712 - BILANCIO ABBREVIATO D'ESERCIZIO Data chiusura esercizio 31/12/2017 S.A.TER SERVIZI AMBIENTALI TERRITORIALI SOCIETA' PER AZIONI SIGLABILE S.A.TER SOCIETA' PER AZIONI DATI ANAGRAFICI Indirizzo Sede legale: COGOLETO GE VIA RATI 66 Numero REA: GE - 408854 Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI Indice Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL... 2 Capitolo 2 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA... 14 Capitolo 3 - RELAZIONE SINDACI... 18
Capitolo 1 - BILANCIO PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Sede in Dati anagrafici VIA RATI 66 - COGOLETO (GE) Codice Fiscale 01426960991 Numero Rea GE GE - 408854 P.I. 01426960991 Capitale Sociale Euro 635.000 Forma giuridica S.P.A. Settore di attività prevalente (ATECO) 390009 Società in liquidazione Società con socio unico Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Denominazione della società o ente che esercita l'attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo no no no COMUNE DI COGOLETO no Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 1 di 12 2 di 23
Stato patrimoniale 31-12-2017 31-12-2016 Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 5.685 2.834 II - Immobilizzazioni materiali 259.240 241.336 Totale immobilizzazioni (B) 264.925 244.170 C) Attivo circolante I - Rimanenze 31.062 55.707 II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 814.501 756.900 Totale crediti 814.501 756.900 IV - Disponibilità liquide 398.838 537.386 Totale attivo circolante (C) 1.244.401 1.349.993 D) Ratei e risconti 25.901 26.486 Totale attivo 1.535.227 1.620.649 Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale 635.000 635.000 IV - Riserva legale 12.630 11.381 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 117.450 93.715 IX - Utile (perdita) dell'esercizio 41.063 24.984 Totale patrimonio netto 806.143 765.080 B) Fondi per rischi e oneri 39.321 29.951 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 147.911 159.500 D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo 541.852 666.118 Totale debiti 541.852 666.118 Totale passivo 1.535.227 1.620.649 Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 2 di 12 3 di 23
Conto economico 31-12-2017 31-12-2016 Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2.100.452 2.196.799 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio - 864 altri 5.378 26.205 Totale altri ricavi e proventi 5.378 27.069 Totale valore della produzione 2.105.830 2.223.868 B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 54.200 131.683 7) per servizi 997.976 1.104.646 8) per godimento di beni di terzi 47.025 74.429 9) per il personale a) salari e stipendi 567.838 534.592 b) oneri sociali 193.724 193.738 c) trattamento di fine rapporto 40.551 42.640 e) altri costi 431 210 Totale costi per il personale 802.544 771.180 10) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 2.772 1.007 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 70.380 49.291 Totale ammortamenti e svalutazioni 73.152 50.298 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 24.645 (24.588) 12) accantonamenti per rischi 20.000 0 13) altri accantonamenti 0 26.000 14) oneri diversi di gestione 17.635 12.667 Totale costi della produzione 2.037.177 2.146.315 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 68.653 77.553 C) Proventi e oneri finanziari 16) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri 2.725 3.620 Totale altri proventi finanziari 2.725 3.620 17) interessi e altri oneri finanziari altri (2.112) (2.019) Totale interessi e altri oneri finanziari (2.112) (2.019) Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16-17 + - 17-bis) 613 1.601 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) 69.266 79.154 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti (28.203) (54.170) Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate (28.203) (54.170) 21) Utile (perdita) dell'esercizio 41.063 24.984 Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 3 di 12 4 di 23
Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2017 Nota integrativa, parte iniziale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2017 Il presente Bilancio è conforme al dettato degli articoli 2423 e seguenti del C.C. come risulta dalla presente Nota Integrativa redatta ai sensi dell art. 2427 del C.C. che costituisce parte integrante del bilancio di esercizio. Dato che la società non ha superato i limiti di cui all art. 2435 bis del C.C. il presente bilancio viene redatto in forma abbreviata secondo le modalità previste da tale articolo. Inoltre vengono fornite nella presente Nota Integrativa le informazioni richieste dal comma 4 dell art. 2435 bis del C.C. e quindi ci si avvale dell esonero dalla redazione della Relazione sulla Gestione. I criteri di valutazione adottati sono conformi all art 2426 c.c. Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 4 di 12 5 di 23
