CONSIGLIO DIRETTIVO DELL'ISTITUTO PER I BENI ARTISTICI, CULTURALI E NATURALI

Progr.Num. 21/2015 CONSIGLIO DIRETTIVO DELL'ISTITUTO PER I BENI ARTISTICI, CULTURALI E NATURALI Questo giorno giovedì 22 del mese di ottobre dell' anno 2015 si è riunito nella residenza di via Galliera, 21 BOLOGNA il Consiglio Direttivo dell'istituto per i Beni Artistici Culturali Naturali della Regione Emilia-Romagna con l'intervento dei Signori: 1) Varni Angelo Presidente 2) Bellosi Giuseppe Consigliere 3) Bulgarelli Vanni Consigliere 4) Cappelletti Francesca Consigliere Funge da Direttore Zucchini Alessandro Oggetto: BILANCIO DI PREVISIONE DELL'IBACN PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 E PLURIENNALE 2015-2017. ASSESTAMENTO. 1 PROVVEDIMENTO DI VARIAZIONE. APPROVAZIONE. Cod.documento CIB/2015/22 pagina 1 di 134

Testo dell'atto Num. Reg. Proposta: CIB/2015/22 ----------------------------------------------------- IBACN Premesso, a cura dell estensore, che: - con deliberazione del Consiglio Direttivo dell IBACN n. 10 del 29.05.2015 è stato approvato il Rendiconto generale dell Istituto per l esercizio finanziario 2014, approvato dall Assemblea Legislativa, nella seduta pomeridiana del 28.7.2015, con propria deliberazione n. 27; - a seguito dell approvazione del rendiconto generale da parte dell Assemblea Legislativa, nel primo momento utile e disponibile e cioè in data 29.7.2015, il Consiglio Direttivo dell IBACN ha adottato la deliberazione n. 19 ad oggetto Riaccertamento straordinario dei residui attivi e passivi ai sensi dell art. 3, comma 7 del D.Lgs. 118/2011 e adempimenti conseguenti - con la citata deliberazione n. 19/2015 si è provveduto, tra l altro, ad adeguare i residui attivi e passivi indicati nel bilancio di previsione agli importi risultanti dal riaccertamento dei residui, all applicazione del Fondo Pluriennale Vincolato all 1.1.2015 e all adeguamento della quota vincolata del risultato di amministrazione; - alla luce delle risultanze contabili dell esercizio 2014, approvate con il rendiconto generale (delibera 10/2015) e rideterminate dal riaccertamento straordinario dei residui (delibera 19/2015), si evidenziano i seguenti dati: Residui attivi previsti nel bilancio di previsione 2015. 4.344.403,09 Residui attivi rideterminati. 3.916.224,32 Diminuzione pari ad. 428.178,77 Residui passivi previsti nel bilancio di previsione 2015. 2.805.448,88 Residui passivi rideterminati. 1.558.791,17 Diminuzione pari ad. 1.246.657,71 Risultato di amministrazione da consuntivo 2014. 2.448.971,14 Di cui applicato al bilancio preventivo 2015 (vincolato). 1.920.684,65 Quota libera risultato amministrazione non applicato. 528.286,49 Risultato di amministrazione rideterminato. 2.226.755,05 Di cui quota vincolata rideterminata e applicata. 1.698.468,54 Quota libera risultato amministrazione non applicato. 528.286,51 Dato atto che con la delibera 19/2015 non sono state apportate le variazioni alla cassa relativamente all adeguamento dei residui attivi e passivi e si rende pertanto necessario provvedere in questa sede alle dovute riduzioni della cassa, per i residui eliminati in sede di riaccertamento e re imputati agli esercizi successivi, per complessivi. 79.26 nella parte entrate ed. 211.728,46 nella parte spese; pagina 2 di 134

