ENTE SIGLA NUMERO DATA COMUNE DI LEGNANO G.C. 151 13-10-2014 OGGETTO VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2014-2016 - PARZIALE IMPIEGO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE - SECONDO PROVVEDIMENTO ESTRATTO DI DELIBERAZIONE GIUNTA COMUNALE L anno Duemilaquattordici addì Tredici del mese di Ottobre alle ore 15:25, nell apposita sala delle adunanze si è riunita la GIUNTA COMUNALE con l intervento dei signori: N. COGNOME E NOME QUALIFICA PRES. ASS. 1 CENTINAIO ALBERTO SINDACO - PRESIDENTE X 2 LUMINARI PIER ANTONIO VICE SINDACO X 3 RAIMONDI FRANCESCA ASSESSORE X 4 SILVESTRI UMBERTO ASSESSORE X 5 FERRE ANTONIO ASSESSORE X 6 CUSUMANO ANTONINO ASSESSORE X 7 COLOMBO GIAN PIERO ASSESSORE X Il Sig. CENTINAIO ALBERTO assume la presidenza e, riconosciuta legale l adunanza, dichiara aperta la seduta. Partecipa il segretario generale dott.ssa VIMERCATI PIERLUISA.
Deliberazione N. 151 del 13-10-2014 VARIAZIONE AL BILANCIO DI PREVISIONE 2014-2016 - PARZIALE IMPIEGO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE - SECONDO PROVVEDIMENTO Premesso che: LA GIUNTA COMUNALE il Decreto Ministero dell Economia e delle Finanze 15/11/2013 ha ammesso il Comune di Legnano al 3 anno di sperimentazione in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio di cui alle disposizioni del D.Lgs. 118 del 23 giugno 2011 e ss.mm.; con deliberazione del Consiglio Comunale n. 55 del 16 luglio 2014 è stato approvato il bilancio di previsione 2014/2016 secondo le disposizioni del D.Lgs. 118 del 23 giugno 2011 e ss.mm.; con deliberazione di Giunta Comunale n. 175 del 23/12/2013 e n. 26 del 03/03/2014 è stata approvata la riclassificazione dell esercizio 2014 del bilancio pluriennale 2013-2015 secondo gli schemi previsti dal citato D.Lgs 118/2011; Considerato che, in sede di ricognizione degli equilibri di bilancio, sono pervenute dai Responsabili dei Settori richieste di variazioni riferibili a: rettifiche contabili compensative tra missioni/programmi/macroaggregati al fine di una corretta allocazione delle risorse in ragione della natura o destinazione delle spese, modifiche urgenti ed improrogabili per l attuazione delle previste azioni di intervento entro le tempistiche stabilite nel DUP e nel PEG assegnato (Settori Sociali, Polizia Locale); variazioni compensative tra missioni/programmi/macroaggregati di spesa al fine di soddisfare necessità sopraggiunte e/o assicurare continuità ad alcuni servizi i cui stanziamenti risultano deficitari, fra cui: - integrazioni rette ricovero anziani e disabili; - acquisto voucher per servizi alla persona gestiti dal Piano di Zona; - manutenzioni impianti termici; - integrazione voucher lavoro; - integrazione contributi ad associazioni sportive e culturali; - integrazioni spese per servizi gestiti dalla Polizia Locale; - aggi per riscossione ruoli; - integrazione spese attuazione progetto SIT; - attuazione progetto volontari civici; - attuazione progetto Expo; - spese carburante e manutenzione automezzi; - spese postali; - implementazione sistema controllo di gestione; - costituzione di ufficio stampa posto alle dirette dipendenze del Sindaco tramite collaboratore assunto con contratto a tempo determinato ai sensi dell art. 90 del D.Lgs. n. 267/2000;
Dato atto che, con l occasione, appare opportuno recepire, anche per esigenze di veridicità, nel bilancio di previsione le variazioni tecniche conseguenti ai sotto elencati accadimenti gestionali: riallineamento di entrate e spese (pari riduzione) dei servizi di igiene ambientale al P.E.F.; pari riduzione di entrate e spese relative alle elezioni europee a seguito consuntivazione finale; rimodulazione importi di fondi e trasferimenti statali vari in relazione agli importi effettivamente assegnati e resi noti dopo l approvazione del documento contabile (differenza negativa coperta da previsto maggior gettito IMU altri immobili); assegnazione contributo statale finalizzato ad interventi di manutenzione su edifici scolastici (esigibilità esercizio 2015); Riscontrata la necessità di riallineare gli stanziamenti relativi