 207 15 7,5 4 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) 2.371 3.031 660 21,8 AA0950 A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale 2.365 3.027 662 21,9 AA0960 A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie Ticket sul pronto soccorso 6 4 2 47,4 AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) Altro AA0980 A.7) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio 5.124 4.843 281 5,8 AA0990 A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato AA1000 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione 1.173 967 206 21,4 AA1010 A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione AA1020 A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti 3.780 3.576 203 5,7 AA1030 A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti AA1040 A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto 171 300 129 43,1 AA1050 A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni AA1060 A.9) Altri ricavi e proventi 350 510 160 31,3 AA1070 A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 290 340 50 14,7 AA1080 A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari 6 85 79 92,9 AA1090 A.9.C) Altri proventi diversi 54 85 31 36,1 AZ9999 Totale valore della produzione (A) 209.778 195.804 13.974 7,1 B) Costi della produzione BA0010 B.1) Acquisti di beni 57.888 57.884 4 0,0 BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitari 57.455 57.360 95 0,2 BA0030 B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati 39.497 41.263 1.766 4,3 BA0040 B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 38.998 41.225 2.227 5,4 BA0050 B.1.A.1.2) Medicinali senza AIC 49 38 11 30,2 BA0060 B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale 449 449 BA0070 B.1.A.2) Sangue ed emocomponenti 777 371 405 109,2 BA0080 B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale 592 254 338 133,3 BA0090 B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) Mobilità extraregionale BA0100 B.1.A.2.3) da altri soggetti 184 117 67 57,1 5 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA0210 B.1.A.3) Dispositivi medici 16.979 15.491 1.488 9,6 BA0220 B.1.A.3.1) Dispositivi medici 12.256 10.953 1.303 11,9 BA0230 B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi 1.117 1.086 31 2,9 BA0240 B.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 3.606 3.452 154 4,5 BA0250 B.1.A.4) Prodotti dietetici 104 48 56 116,5 BA0260 B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) 1 4 4 83,6 BA0270 B.1.A.6) Prodotti chimici 42 42 100,0 BA0280 B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario BA0290 B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari 86 140 55 38,9 BA0300 B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 13 13 BA0310 B.1.B) Acquisti di beni non sanitari 433 524 92 17,5 BA0320 B.1.B.1) Prodotti alimentari 0 0 0 40,2 BA0330 B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 95 139 44 31,4 BA0340 B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 11 10 1 10,7 BA0350 B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleria 253 333 80 24,0 BA0360 B.1.B.5) Materiale per la manutenzione BA0370 B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari 73 43 31 72,3 BA0380 B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA0390 B.2) Acquisti di servizi 61.814 51.229 10.585 20,7 BA0400 B.2.A) Acquisti servizi sanitari 40.649 30.395 10.253 33,7 BA0410 B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base BA0420 B.2.A.1.1) da convenzione BA0430 B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMG BA0440 B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS BA0450 B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenziale BA0460 B.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) BA0470 B.2.A.1.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0480 B.2.A.1.3) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) Mobilità extraregionale BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceutica 6 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA0500 B.2.A.2.1) da convenzione BA0510 B.2.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0520 B.2.A.2.3) da pubblico (Extraregione) BA0530 B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale BA0540 B.2.A.3.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0550 B.2.A.3.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0560 B.2.A.3.3) da pubblico (Extraregione) BA0570 B.2.A.3.4) da privato Medici SUMAI BA0580 B.2.A.3.5) da privato BA0590 B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati BA0600 B.