Richiamato l art. 3, comma 10 del D.Lgs. 118/2011 che detta La quota libera del risultato di amministrazione al 31 dicembre 2014 non è applicata al bilancio di previsione 2015 in attesa del riaccertamento straordinario dei residui di cui al comma 7 ; Ritenuto pertanto di procedere ora all assestamento del bilancio 2015 dell Istituto provvedendo all applicazione della quota libera di avanzo di amministrazione così come determinato dal rendiconto generale 2015 e confermato dal riaccertamento straordinario dei residui in. 528.286,51; Vista la lettera prot. n. 1168/2015 con la quale la Data Management PA S.p.A. di San Lazzaro di Savena (Bo) comunica l ammontare delle royalties 2014 dovute all I.B.A.C.N. relativamente alle procedure Sebina pari ad. 8.10 (cap. 035 parte entrate); Dato atto: - degli accertamenti e degli incassi effettuati dall IBACN per rimborso polizza assicurativa per un ammontare complessivo di. 97,00 (cap. 051 parte entrate); - degli accertamenti e degli incassi effettuati dall IBACN per un ammontare complessivo di. 27.494,00 versati da Enti collocati al di fuori della Regione Emilia- Romagna, a mero titolo di rimborso, per lo svolgimento della funzione di conservazione dei documenti informatici svolta dal Polo Archivistico Regionale (cap. U10055 parte entrate e cap. U10186 per. 7.494,00 e cap. U10357 per. 20.00 parte spese); Considerata la necessità di provvedere in questa sede sia all assestamento del bilancio di previsione 2015 per l applicazione della quota libera del risultato di amministrazione e per l adeguamento della cassa relativamente all eliminazione dei residui attivi e passivi re imputati ad anni successivi, sia ad una prima variazione della parte competenza del già citato bilancio di previsione per l esercizio 2015 con conseguente aggiornamento del bilancio pluriennale 2015-2017 per una variazione di competenza netta pari ad. 563.977,49; Dato atto che le variazioni relative ai residui attivi e passivi, escluse quelle di cassa, sono state apportate con la già citata deliberazione 19/2015 di riaccertamento straordinario dei residui; Viste: - la L.R. 10 aprile 1995, n. 29, "Riordinamento dell'istituto per i beni artistici, culturali e naturali della Regione Emilia-Romagna"; - la legge regionale 15 novembre 2001, n. 40 Ordinamento contabile della Regione Emilia-Romagna, abrogazione delle L.R. 6 luglio 1997, n. 31 e 27 marzo 1972, n. 4 ed in particolare gli artt. 30 e 31; Viste le deliberazioni del Consiglio Direttivo: - n. 2 del 22 Aprile 2015 con la quale è stato approvato il bilancio di previsione dell IBACN per l esercizio finanziario 2015 e il Pluriennale 2015-2017, successivamente approvato dall Assemblea Legislativa con proprio atto n. 17 del 9 Giugno 2015; - n. 17 del 29.6.2015 e n. 27 del 22.10.2015 con le quali si è provveduto ai prelevamenti dai relativi fondi di accantonamento per la reiscrizione dei residui passivi perenti agli effetti amministrativi reclamati dai creditori; pagina 3 di 134

- n. 22/2005, Indirizzi relativi alle relazioni organizzative e funzionali tra il Consiglio Direttivo e la dirigenza dell IBACN Risposta alla richiesta di chiarimenti sulla deliberazione del Consiglio Direttivo n. 45 del 24/07/2004 e contestuale integrazione dell atto ; - n. 1/2014 relativa al rinnovo dell'incarico di Direttore dell'ibacn all'ing. Alessandro Zucchini dal 01.01.2014 al 31.12.2016; Viste le seguenti deliberazioni della Giunta Regionale: - n. 1057 del 24.07.06, Prima fase di riordino delle strutture organizzative della Giunta regionale. Indirizzi in merito alle modalità di integrazione interdirezionale e di gestione delle funzioni trasversali ; - n. 2416 del 29.12.08, Indirizzi in ordine alle relazioni organizzative e funzionali tra le strutture e sull esercizio delle funzioni dirigenziali. Adempimenti conseguenti alla delibera 999/2008. Adeguamento e aggiornamento alla delibera n. 450/2007 ; - n. 2076 del 23.12.2013 concernente il rinnovo dell incarico di direttore dell IBACN dall 1/1/2014 al 31/12/2016; Vista la propria determinazione n. 123/2011, relativa al conferimento della delega dell espressione del visto preventivo di riscontro degli equilibri economico-finanziari al dirigente titolare della posizione dirigenziale SP000293; Dato atto del parere favorevole espresso dal Revisore Unico dell Istituto; Dato atto dei pareri allegati; Su proposta del Presidente; A voti unanimi e palesi; d e l i b e r a 1. di approvare l assestamento - 1 provvedimento di variazione al bilancio di previsione dell IBACN per l esercizio finanziario 2015 e al pluriennale 2015-2017 ai sensi degli artt. 30 e 31 della L.R. 15.11.2001 n. 40 e nel rispetto di quanto disposto dal D.Lgs. 118/2011; 2. di apportare al bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2015 e al bilancio pluriennale 2015-2017 le variazioni di cui alle tabelle allegate alla presente deliberazione della quale costituiscono parte integrante e sostanziale; 3. di apportare le medesime variazioni al bilancio di previsione 2015-2017, bilancio con funzione conoscitiva ai sensi dell art. 11, comma 12 del D.Lggs. 118/2011, di cui alle tabelle allegate alla presente deliberazione della quale costituiscono parte integrante e sostanziale; 4. di sottoporre il presente atto all approvazione da parte della Giunta regionale ai sensi del 1 comma, art. 12 della L.R. 10.4.95 n. 29 così come modificato dall art. 38, comma 4 della L.R. 9/2015. pagina 4 di 134

Allegato parte integrante - 1 ASSESTAMENTO E BILANCIO DI PREVISIONE DELL IBACN PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 E BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 pagina 5 di 134

