DELIBERA DEL DIRETTORE GENERALE 356 / 2018 del 14/12/2018 Oggetto: APPROVAZIONE DELLA CERTIFICAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE QUARTO TRIMESTRE 2018 Copia informatica per consultazione Pagina 1 di 7
OGGETTO: APPROVAZIONE DELLA CERTIFICAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE QUARTO TRIMESTRE 2018 vista la seguente proposta di deliberazione n. 414/2018, avanzata dal Direttore della Unità Struttura Complessa Economico Finanziario IL DIRETTORE GENERALE RICHIAMATA la D.G.R. n. VIII/6994 del 02.04.2008 con la quale è stata attivata l Azienda Regionale dell Emergenza Urgenza; RICHIAMATA la L.R. n. 33 del 30/12/2009 recante Testo unico delle leggi regionali in materia di sanità, come modificata dalla L.R. n. 23 del 11/08/2015, ed in particolare l art. 16, relativo all Azienda Regionale Emergenza Urgenza ed alle competenze ad essa assegnate; VISTA la L.R. n. 33 del 30.12.2009 recante Testo unico delle leggi regionali in materia di sanità, come modificata dalla L.R. n. 23 del 11/08/2015, ed in particolare il comma 13 dell art. 22 secondo il quale i direttori generali sono tenuti a presentare alla competente direzione regionale, ogni tre mesi, una certificazione, corredata del parere del collegio sindacale, in ordine alla coerenza della complessiva attività gestionale con gli impegni di equilibrio assunti nel bilancio preventivo economico e al rispetto degli obiettivi economico-finanziari; VISTA la D.G.R. n. X/6249 del 20/02/2017 di approvazione del Piano di Organizzazione Aziendale Strategico dell'areu, nel quale si prevede che la S.C. Economico Finanziario assuma il compito di elaborare le rendicontazioni intermedie trimestrali; RICHIAMATA la nota prot. n. A1.2018.0245953 del 31/10/2018, avente ad oggetto: Linee guida per la presentazione anticipata del IV CET 2018, con la quale, è prevista in via straordinaria, al fine di consentire la sottoscrizione ai Direttori Generali attualmente in carica delle Aziende Socio Sanitarie, la presentazione anticipata del Preconsuntivo 2018, denominato IV CET, al giorno 21 dicembre 2015; PRESO ATTO che nella stessa nota si precisa che, ai soli fini della verifica dell equilibrio economico-finanziario di Sistema, l invio anticipato è esteso alle Fondazioni IRCCS, INRCA, AREU ed Agenzia di controllo, ed inoltre la necessità che la direzione generale approvi il CET IV Trimestre 2018 con atto formale; RITENUTO pertanto necessario provvedere all approvazione della rendicontazione al quarto trimestre 2018 elaborata sui modelli previsti dalla Presidenza Direzione Centrale Bilancio e Finanza, U.O. Risorse Economico-Finanziarie del Sistema socio sanitario e dalla Direzione Generale Welfare, accompagnati da una Relazione sulla gestione e una Nota integrativa descrittiva; RICHIAMATI i seguenti provvedimenti e atti nazionali, in tema di contabilità economico patrimoniale: - il Titolo II del D.Lgs. 23 giugno 2011, n. 118, recante Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti Copia informatica per consultazione Pagina 2 di 7
locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42, contenente le nuove norme in materia di contabilità economico-patrimoniale. applicabili a decorrere dall esercizio 2012 a tutti gli enti del Servizio Sanitario Nazionale; - l art. 29, comma 1, lettera b), così come modificato dalla Legge 24 dicembre 2012, n. 228 Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (Legge di stabilità 2013), che definisce una nuova modalità di finanziamento degli investimenti acquistati con contributi in conto esercizio; - l art. 1 del D.M. 17 settembre 2012, relativo all approvazione della Casistica Applicativa, ed in particolare il documento n. 1 La sterilizzazione degli ammortamenti ; - il D.M. 15 giugno 2012, di approvazione dei Nuovi modelli di rilevazione economica «Conto economico» (CE) e «Stato patrimoniale» (SP) delle aziende del Servizio sanitario nazionale; - il D.M. 20 marzo 2013, di Modifica degli schemi dello Stato patrimoniale, del Conto economico e della Nota integrativa delle Aziende del Servizio Sanitario nazionale; - Circolari del Ministero della Salute e del Ministero dell Economia e delle Finanze del 28 gennaio 2013, prot. n. 0002496-P, e del 25 marzo 2013, prot. n. 0008036-P, relative alle modalità di applicazione del nuovo articolo 29, comma 1, lettera b) di cui al D.Lgs. n. 118/2011; RICHIAMATA la D.G.R. n. X/7600 del 