COMUNE DI ARGELATO (c_a392) - Codice AOO: aoocomune - Reg. nr.0004671/2017 del 25/03/2017 Comune di ARGELATO (BO) Piano Economico Finanziario 2017 Relazione tecnico/economica Società a Responsabilità Limitata Sede legale: Via dell Oasi, 373 40014 Crevalcore (BO) C.F., P.IVA, Reg.Imp. BO 02816060368 REA 431225 Fax: 051 981714 e-mail certificata: geovest@pec.aitec.it sito web: www.geovest.it Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 1/6
Dettaglio dei costi dei servizi Nella tabella a) di seguito riportata vengono dettagliati i costi dei servizi, pianificati nell anno 2017 per il comune di Argelato. Gli importi delle singole voci sono il risultato del numero delle azioni (svuotamenti, ore, tonnellate, interventi o diversamente indicati) moltiplicato per il costo medio di ogni singola unità. Tabella a) Cod. tip. Descr. Tip Cod. Int. Rif. Descrizione Costo unitario medio UM Qtà - interventi PREVENTIVO 2017 100 Indifferenziato (RUR) svuot - - 105 Organico (ORG) svuot - - 120 Cimiteriali (CIM) 58,51 ORE 24,00 1.404 A 151 Carta (CAC) svuot - - 152 Plastica (PLA) svuot - - 160 Vetro (VET) 7,16 svuot 1.019,20 7.301 TOTALE RACCOLTE STRADALI 8.705 138 Materiali contenenti Amianto, Eternit 650,00 NR 2,00 1.300 B 191 Rifiuti diversi Abbandonati 45,52 ORE 312,00 14.202 TOTALE RACCOLTE ABBANDONATI 15.502 110 Frascame, verde (FRA) ORE - - E 115 Ingombranti (ING) 56,33 ORE 52,00 2.929 TOTALE SERVIZI A CHIAMATA INDIVIDUALE 2.929 100 Indifferenziato (RUR) 11,60 /ab 9.860,00 114.359 105 Organico (ORG) 9,29 /ab 9.860,00 91.568 151 Carta (CAC) 9,42 /ab 9.860,00 92.916 H 152 Plastica (PLA) 10,29 /ab 9.860,00 101.420 160 Vetro (VET) 5,06 /ab 1.121,80 5.676 105 Organico (servizio VERDE LEGGERO) 109,80 ORE 287,00 31.512 TOTALE P/P UTENZE DOMESTICHE 437.451 100 Indifferenziato (RUR) 111,71 ore/nr 312,00 34.852 137 Legno (LEG) 58,51 ORE 312,00 18.254 L 150 Cartone ZAI + Commerciale (CAS) 85,86 ORE 780,00 66.974 154 Plastica in film ZAI (PLF) 39,72 ORE 208,00 8.262 TOTALE P/P UTENZE ATTIVITA' 128.342 PP TOTALE RACCOLTE PORTA A PORTA 565.793 VEP 12-101 Rifiuti da spazzamento (interventi) 28,66 TON 81,67 2.340 VEP 16-110 Frascame, verde 28,64 TON 214,21 6.135 VEP 17-115 Ingombranti 38,19 TON 98,60 3.766 VEP 18-128 Pneumatici 57,29 TON 2,17 124 VEP 21-137 Legno 34,37 TON 182,36 6.268 VEP 20-139 Pietrisco, inerti, sabbie (caricamento con ragno) 13,37 TON 118,32 1.582 VEP 29-154 Plastica rigida 68,74 TON 12,39 852 VEP 30-154 Plastica FILM 42,96 TON 44,58 1.916 S VEP 28-158 metalli 30,55 TON 44,37 1.356 VEP 22-160 vetro - TON 418,86 - VEP 31-190 polistirolo (prelievo manuale) INTERVENTI 58,51 ore 12,00 702 VEP 32-190 trasporto rifiuti pericolosi a norme ADR - KG - kg 119,43-150 - cartone (caricamento con ragno) 17,11 TON 205,21 3.510 160 - plastica imballaggi - TON 58,51-151 - carta (caricamento con ragno) 3,34 TON 350,85 1.170 160 - Vetro 54,00 TON 139,62 7.539 TOTALE TRASPORTI DA SEA 37.260 205 Presidio CDR1 28,12 ORE 1.560,00 43.867 U 210 Presidio CDR2 28,12 ORE 1.612,00 45.329 215 Manutenzione e costi gestione CDR forfait 8.500 TOTALE COSTI DI GESTIONE UNITA' LOCALI 97.697 260 Coordinamento servizi vari 36,83 ORE 392,32 14.448 V Coord. 