VARIAZIONI AL BILANCIO ANNUALE pagina 6 di 134

VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE pagina 7 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE PROVENIENTE 528.286,49 DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI 2. 3. 400 CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI 35.594,00 35.594,00 Categoria 3 35.594,00 35.594,00 Titolo 2 35.594,00 35.594,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 8 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Titolo 3 - ENTRATE DERIVANTI DA RENDITE PATRIMONIALI Categoria 5 - ENTRATE DIVERSE 3. 5. 550 ENTRATE DIVERSE 97,00 97,00 Categoria 5 97,00 97,00 Titolo 3 97,00 97,00 variazioni in aumento 563.977,49 35.691,00 Categoria ENTRATE DIVERSE pagina 9 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI 2. 3. 400 CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI -79.26 Categoria 3-79.26 Titolo 2-79.26 variazioni in diminuzione -79.26 VARIAZIONE NETTA 563.977,49-43.569,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 10 di 134

VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE pagina 11 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 2 - AFFARI GENERALI Funzione Obiettivo 1 - AMMINISTRAZIONE IBACN SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 2. 1. 1. 200 SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 SPESE CORRENTI OPERATIVE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 1. 2. 1. 2. 300 SPESE GENERALI PER ATTIVITA' CULTURALI 251.12 251.12 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 251.12 251.12 Funzione Obiettivo 1 527.62 527.62 Area di Intervento 2 527.62 527.62 Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE 1. 3. 1. 2. 500 SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, 12.00 12.00 DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 12.00 12.00 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 12 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Funzione Obiettivo 1 12.00 12.00 Area di Intervento 3 12.00 12.00 Area di Intervento 4 - ONERI GENERALI NON ATTRIBUIBILI Funzione Obiettivo 1 - FONDI DI RISERVA SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 4. 1. 1. 1200 FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE 8.863,49 8.863,49 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 8.863,49 8.863,49 Funzione Obiettivo 1 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 4 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 5. 1. 1. 1400 SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - 27.494,00 27.494,00 PARTE CORRENTE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo 1 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 13 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Area di Intervento 5 27.494,00 27.494,00 Parte 1 575.977,49 575.977,49 variazioni in aumento 575.977,49 575.977,49 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 14 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 4 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE 1. 3. 1. 2. 500 SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, -12.00-12.00 DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -12.00-12.00 1. 3. 1. 3. 550 SPESE VOLTE ALLO SVILUPPO DEL SISTEMA MUSEALE REGIONALE -60.00 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -60.00 Funzione Obiettivo 1-12.00-72.00 Funzione Obiettivo 2 - BENI ARTISTICI CULTURALI E NATURALI SPESE CORRENTI OPERATIVE 1. 3. 2. 2. 605 INTERVENTI DERIVANTI DA ACCORDI, CONTRATTI, CONVENZIONI -45.927,00 SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -45.927,00 1. 3. 2. 3. 640 INTERVENTI DERIVANTI DA ACCORDI, CONTRATTI, CONVENZIONI IN -52.87 CONTO CAPITALE - RISORSE REGIONALI TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -52.87 Funzione Obiettivo BENI ARTISTICI CULTURALI E NATURALI pagina 15 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 5 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Funzione Obiettivo 2-98.797,00 Funzione Obiettivo 3 - BIBLIOTECHE SPESE DI INVESTIMENTO 1. 3. 3. 3. 850 SPESE VOLTE ALLO SVILUPPO DELL'ORGANIZZAZIONE BIBLIOTECARIA -18.830,81 E ARCHIVISTICA REGIONALE TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -18.830,81 Funzione Obiettivo 3-18.830,81 Area di Intervento 3-12.00-189.627,81 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 5. 1. 1. 1400 SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - -33.333,00 PARTE CORRENTE SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO -33.333,00 1. 5. 1. 3. 1410 SPESE PER LO SVILUPPO DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - -767,65 PARTE INVESTIMENTO TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -767,65 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 16 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 6 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE U.P.B. Descrizione Residui Competenza Cassa Funzione Obiettivo 1-34.100,65 Area di Intervento 5-34.100,65 Parte 1-12.00-223.728,46 variazioni in diminuzione -12.00-223.728,46 VARIAZIONE NETTA 563.977,49 352.249,03 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 17 di 134