20/12/2017 avente ad oggetto: Determinazioni in ordine alla gestione del servizio sociosanitario per l esercizio 2018, ed in particolare dove si prevede, un finanziamento pari a 236 milioni di euro per le spese di funzionamento, le attività di emergenza urgenza/118 di competenza dell AREU, il soccorso alpino, le funzioni connesse alle attività del CRCC, al trasporto organi oltre ai costi di gestione per il servizio emergenza NUE 1 1 2 Numero Unico Europeo; RICHIAMATO il decreto n. 14513 del 10/10/2018, con il quale viene assegnata per l esercizio 2018 la somma complessiva di Euro 237.127.000,00 così destinata: - Euro 1.400.000,00 per le funzioni connesse alle attività di trasporto organi e tessuti ex DGR n. VIII/10885 del 23.12.2009; - Euro 234.600.000,00 per le funzioni connesse alle prestazioni di emergenza e urgenza extraospedaliera, i costi di funzionamento dell AREU, le attività del C.R.C.C. ex DGR n. VIII/6994 del 2.4.2008, l attivazione dei protocolli convenzionali con il Corpo Nazionale del Soccorso Alpino e Speleologico Lombardo (C.N.S.A.S. Lombardo) previsti dalla DGR n. IX/1478 del 30.3.2011, le attività del servizio NUE 112; - Euro 1.127.000,00 a titolo di contributo per finanziamento personale ESACRI in attesa contributo MEF; PRESO ATTO che il citato decreto n. 14513/2018, assegna un vincolo di costo per le spese del personale di complessivi Euro 10.775.000,00 (oneri e IRAP inclusi); RICHIAMATA integralmente la deliberazione Aziendale n. 185 del 12.06.2018, ad oggetto: Approvazione del bilancio preventivo economico per l esercizio 2018 Revoca deliberazione n. 38/2018 del 12.02.2018 la quale è stata approvata dalla Giunta Regionale con DGR n. XI/368 del 23.07.2018; RICHIAMATA la DGR XI/373 del 23/07/2018 ad oggetto: Determinazioni in merito alla gestione della Centrale operativa integrata (COI) in capo ad AREU, per il coordinamento dei trasporti sanitari semplici (dializzati), dei trasporti sanitari e della centrale continuità assistenziale (Numero Europeo a valenza sociale 116117); SOTTOLINEATO infine che i dati relativi ai costi delle attività di emergenza e urgenza Copia informatica per consultazione Pagina 3 di 7
extraospedaliera esposti nel quarto trimestre 2018, sono quelli comunicati alla Direzione Centrale Bilancio e Finanza, U.O. Risorse Economico-Finanziarie del Sistema socio sanitario, con nota prot. n. 8314 del 18.09.2018, al fine di poter essere inclusa nei Decreti di assestamento delle singole aziende interessate; RICHIAMATO, in tema di Utilizzi contributi esercizi precedenti, quanto indicato dal Decreto Presidenza n. 1378 del 05.02.2018 di assegnazione delle risorse destinate al finanziamento di parte corrente del F.S.R. per l esercizio 2018, ovvero che: «In continuità con l esercizio 2017 eventuali utilizzi di accantonamenti di contributi anni precedenti da considerare in modo indistinto e non autorizzati con il provvedimento delle regole di sistema 2018, dovranno essere autorizzati, previa richiesta formale ai competenti uffici della Dg Welfare sulla scorta di atti ufficiali, oltre che all asseverazione da parte del Collegio Sindacale.»; SOTTOLINEATO che l Azienda ha inviato alla Direzione Generale Welfare, - con propria nota prot. n. 2149 del 28/02/2018, la Richiesta autorizzazione utilizzo accantonamenti di contributi di anni precedenti da considerare in modo indistinto BPE 2018, corredata del parere del Collegio Sindacale (verbale n. 3 del 27/02/2018), - con propria nota prot. n. 8203 del 14/09/2018, la Richiesta autorizzazione utilizzo accantonamenti di contributi di anni precedenti da considerare in modo indistinto BPE 2018 V.2, corredata del parere del Collegio Sindacale (verbale n. 9 del 21/06/2018), come previsto dal Decreto Presidenza n. 1378 del 05/02/2018; DATO ATTO che al 31/12/2017, a seguito dell approvazione della deliberazione n. 158/2018 del 24.05.2018, risultano complessivamente disponibili quote inutilizzate contributi indistinti da FSR di esercizi precedenti pari a Euro/1.000 17.196; SOTTOLINEATO che, per garantire l equilibrio economico per l anno 2018, si è proceduto contabilmente all utilizzo di tali risorse accantonate per Euro/1.000 8.637 a copertura delle maggiori spese sostenute rispetto all assegnazione effettuata con Decreto n. 1378/2018; SOTTOLINEATO altresì che a seguito del mancato completamento del PGRU 2018, le economie relative al costo del personale, rispetto