270 Regolazione servizi, tutoraggio, controlli, sopralluoghi 36,83 ORE 58,52 2.155 TOTALE COSTI DI COORDINAMENTO SERVIZI 16.602 305 Spazzamento manuale, svuotamento cestini 33,43 ORE 2.392,00 79.971 W 315 Carnevali e altri servizi igiene città, sagre ed eventi particolari 46,42 ORE 40,00 1.857 320 Spazzamento Meccanico 54,24 ORE 1.248,00 67.689 TOTALE COSTI IGIENE CITTA' 149.517 400 Movimentazione, sostituzione contenitori stradali e cestini, gestione materiale di magazzino ORE - - X 405 Attivazione progetti PaP (consegne) 36,83 ORE 209,04 7.698 410 Manutenzione, assemblaggio, lavaggio contenitori 100,43 ORE 90,46 9.085 410 Sanificazione 36,83 nr 156,00 5.745 TOTALE COSTI DI GESTIONE CONTENITORI 22.527 TOTALE COSTI DEI SERVIZI (A+B+E+PP+S+U+V+W+X) 916.532 Raccolte stradali (cassonetti e altri contenitori) Racc. abband. Serv. chiam. indiv. Racc. P/P Domiciliare Racc. P/P ZAI (utenze produttive) Trasporti da SEA Gestione SEA e manutenzi Igiene Città Gestione Contenitori Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 2/6
Nella successiva tabella b) viene dettagliata la stima delle produzioni dei rifiuti determinando così il costo preventivato dello smaltimento e del recupero o riciclo degli stessi. Tabella b) Cod. tip. T Descr. Tip Smaltimento Il totale dei costi operativi risulta così di 1.212.820 dato dalla somma dei costi dei servizi ( 916.532) e dei costi di smaltimento/riciclo ( 296.288). Il costo di smaltimento, per indifferenziato e rifiuti da spazzamento, comprende anche il costo di post-mortem discariche inserito da Atersir. La stima di produzione dei rifiuti per l anno 2017 ipotizza un risultato della raccolta differenziata pari al 76.4%. Ai costi operativi si aggiungono i costi generali e amministrativi come riportati nella tabella c) Tabella c) Cod. tip. Y Z Descr. Tip Altri costi diretti Spese Generali Cod. Int. Rif. Descrizione Costo unitario medio I costi diretti sono stati addebitati con il criterio dell effettivo costo attribuibile al comune per consumi e progetti attivati con la sola eccezione dei costi per affitti dei UM Qtà - interventi PREVENTIVO 2017 100 Indifferenziato 129,02 TON 985,99 127.215,76 101 Rifiuti da spazzamento 129,02 TON 81,67 10.537,34 105 Organico 78,53 TON 1.133,90 89.045 110 Frascame, verde 48,20 TON 214,21 10.325 115 Ingombranti 119,27 TON 98,60 11.760 120 Cimiteriali 127,82 TON 0,99 126 127 Filtri olio 280,00 TON 0,10 28 128 Pneumatici 170,00 TON 2,17 369 130 RAEE - TON 55,38-152 Plastica (costi di selezione e pressatura) 77,86 TON 234,03 18.221 150/151 Carta e Cartone - TON 556,07-135 Pile esaurite - TON 0,59-136 Farmaci scaduti 650,00 TON 1,00 650 137 Legno 50,00 TON 455,90 22.795 138 Materiali contenenti Amianto, Eternit 340,00 TON 0,10 34 139 Pietrisco, inerti, sabbie 5,43 TON 118,32 642 141 Vernici, resine 625,25 TON 7,26 4.539 190 Altri rifiuti differenziati 0,00 TON 570,39 1 TOTALE COSTI DI SMALTIMENTO 76,4% ton 4.516,67 296.288 TOTALE COSTI OPERATIVI (Servizi+smaltimento) 1.212.820 Cod. Int. Rif. Descrizione Costo unitario medio UM Qtà - interventi PREVENTIVO 2017 500 Affitto locali operativi e sede legale quote 3.663 510bis Spese varie specifiche Comune per Comune 11.030 510 Materiali di consumo specifici e altre spese dirette 32.728 520 Videosorveglianza - 530 Ammortamento cespiti servizi generali, contenitori 34.859 540 Ammortamento CdR e strutture del territorio (dirette x comune) 36.534 550 Comunicazione e sensibilizzazione 22.429 TOTALE ALTRI COSTI DIRETTI 141.243 600 Costi amministrativi di fatturazione e riscossione - /ab - - 630 Accantonamenti, costi per crediti TIA inesigibili (verbale Assemblea Geovest n.1 del 14/04/2015) 9.860 /ab 17,81 175.614 640 Remunerazione del capitale investito 9.860 /ab 2,56 25.216 645 Fondo CTS LR 16/15 art.4 9.860 /ab - 0,85-8.337 650 Contributi ATO quota terremoto 9.860 /ab 0,42 4.137 655 Contributi ATO e associativi 2.451,65 660 Spese Generali (ripartizione in base alle quote sociali) 9.860 quota 6,84% 118.136,84 TOTALE COSTI GENERALI 317.218 TOTALE COSTI 1.671.280 Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 3/6
locali operativi che vengono addebitati ai singoli comuni in relazione alle quote sociali detenute. Le spese generali sono ripartite in base alle quote sociali. Il totale dei costi di servizio (operativi + generali e amministrativi) ammontano ad 1.671.280. Investimenti programmati per l anno 2017 Nel corso dell anno 2017 sono stati programmati investimenti complessivi per un totale stimato di 1.402.900; il dettaglio è esplicitato nella sottostante tabella d) Tabella d) PIANIFICAZIONE 2017 Mezzi operativi ecc.. Contenitori CdR e strutture del territorio Impianti ecc Fabbricati TOTALE CDR 250.000 250.000 Piazzale sede centrale 200.000 200.000 Spazzatrice su telaio 133.500 133.500 autocarro con gru e scarrabile 209.000 209.000 Ducato 15.000 15.000 Attrezzature igiene città 1.000 1.000 Contenitori 350.000 350.000 Hardware 5.000 5.000 Mobili e arredo 5.000 5.000 ALTRI MEZZI 200.000 200.000 PALMARI 14.400 14.400 COMPOSTIERE 10.000 10.000 fognatura x CDR SGP 10.000 10.000 558.500 360.000 260.000 24.400 200.000 1.402.900 Il relativo ammortamento, unitamente a quello dei cespiti attivati e non ancora completamente ammortizzati degli anni 2016 e precedenti, è stato addebitato ai comuni serviti con il criterio dell effettivo utilizzo del cespite (mezzi e strutture operative o beni ad uso esclusivo) mentre per la restante parte è stato utilizzato il criterio proporzionale alle quote sociali. Le quote di ammortamento sono inserite: nei costi unitari di servizio per quanto riguarda l utilizzo dei mezzi in altri costi diretti alle voci ammortamento cod. 530 e 540 Copertura dei costi Considerando che si prevedono entrate per servizi a chiamata individuale e vendite di materiale recuperato per complessivi 119.383, ai fini della copertura al 100% del costo, come prevede la normativa vigente, verranno addebitati al comune 1.571.316 oltre IVA di ipotizzando un risultato ante imposte di 19.419. Riclassificazione del Piano Economico Finanziario secondo il metodo normalizzato previsto dal DPR 158/99 Gli importi del bilancio di previsione, come sopra riportati, devono essere riclassificati ai fini del calcolo delle tariffe secondo quanto previsto dal DPR 158/99 come riportato nella seguente tabella e) Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 4/6
