Bilancio Preventivo per l'esercizio 2011 Roma, 10 febbraio 2011
ENTRATE TITOLO CAP. ART. DESCRIZIONE STANZ. 2010 VARIAZIONE STANZ. 2011 A AVANZO DI AMMINISTRAZIONE A 0 0 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 49.486,57 825,95 50.312,52 0 Totale 49.486,57 50.312,52 A Totale 49.486,57 825,95 50.312,52 B CONTRIBUTI ASSOCIATIVI B 1 1 CONTRIBUTI ASSOCIATIVI 2.601.961,97 2.601.961,97 1 Totale 2.601.961,97 2.601.961,97 B Totale 2.601.961,97 2.601.961,97 C ENTRATE DIVERSE E STRAORDINARIE C 1 1 INTERESSI ATTIVI 5.000,00 5.000,00 C 1 2 ENTRATE DIVERSE E STRAORDINARIE 30.000,00 30.000,00 C 1 3 CONTRIBUTI PER ATTIVITA' ASSOCIATIVA 20.000,00 20.000,00 1 Totale 55.000,00 55.000,00 C Totale 55.000,00 55.000,00 T ENTRATE PER PARTITE DI GIRO T 1 1 Ritenute erariali 350.000,00 350.000,00 1 Totale 350.000,00 350.000,00 T 2 1 Ritenute previdenzialie assistenziali 65.000,00 10.000,00 75.000,00 T 2 2 Ritenute assistenziali su compensi 20.000,00 20.000,00 2 Totale 85.000,00 95.000,00 T 3 1 Restituzione anticipazioni per spese economali 2.000,00 2.000,00 T 3 2 Restituzione anticipazioni diverse 200.000,00 150.000,00 50.000,00 3 Totale 202.000,00 52.000,00 T 4 1 Giroconto retribuzioni 700.000,00 70.000,00 770.000,00 T 4 2 Giroconto F24 300.000,00 20.000,00 320.000,00 4 Totale 1.000.000,00 1.090.000,00 T Totale 1.637.000,00 50.000,00 1.587.000,00 Totale complessivo 4.343.448,54 49.174,05 4.294.274,49
USCITE TITOLO CAP. ART. DESCRIZIONE STANZ. 2010 VARIAZIONE STANZ. 2011 A GETTONI E RIMBORSI AGLI ORGANI A 1 1 Gettoni agli organi 200.000,00 160.000,00 40.000,00 A 1 2 Rimborsi e spese relativi agli organi 19.000,00 11.000,00 30.000,00 1 Totale 219.000,00 70.000,00 A Totale 219.000,00 149.000,00 70.000,00 B CONVOCAZIONE ORGANI B 1 1 Assemblea Generale: Noleggio locali, allestimento e varie 130.000,00 130.000,00 Assemblea Generale: grafica, stampa, registraz. E B 1 2 trascrizione 20.000,00 5.000,00 25.000,00 B 1 3 Assemblea Generale: Ospitalità 25.000,00 25.000,00 B 1 4 Assemblea Generale: relatori e ospiti 5.000,00 5.000,00 1 Totale 175.000,00 185.000,00 B 2 1 Consiglio direttivo: Noleggio locali, allestimento e varie 30.000,00 30.000,00 B 2 2 Consiglio Direttivo: grafica, stampa, registraz. E trascrizione 10.000,00 10.000,00 B 2 3 Consiglio direttivo: Ospitalità 12.500,00 12.500,00 B 2 4 Consiglio Direttivo: relatori e ospiti 2.000,00 2.000,00 2 Totale 52.500,00 54.500,00 B 3 1 Ufficio di Presidenza: Noleggio locali, allestimento e varie 10.000,00 10.000,00 Ufficio di Presidenza: grafica, stampa, registraz. E B 3 2 trascrizione 2.000,00 2.000,00 B 3 3 Ufficio di Presidenza: Ospitalità 3.000,00 3.000,00 B 3 4 Ufficio di Presidenza: relatori e ospiti 1.000,00 1.000,00 3 Totale 16.000,00 B Totale 227.500,00 28.000,00 255.500,00 C CONVEGNI, SEMINARI E SPESE DI RAPPRESENTANZA C 1 1 convegni, workshop e seminari 153.000,00 123.000,00 30.000,00 C 1 2 spese di rappresentanza 26.000,00 20.000,00 6.000,00 1 Totale 179.000,00 36.000,00 C Totale 179.000,00 143.000,00 36.000,00