Nota integrativa abbreviata, attivo Immobilizzazioni B I Immobilizzazioni Immateriali - 5.685 Si rimanda al prospetto allegato. B II Immobilizzazioni materiali - 259.240 Si rimanda al prospetto allegato Nell anno 2017 l acquisto più rilevante è stato quello di un terreno per 78 mila euro. Movimenti delle immobilizzazioni Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Totale immobilizzazioni Valore di inizio esercizio Costo 3.841 1.199.678 1.203.519 Rivalutazioni (1.007) - - Ammortamenti (Fondo ammortamento) (1.007) (958.342) (959.349) Valore di bilancio 2.834 241.336 244.170 Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni 5.623 88.283 93.906 Ammortamento dell'esercizio (2.772) (70.379) (73.151) Totale variazioni 2.851 17.904 20.755 Valore di fine esercizio Costo 9.464 1.287.961 1.297.425 Ammortamenti (Fondo ammortamento) (3.779) (1.028.721) (1.032.500) Valore di bilancio 5.685 259.240 264.925 Immobilizzazioni immateriali Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Totale immobilizzazioni immateriali Valore di inizio esercizio Costo 3.841 3.841 Rivalutazioni (1.007) (1.007) Ammortamenti (Fondo ammortamento) - (1.007) Valore di bilancio 2.834 2.834 Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni 5.623 5.623 Ammortamento dell'esercizio (2.772) (2.772) Totale variazioni 2.851 2.851 Valore di fine esercizio Costo 9.464 9.464 Ammortamenti (Fondo ammortamento) (3.779) (3.779) Valore di bilancio 5.685 5.685 Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 5 di 12 6 di 23
Immobilizzazioni materiali Movimenti delle immobilizzazioni materiali Terreni e fabbricati Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali Altre immobilizzazioni materiali Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo 12.760 254.665 12.827 919.426 1.199.678 Ammortamenti (Fondo ammortamento) (12.760) (237.145) (11.208) (697.229) (958.342) Valore di bilancio 0 17.520 1.619 222.197 241.336 Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni 78.200-956 9.127 88.283 Ammortamento dell'esercizio - (2.794) (1.492) (66.093) (70.379) Totale variazioni 78.200 (2.794) (536) (56.966) 17.904 Valore di fine esercizio Costo 90.960 254.665 13.783 928.553 1.287.961 Ammortamenti (Fondo ammortamento) (12.760) (239.939) (12.700) (763.322) (1.028.721) Valore di bilancio 78.200 14.726 1.083 165.231 259.240 Attivo circolante Rimanenze Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Materie prime, sussidiarie e di consumo 55.707 (24.645) 31.062 Totale rimanenze 55.707 (24.645) 31.062 Crediti iscritti nell'attivo circolante C II Crediti - 814.501 Non risultano crediti con scadenza contrattuale superiori a 5 anni. I crediti sono principalmente costituiti da crediti per TIA e da crediti verso il Comune di Cogoleto. A fine esercizio risultano ancora da incassare 205 mila euro relativi alle Tariffa 2006, 2007, 2008 e 2009. Per tali crediti è in corso una attività di recupero. I crediti verso la controllante Comune di Cogoleto di 584 mila euro sono relativi a servizi di competenza 2017 che verranno regolarizzati nel 2018. Variazioni e scadenza dei crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante 198.763 (40.349) 158.414 158.414 Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante 12.200 400 12.600 12.600 197.222 387.177 584.399 584.399 Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante 340.506 (317.052) 23.454 23.454 Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante 8.209 27.425 35.634 35.634 Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 756.900 57.601 814.501 814.501 Disponibilità liquide Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 6 di 12 7 di 23
C III Disponibilità liquide- 398.838 La voce è composta principalmente dal saldo della banca. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali 536.498 (138.367) 398.131 Denaro e altri valori in cassa 888 (181) 707 Totale disponibilità liquide 537.386 (138.548) 398.838 Ratei e risconti attivi D 2 Risconti attivi - 25.901 Questa voce è composta da risconti di premi assicurativi per 20 mila euro, da 5 mila euro per affitti passivi ed 1 mila euro per altri. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Risconti attivi 26.486 (585) 25.901 Totale ratei e risconti attivi 26.486 (585) 25.901 Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 7 di 12 8 di 23
Nota integrativa abbreviata, passivo e patrimonio netto Patrimonio netto A Patrimonio Netto - 806.143 Il Capitale sociale è posseduto per il 51% dal Comune di Cogoleto e per il 49% da AMIU Genova Spa. Si è provveduto ad accantonare un ventesimo a riserva legale dell utile dell anno 2016. L utile di esercizio è pari a 41.063 al netto di ammortamenti per 73.152, dell accantonamento al Fondo TFR per 13.742 e imposte Irap per 9.803 e IRES per 18.400. Variazioni nelle voci di patrimonio netto Altre variazioni Valore di inizio esercizio Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Incrementi Decrementi Capitale 635.000 - - 635.000 Riserva legale 11.381 1.249-12.630 Utili (perdite) portati a nuovo 93.715 23.735-117.450 Utile (perdita) dell'esercizio 24.984 - (24.984) 41.063 41.063 Totale patrimonio netto 765.080 24.984 (24.984) 41.063 806.143 Fondi per rischi e oneri B Altri fondi - 39.321 L importo è relativo a rischi derivanti dall onere derivante dal costo per franchigie per 1 mila euro, da probabili sanzioni ambientali per 18 mila euro e dal fondo recupero ambientale per 20 mila euro. Altri fondi Totale fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio 29.951 29.951 Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio 20.000 20.000 Utilizzo nell'esercizio (10.630) (10.630) Totale variazioni 9.370 9.370 Valore di fine esercizio 39.321 39.321 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato C Trattamento di fine rapporto - 147.911 Rappresenta l'effettivo debito maturato dall'azienda nei confronti dei propri dipendenti a tale titolo al 31.12.2017. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio 159.500 Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio 13.742 Utilizzo nell'esercizio (25.331) Totale variazioni (11.589) Valore di fine esercizio 147.911 Debiti Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 8 di 12 9 di 23