ai costi del personale alle modifiche organizzative a vario titolo disposte e di riallocare il fondo per la produttività dell anno 2014 a valere sull esercizio 2015 in ottemperanza ai nuovi principi contabili; Considerato inoltre che, con determinazione n. 53 del 28/11/2013, era stata impegnata la somma di 24.396,79 per lavori di completamento cellette ossario presso il Cimitero Parco e che, per mero errore, in sede di riaccertamento straordinario dei residui detto importo è stato annullato, per cui sorge ora l esigenza di ripristinare il corrispondente impegno legittimamente assunto mediante applicazione parziale dell avanzo d amministrazione vincolato a spese di investimento (in cui era confluito il suddetto annullamento di spesa), al fine di poter pagare la relativa prestazione nel rispetto dei termini di scadenza legislativamente previsti; Considerato che le variazioni da apportare al bilancio 2014-2016 non alterano l equilibrio generale tra entrate e spese e mantengono la previsione di rispetto del patto di stabilità dei rispettivi esercizi; Richiamato: il disposto dell art. 10 del DPCM 28/12/2011 che stabilisce la competenza ad effettuare le variazioni di bilancio; l art. 175 del D.Lgs. 267/2000, nonché l art. 20 del vigente regolamento di contabilità e ordinamento finanziario che disciplina le variazioni di bilancio, nonché l art. 42 del medesimo decreto che consente all organo esecutivo di procedere a variazioni di bilancio in via d urgenza da sottoporre a ratifica del Consiglio Comunale nel termine dei successivi sessanta giorni; Ravvisata l urgenza di apportare le illustrate variazioni al bilancio di previsione 2014-2016 al fine di consentire l attivazione delle procedure necessarie ad autorizzare le suddette spese nei termini indicati dagli uffici competenti, ciò anche in relazione all applicazione del nuovo principio contabile della competenza finanziaria potenziata; Ritenuto di adeguare conseguentemente il Documento Unico di Programmazione ed il Piano esecutivo di gestione;
Per propria competenza con particolare riguardo all effettuazione di variazioni compensative fra le dotazioni delle missioni e dei programmi, limitatamente alle spese per il personale conseguenti a provvedimenti di trasferimento di dipendenti all'interno dell'amministrazione ed alla riallocazione del fondo efficienza del personale, a quelle compensative tra macroaggregati dello stesso programma, alle variazioni delle previsioni di cassa, alle movimentazioni delle spese in conto capitale e dei relativi fondi pluriennali vincolati con riferimento a modifiche dei cronoprogrammi di spesa; Assunti per la circostanza, riguardo le altre variazioni, i poteri del Consiglio Comunale ai sensi del comma 4 dell art. 42 del D.Lgs. 18.08.2000, n. 267 (ALL. C); Dato atto che il parere del Collegio dei Revisori dei conti verrà espresso, ai sensi dell art. 239, comma 1, lettera B del D. Lgs. 18.08.2000, n. 267, con la ratifica della presente deliberazione; Dato atto che, ai sensi dell art. 49, comma 1, del T.U.E.L. sulla presente proposta di deliberazione, il dirigente del settore 2 Servizi economico-finanziari ha espresso parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica e contabile della stessa, allegati alla presente; Con voti unanimi, resi in forma palese DELIBERA 1) di procedere alle variazioni degli stanziamenti di competenza e di cassa del Bilancio 2014-2016, come da allegato A, di seguito così sintetizzate:
ESERCIZIO 2014 PARTE ENTRATA COMPETENZA CASSA AVANZO 24.396,79 FPVA SPESE CAPITALE 57.000,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 1 384.713,69 384.713,69 MINORI ENTRATE TITOLO 1-394.000,00-394.000,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 2 171.000,00 171.000,00 MINORI ENTRATE TITOLO 2-281.158,00-281.158,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 3 113.200,00 113.200,00 MINORI ENTRATE TITOLO 3-26.000,00-26.000,00 MINORI ENTRATE TITOLO 4-250.000,00-250.000,00 TOTALE SALDO VARIAZIONI ENTRATA - 200.847,52 - - 282.244,31 PARTE SPESA COMPETENZA DI CUI FPV CASSA MAGGIORI SPESE