USCITE TITOLO CAP. ART. DESCRIZIONE STANZ. 2010 VARIAZIONE STANZ. 2011 D SERVIZI ALLE PROVINCE D 1 1 Istituzionale, finanza e federalismo: servizi di supporto 34.000,00 20.000,00 54.000,00 Istituzionale, finanza e federalismo: riunioni ed incontri D 1 2 esterni 10.000,00 10.000,00 1 Totale 34.000,00 64.000,00 D 2 1 Europa: Adesione TECLA 10.500,00 500,00 10.000,00 D 2 2 Europa: Uffici Bruxelles e varie 15.000,00 10.000,00 25.000,00 D 2 3 Europa: Coordinamento CDR 30.000,00 30.000,00 D 2 4 Europa: riunioni ed incontri esterni 3.000,00 3.000,00 2 Totale 55.500,00 68.000,00 D 3 1 Lavoro, istruzione e welfare:servizi di supporto 12.000,00 12.000,00 D 3 2 Lavoro, istruzione e welfare: riunioni ed incontri esterni 3.000,00 3.000,00 3 Totale 12.000,00 15.000,00 D 4 1 Ambiente e Territorio: servizi di supporto 10.000,00 10.000,00 D 4 2 Ambiente e Territorio: riunioni ed incontri esterni 3.000,00 3.000,00 4 Totale 13.000,00 D 5 1 Turismo e Cultura: Adesione Mecenate 90 20.000,00 20.000,00 D 5 2 Turismo e Cultura: Adesione Symbola 5.000,00 5.000,00 D 5 3 Turismo e Cultura: riunioni ed incontri esterni 3.000,00 3.000,00 5 Totale 25.000,00 28.000,00 Editoria, i informaz. E comunicaz.: Rivista i "le Province", D 6 1 rassegna LUISS, Notiziario e altre pubblicazioni 110.000,00 100.000,00 210.000,00 D 6 2 Editoria, informaz. E comunicaz.: servizi informativi 30.000,00 26.000,00 56.000,00 D 6 3 Editoria, informaz. E comunicaz.: pubblicità 38.500,00 8.500,00 30.000,00 D 6 Editoria, informaz. e comunicaz.: manutenzione e 4 implementazione portale internet 16.000,00 16.000,00 6 Totale 194.500,00 312.000,00 D Totale 321.000,00 179.000,00 500.000,00 E PROGETTI SPECIALI E 1 1 Progetti speciali: Eventi Province o UPI Regionali 50.000,00 50.000,00 E 1 2 Progetti speciali: 150 anni di Unità d'italia e delle Province 50.000,00 50.000,00 1 Totale 100.000,00 E Totale 100.000,00 100.000,00 F COLLABORAZIONI E CONSULENZE F 1 1 Collaborazioni e consulenze 24.000,00 24.000,00 1 Totale 24.000,00 24.000,00 F Totale 24.000,00 24.000,00
USCITE TITOLO CAP. ART. DESCRIZIONE STANZ. 2010 VARIAZIONE STANZ. 2011 G SPESE PER IL PERSONALE DIPENDENTE G 1 1 stipendi 736.000,00 2.000,00 734.000,00 G 1 2 straordinari 20.000,00 8.000,00 12.000,00 G 1 3 missioni 8.500,00 2.500,00 6.000,00 G 1 4 mensa 24.000,00 24.000,00 G 1 5 rimborsi spese 35.000,00 15.000,00 20.000,00 G 1 6 accantonamento TFR 31.000,00 16.000,00 47.000,00 1 Totale 854.500,00 843.000,00 G Totale 854.500,00 11.500,00 843.000,00 H SPESE PER LA STRUTTURA H 1 1 fitti passivi 184.000,00 184.000,00 H 1 2 spese condominiali, riscald., illuminaz. E acqua 26.000,00 26.000,00 H 1 3 telefono, trasm. Dati e spese postali 82.000,00 20.000,00 62.000,00 H 1 4 cancelleria e stampati 20.000,00 20.000,00 H 1 5 canoni noleggio 27.000,00 3.000,00 30.000,00 H 1 6 manutenzione macchine ufficio 25.000,00 25.000,00 H 1 7 pulizie e spese manut. Ordinaria 26.000,00 26.000,00 H 1 8 assicurazioni 2.000,00 2.000,00 1 Totale 392.000,00 375.000,00 H 2 1 compenso riscossione 44.000,00 44.000,00 H 2 2 spese bancarie 1.000,00 1.000,00 H 2 3 interessi passivi 2.000,00 2.000,00 H 2 4 imposte e tasse 1.000,00 1.000,00 2 Totale 48.000,00 48.000,00 H 3 1 contributi prev. e IRAP 292.000,00 292.000,00 3 Totale 292.000,00 292.000,00 H 4 1 Servizi amministrativi 10.000,00 10.000,00 H 4 2 legali e commercialisti 30.000,00 30.000,00 4 Totale 40.000,00 40.000,00 H Totale 772.000,00 17.000,00 755.000,00 I SPESE IN CONTO CAPITALE I 1 1 Acquisto e rinnovo macchinari ufficio 5.000,00 5.000,00 10.000,00 I 1 2 Acquisto arredi e ristruttutturazione locali 40.000,00 40.000,00 1 Totale 5.000,00 50.000,00 I Totale 5.000,00 45.000,00 50.000,00 J NOLEGGIO SEDE DELLA PROVINCIA DELL'AQUILA J 1 1 Spese fine noleggio sede AQ 89.000,00 30.000,00 59.000,00 1 Totale 89.000,00 59.000,00 J Totale 89.000,00 30.000,00 59.000,00