VARIAZIONI AL BILANCIO PLURIENNALE pagina 18 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE PROVENIENTE 528.286,49 528.286,49 DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI 2. 3. 400 CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI 35.594,00 35.594,00 Categoria 3 35.594,00 35.594,00 Titolo 2 35.594,00 35.594,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 20 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Titolo 3 - ENTRATE DERIVANTI DA RENDITE PATRIMONIALI Categoria 5 - ENTRATE DIVERSE 3. 5. 550 ENTRATE DIVERSE 97,00 97,00 Categoria 5 97,00 97,00 Titolo 3 97,00 97,00 variazioni in aumento 563.977,49 563.977,49 Categoria ENTRATE DIVERSE pagina 21 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 2 - AFFARI GENERALI Funzione Obiettivo 1 - AMMINISTRAZIONE IBACN SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 2. 1. 1. 200 SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 SPESE CORRENTI OPERATIVE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 1. 2. 1. 2. 300 SPESE GENERALI PER ATTIVITA' CULTURALI 251.12 251.12 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 251.12 251.12 Funzione Obiettivo 1 527.62 527.62 Area di Intervento 2 527.62 527.62 Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE 1. 3. 1. 2. 500 SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, 12.00 12.00 DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 12.00 12.00 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 23 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Funzione Obiettivo 1 12.00 12.00 Area di Intervento 3 12.00 12.00 Area di Intervento 4 - ONERI GENERALI NON ATTRIBUIBILI Funzione Obiettivo 1 - FONDI DI RISERVA SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 4. 1. 1. 1200 FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE 8.863,49 8.863,49 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 8.863,49 8.863,49 Funzione Obiettivo 1 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 4 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 1. 5. 1. 1. 1400 SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - 27.494,00 27.494,00 PARTE CORRENTE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo 1 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 24 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Area di Intervento 5 27.494,00 27.494,00 Parte 1 575.977,49 575.977,49 variazioni in aumento 575.977,49 575.977,49 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 25 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 4 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE U.P.B. Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE 1. 3. 1. 2. 500 SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, -12.00-12.00 DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -12.00-12.00 Funzione Obiettivo 1-12.00-12.00 Area di Intervento 3-12.00-12.00 Parte 1-12.00-12.00 variazioni in diminuzione -12.00-12.00 VARIAZIONE NETTA 563.977,49 563.977,49 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 26 di 134

ASSESTAMENTO E BILANCIO DI PREVISIONE DELL IBACN PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 E BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 DOCUMENTO DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO DISAGGREGATO PER CAPITOLI pagina 27 di 134