Tabella e) Quota Personale COSTI FISSI Quota Amm.to COSTI FISSI Riepilogo Costi Riepilogo Costi Voci di costo DPR 158/99 Dettaglio Costi Importi Valore PEF FISSI VARIABILI IVA applicata TOTALE PEF Spazzamento manuale 79.970,93 79.970,93 79.970,93-7.997,09 87.968,03 CLS - Costi spazzamento e Spazzamento meccanico 1.856,91 1.856,91 1.856,91-185,69 2.042,60 lavaggio aree pubbliche Altri costi igiene città 67.689,30 67.689,30 67.689,30-6.768,93 74.458,23 TOTALE CSL 149.517,14 - - 149.517,14 149.517,14-14.951,71 164.468,85 Raccolta stradale Indifferenziato - - - - - - - - CRT - Costi Raccolta e trasporto Raccolta PaP indifferenziato 149.210,94-89.526,56-11.190,82 48.493,55-48.493,55 4.849,36 53.342,91 RSU Raccolta rifiuti abbandonati 15.501,77-6.510,74-1.550,18 7.440,85-7.440,85 744,08 8.184,93 Trasporto rifiuti da spazzamento 2.340,28-1.123,33-217,65 999,30-999,30 99,93 1.099,23 TOTALE CRT 167.052,98-97.160,64-12.958,64 56.933,70-56.933,70 5.693,37 62.627,07 CTS - Costi trattamento e Smaltimento rifiuti indifferenzia 127.215,76 127.215,76-127.215,76 12.721,58 139.937,33 smaltimento RSU Smaltimento rifiuti da spazzame 10.537,34 10.537,34-10.537,34 1.053,73 11.591,08 TOTALE CTS 137.753,10 - - 137.753,10-137.753,10 13.775,31 151.528,41 Coordinamento servizi 16.602,43 16.602,43 16.602,43-1.660,24 18.262,68 Movimentazione, Lavaggio, AC. Altri costi indifferenziato manutenzione e costi di gestione dei contenitori, altri costi operativi 22.527,40 22.527,40 22.527,40-2.252,74 24.780,14 TOTALE AC 39.129,83 - - 39.129,83 39.129,83-3.912,98 43.042,81 TOTALE CGIND - Costi operativi rifiuti indifferenziati 493.453,05-97.160,64-12.958,64 383.333,77 188.646,97 194.686,80 38.333,38 421.667,15 Raccolte stradali differenziate 8.704,82-3.656,03-870,48 4.178,32-4.178,32 417,83 4.596,15 CRD - Costi delle raccolte Raccolte a chiamata individuale 2.929,17-1.230,25-292,92 1.406,00-1.406,00 140,60 1.546,60 differenziate Presidio e manutenzione CdR 97.696,64-97.696,64 - - - - - Raccolte PaP differenziate 416.581,59-249.948,95-31.243,62 135.389,02-135.389,02 13.538,90 148.927,92 TOTALE CRD 525.912,22-352.531,87-32.407,02 140.973,33-140.973,33 14.097,33 155.070,67 Gestione, movimentazione CdR 28.784,48-13.816,55-2.676,96 12.290,97-12.290,97 1.229,10 13.520,07 CTR - Costi trattamento e Presidio e manutenzione CdR - - - - - - - recupero raccolte differenziate Costi recupero e smaltimento differenziati 164.670,17 164.670,17-164.670,17 16.467,02 181.137,19 TOTALE CTR 193.454,65-13.816,55-2.676,96 176.961,14-176.961,14 17.696,11 194.657,26 Contributi CONAI - 80.586,91-80.586,91 - - 80.586,91-8.058,69-88.645,60 Entrate da vendite e contributi Vendita materiali di recupero - 38.796,57-38.796,57 - - 38.796,57-3.879,66-42.676,23 Entrate da servizi a richiesta - - - - - - TOTALE RICAVI da vendite - 119.383,48 - - - 119.383,48 - - 119.383,48-11.938,35-131.321,83 TOTALE CGD - Costi operativi rifiuti differenziati 599.983,39-366.348,42-35.083,98 198.551,00-198.551,00 19.855,10 218.406,10 CG - Costi operativi di gestione (CGIND+CGD) 1.093.436,44-463.509,06-48.042,62 581.884,77 188.646,97 393.237,80 58.188,48 640.073,24 CGG - Costi generali di gestione Spese generali 137.556,00 137.556,00 137.556,00-13.755,60 151.311,60 Contributi Associativi ATERSIR 2.451,65 2.451,65 2.451,65-245,17 2.696,82 Quota costi del personale - 463.509,06 463.509,06 463.509,06-46.350,91 509.859,96 TOTALE CGG 140.007,65 463.509,06-603.516,71 603.516,71-60.351,67 663.868,38 Comunicazione, sensibilizzazion 22.429,33 22.429,33 22.429,33-2.242,93 24.672,26 Contributi