COMUNE DI MADIGNANO Imposta Unica Comunale (IUC) Componente TARI Componente destinata a finanziare il Servizio di raccolta e smaltimento R.S.U. PIANO FINANZIARIO anno 2019 Proposta TARIFFE anno 2019 Allegato alla Delibera di G.C. n 005 del 31 gennaio 2019 IL SINDACO f.to Guido Ongaro IL SEGRETARIO COMUNALE f.to Malvassori dr. Fabio T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 1 -
SCHEMA PIANO FINANZIARIO ANNO 2019 Descrizione costi Simbolo /anno / anno LINEA Gestioni Comune Parte FISSA ( / anno ) TF 127.202,25 88.281,55 Spazzamento, servizi generali CSL 24.180,00 42.900,00 Costi generali di gestione CGG 68.021,39 28.000,00 Costi comuni diversi CCD 5.748,44 Altri costi AC 11.974,54 9.300,00 Ammortamenti AMM 12.901,90 Accantonamenti agevolaz. ACC 0 1.000,00 Fatturazione, riscossione CARC 0 7.081,55 Remunerazione capitale RN 4.375,98 Parte VARIABILE ( / anno ) TV 114.195,12 Raccolta e trasporto RSU CRT 14.657,04 Trattamento / smaltimento RSU CTS 34.216,68 Raccolta differenziata CRD 57.439,26 Trattamento e riciclo RD CTR 33.347,02 Ricavi CONAI CTR -25.464,88 TOTALI 241.397,37 88.281,55 Il costo totale del Servizio, sulla scorta delle tabelle precedenti, comprensivo degli oneri a carico del Comune nell anno 2019, è riassunto nel seguente prospetto: T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 2 -
TARI ANNO 2019 PIANO DEI COSTI COMPLESSIVI PER LA GESTIONE DEL SERVIZIO SMALTIMENTO RIFIUTI PER L'ANNO 2019 SERVIZI PRESTATI DA LINEA GESTIONI S.R.L. SPESA I.V.A. 10% TOTALE Capitolo Fornitura sacchi raccolta rifiuti 8.454,55 845,46 9.300,01 109502/1 Totale spesa per servizi standard trasposto e smaltimento 241.397,37 24.139,74 265.537,11 109503/1 Rifiuti sanitari da servizio infermieristico o domiciliare 478,32 47,85 526,17 109503/1 Servizi a richiesta (spazzamento e svuotamento straordinari) 2.000,00 200,00 2.200,00 109503/2 Possibili servizi in eccedenza (conguagli) Totale 251.851,92 25.185,19 277.037,11 SERVIZI GENERALI E STRAORDINARI SPESA I.V.A. 10% TOTALE Capitolo Personale gestione piazzola ecologica comunale AUSER 1.000,00 1.000,00 109505/1 Automezzi comunali (carburante, riparazioni, assicurazioni, ecc.) 6.500,00 6.500,00 Capitoli vari Acquisto beni per il servizio spazzini 1.636,36 163,64 1.800,00 Capitoli vari Personale ufficio tecnico somma quote di lavoro dato questionario SOSE (arrotondato) Quota personale addetto al servizio 26.000,00 26.000,00 Appalto del servizio di manutenzione immobili da cantoniere 5.000,00 101603/9 Interventi per la tutela dell'ambiente (acquisto materiale) 400,00 400,00 109102/1 Gestione centro raccolta differenziata energia elettrica 1.300,00 1.300,00 109503/4 Gestione centro raccolta differenziata-acqua potabile 600,00 600,00 109503/5 Gestione centro raccolta differenziata 300,00 300,00 109503/3 Totale 37.736,36 136,36 42.900,00 ALTRI COSTI DI GESTIONE SPESA Costi generali della riscossione e contenzioso 7.081,55 5.000,00 cap. 101403/1 lettere e stampe Personale per gestione ruoli RSU 22.000,00 Quota Mattioni e Ufficio Ragioneria Costi di gestione 6.000,00 Software e programma carta stampati Eventuali riduzioni e agevolazioni utenze disagiate 1.000,00 Totale 36.081,55 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 3 -
DIMOSTRAZIONE DELLA PERCENTUALE A COPERTURA DEL SERIVIZIO SPESA Totale spesa servizio smaltimento rifiuti 277.037,11 Totale altri costi di gestione 42.900,00 Totale servizi generali e straordinari 36.081,55 % applicata di evasione non recuperabile 2.940,00 Totale spesa da sostenere 358.958,66 Sgravi TARI anno 2018 5.000,00 Conguaglio rifiuti gestione 2018 Totale spesa da coprire 363.958,66 Gettito della tassa 361.226,66 Ministero dell'istruzione per Istituti scolastici 1.500,00 Tari mercato settimanale 1.232,00 Totale gettito per copertura servizio di raccolta e smaltimento 363.958,66 Spesa effettivamente a carico dell'amministrazione nel 2018 % di copertura 2019 100,00% ULTERIORI DATI DA CONSIDERARE AL FINE DELLA TARI Conguaglio rifiuti gestione 2018 0,00 Sconto accordo SCRP/LG già compreso rate versamento 0,00 Totale 0,00 Evasione fiscale media annua (2013/2014/2015/2016/2017) 29.387,61 DIFFERENZA - 29.387,61 Tassa non ancora pagata anno 2013 10.560,77 Tassa non ancora pagata anno 2014 16.003,71 Tassa non ancora pagata anno 2015 40.906,19 Tassa non ancora pagata anno 2016 10.482,57 Tassa non ancora pagata anno 2017 39.597,19 Totale 117.550,43 Evasione media in riscossione coatta 29.387,61. T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 4 -