VARIAZIONI AL BILANCIO ANNUALE pagina 28 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE PROVENIENTE 528.286,49 DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI UPB 2. 3. 400 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI E10035 INTROITI DA CONVENZIONI, CONTRATTI DI RICERCA E 8.10 8.10 DALL'ATTIVITA' DELL'ISTITUTO (ART.10, COMMA 3, L.R.10.04.95, N.29) E10055 TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI LOCALI A FAVORE 27.494,00 27.494,00 DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE (ART.10, COMMA 3 BIS, L.R. 10.04.95, N.29) UPB 2. 3. 400 35.594,00 35.594,00 Categoria 3 35.594,00 35.594,00 Titolo 2 35.594,00 35.594,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 30 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Titolo 3 - ENTRATE DERIVANTI DA RENDITE PATRIMONIALI Categoria 5 - ENTRATE DIVERSE UPB 3. 5. 550 - ENTRATE DIVERSE E10051 RIMBORSI E PROVENTI DIVERSI 97,00 97,00 UPB 3. 5. 550 97,00 97,00 Categoria 5 97,00 97,00 Titolo 3 97,00 97,00 variazioni in aumento 563.977,49 35.691,00 Categoria ENTRATE DIVERSE pagina 31 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 1 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI UPB 2. 3. 400 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI E10097 FINANZIAMENTO INSTITUT NATIONAL DE RECHERCHES -79.26 ARCHEOLOGIQUES PREVENTIVES - PARIGI (INRAP) PER L'ATTUAZIONE DEL PROGETTO "NEARCH - NEW SCENARIOS FOR A COMMUNITY-INVOLVED ARCHAEOLOGY" - PROGRAMMA CULTURA 2007-2013 UPB 2. 3. 400-79.26 Categoria 3-79.26 Titolo 2-79.26 variazioni in diminuzione -79.26 VARIAZIONE NETTA 563.977,49-43.569,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 32 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 2 - AFFARI GENERALI Funzione Obiettivo 1 - AMMINISTRAZIONE IBACN SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 2. 1. 1. 200 - SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO U10034 NOLEGGIO E LOCAZIONI ATTIVITA' D'UFFICIO 1.50 1.50 DIREZIONE IBACN U10048 SPESE D'UFFICIO E ALTRI BENI DI CONSUMO 20.00 20.00 DIREZIONE IBACN U10123 SERVIZI PER SISTEMI INFORMATICI, GESTIONE E MANUTENZIONE 150.00 150.00 DIREZIONE IBACN U10185 SPESE PER CATALOGAZIONE MATERIALE BIBLIOGRAFICO, 105.00 105.00 FOTOGRAFICO E MULTIMEDIALE DELLA BIBLIOTECA E VIDEOTECA IBACN DIREZIONE IBACN UPB 1. 2. 1. 1. 200 276.50 276.50 SPESE CORRENTI OPERATIVE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 UPB 1. 2. 1. 2. 300 - SPESE GENERALI PER ATTIVITA' CULTURALI U10092 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER LA 30.00 30.00 REALIZZAZIONE DI INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN Funzione Obiettivo AMMINISTRAZIONE IBACN pagina 34 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa U10312 TRASFERIMENTI CORRENTI AD ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE PER 191.12 191.12 LA REALIZZAZIONE DI INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN U10315 ALTRI SERVIZI PER LA REALIZZAZIONE E LA PARTECIPAZIONE AD 30.00 30.00 INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN UPB 1. 2. 1. 2. 300 251.12 251.12 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 251.12 251.12 Funzione Obiettivo 1 527.62 527.62 Area di Intervento 2 527.62 527.62 Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE UPB 1. 3. 1. 2. 500 - SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI U10326 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI - MUSEI E 12.00 12.00 BENI CULTURALI (LR.24.3.2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 1. 2. 500 12.00 12.00 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 12.00 12.00 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 35 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Funzione Obiettivo 1 12.00 12.00 Area di Intervento 3 12.00 12.00 Area di Intervento 4 - ONERI GENERALI NON ATTRIBUIBILI Funzione Obiettivo 1 - FONDI DI RISERVA SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 4. 1. 1. 1200 - FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE U10200 FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE 8.863,49 8.863,49 DIREZIONE IBACN UPB 1. 4. 1. 1. 1200 8.863,49 8.863,49 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 8.863,49 8.863,49 Funzione Obiettivo 1 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 4 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 5. 1. 1. 1400 - SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARTE CORRENTE Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 36 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 4 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa U10186 SERVIZI INFORMATICI PER LA GESTIONE E MANUTENZIONE 7.494,00 7.494,00 ORDINARIA DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARER (ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L.R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN U10357 LICENZE SOFTWARE - PARER (ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L. 20.00 20.00 R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN UPB 1. 5. 1. 1. 1400 27.494,00 27.494,00 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo 1 27.494,00 27.494,00 Area di Intervento 5 27.494,00 27.494,00 Parte 1 575.977,49 575.977,49 variazioni in aumento 575.977,49 575.977,49 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 37 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 5 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE UPB 1. 3. 1. 2. 500 - SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI U10319 SPESE PER ATTIVITA' DI FORMAZIONE DEGLI OPERATORI MUSEALI - -12.00-12.00 LR.24.03.2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 1. 2. 500-12.00-12.00 SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -12.00-12.00 UPB 1. 3. 1. 3. 550 - SPESE VOLTE ALLO SVILUPPO DEL SISTEMA MUSEALE REGIONALE U10125 CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER -60.00 ATTIVITA' DI CONSERVAZIONE E RESTAURO DI BENI CULTURALI - MUSEI E BENI CULTURALI (L.R.24.03.2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 1. 3. 550-60.00 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -60.00 Funzione Obiettivo 1-12.00-72.00 Funzione Obiettivo 2 - BENI ARTISTICI CULTURALI E NATURALI Funzione Obiettivo BENI ARTISTICI CULTURALI E NATURALI pagina 38 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 6 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa SPESE CORRENTI OPERATIVE UPB 1. 3. 2. 2. 605 - INTERVENTI DERIVANTI DA ACCORDI, CONTRATTI, CONVENZIONI U10197 SPESE PER PRESTAZIONI PROFESSIONALI E SPECIALISTICHE -10.00 PROGETTO "NEARCH - NEW SCENARIOS FOR A COMMUNITY-INVOLVED ARCHAEOLOGY" - PROGRAMMA CULTURA 2007-2013 DIREZIONE IBACN U10334 SPESE PER LA PARTECIPAZIONE E LA REALIZZAZIONE DI -29.927,00 INIZIATIVE FINALIZZATE ALLA VALORIZZAZIONE DEI BENI CULTURALI - PROGETTO "NEARCH - NEW SCENARIOS FOR A COMMUNITY-INVOLVED ARCHAEOLOGY" - PROGRAMMA CULTURA 2007-2013 DIREZIONE IBACN U10335 RIMBORSI ALLA REGIONE PER SPESE DI MISSIONE - PROGETTO -6.00 "NEARCH - NEW SCENARIOS FOR A COMMUNITY-INVOLVED ARCHAEOLOGY" - PROGRAMMA CULTURA 2007-2013 DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 2. 2. 605-45.927,00 SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -45.927,00 UPB 1. 3. 2. 3. 640 - INTERVENTI DERIVANTI DA ACCORDI, CONTRATTI, CONVENZIONI IN CONTO CAPITALE - RISORSE REGIONALI U10142 SPESE PER SVILUPPO E MANUTENZIONE EVOLUTIVA DEI SISTEMI -43.31 INFORMATIVI PER I BENI CULTURALI (ART.10, COMMA 2, LR.10.04. 95, N.29) DIREZIONE IBACN U10407 CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI ART. -9.56 10, COMMA 2, LR.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN Funzione Obiettivo BENI ARTISTICI CULTURALI E NATURALI pagina 39 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 7 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa UPB 1. 3. 2. 3. 640-52.87 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -52.87 Funzione Obiettivo 2-98.797,00 Funzione Obiettivo 3 - BIBLIOTECHE SPESE DI INVESTIMENTO UPB 1. 3. 3. 3. 850 - SPESE VOLTE ALLO SVILUPPO DELL'ORGANIZZAZIONE BIBLIOTECARIA E ARCHIVISTICA REGIONALE U10162 SPESE PER SVILUPPO E MANUTENZIONE EVOLUTIVA DEI SISTEMI -13.780,81 INFORMATIVI - BENI LIBRARI DOCUMENTARI (L.R.24.03.2000, N. 18) DIREZIONE IBACN U10171 SPESE PER ATTIVITA DI CENSIMENTO, CATALOGAZIONE, TUTELA, -5.05 CONSERVAZIONE E RESTAURO DEL PATRIMONIO CULTURALE DELL'EMILIA-ROMAGNA - BENI LIBRARI E DOCUMENTARI (L.R.24.03. 2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 3. 3. 850-18.830,81 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -18.830,81 Funzione Obiettivo 3-18.830,81 Area di Intervento 3-12.00-189.627,81 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 40 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 8 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 5. 1. 1. 1400 - SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARTE CORRENTE U10186 SERVIZI INFORMATICI PER LA GESTIONE E MANUTENZIONE -33.333,00 ORDINARIA DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARER (ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L.R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN UPB 1. 5. 1. 1. 1400-33.333,00 SPESE DI INVESTIMENTO TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO -33.333,00 UPB 1. 5. 1. 3. 1410 - SPESE PER LO SVILUPPO DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARTE INVESTIMENTO U10121 SPESE PER LO SVILUPPO DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - -767,65 PARER(ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L.R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN UPB 1. 5. 1. 3. 1410-767,65 TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO -767,65 Funzione Obiettivo 1-34.100,65 Area di Intervento 5-34.100,65 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 41 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO DI PREVISIONE DELLA I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 9 TABELLA 2 - VARIAZIONI ALLO STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione Residui Competenza Cassa Parte 1-12.00-223.728,46 variazioni in diminuzione -12.00-223.728,46 VARIAZIONE NETTA 563.977,49 352.249,03 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 42 di 134