Associativi ATERSIR (quota terremoto) 4.136,55 4.136,55 4.136,55 - - 4.136,55 CCD - Costi comuni diversi Materiali e spese dirette del com 47.420,27 47.420,27 47.420,27-4.742,03 52.162,30 Accantonamenti, costi per crediti TIA inesigibili 175.613,99 175.613,99 175.613,99-17.561,40 193.175,39 Fondo CTS LR 16/15 art.4-8.337,44-8.337,44-8.337,44 - - - 8.337,44 TOTALE CCD 241.262,71 - - 241.262,71 241.262,71-24.546,36 265.809,06 TOTALE Cc - Costi comuni (escluso CARC) 381.270,36 463.509,06-844.779,41 844.779,41-84.898,03 929.677,44 Rn - Remunerazione del capitale 25.216,18 25.216,18 25.216,18-2.521,62 27.737,80 CK - Remunerazione del Amm - Ammortamenti 71.392,95 48.042,62 119.435,57 119.435,57-11.943,56 131.379,12 capitale Acc - Accantonamenti - - - - - TOTALE CK 96.609,13-48.042,62 144.651,74 144.651,74-14.465,17 159.116,92 Totale Costi di gestione 1.571.315,93 - - 1.571.315,92 1.178.078,12 393.237,80 157.551,68 1.728.867,60 CARC - Costi di accertamento, Gestione ufficio tariffe, sportelli - - - - - - riscossione, contenzioso - - - - - TOTALE CARC - - - - - - - - TOTALE PEF SERVIZI GEOVEST 1.571.315,93 - - 1.571.315,92 1.178.078,12 393.237,80 157.551,68 1.728.867,60 La voce accantonamenti, costi per crediti TIA inesigibili è stata considerata come costi comuni diversi in quanto attribuibile direttamente alla voce B14 del prospetto di bilancio CEE quindi facente parte dei costi di servizio ed è riferita a fatture la cui riscossione, in seguito all insolvenza delle stesse, è stata affidata a società di recupero crediti che hanno proceduto all emissione di solleciti tramite raccomandata, contatti diretti telefonici con le utenze insolventi, procedure coattive atte al recupero degli stessi che hanno dato esito negativo; le norme attuali e le linee guida del MEF per la Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 5/6
formazione dei piani economici finanziari consentono l inserimento di tali somme nel costi comuni diversi (CCD). All importo relativo ai costi di gestione e più precisamente 1.571.315,93 dovrà essere aggiunta l IVA di legge che attualmente è ridotta al 10% (ad esclusione della voce contributi associativi ATERSIR quota terremoto e fondo CTS LR 16/15 art.4 ), per un totale compreso IVA di 1.728.867,60. Il presente piano economico finanziario è stato elaborato in base alle informazioni al momento nella disponibilità della scrivente società Geovest. Nel caso in cui, in corso d anno, si manifestino modifiche sostanziali dovute a diversi servizi richiesti dall Amministrazione, variazioni di prezzi di mercato o di quantità riguardanti gli smaltimenti e le altre attività esterne all azienda Geovest, tale piano potrà essere modificato in accordo con l Amministrazione. Per la conseguente proposta di calcolo delle tariffe l Amministrazione Comunale dovrà comunicare se intende inserire propri costi afferenti il servizio di gestione dei rifiuti oltre al nuovo regolamento IUC, limitatamente alla parte TaRi, per valutare eventuali modifiche in termini di riduzioni o agevolazioni alle utenze. A disposizione per eventuali chiarimenti cogliamo l occasione per salutare cordialmente. Crevalcore, 24/03/2017 Responsabile Settore Bilancio Caterina Guaraldi Comune di Argelato - Relazione Piano Economico Finanziario anno 2017 pag 6/6