al limite assegnato nel decreto di assegnazione n. 14513 del 10/10/2018, pari a Euro/1.000 449, sono state contabilizzate nella nota integrativa nella sezione B.15 Accantonamenti tipici di esercizio, voce altri accantona-menti e dovrà essere indicata altresì nella tabella di dettaglio NI-SAN Accantonamenti alla voce Accantonamento costi del personale, come previsto dalla nota prot. n. G1.2018.0038522 del 10/12/2018; VISTI gli schemi utili alla compilazione ed elaborazione del Rendiconto al quarto trimestre 2018, resi disponibili dalla Direzione Generale Sanità sul portale Bilanci-Web, di cui al progetto S.C.R.I.B.A., a partire dal giorno 30/11/2018; DATO ATTO che il Rendiconto al quarto trimestre 2018, le cui risultanze contabili espongono un risultato economico pari a zero, contiene una specifica relazione accompagnatoria che riporta in modo analitico e puntuale la determinazione dei ricavi e dei costi, alla quale si rinvia per una migliore intelligibilità dei valori iscritti nelle diverse voci; RICHIAMATA, la propria deliberazione n. 8 del 23.01.2012 con la quale viene conferita al Responsabile della S.C. Economico Finanziario la delega della firma digitale degli atti di Copia informatica per consultazione Pagina 4 di 7
bilancio in formato elettronico da inviare al controllo della Giunta Regionale, quale copia conforme agli originali sottoscritti digitalmente e conservati all interno del sistema di gestione documentale dell Azienda; DATO ATTO che tutti i documenti che compongono l atto relativo alla Certificazione del Direttore Generale al quarto trimestre 2018 sono coerenti con i documenti presenti sul portale Bilanci-Web, di cui al progetto S.C.R.I.B.A.; PRESO ATTO della dichiarazione, di seguito allegata quale parte integrante e sostanziale della deliberazione, resa dal Proponente del procedimento che attesta la completezza, la regolarità tecnica e la legittimità del presente provvedimento; ACQUISITI i pareri favorevoli del Direttore Amministrativo e del Direttore Sanitario, resi per quanto di specifica competenza ai sensi dell art. 3 del D.Lgs. n. 502/1992 e s.m.i.; Per le motivazioni in premessa indicate: D e l i b e r a 1) di approvare la Certificazione del Direttore Generale al quarto trimestre 2018 composto dai seguenti documenti allegati e integranti del provvedimento (corrispondenti ai documenti presenti sul portale Bilanci-Web di cui al progetto S.C.R.I.B.A.): certificazione trimestrale del Direttore Generale gli schemi di bilancio; la nota integrativa descrittiva; la relazione del Direttore Generale; lo schema di dettaglio dei contributi vincolati; la tabella di dettaglio delle altre prestazioni; la tabella di dettaglio degli accantonamenti; la tabella di dettaglio degli oneri e proventi straordinari; il modello A del personale; il prospetto relativo agli stranieri STP; il prospetto relativo alla rendicontazione degli indennizzi ex legge 210/92; il modello delle Unità di Offerta (ASST); 2) di trasmettere copia del presente provvedimento al Collegio Sindacale per acquisire il parere di competenza; 3) di inviare copia elettronica dell atto ai competenti uffici regionali, tramite il portale Bilanci-Web, di cui al progetto S.C.R.I.B.A.; 4) di disporre la pubblicazione - per estratto - del presente provvedimento all'albo Pretorio on line dell'azienda (ex art. 32, comma 5, L. n. 69/2009 e s.m.i.). Copia informatica per consultazione Pagina 5 di 7
La presente delibera è sottoscritta digitalmente, ai sensi dell'art. 21 D.Lgs. n. 82/2005 e s.m.i., da: Il Direttore Amministrativo Francesco Nicola Zavattaro Il Direttore Sanitario Carlo Picco Il Direttore Generale Alberto Zoli Il/La proponente del provvedimento Marco Michele Gelmetti Copia informatica per consultazione Pagina 6 di 7
PROPOSTA DI DELIBERA N. 414/2018 Oggetto: APPROVAZIONE DELLA CERTIFICAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE QUARTO TRIMESTRE 2018 Attestazione Il/La sottoscritto/a, in qualità di proponente, attesta la completezza, la regolarità tecnica e la legittimità del provvedimento di cui all oggetto. La presente attestazione costituisce parte integrante e sostanziale del provvedimento di cui all oggetto. Milano, 14/12/2018 Il/La proponente del provvedimento GELMETTI MARCO MICHELE (La presente delibera è sottoscritta digitalmente ai sensi dell'art. 21 D.Lgs. n. 82/2005 e s.m.i.) Copia informatica per consultazione Pagina 7 di 7