VARIAZIONI AL BILANCIO PLURIENNALE pagina 43 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE PROVENIENTE 528.286,49 528.286,49 DALL'ESERCIZIO PRECEDENTE Titolo 2 - CONTRIBUTI SPECIALI DELLA REGIONE EMILIA-ROMAGNA E DA SOGGETTI DIVERSI Categoria 3 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI UPB 2. 3. 400 - CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI E10035 INTROITI DA CONVENZIONI, CONTRATTI DI RICERCA E 8.10 8.10 DALL'ATTIVITA' DELL'ISTITUTO (ART.10, COMMA 3, L.R.10.04.95, N.29) E10055 TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI LOCALI A FAVORE 27.494,00 27.494,00 DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE (ART.10, COMMA 3 BIS, L.R. 10.04.95, N.29) UPB 2. 3. 400 35.594,00 35.594,00 Categoria 3 35.594,00 35.594,00 Titolo 2 35.594,00 35.594,00 Categoria CONTRIBUTI E PROVENTI DA SOGGETTI DIVERSI pagina 45 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 1 - STATO DI PREVISIONE DELLE ENTRATE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Titolo 3 - ENTRATE DERIVANTI DA RENDITE PATRIMONIALI Categoria 5 - ENTRATE DIVERSE UPB 3. 5. 550 - ENTRATE DIVERSE E10051 RIMBORSI E PROVENTI DIVERSI 97,00 97,00 UPB 3. 5. 550 97,00 97,00 Categoria 5 97,00 97,00 Titolo 3 97,00 97,00 variazioni in aumento 563.977,49 563.977,49 Categoria ENTRATE DIVERSE pagina 46 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 1 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 2 - AFFARI GENERALI Funzione Obiettivo 1 - AMMINISTRAZIONE IBACN SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 2. 1. 1. 200 - SPESE GENERALI DI FUNZIONAMENTO U10034 NOLEGGIO E LOCAZIONI ATTIVITA' D'UFFICIO 1.50 1.50 DIREZIONE IBACN U10048 SPESE D'UFFICIO E ALTRI BENI DI CONSUMO 20.00 20.00 DIREZIONE IBACN U10123 SERVIZI PER SISTEMI INFORMATICI, GESTIONE E MANUTENZIONE 150.00 150.00 DIREZIONE IBACN U10185 SPESE PER CATALOGAZIONE MATERIALE BIBLIOGRAFICO, 105.00 105.00 FOTOGRAFICO E MULTIMEDIALE DELLA BIBLIOTECA E VIDEOTECA IBACN DIREZIONE IBACN UPB 1. 2. 1. 1. 200 276.50 276.50 SPESE CORRENTI OPERATIVE TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 276.50 276.50 UPB 1. 2. 1. 2. 300 - SPESE GENERALI PER ATTIVITA' CULTURALI U10092 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI PER LA 30.00 30.00 REALIZZAZIONE DI INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN Funzione Obiettivo AMMINISTRAZIONE IBACN pagina 48 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 2 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio U10312 TRASFERIMENTI CORRENTI AD ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE PER 191.12 191.12 LA REALIZZAZIONE DI INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN U10315 ALTRI SERVIZI PER LA REALIZZAZIONE E LA PARTECIPAZIONE AD 30.00 30.00 INIZIATIVE CULTURALI DIREZIONE IBACN UPB 1. 2. 1. 2. 300 251.12 251.12 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 251.12 251.12 Funzione Obiettivo 1 527.62 527.62 Area di Intervento 2 527.62 527.62 Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE UPB 1. 3. 1. 2. 500 - SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI U10326 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI - MUSEI E 12.00 12.00 BENI CULTURALI (LR.24.3.2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 1. 2. 500 12.00 12.00 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE 12.00 12.00 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 49 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 3 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Funzione Obiettivo 1 12.00 12.00 Area di Intervento 3 12.00 12.00 Area di Intervento 4 - ONERI GENERALI NON ATTRIBUIBILI Funzione Obiettivo 1 - FONDI DI RISERVA SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 4. 1. 1. 1200 - FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE U10200 FONDO DI RISERVA PER LE SPESE OBBLIGATORIE 8.863,49 8.863,49 DIREZIONE IBACN UPB 1. 4. 1. 1. 1200 8.863,49 8.863,49 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 8.863,49 8.863,49 Funzione Obiettivo 1 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 4 8.863,49 8.863,49 Area di Intervento 5 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE Funzione Obiettivo 1 - POLO ARCHIVISTICO REGIONALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO UPB 1. 5. 1. 1. 1400 - SPESE PER LA GESTIONE DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARTE CORRENTE Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 50 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 4 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN AUMENTO Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio U10186 SERVIZI INFORMATICI PER LA GESTIONE E MANUTENZIONE 7.494,00 7.494,00 ORDINARIA DEL POLO ARCHIVISTICO REGIONALE - PARER (ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L.R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN U10357 LICENZE SOFTWARE - PARER (ART.2, COMMA 1, LETTERA F BIS), L. 20.00 20.00 R.10.04.95, N.29) DIREZIONE IBACN UPB 1. 5. 1. 1. 1400 27.494,00 27.494,00 TOTALE SPESE CORRENTI DI FUNZIONAMENTO 27.494,00 27.494,00 Funzione Obiettivo 1 27.494,00 27.494,00 Area di Intervento 5 27.494,00 27.494,00 Parte 1 575.977,49 575.977,49 variazioni in aumento 575.977,49 575.977,49 Funzione Obiettivo POLO ARCHIVISTICO REGIONALE pagina 51 di 134