TITOLO 1 706.838,69 577.672,39 705.158,69 MINORI SPESE TITOLI - 739.083,00-1.315.075,39 MAGGIORI SPESE TITOLO 2 138.233,52 56.836,73 81.396,79 MINORI SPESE TITOLO 2-306.836,73-291.000,00-15.836,73 TOTALE SALDO VARIAZIONI SPESA - 200.847,52 343.509,12-544.356,64 ESERCIZIO 2015 PARTE ENTRATA COMPETENZA FPV A SPESE CORRENTI 577.672,39 FPV A SPESE CAPITALE - 291.163,27 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 1 252.520,00 MINORI ENTRATE TITOLO 1-220.000,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 2 8.085,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 3 122.970,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 4 480.000,00 TOTALE SALDO VARIAZIONI ENTRATA 930.084,12 PARTE SPESA COMPETENZA DI CUI FPV MAGGIORI SPESE TITOLO 1 810.264,39 594.812,39 MINORI SPESE TITOLI - 69.017,00 MAGGIORI SPESE TITOLO 2 310.183,64 MINORI SPESE TITOLO 2-121.346,91 TOTALE SALDO VARIAZIONI SPESA 930.084,12 594.812,39 ESERCIZIO 2016 PARTE ENTRATA COMPETENZA FPV A SPESE CORRENTI 594.812,39 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 1 230.480,00 MINORI ENTRATE TITOLO 1-220.000,00 MAGGIORI ENTRATE TITOLO 3 140.110,00 TOTALE SALDO VARIAZIONI ENTRATA 745.402,39 PARTE SPESA COMPETENZA DI CUI FPV MAGGIORI SPESE TITOLO 1 814.419,39 594.812,39 MINORI SPESE TITOLI - 69.017,00 TOTALE SALDO VARIAZIONI SPESA 745.402,39 594.812,39 2) di dare atto che gli stanziamenti di competenza e di cassa degli individuati capitoli del P.E.G. si intendono conseguentemente modificati (ALL. B); 3) di dare atto che il bilancio di previsione quadra in 76.576.211,04 per l esercizio 2014, 79.342.311,20 per l esercizio 2015 e per 69.455.226,89 per l esercizio 2016;
4) di dare atto che sono rispettati gli equilibri previsti per legge e quelli relativi al patto di stabilità per gli esercizi considerati; 5) di dare atto che le variazioni relative all effettuazione di variazioni compensative fra le dotazioni delle missioni e dei programmi, limitatamente alle spese per il personale conseguenti a provvedimenti di trasferimento di dipendenti all'interno dell'amministrazione ed alla riallocazione del fondo efficienza del personale, a quelle compensative tra macroaggregati dello stesso programma, alle variazioni delle previsioni di cassa, alle movimentazioni delle spese in conto capitale e dei relativi fondi pluriennali vincolati in relazione alle modifiche dei cronoprogrammi di spesa, sono da intendersi già effettuate a titolo definitivo in quanto rientranti nelle competenze affidate all organo esecutivo (giunta comunale), mentre le altre variazioni, di cui all allegato C, dovranno essere ratificate dal Consiglio Comunale entro il termine previsto dall art. 175 del T.U.E.L.; 6) di trasmettere il presente provvedimento al Presidente del Consiglio Comunale, ai Dirigenti interessati ed al Tesoriere Comunale per quanto di competenza; 7) di sottoporre la presente deliberazione a ratifica da parte del Consiglio comunale entro 60 giorni dalla data di adozione della stessa, ai sensi dell art. 42, comma 4, del T.U.E.L.; 8) di dichiarare, con separata votazione unanime e palese, la presente deliberazione immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, comma 4 del T.U.E.L., al fine di non ingenerare ritardi nell azione amministrativa dell Ente; 9) di disporre che, in conformità all art. 125 del T.U.E.L., la presente deliberazione, contestualmente alla pubblicazione all albo on line sia trasmessa in elenco ai capigruppo consiliari.
Il presidente Alberto Centinaio Il segretario generale Pierluisa Vimercati Il sottoscritto Segretario Generale ATTESTA che la presente deliberazione è stata dichiarata immediatamente eseguibile, ai sensi dell art. 134, comma 4, del TUEL. Il Segretario Generale Dott.ssa Pierluisa Vimercati CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE Il sottoscritto Segretario Generale certifica che copia della presente deliberazione verrà affissa all Albo on line il 24.10.2014 e vi rimarrà per quindici giorni consecutivi, come previsto dall art. 124 del TUEL. Il Segretario Generale Dott.ssa Pierluisa Vimercati