D Debiti - 541.852 Non risultano debiti con scadenza contrattuale superiori a 5 anni. Non esistono debiti assistiti da garanzie reali. La voce è costituita da debiti verso Fornitori per 246 mila euro di cui 178 mila euro fatture da ricevere, verso Controllanti per 7 mila euro, verso Collegate per 164 mila euro, vs. Istituti di previdenza per 50 mila euro, debiti tributari per 9 mila euro, debiti diversi per 66 mila euro di cui 12 mila per addizionale TIA e 54 mila verso il personale. Variazioni e scadenza dei debiti Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Debiti verso fornitori 356.567 (110.387) 246.180 246.180 Debiti verso imprese collegate 161.582 2.230 163.812 163.812 Debiti verso controllanti 6.614 282 6.896 6.896 Debiti tributari 27.362 (18.374) 8.988 8.988 Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 50.658 (428) 50.230 50.230 Altri debiti 63.335 2.411 65.746 65.746 Totale debiti 666.118 (124.266) 541.852 541.852 Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 9 di 12 10 di 23
Nota integrativa abbreviata, conto economico Valore della produzione Valore della produzione - 2.105.830 Questa voce ha subito una diminuzione di 118 mila euro. Costi della produzione Costi della produzione - 2.037.177 Tale voce è composta principalmente da acquisti di materie prime per 54 mila euro, da costi per servizi per 998 mila euro, da costi per godimento beni di terzi per 47 mila euro, da costi per il personale per 803 mila euro, da costi per ammortamento per 73 mila euro, da oneri diversi di gestione per 18 mila euro e da accantonamenti di 20 mila euro. Il costo del personale relativo a Sater S.p.A. ha fatto registrare nel 2017 un incremento pari a circa 33.000 euro rispetto all anno precedente imputabile prevalentemente al rinnovo contrattuale (aumento delle retribuzioni, aumento del costo della assistenza sanitaria integrativa, costo dei permessi orari a compensazione dell incremento dell orario settimanale da 36 a 38 ore). Sul risultato complessivo ha inciso anche la dinamica dei rimborsi dagli Enti per assenze dovute a malattia ed infortunio, considerevolmente diminuiti nel corso del 2017 ( -17.000 euro) a fronte di un contestuale incremento delle ore lavorate (minore assenza per malattia ed infortunio pari a 1.616 ore). Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte sul reddito dell esercizio - 28.203 La società ha rilevato un debito per Ires di 18.400 e per Irap di 9.803. Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 10 di 12 11 di 23
Nota integrativa abbreviata, altre informazioni Altre informazioni Art 2428 n 3) 4) C.C. ai fini della normativa in oggetto si attesta che il Capitale della società è posseduto dal Comune di Cogoleto per il 51% e dal A.M.I.U. Genova SpA per il 49%. Art 2428 n 3) 4) C.C. - ai fini della normativa in oggetto si segnala che la società non ha effettuato rettifiche di valore ne accantonamenti in applicazione di norme tributarie. Si segnala che i compensi agli Amministratori ammontano a 16.000+ c.p.a.. I compensi spettanti al Collegio sindacale ammontano complessivamente a 17.500+ c.p.a.. La forza media del personale nell anno 2017 è di 17 unità di cui 2 Impiegati a tempo indeterminato, 15 Operai a tempo indeterminato. Non ci sono impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale e non ci sono fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio sociale. Ente controllante La società appartiene al 51% al Comune di Cogoleto che esercita direttamente l attività di direzione, coordinamento e controllo analogo. Risultato dell esercizio L utile dell esercizio ammonta a 41.063 che si propone di destinare come segue: - 5% pari a 2.053 alla riserva legale - 39.010 Utile riportato a nuovo. Il presente bilancio composto da Stato Patrimoniale, Conto Economico e Nota Integrativa, rappresenta in modo corretto e veritiero la situazione patrimoniale e finanziaria ed il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Dati sull'occupazione Numero medio Impiegati 2 Operai 15 Totale Dipendenti 17 Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto Amministratori Sindaci Compensi 16.000 17.500 Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Conti d ordine - 338.229 Questa voce rileva la garanzia richiesta dal Ministero dell Ambiente per l iscrizione all albo gestori rifiuti. Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 11 di 12 12 di 23
Dichiarazione di conformità del bilancio Il documento in formato XBRL contenente lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa sono conformi al documento depositato nei libri sociali. IL PRESIDENTE (Avv. Simone Tiraoro) Bilancio di esercizio al 31-12-2017 Pag. 12 di 12 13 di 23
Capitolo 2 - VERBALE ASSEMBLEA ORDINARIA 14 di 23
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Capitolo 3 - RELAZIONE SINDACI 18 di 23
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