Allegato n.10 - Conto Economico Allegato n.10 - Stato Patrimoniale Attivo Allegato n.10 - Stato Patrimoniale Passivo CONTO ECONOMICO E CONTO DEL PATRIMONIO Procedura realizzata da PUBLISYS S.p.A. C.da Santa Loja - Tito (PZ)
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CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO ANNO 2017 ANNO 2016 A) COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE 1 Proventi da tributi 10.996.262,38 12.769.563,05 2 Proventi da fondi perequativi 6.304.190,18 6.164.309,98 3 Proventi da trasferimenti e contributi a Proventi da trasferimenti correnti 352.152,05 501.045,83 b Quota annuale di contributi agli investimenti c Contributi agli investimenti 4 Ricavi delle vendite e prestazioni e proventi da servizi pubblici a Proventi derivanti dalla gestione dei beni 245.412,79 225.805,22 b Ricavi della vendita di beni 114.604,90 c Ricavi e proventi dalla prestazione di servizi 439.706,64 504.054,07 5 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) 6 Variazione dei lavori in corso su ordinazione 7 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 8 Altri ricavi e proventi diversi 685.978,90 138.936,64 TOTALE COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE (A) 19.138.307,84 20.303.714,79 B) COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE 9 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 261.093,61 241.730,81 10 Prestazioni di servizi 7.874.029,75 8.479.705,06 11 Utilizzo beni di terzi 126.046,92 135.702,27 12 Trasferimenti e contributi a Trasferimenti correnti 1.492.715,60 870.221,57 c Contributi agli investimenti ad Amministrazioni pubb. b Contributi agli investimenti ad altri soggetti 13 Personale 6.739.863,87 6.992.096,64 14 Ammortamenti e svalutazioni a Ammortamenti di immobilizzazioni Immateriali 55.299,10 91.880,41 b Ammortamenti di immobilizzazioni materiali 1.166.297,15 1.204.766,06 c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni 9.440.173,68 d Svalutazione dei crediti 4.839.937,63 15 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) 16 Accantonamenti per rischi 17 Altri accantonamenti 18 Oneri diversi di gestione 822.805,42 766.742,33 TOTALE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE (B) 32.818.262,73 18.782.845,15 Pagina 3 di 10
CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO ANNO 2017 ANNO 2016 DIFFERENZA FRA COMP. POSITIVI E NEGATIVI DELLA GESTIONE (A-B) -13.679.954,89 1.520.869,64 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari 19 Proventi da partecipazioni a da società controllate b da società partecipate c da altri soggetti 20 Altri proventi finanziari Oneri finanziari 21 Interessi ed altri oneri finanziari Totale proventi finanziari a Interessi passivi 191.772,04 221.317,94 b Altri oneri finanziari Totale oneri finanziari 191.772,04 221.317,94 TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (C) -191.772,04-221.317,94 D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 22 Rivalutazioni 23 Svalutazioni TOTALE RETTIFICHE (D) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 24 Proventi straordinari a Proventi da permessi di costruire 92.211,10 b Proventi da trasferimenti in conto capitale c Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo 536.044,89 476.641,95 d Plusvalenze patrimoniali e Altri proventi straordinari 25 Oneri straordinari Totale proventi straordinari 536.044,89 568.853,05 a Trasferimenti in conto capitale 117.821,87 2.689,40 b Sopravvenienze passive e insussistenze dell'attivo 6.087.404,33 11.359.223,76 c Minusvalenze patrimoniali d Altri oneri straordinari 296.052,46 148.633,25 Pagina 4 di 10
CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO ANNO 2017 ANNO 2016 Totale oneri straordinari 6.501.278,66 11.510.546,41 TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (E) -5.965.233,77-10.941.693,36 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) -19.836.960,70-9.642.141,66 26 Imposte (*) 412.953,63 391.195,26 RISULTATO DELL'ESERCIZIO -20.249.914,33-10.033.336,92 SARNO, lì Il Segretario Dott.ssa Teresa Marciano Il Responsabile del Servizio Finanziario Dr. Salvatore Massimiliano Mazzocca Timbro dell'ente Il Rappresentante Legale Dr. Giuseppe Canfora Pagina 5 di 10
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO I STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) ANNO 2017 ANNO 2016 A) CREDITI vs.lo STATO ED ALTRE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE PER LA PARTECIPAZIONE AL FONDO DI DOTAZIONE B) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Immobilizzazioni immateriali TOTALE CREDITI vs PARTECIPANTI (A) 1 Costi di impianto e di ampliamento 2 Costi di ricerca sviluppo e pubblicità 3 Diritti di brevetto ed utilizzazione opere dell'ingegno 118.998,56 367.521,66 4 Concessioni, licenze, marchi e diritti simile 5 Avviamento 6 Immobilizzazioni in corso ed acconti 9 Altre II 1 Beni demaniali Immobilizzazioni materiali (3) Totale immobilizzazioni immateriali 118.998,56 367.521,66 1.1 Terreni 2.021.425,05 2.137.703,38 1.2 Fabbricati 422.230,98 65.450,09 1.3 Infrastrutture 9.407.150,18 18.319.584,37 1.9 Altri beni demaniali 50.628,67 181.148,30 III 2 Altre immobilizzazioni materiali (3) 2.1 Terreni 6.842.177,95 8.635.595,35 2.1.a di cui in leasing finanziario 2.2 Fabbricati 28.702.383,76 26.103.605,33 2.2.a di cui in leasing finanziario 2.3 Impianti e macchinari 57.838,31 544.062,33 2.3.a di cui in leasing finanziario 2.4 Attrezzature industriali e commerciali 473,90 29.999,82 2.5 Mezzi di trasporto 2.936,80 45.052,18 2.6 Macchine per ufficio e hardware 21.717,38 100.905,23 2.7 Mobili e arredi 183.941,18 129.011,50 2.8 Infrastrutture 2.9 Diritti reali di godimento 2.99 Altri beni materiali 1.511,10 173.870,26 3 Immobilizzazioni in corso ed acconti 7.519.216,48 7.421.109,41 Totale immobilizzazioni materiali 55.233.631,74 63.887.097,55 Pagina 6 di 10