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati BA0610 B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private BA0620 B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati BA0630 B.2.A.3.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0640 B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa BA0650 B.2.A.4.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0660 B.2.A.4.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0670 B.2.A.4.3) da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione BA0680 B.2.A.4.4) da privato (intraregionale) BA0690 B.2.A.4.5) da privato (extraregionale) BA0700 B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa BA0710 B.2.A.5.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0720 B.2.A.5.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0730 B.2.A.5.3) da pubblico (Extraregione) BA0740 B.2.A.5.4) da privato BA0750 B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica BA0760 B.2.A.6.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0770 B.2.A.6.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0780 B.2.A.6.3) da pubblico (Extraregione) 7 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA0790 B.2.A.6.4) da privato BA0800 B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera BA0810 B.2.A.7.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0820 B.2.A.7.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0830 B.2.A.7.3) da pubblico (Extraregione) BA0840 B.2.A.7.4) da privato BA0850 B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati BA0860 B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati BA0870 B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private BA0880 B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati BA0890 B.2.A.7.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA0900 B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale BA0910 B.2.A.8.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA0920 B.2.A.8.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0930 B.2.A.8.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione BA0940 B.2.A.8.4) da privato (intraregionale ) BA0950 B.2.A.8.5) da privato (extraregionale) BA0960 B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F BA0970 B.2.A.9.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA0980 B.2.A.9.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA0990 B.2.A.9.3) da pubblico (Extraregione) BA1000 B.2.A.9.4) da privato (intraregionale ) BA1010 B.2.A.9.5) da privato (extraregionale) BA1020 B.2.A.9.6) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1030 B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione BA1040 B.2.A.10.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1050 B.2.A.10.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA1060 B.2.A.10.3) da pubblico (Extraregione) BA1070 B.2.A.10.4) da privato 8 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA1080 B.2.A.10.5) da privato per cittadini non residenti Extraregione (mobilità attiva in compensazione) BA1090 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario 676 695 19 2,8 BA1100 B.2.A.11.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1110 B.2.A.11.2) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) BA1120 B.2.A.11.3) da pubblico (Extraregione) BA1130 B.2.A.11.4) da privato 676 695 19 2,8 BA1140 B.2.A.12) Acquisto prestazioni SocioSanitarie a rilevanza sanitaria 253 253 BA1150 B.2.A.12.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale BA1160 B.2.A.12.2) da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) BA1170 B.2.A.12.3) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione BA1180 B.2.A.12.4) da privato (intraregionale ) 253 253 BA1190 B.2.A.12.5) da privato (extraregionale) BA1200 B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. liberoprof. (intramoenia) 2.089 2.068 21 1,0 BA1210 B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area ospedaliera 1.888 2.068 180 8,7 BA1220 B.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area specialistica 127 127 BA1230 B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Area sanità pubblica BA1240 B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) 65 65 BA1250 B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 5758) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA1260 B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro 10 10 BA1270 B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) BA1280 B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari 10.479 8 10.472 N/A BA1290 B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato BA1300 B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero BA1310 B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione BA1320 B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92 BA1330 B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi 8 8 100,0 9 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA1340 B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 10.479 10.479 BA1350 B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie 24.465 25.289 824 3,3 BA1360 B.