USCITE TITOLO CAP. ART. DESCRIZIONE STANZ. 2010 VARIAZIONE STANZ. 2011 K FONDI SPESE STRAORDINARIE K 1 1 Fondo riserva e spese impreviste 15.448,54 674,05 14.774,49 1 Totale 15.448,54 14.774,49 K Totale 15.448,54 674,05 14.774,49 T SPESE PER PARTITE DI GIRO T 1 1 Versamento ritenute erariali 350.000,00 350.000,00 1 Totale 350.000,00 350.000,00 T 2 1 versamento ritenute previdenzialie assistenziali 65.000,00 10.000,00 75.000,00 T 2 2 versamento ritenute assistenziali su compensi 20.000,00 20.000,00 2 Totale 85.000,00 95.000,00 T 3 1 Aanticipazioni per spese economali 2.000,00 2.000,00 T 3 2 Anticipazioni diverse 200.000,00 150.000,00 50.000,00 3 Totale 202.000,00 52.000,00 T 4 1 Retribuzioni da girocontare 700.000,00 70.000,00 770.000,00 T 4 2 Versamenti F24 da girocontare 300.000,00 20.000,00 320.000,00 4 Totale 1.000.000,00 1.090.000,00 T Totale 1.637.000,00 50.000,00 1.587.000,00 Totale complessivo 4.343.448,54 49.174,05 4.294.274,49
RELAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO 2011 Roma, 10 febbraio 2011
RELAZIONE AL BILANCIO PREVENTIVO 2011 Il Bilancio di previsione per l anno 2011 è in linea con quanto attestato nel Bilancio Consuntivo 2010, così come risulta dal Verbale del Collegio dei Revisori dei Conti del 7/02/2011. Sul fronte delle entrate il Bilancio Consuntivo 2010 riporta un avanzo di amministrazione di euro 50.312,52, al quale vengono sommati i contributi associativi, invariati rispetto all anno precedente in deroga alla norma statutaria che prevede l adeguamento biennale (Art.19), che ammontano ad euro 2.601.961,97. La perdurante situazione di sofferenza in cui versano le Amministrazioni Provinciali, dovuta ai forti tagli sui trasferimenti ha infatti indotto l Ufficio di Presidenza a voler dare un segnale, sia pur modesto. Nella seduta del 10 febbraio 2011 si è pertanto deliberato di proporre al Consiglio Direttivo di revocare l aumento e di congelare l ammontare della quota associativa nello stesso importo versato per l anno 2010 fino a tutto l anno 2013 Si prevedono inoltre entrate straordinarie e diverse valutate prudenzialmente in euro 55.000,00. Il totale delle entrate sul quale si è costruito il bilancio 2011 è quindi di euro 2.707.274,49. Su questa base si è proceduto alla predisposizione dei vari capitoli di spesa per l anno 2011. Il bilancio preventivo è stato impostato tenendo conto dei tagli previsti dal Decreto Legge n.78/2010, così come convertito nella legge 122/2010 Misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e competitività economica. In particolare le modifiche apportate nei vari capitoli di spesa riguardano le seguenti voci: In base a quanto previsto dall art. 5, comma 5, del decreto per i titolari di cariche elettive lo svolgimento di qualsiasi incarico, inclusa la partecipazione ad organi collegiali di qualsiasi tipo, può dar luogo esclusivamente al rimborso delle spese sostenute; eventuali gettoni di presenza non possono superare l importo di 30 euro a seduta. L art. 6 comma 8 del decreto prevede che a decorrere dall anno 2011 non si possono effettuare spese per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità
e di rappresentanza per un ammontare superiore al 20 % della spesa sostenuta per l anno 2009. In base a quanto previsto dall Art. 6 comma 7 del decreto a decorrere dall anno 2011 la spesa annua per studi ed incarichi di consulenza non può essere superiore al 20% della spesa sostenuta nell anno 2009. In base a quanto previsto dall Art. 9 comma 2 del decreto, si richiede un contenimento complessivo delle spese del personale. Tenuto conto delle norme sopra evidenziate, la struttura del Bilancio viene modificata attraverso un impostazione assolutamente diversa dei conti dove emerge chiaramente la missione istituzionale e di rappresentanza dell Associazione nonché i servizi e i programmi che l Associazione attraverso la sua attività offre alle Province. In particolare la voce Gettoni e Rimborsi agli organi, che ha visto già nel 2010 una riduzione dei compensi di circa 300.000 euro, evidenzia nel preventivo un ulteriore diminuzione degli stanziamenti, che passano dai 219.000 euro del 2010 ai 70.000 del 2011. Vengono quindi appostate le risorse sulla base dell attività degli organi associativi: Assemblea Generale, Consiglio Direttivo e Ufficio di Presidenza. Il totale complessivo delle spese previste è di euro 255.500. Nel rispetto di quanto previsto dall art. 6 c.7 della L. 122/2010, la voce collaborazioni e consulenze passa all importo di 24.000 euro, contro i 136.000 euro del 2009, che la norma prende come base di calcolo. Lo stesso principio si è applicato per la riduzione delle spese per convegni e seminari e di rappresentanza e cha vedono uno stanziamento totale di 36.000 euro contro i 179.000 del 2009. I servizi sono stati aggregati in maniera tematica in base alle competenze specifiche delle Province e all approfondimento dedicato dall associazione alle questioni riguardanti la finanza provinciale e al federalismo. L ammontare delle risorse dedicate ai servizi è di euro 500.000. All interno della voce si è ricompreso anche il potenziamento dei servizi forniti dalla società UPI Editoria e Servizi S.r.l., che affiancherà alla ormai tradizionale edizione delle pubblicazioni dell associazione lo svolgimento di iniziative per servizi di informazione ed altri servizi di supporto alle Associate. Le spese per pubblicità sono state ridotte al 20% di quanto speso nel 2009, passando a euro 30.000.
Sul fronte delle spese di personale il bilancio evidenzia il blocco delle spese per stipendi, a cui si associano le riduzioni previste dall art. 9 della legge 122/2010: riduzione del 5% delle retribuzioni sopra i 90.000 euro; riduzione degli straordinari, delle missioni e dei rimborsi spese. Risulta inserita nel bilancio la voce relativa alla chiusura del contratto di noleggio per la sede della Provincia dell Aquila per un importo di 59.000 euro. La nuova e più razionale distribuzione delle risorse, unita ai risparmi conseguiti con l applicazione delle norme della L. 122 ha consentito di riservare a particolari iniziative delle Province o delle UPI regionali e ad un progetto straordinario per l anno 2011 dedicato ai 150 anni dell Unità d Italia e delle Province la somma totale di 100.000 euro.