ASSESTAMENTO DEL BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 I.B.A.C.N PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Pag. 5 TABELLA 2 - STATO DI PREVISIONE DELLE SPESE VARIAZIONI IN DIMINUZIONE Capitolo Descrizione 2015 2016 2017 Triennio Parte 1 - SPESE EFFETTIVE PER CONSEGUIMENTO DELLE FINALITA' DELL'ENTE Area di Intervento 3 - ATTIVITA' CULTURALI Funzione Obiettivo 1 - MUSEI SPESE CORRENTI OPERATIVE UPB 1. 3. 1. 2. 500 - SPESE PER ATTIVITA' DI PROMOZIONE, VALORIZZAZIONE, DIVULGAZIONE, FORMAZIONE E DIDATTICA DEI BENI MUSEALI U10319 SPESE PER ATTIVITA' DI FORMAZIONE DEGLI OPERATORI MUSEALI - -12.00-12.00 LR.24.03.2000, N.18) DIREZIONE IBACN UPB 1. 3. 1. 2. 500-12.00-12.00 TOTALE SPESE CORRENTI OPERATIVE -12.00-12.00 Funzione Obiettivo 1-12.00-12.00 Area di Intervento 3-12.00-12.00 Parte 1-12.00-12.00 variazioni in diminuzione -12.00-12.00 VARIAZIONE NETTA 563.977,49 563.977,49 Funzione Obiettivo MUSEI pagina 52 di 134

ASSESTAMENTO E BILANCIO DI PREVISIONE DELL IBACN PER L ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 E BILANCIO PLURIENNALE 2015-2017 CON FUNZIONE CONOSCITIVA AI SENSI DELL ART. 11 COMMA 12 d.lgs. 118/2011 pagina 53 di 134