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) ANNO 2017 ANNO 2016 IV Immobilizzazioni Finanziarie (1) 1 Partecipazioni in a imprese controllate b imprese partecipate c altri soggetti 2 Crediti verso a altre amministrazioni pubbliche b imprese controllate c imprese partecipate 110.450,30 110.450,30 d altri soggetti 3 Altri titoli Totale immobilizzazioni finanziarie 110.450,30 110.450,30 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) 55.463.080,60 64.365.069,51 C) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze Totale rimanenze II Crediti (2) 1 Crediti di natura tributaria a Crediti da tributi destinati al finanziamento della sanità b Altri crediti da tributi 6.284.040,66 15.690.867,16 c Crediti da Fondi perequativi 2 Crediti per trasferimenti e contributi a verso amministrazioni pubbliche 4.924.847,48 4.875.153,49 b imprese controllate c imprese partecipate d verso altri soggetti 855.455,62 839.70 3 Verso clienti ed utenti 196.729,71 204.753,28 4 Altri Crediti a verso l'erario b per attività svolta per c/terzi c altri 1.943.032,52 6.006.644,75 Totale crediti 14.204.105,99 27.617.118,68 III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Pagina 7 di 10
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) ANNO 2017 ANNO 2016 1 Partecipazioni 2 Altri titoli Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV Disponibilità liquide 1 Conto di tesoreria a Istituto tesoriere 5.604.858,29 4.650.024,90 b presso Banca d'italia 2 Altri depositi bancari e postali 3 Denaro e valori in cassa 4 Altri conti presso la tesoreria statale intestati all'ente TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) 19.808.964,28 32.267.143,58 D) RATEI E RISCONTI 1 Ratei attivi 2 Risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI (D) TOTALE DELL'ATTIVO (A + B + C) 75.272.044,88 96.632.213,09 Pagina 8 di 10
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO STATO PATRIMONIALE (PASSIVO) ANNO 2017 ANNO 2016 A) PATRIMONIO NETTO I Fondo di dotazione 25.180.629,30 47.115.401,10 II Riserve a da risultato economico di esercizi precedenti b da capitale c da permessi di costruire 6.906.224,07 6.431.535,28 d riserve indisponibili per beni demaniali e patrimoniali indisponibili e per 11.901.434,88 e altre riserve indisponibili III Risultato economico dell'esercizio -20.249.914,33-10.033.336,92 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) 23.738.373,92 43.513.599,46 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1 Per trattamento di quiescenza 2 Per imposte 3 Altri TOTALE FONDI RISCHI ED ONERI (B) C)TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTOo TOTALE T.F.R. (C) D) DEBITI (1) 1 Debiti da finanziamento a prestiti obbligazionari b v/ altre amministrazioni pubbliche c verso banche e tesoriere d verso altri finanziatori 12.910.165,74 13.775.260,97 2 Debiti verso fornitori 6.723.733,19 8.507.458,14 3 Acconti 4 Debiti per trasferimenti e contributi a enti finanziati dal servizio sanitario nazionale b altre amministrazioni pubbliche 793.508,46 533.163,92 c imprese controllate 5.093,00 d imprese partecipate e altri soggetti 2.925.206,93 2.715.403,37 5 Altri debiti a tributari 448.426,44 222.882,95 b verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 278.541,26 262.327,86 Pagina 9 di 10
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO STATO PATRIMONIALE (PASSIVO) ANNO 2017 ANNO 2016 c per attività svolta per c/terzi (2) d altri 1.005.635,90 1.378.876,63 TOTALE DEBITI (D) 25.090.310,92 27.395.373,84 E) RATEI E RISCONTI E CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI I Ratei passivi II Risconti passivi 1 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche a da altre amministrazioni pubbliche 26.443.360,04 25.723.239,79 b da altri soggetti 2 Concessioni pluriennali 3 Altri risconti passivi TOTALE RATEI E RISCONTI (E) 26.443.360,04 25.723.239,79 CONTI D'ORDINE TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D+E) 75.272.044,88 96.632.213,09 1) Impegni finanziari per costi anno futuro 3.832.431,00 3.832.431,00 2) Beni di terzi in uso 3) Beni dati in uso a terzi 4) Garanzie prestate a amministrazioni pubbliche 5) Garanzie prestate a imprese controllate 6) Garanzie prestate a imprese partecipate 7) Garanzie prestate a altre imprese TOTALE CONTI D'ORDINE 3.832.431,00 3.832.431,00 SARNO, lì Il Segretario Dott.ssa Teresa Marciano Il Responsabile del Servizio Finanziario Dr. Salvatore Massimiliano Mazzocca Timbro dell'ente Il Rappresentante Legale Dr. Giuseppe Canfora Pagina 10 di 10