DEFINIZIONE TARIFFE Premesso che: la somma della parte fissa pari a 229.296,26 euro è da intendersi destinata alla copertura delle componenti essenziali del servizio; la somma parte variabile pari a 131.930,40 euro è da intendersi correlata alla effettiva produzione di rifiuto; la ripartizione dei costi del servizio risulta la seguente: il 50,36 % carico utenze domestiche ed il 49,64 % a carico utenze non domestiche; di seguito si propongono le seguenti tariffe: Tariffe UTENZE DOMESTICHE N componenti familiari Quota parte FISSA / mq Quota parte VARIABILE 1 0,69 29,22 2 0,81 52,61 3 0,89 61,38 4 0,95 70,14 5 1,02 84,75 6 1,07 99,37 Le tariffe di cui sopra tengono conto dei coefficienti: Ka : coefficiente di adattamento per la superficie e numero di componenti nucleo familiare Kb : coefficiente proporzionale di produttività per numero componenti nucleo familiare Pers. Elenco delle categorie e dei coefficienti Ka e Kb Per i Comuni con popolazione < di 5.000 abitanti Descrizione Coeff. Ka Coeff. Kb Min. Max 1 Componente nucleo familiare 0,84 0,6 1 2 Componenti nucleo familiare 0,98 1,4 1,8 3 Componenti nucleo familiare 1,08 1,8 2,3 4 Componenti nucleo familiare 1,16 2,2 3 5 Componenti nucleo familiare 1,24 2,9 3,6 6 Componenti nucleo familiare 1,30 3,4 4,1 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 5 -
Tariffe UTENZE non DOMESTICHE Cat. Descrizione Quota / mq Fissa Variabile Totale / mq 1 Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 0,372 0,228 0,60 2 Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 0,868 0,532 1,40 3 Stabilimenti balneari 0,496 0,304 0,80 4 Esposizioni, autosaloni 0,645 0,405 1,05 5 Alberghi con ristorante 1,6058 0,9842 2,59 6 Alberghi senza ristorante 1,054 0,646 1,70 7 Case di cura e riposo 0,870 0,530 1,40 8 Uffici, agenzie, studi professionali 1,518 0,932 2,45 9 Banche e istituti di credito 0,838 0,512 1,35 10 Negozi abbigliamento, calzature, librerie, cartolerie,ferramenta ed altri beni durevoli 1,144 0,706 1,85 11 Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 1,844 1,106 2,95 12 Attività artigianali, tipo botteghe; falegname, idraulico, fabbro, elettricista 1,426 0,874 2,30 13 Carrozzeria, autofficina, elettrauto 1,180 0,720 1,90 14 Attività industriali con capannoni di produzione 0,825 0,505 1,33 15 Attività artigianali di produzione beni specifici 0,886 0,544 1,43 16 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 5,270 3,230 8,50 17 Bar, caffè, pasticcerie 3,782 2,318 6,10 18 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 2,542 1,558 4,10 19 Plurilicenze alimentari e/o miste 2,5544 1,5656 4,12 20 Ortofrutta, pescheria, fiori e piante, pizza al taglio 5,952 3,648 9,60 21 Discoteche, night club 1,4446 0,8854 2,33 Le tariffe di cui sopra tengono conto dei coefficienti minimi di Kc: di potenziale produzione di rifiuti per la parte fissa e di Kd: produzione in K/g per mq anno per l attribuzione della parte variabile, previsti dalla legge. T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 6 -