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1370 B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi Altri soggetti pubblici BA1380 B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 24.339 25.289 950 3,8 BA1390 B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 BA1400 B.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato BA1410 B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 28 28 BA1420 B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario area sanitaria 23.268 25.289 2.021 8,0 BA1430 B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale area sanitaria BA1440 B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area sanitaria 1.043 1.043 BA1450 B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 126 126 BA1460 B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 126 126 BA1470 B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università BA1480 B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1490 B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 2.686 2.336 350 15,0 BA1500 B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Aziende sanitarie pubbliche della Regione 16 16 BA1510 B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico Altri soggetti pubblici della Regione 1.245 1.000 245 24,5 BA1520 B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 1 1 BA1530 B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato 1.425 1.336 89 6,7 BA1540 B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari Mobilità internazionale passiva BA1550 B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC BA1560 B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari 21.165 20.834 332 1,6 10 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA1570 B.2.B.1) Servizi non sanitari 18.708 18.188 520 2,9 BA1580 B.2.B.1.1) Lavanderia 561 320 241 75,5 BA1590 B.2.B.1.2) Pulizia 4.074 4.105 31 0,7 BA1600 B.2.B.1.3) Mensa 2.648 2.380 268 11,2 BA1610 B.2.B.1.4) Riscaldamento 2.699 2.100 599 28,5 BA1620 B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informatica 753 550 203 36,9 BA1630 B.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari) 52 60 8 13,6 BA1640 B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti 228 201 27 13,4 BA1650 B.2.B.1.8) Utenze telefoniche 72 190 118 62,2 BA1660 B.2.B.1.9) Utenze elettricità 2.427 3.200 773 24,1 BA1670 B.2.B.1.10) Altre utenze 477 650 173 26,6 BA1680 B.2.B.1.11) Premi di assicurazione 81 106 25 23,2 BA1690 B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione R.C. Professionale BA1700 B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione Altri premi assicurativi 81 106 25 23,2 BA1710 B.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari 4.635 4.326 309 7,1 BA1720 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 120 120 BA1730 B.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici BA1740 B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privato 4.514 4.326 189 4,4 BA1750 B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie 2.391 2.596 204 7,9 BA1760 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 BA1770 B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi Altri soggetti pubblici BA1780 B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 2.315 2.596 280 10,8 BA1790 B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato 15 15 BA1800 B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato BA1810 B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario area non sanitaria 2.301 2.596 295 11,4 BA1820 B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale area non sanitaria BA1830 B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro area non sanitaria BA1840 B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando 76 76 11 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA1850 B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 76 76 BA1860 B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università BA1870 B.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) BA1880 B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non) 66 50 16 32,1 BA1890 B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 55 50 5 10,8 BA1900 B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privato 11 11 BA1910 B.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 5.048 4.563 485 10,6 BA1920 B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze BA1930 B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.966 1.295 671 51,8 BA1940 B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 2.981 3.164 183 5,8 BA1950 B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 25 25 100,0 BA1960 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 20 27 7 27,2 BA1970 B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni 81 52 29 55,8 BA1980 B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA1990 B.4) Godimento di beni di terzi 1.634 1.260 374 29,7 BA2000 B.4.A) Fitti passivi BA2010 B.4.B) Canoni di noleggio 1.634 1.260 374 29,7 BA2020 B.4.B.1) Canoni di noleggio area sanitaria 1.330 1.260 70 5,6 BA2030 B.4.B.2) Canoni di noleggio area non sanitaria 304 304 BA2040 B.4.C) Canoni di leasing BA2050 B.4.C.1) Canoni di leasing area sanitaria BA2060 B.4.C.2) Canoni di leasing area non sanitaria BA2070 B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione BA2080 Totale Costo del personale 64.770 63.369 1.402 2,2 BA2090 B.5) Personale del ruolo sanitario 58.076 55.600 2.475 4,5 BA2100 B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 29.563 25.931 3.632 14,0 12 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA2110 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico 26.502 25.703 799 3,1 BA2120 B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico tempo indeterminato 22.284 25.703 3.419 13,3 BA2130 B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico tempo determinato 4.218 4.218 BA2140 B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico altro BA2150 B.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico 3.061 228 2.833 1.242,4 BA2160 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico tempo indeterminato 2.333 228 2.105 923,0 BA2170 B.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico tempo determinato 728 728 BA2180 B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico altro BA2190 B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario 28.512 29.669 1.157 3,9 BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo indeterminato 26.551 29.669 3.119 10,5 BA2210 B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario tempo determinato 1.962 1.962 BA2220 B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario altro BA2230 B.6) Personale del ruolo professionale 282 414 132 31,8 BA2240 B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 241 379 138 36,3 BA2250 B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo indeterminato 81 379 298 78,6 BA2260 B.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale tempo determinato 160 160 BA2270 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale altro BA2280 B.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale 41 35 6 17,0 BA2290 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo indeterminato 41 35 6 17,0 BA2300 B.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale tempo determinato BA2310 B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale altro BA2320 B.7) Personale del ruolo tecnico 5.695 6.508 813 12,5 BA2330 B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 80 78 2 2,4 BA2340 B.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo indeterminato 78 78 100,0 BA2350 B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico tempo determinato 80 80 BA2360 B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico altro BA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico 5.615 6.430 815 12,7 BA2380 B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo indeterminato 5.575 6.430 855 13,3 BA2390 B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico tempo determinato 40 40 13 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA2400 B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico altro BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo 718 846 129 15,2 BA2420 B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 51 84 34 39,8 BA2430 B.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo indeterminato 84 84 100,0 BA2440 B.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo tempo determinato 51 51 BA2450 B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo altro BA2460 B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 667 762 95 12,5 BA2470 B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo indeterminato 637 762 125 16,4 BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo tempo determinato 30 30 BA2490 B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo altro BA2500 B.9) Oneri diversi di gestione 1.268 1.287 19 1,5 BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 604 671 66 9,9 BA2520 B.9.B) Perdite su crediti BA2530 B.9.C) Altri oneri diversi di gestione 664 617 47 7,6 BA2540 B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 507 507 0 0,0 BA2550 B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione 157 110 47 43,1 BA2560 Totale Ammortamenti 4.902 4.633 269 5,8 BA2570 B.