Elenco delle categorie, sottocategorie e dei coefficienti Kc e Kd Per i Comuni con popolazione < di 5.000 abitanti Cat. 1 2 Descrizione Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi Coeff. Kc Coeff. Kd Min. Max Min. Max 0,32 0,51 2,60 4,20 0,67 0,80 5,51 6,55 3 Stabilimenti balneari 0,38 0,63 3,11 3,55 4 Esposizioni, autosaloni 0,30 0,43 2,50 4,16 5 Alberghi con ristorante 1,07 1,33 8,79 10,93 6 Alberghi senza ristorante 0,80 0,91 6,55 7,49 7 Case di cura e riposo 0,95 1,00 7,82 8,19 8 Uffici, agenzie, studi professionali 1,00 1,13 8,21 9,30 9 Banche ed istituti di credito 0,55 0,58 4,50 4,78 10 Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta e altri beni durevoli 0,87 1,11 7,11 9,12 11 Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 1,07 1,52 8,80 12,45 12 Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro, elettricista 0,72 1,04 5,90 8,50 13 Carrozzeria, autofficina, elettrauto 0,92 1,16 7,55 9,48 14 Attività industriali con capannoni di produzione 0,43 0,91 3,50 7,50 15 Attività artigianali di produzione beni specifici 0,55 1,09 4,50 8,92 16 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 4,84 7,42 39,67 60,88 17 Bar, caffè, pasticceria 3,64 6,28 29,82 51,47 18 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 1,76 2,61 14,43 19,55 19 Plurilicenze alimentari e/o miste 1,54 2,39 12,59 21,41 20 Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio 6,06 10,44 49,72 85,60 21 Discoteche, night club 1,04 1,64 8,56 13,45 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 7 -
Allegato 1 al Piano Finanziario TARI anno 2019 Prospetto dimostrativo Entrate/copertura Utenza NON DOMESTICA Categoria Descrizione Mq tassabili Tariffa /mq TOTALE 1 Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto 2.610 0,60 1.566,00 2 Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi 2.150 1,40 3.010,00 3 Stabilimenti balneari 0 0,80 0,00 4 Esposizioni, autosaloni 837 1,05 878,86 5 Alberghi con ristorante 0 2,59 0,00 6 Alberghi senza ristorante 0 1,70 0,00 7 Case di cura e riposo 310 1,40 434,00 8 Uffici, agenzie, studi professionali 898 2,45 2.200,10 9 Banche e istituti di credito 392 1,35 529,20 10 Negozi abbigliamento, calzature, librerie, cartolerie,ferramenta ed altri beni durevoli 20.144 1,85 37.266,40 11 Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze 183 2,95 539,85 12 Attività artigianali, tipo botteghe; falegname, idraulico, fabbro, elettricista 844 2,30 1.941,20 13 Carrozzeria, autofficina, elettrauto 6.072 1,90 11.536,54 14 Attività industriali con capannoni di produzione 52.732 1,33 70.133,15 15 Attività artigianali di produzione beni specifici 21.563 1,43 30.835.,09 16 Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub 801 8,50 6.808,50 17 Bar, caffè, pasticcerie 1.133 6,10 6.911,30 18 Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi, generi alimentari 849 4,10 3.480.90 19 Plurilicenze alimentari e/o miste 0 4,12 0,00 20 Ortofrutta, pescheria, fiori e piante, pizza al taglio 130 9,60 1.248,00 21 Discoteche, night club 0 2,33 0,00 TOTALE 179.319,09 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 8 -
Allegato 2 al Piano Finanziario TARI anno 2019 Prospetto dimostrativo Entrate/copertura Utenza DOMESTICA N comp. N nuclei Media mq abit. Quota FISSA Totale MQ TOT Fissa Quota VARIABILE Tot VARIABILE TOTALE /mq 1 279 90 0,69 29.539,00 20.381,91 29,22 8.152,38 28.534,29 2 407 115 0,81 48.253,00 37.322,20 52,61 21.412,27 58.734,47 3 274 130 0,89 34.178,00 30.332,48 61,38 16.818,12 47.150,60 4 179 140 0,95 23.366,00 22.113,53 70,14 12.555,06 34.668,59 5 42 150 1,02 5.977,00 6.062,64 84,75 3.559,50 9.622,14 6 13 150 1,07 1.781,00 1.905,67 99,37 1.291,81 3.197,48 1.194 118.118,43 63.789,14 181.907,57 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 9 -
TOTALE Utenze NON Domestiche n 139 179.319,09 Utenze Domestiche n 1.194 181.907,57 Totale 361.226,66 Quota Provinciale 18.056,29 Totale Generale 379.282,95 Tari Istituti scolastici (Ministero) 1.500,00 Tari mercato settimanale 1.232,00 Quota Provinciale 136,60 --------------------- TOTALE Generale Rideterminato 382.151,55 Madignano, lì 31 gennaio 2019 T:\comuni\CORRISPONDENZA\AAA 2019-Atti SEGRETERIA\2019-Bilancio 2019\Bilancio 2019-testi GIUNTA\2019gc005-TARI-Piano Fin e TARIFFE 2019 allegato.doc- 10 -