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 439 857 419 48,9 BA2580 B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 4.463 3.776 687 18,2 BA2590 B.12) Ammortamento dei fabbricati 2 2 BA2600 B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) 2 2 BA2610 B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) BA2620 B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali 4.461 3.774 687 18,2 BA2630 B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti BA2640 B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali BA2650 B.14.B) Svalutazione dei crediti BA2660 B.15) Variazione delle rimanenze 2.821 2.821 BA2670 B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie 2.836 2.836 BA2680 B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarie 15 15 14 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 BA2690 B.16) Accantonamenti dell esercizio 8.835 4.110 4.725 115,0 BA2700 B.16.A) Accantonamenti per rischi 4.570 4.110 460 11,2 BA2710 B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 300 300 BA2720 B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 600 600 BA2730 B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato BA2740 B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 3.670 4.110 440 10,7 BA2750 B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi BA2760 B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) BA2770 B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 4.009 4.009 BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 3.000 3.000 BA2790 B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati 950 950 BA2800 B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca BA2810 B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 59 59 BA2820 B.16.D) Altri accantonamenti 256 256 BA2830 B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora BA2840 B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA BA2850 B.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai BA2860 B.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 105 105 BA2870 B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 13 13 BA2880 B.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto 138 138 BA2890 B.16.D.7) Altri accantonamenti BZ9999 Totale costi della produzione (B) 203.339 188.336 15.003 8,0 C) Proventi e oneri finanziari CA0010 C.1) Interessi attivi 0 0 CA0020 C.1.A) Interessi attivi su c/tesoreria unica 0 0 CA0030 C.1.B) Interessi attivi su c/c postali e bancari CA0040 C.1.C) Altri interessi attivi CA0050 C.2) Altri proventi 65 65 CA0060 C.2.A) Proventi da partecipazioni 15 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 CA0070 C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni CA0080 C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioni CA0090 C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti 65 65 CA0100 C.2.E) Utili su cambi CA0110 C.3) Interessi passivi 1.117 1.151 34 3,0 CA0120 C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa 617 1.151 534 46,4 CA0130 C.3.B) Interessi passivi su mutui CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi 500 500 CA0150 C.4) Altri oneri 13 13 CA0160 C.4.A) Altri oneri finanziari 13 13 CA0170 C.4.B) Perdite su cambi CZ9999 Totale proventi e oneri finanziari (C) 1.065 1.151 86 7,5 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie DA0010 D.1) Rivalutazioni DA0020 D.2) Svalutazioni DZ9999 Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D) E) Proventi e oneri straordinari EA0010 E.1) Proventi straordinari 1.245 1.245 EA0020 E.1.A) Plusvalenze 458 458 EA0030 E.1.B) Altri proventi straordinari 786 786 EA0040 E.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse EA0050 E.1.B.2) Sopravvenienze attive 715 715 EA0060 E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0070 E.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi 715 715 EA0080 E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0090 E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale 8 8 EA0100 E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0110 E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0120 E.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati 16 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 EA0130 E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 149 149 EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi 559 559 EA0150 E.1.B.3) Insussistenze attive 71 71 EA0160 E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 71 71 EA0170 E.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi EA0180 E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0190 E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale EA0200 E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0210 E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0220 E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0230 E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi EA0240 E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi EA0250 E.1.B.4) Altri proventi straordinari EA0260 E.2) Oneri straordinari 545 545 EA0270 E.2.A) Minusvalenze EA0280 E.2.B) Altri oneri straordinari 545 545 EA0290 E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti EA0300 E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali EA0310 E.2.B.3) Sopravvenienze passive 545 545 EA0320 E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 19 EA0330 E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale EA0340 E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 19 19 EA0350 E.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi 526 526 EA0360 E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0370 E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale 43 43 EA0380 E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza medica 2 2 EA0390 E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale dirigenza non medica 37 37 EA0400 E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale comparto 4 4 EA0410 E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base 17 / 18
VARIAZIONE Importo % ANALISI SCOSTAMENTI MODELLI CE Consuntivo 2016 e Preventivo 2016 CODICE VOCE MODELLO CE Bilancio 2016 Preventivo 2016 EA0420 E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0440 E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 183 183 EA0450 E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi 300 300 EA0460 E.2.B.4) Insussistenze passive EA0470 E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione EA0480 E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi EA0490 E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base EA0520 E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica EA0530 E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati EA0540 E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi EA0550 E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi EA0560 E.2.B.5) Altri oneri straordinari EZ9999 Totale proventi e oneri straordinari (E) 700 700 XA0000 Risultato prima delle imposte (A B +/ C +/ D +/ E) 6.075 6.317 242 3,8 Imposte e tasse YA0010 Y.1) IRAP 6.064 6.317 253 4,0 YA0020 Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente 5.885 6.137 252 4,1 YA0030 Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente 64 36 28 76,4 YA0040 Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 115 144 29 19,9 YA0050 Y.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale YA0060 Y.2) IRES YA0070 Y.2.A) IRES su attività istituzionale YA0080 Y.2.B) IRES su attività commerciale YA0090 Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) YZ9999 Totale imposte e tasse 6.064 6.317 253 4,0 ZZ9999 RISULTATO DI ESERCIZIO 11 11 18 / 18
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 4 Stato Patrimoniale Dati sintetici 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione STATO PATRIMONIALE DATI SINTETICI 2013/2016 Importi in /mgl DESCRIZIONE Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 ATTIVITA' Immobilizzazioni Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni finanziarie Attivo circolante Rimanenze Crediti Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Totale 46.042 49.702 49.876 52.048 7.584 8.554 8.989 14.553 38.227 40.917 40.656 37.264 231 231 231 231 135.816 135.502 97.020 93.352 5.451 6.185 10.082 12.903 126.443 125.557 83.197 69.967 3.922 3.760 3.741 10.483 1.402 62 109 183.259 185.204 146.958 145.510 PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO Patrimonio netto Fondi per rischi ed oneri Trattamento di fine rapporto Debiti Ratei e risconti passivi Totale 42.336 45.783 47.676 51.115 9.037 12.655 11.044 13.220 15 17 19 21 122.798 117.897 80.588 75.241 9.072 8.852 7.632 5.912 183.259 185.204 146.958 145.510
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 5 Conto Economico Dati sintetici 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione CONTO ECONOMICO DATI SINTETICI 2013/2016 Importi in /mgl DESCRIZIONE Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 VALORE DELLA PRODUZIONE Contributi in c/esercizio Rettifica contrib. c/esercizio per destinaz. ad invest. Utilizzo fondi per quote inutilizz. contr. vinc. es. prec. Ricavi per prestaz. sanit. e sociosanit. a rilevanza sanit. Concorsi, recuperi e rimborsi Compartecipaz. alla spesa per prestaz. sanit. (Ticket) Quota contributi c/capitale imputata all'esercizio Altri ricavi e proventi Totale 57.811 60.185 55.418 56.951 6.732 5.860 3.887 666 1.617 2.206 1.048 118.245 124.009 138.494 146.708 938 1.056 1.307 1.113 2.638 2.466 2.479 2.371 4.508 4.564 4.309 5.124 286 979 493 350 185.092 188.143 198.845 209.778 COSTI DELLA PRODUZIONE Acquisti di beni Acquisti di beni sanitari Acquisti di beni non sanitari Acquisti di servizi Acquisti servizi sanitari Acquisti di servizi non sanitari Manutenzione e riparazione Godimento di beni di terzi Costo del personale Oneri diversi di gestione Ammortamenti Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti Variazione delle rimanenze Accantonamenti Totale 41.609 44.368 59.397 57.888 41.124 43.806 58.932 57.455 485 562 464 433 58.689 56.669 53.450 61.814 31.811 31.804 33.046 40.649 26.877 24.865 20.404 21.165 4.864 4.570 4.479 5.048 1.327 1.609 1.923 1.634 58.463 59.137 63.987 64.770 1.351 1.537 1.480 1.268 3.868 4.493 4.311 4.902 180 144 734 3.898 2.821 6.655 8.131 6.010 8.835 176.969 179.780 191.319 203.339 GESTIONE FINANZIARIA GESTIONE STRAORDINARIA GESTIONE TRIBUTARIA RISULTATO DI ESERCIZIO 1.334 2.113 1.881 1.065 798 28 443 700 5.964 6.195 5.979 6.064 27 29 110 11
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 6 Stato Patrimoniale Riclassificazione 2013/2016 secondo criteri finanziari
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione STATO PATRIMONIALE RICLASSIFICAZIONE 2013/2016 SECONDO CRITERI FINANZIARI Importi in /mgl Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 AI ATTIVO IMMOBILIZZATO Immobilizzazioni immateriali 7.584 8.554 8.989 14.553 Immobilizzazioni materiali 38.227 40.917 40.656 37.264 Immobilizzazioni finanziarie 231 231 231 231 Crediti oltre i 12 mesi Totale Attivo Immobilizzato 46.042 49.702 49.876 52.048 AC CAPITALE CIRCOLANTE LORDO Scorte 5.451 6.185 10.082 12.903 Liquidità differite 1.402 62 109 Liquidità immediate 3.922 3.760 3.741 10.483 Totale Attivo corrente 10.774 9.945 13.885 23.495 TOTALE IMPIEGHI 56.816 59.647 63.761 75.543 Importi in /mgl Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 CP CAPITALI PERMANENTI Capitale Netto 42.336 45.783 47.676 51.115 Passività differite 9.053 12.672 11.063 13.241 Totale Capitali Permanenti 51.389 58.455 58.738 64.357 PC PASSIVITA' CORRENTI Passività correnti 9.072 8.852 7.632 5.912 Totale Passivo Corrente 9.072 8.852 7.632 5.912 TOTALE FONTI 60.461 67.307 66.370 70.269
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 7 Conto Economico Riclassificazione 2013/2016 secondo criteri operativi
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione CONTO ECONOMICO RICLASSIFICAZIONE 2013/2016 SECONDO CRITERI OPERATIVI Importi in /mgl Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 RICAVI OPERATIVI Contributi c/esercizio 57.811 60.185 55.418 56.951 Rettifica contrib. c/esercizio per invest. 6.732 5.860 3.887 Utilizzo fondi inutilizz. contr. vinc. es. prec. 666 1.617 2.206 1.048 Ricavi da prestazioni sanitarie 118.245 124.009 138.494 146.708 Altri ricavi operativi 2.638 2.466 2.479 2.371 Totale ricavi operativi 179.361 181.545 192.737 203.192 COSTI OPERATIVI Acquisti di beni 41.609 44.368 59.397 57.888 Acquisti di servizi sanitari 31.811 31.804 33.046 40.649 Acquisti di servizi non sanitari 26.877 24.865 20.404 21.165 Manutenzione e riparazione 4.864 4.570 4.479 5.048 Godimento beni di terzi 1.327 1.609 1.923 1.634 Variazione rimanenze 144 734 3.898 2.821 Valore aggiunto 72.729 75.064 77.386 79.628 Costo del personale 58.463 59.137 63.987 64.770 Margine sanitario lordo 14.266 15.927 13.398 14.858 Ammortamenti 3.868 4.493 4.311 4.902 Svalutazioni 180 Accantonamenti 6.655 8.131 6.010 8.835 Totale costi operativi 175.617 178.243 189.839 202.070 MARGINE SANITARIO NETTO 3.743 3.303 2.898 1.121 GESTIONE ACCESSORIA Ricavi accessori 1.224 2.035 1.800 1.463 Costi accessori 1.351 1.537 1.480 1.268 Risultato gestione accessoria 128 498 320 195 RISULTATO ORDINARIO ANTE GESTIONE FINANZIARIA 3.616 3.800 3.218 1.316 GESTIONE FINANZIARIA Proventi finanziari 66 0 0 65 Oneri finanziari 1.400 2.113 1.881 1.130 Risultato gestione finanziaria 1.334 2.113 1.881 1.065 RISULTATO ORDINARIO ANTE STERILIZZAZIONI 2.281 1.687 1.337 251 Sterilizzazione ammortamenti 4.508 4.564 4.309 5.124 RISULTATO ORDINARIO 6.789 6.251 5.645 5.375 GESTIONE STRAORDINARIA Ricavi Gestione Straordinaria 1.567 1.481 1.832 1.245 Costi Gestione Straordinaria 2.365 1.508 1.389 545 Risultato gestione straordinaria 798 28 443 700 RISULTATO LORDO 5.991 6.223 6.088 6.075 Imposte d'esercizio 5.964 6.195 5.979 6.064 REDDITO NETTO 27 29 110 11
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 8 Analisi di bilancio Margini patrimoniali 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione ANALISI DI BILANCIO Margini Patrimoniali 2013/2016 Importi in /mgl PATRIMONIALI 2013 2014 2015 2016 Margine di Struttura (MS) (3.706) (3.920) (2.201) (933) Capitale Circolante Netto (CCN) 1.702 1.092 6.253 17.583 Margine di Tesoreria (MT) (3.748) (5.092) (3.829) 4.680 20.000 15.000 10.000 5.000 0 5.000 10.000 Margine di Struttura (MS) Capitale Circolante Netto (CCN) 2013 2014 2015 2016 Margine di Tesoreria (MT)
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 9 Analisi di bilancio Margini economici 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione ANALISI DI BILANCIO Margini Economici 2013/2016 Importi in /mgl ECONOMICI 2013 2014 2015 2016 Ricavi operativi 179.361 181.545 192.737 203.192 Valore Aggiunto (VA) 72.729 75.064 77.386 79.628 VA al netto contributi 57.811 60.185 55.418 56.951 Margine Sanitario Lordo (MSL) 14.266 15.927 13.398 14.858 MSL al netto contributi (43.545) (44.258) (42.020) (42.093) Margine Sanitario Netto (MSN) 3.743 3.303 2.898 1.121 Risultato Lordo (RL) 5.991 6.223 6.088 6.075 Reddito Netto (RN) 27 29 110 11 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 Ricavi operativi 2013 Valore Aggiunto (VA) 2014 2015 2016 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 0 Margine Sanitario Lordo (MSL) Margine Sanitario Netto (MSN) 2013 2014 Risultato Lordo (RL) 2015 2016 Reddito Netto (RN)
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 10 Analisi di bilancio Indici di struttura 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione ANALISI DI BILANCIO Indici di Struttura 2013/2016 Immobilizzazioni Attivo Circolante Capitale Impiegato Importi in /mgl Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 46.042 49.702 49.876 52.048 81,0% 83,3% 78,2% 68,9% 10.774 9.945 13.885 23.495 19,0% 16,7% 21,8% 31,1% 56.816 59.647 63.761 75.543 100% 100% 100% 100% Mezzi Propri Passività consolidate Passività correnti Capitale Investito Importi in /mgl Bilancio 2013 Bilancio 2014 Bilancio 2015 Bilancio 2016 42.336 45.783 47.676 51.115 70,0% 68,0% 71,8% 72,7% 9.053 12.672 11.063 13.241 15,0% 18,8% 16,7% 18,8% 9.072 8.852 7.632 5.912 15,0% 13,2% 11,5% 8,4% 60.461 67.307 66.370 70.269 100% 100% 100% 100%
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 11 Analisi di bilancio Indici finanziari 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione ANALISI DI BILANCIO Indici Finanziari 2013/2016 INDICI FINANZIARI Importi in /mgl Formula Rif. 2013 2014 2015 2016 Indice di Struttura Indice Disponibilità (Current Ratio) Indice di Liquidità (Quick Ratio) Mezzi Propri+Passività consolidate/immob. Attivo Circolante/Passività Correnti Liquidità immediate+liquidità differite/passività correnti >1 1,12 1,18 1,18 1,24 1,19 1,12 1,82 3,97 >1 0,59 0,42 0,50 1,79 4,30 0,72 0,7 0,71 1,21 1,21 1,34 3,80 3,30 2,80 2,30 1,80 1,30 0,80 0,30 Indice di Struttura Indice Disponibilità (Current Ratio) Indice di Liquidità (Quick Ratio) 2013 2014 2015 2016
RELAZIONE SULLA GESTIONE BILANCIO DI ESERCIZIO 2016 ALLEGATO N. 12 Analisi di bilancio Indici economici 2013/2016
BILANCIO D'ESERCIZIO 2016 Relazione sulla Gestione ANALISI DI BILANCIO Indici Economici 2013/2016 Importi in /mgl INDICI FINANZIARI Formula 2013 2014 2015 2016 ROI Margine Sanitario Netto/Capitale Impiegato 6,59 5,54 4,54 1,48 Peso contributi (Contributi+perdita)/Ricavi propri 32,2% 33,1% 28,7% 28,0% MSN / VP Margine Sanitario Netto/Ricavi operativi 2,09% 0,02 0,02 0,01 MSL / VP Margine Sanitario Lordo/Ricavi operativi 7,95% 8,77% 6,95% 7,31% MSL / n dip. Margine Sanitario Lordo/Nr. Dipendenti 1137,65% 1256,09% 1046,74% 1150,01% Costi personale / VP Costi del personale/ricavi operativi 32,59% 32,57% 33,20% 31,88% Amm. Steril. / Tot. Amm.ti Ammortamenti Sterilizzati/Ammortamenti 116,53% 101,57% 99,95% 104,53% 34,0% Peso contributi 2,50% Margine Sanitario Netto su Ricavi operativi 33,0% 32,0% 2,00% 31,0% 30,0% 1,50% 29,0% 28,0% 27,0% 26,0% 25,0% 1,00% 0,50% 0,00% 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016 10,00% Margine Sanitario Lordo su Ricavi operativi 35,00% Costo del personale su Ricavi operativi 8,00% 30,00% 25,00% 6,00% 20,00% 4,00% 15,00% 2,00% 10,00% 5,00% 0,00% 0,00% 2013 2014 2015 2016 2013 2014 2015 2016