AGGIORNAMENTO DELLA NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2015-2017 Con deliberazione del Consiglio Direttivo dell Istituto n. 10 del 29 maggio 2015 è stato adottato il Rendiconto generale dell Istituto per l esercizio finanziario 2014, approvato dall Assemblea Legislativa, nella seduta pomeridiana del 28.7.2015, con propria deliberazione n. 27. Come previsto dal Decreto Legislativo 23 giugno 2011, n. 118 Disposizioni in matgaeria di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42, il Consiglio Direttivo dell Istituto ha adottato, nel primo momento utile e disponibile e cioè in data 29.7.2015, la deliberazione n. 19 di riaccertamento straordinario dei residui attivi e passivi, trasmessa alla Giunta regionale. Con tale deliberazione, come previsto dal D.Lgs. 118/2011, si è provveduto alla variazione al bilancio di previsione allo scopo di: 1. assestare l importo dei residui attivi e passivi indicati nel bilancio di previsione all importo risultante dal riaccertamento (non si è provveduto alla riduzione della cassa relativamente all eliminazione dei residui re imputati ad esercizi successivi, riduzione poi effettuata in sede di assestamento); 2. incrementare gli stanziamenti di entrata e di spesa degli esercizi interessati dal bilancio di previsione per consentire la re imputazione degli accertamenti e degli impegni così come individuati dalla delibera di riaccertamento; 3. iscrivere il fondo pluriennale vincolato tra le entrate del primo esercizio del bilancio di previsione; 4. incrementare gli stanziamenti di spesa del primo anno del bilancio di previsione relativamente al fondo pluriennale vincolato per poi incrementare il fondo pluriennale vincolato in entrata degli anni successivi e le voci di spesa corrispondenti; 5. iscrivere le quote vincolate dell avanzo di amministrazione. Con il provvedimento di assestamento di bilancio si è provveduto ad apportare le variazioni in diminuzione della cassa relativamente ai residui attivi e passivi eliminati e re imputati ad esercizi successivi nonché all applicazione della quota libera dell avanzo di amministrazione. La quota vincolata dell avanzo di amministrazione così come ridefinita con la delibera di ricognizione dei residui in. 1.698.468,54 risulta così ripartita: Capitolo U.P.B. Importo U10062 1.2.1.1.200 1.00 U10092 1.2.1.2.300 20.00 U10110 1.2.1.2.300 9.602,50 U10121 1.5.1.3.1410 20.423,20 U10123 1.2.1.1.200 50.454,71 U10124 1.3.2.3.550 3,66 U10125 1.3.2.3.550 3.031,14 U10126 1.3.2.3.550 3,38 U10128 1.3.2.3.550 125.00 U10142 1.3.2.3.640 941,79 pagina 54 di 134

Capitolo U.P.B. Importo U10143 1.3.2.2.600 41 U10151 1.3.3.2.800 37.519,36 U10162 1.3.3.3.850 19.747,08 U10165 1.3.2.2.605 15.045,99 U10171 1.3.3.3.850 558.520,91 U10177 1.3.4.2.900 20.811,61 U10178 1.3.4.2.900 47.922,04 U10186 1.5.1.2.1400 292.278,70 U10197 1.3.2.2.605 33.00 U10198 1.3.2.2.605 12.00 U10225 1.4.2.3.1350 29.938,21 U10302 1.2.1.1.200 30 U10312 1.2.1.2.300 50.00 U10320 1.2.1.2.500 3.013,34 U10329 1.3.2.2.605 14.495,69 U10330 1.3.2.2.605 6.263,58 U10331 1.3.2.2.605 9.00 U10332 1.3.2.2.605 21.24 U10333 1.3.2.2.605 4.470,19 U10336 1.3.2.2.605 1.70 U10337 1.3.2.2.605 20.00 U10338 1.3.2.2.605 10.00 U10339 1.3.2.2.605 20.00 U10340 1.3.2.2.605 9.476,80 U10345 1.3.3.2.800 38.613,46 U10347 1.3.3.2.800 10.00 U10349 1.3.3.2.800 390,99 U10521 1.4.2.2.1300 33,00 U10522 1.4.2.3.1350 181.817,21 1.698.468,54 La destinazione della quota libera dell avanzo di amministrazione pari ad. 528.286,49 è la seguente: Capitolo U.P.B. Importo U10034 1.2.1.1.200 1.50 U10048 1.2.1.1.200 20.00 U10092 1.2.1.2.300 30.00 U10123 1.2.1.2.200 150.00 U10185 1.2.1.2.200 105.00 U10200 1.4.1.1.1200 8.863,49 U10312 1.2.1.2.300 182.923,00 U10315 1.2.1.2.300 30.00 528.286,49 pagina 55 di 134

Le previsioni delle entrate, sia nella competenza che nella cassa, sono state aggiornate sulla base degli accertamenti e delle riscossioni verificatesi nel corso dell esercizio e ripartite nella parte spesa aderendo alle esigenze emerse nel corso dei primi mesi di gestione. Con il provvedimento di assestamento primo provvedimento di variazione è stato mantenuto l equilibrio di bilancio. pagina 56 di 134

ENTRATE PER TITOLI E TIPOLOGIE pagina 57 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo plunriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza 528.286,49 - di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente previsioni di competenza Fondo di Cassa all 1/1/2015 TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati previsioni di competenza 10102 Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanit previsioni di competenza 10103 Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali previsioni di competenza 10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi previsioni di competenza 1 pagina 58 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI 10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali previsioni di competenza 10000 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsioni di competenza TITOLO 2: Trasferimenti correnti 20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche previsioni di competenza 27.494,00 27.494,00 20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie previsioni di competenza 20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese previsioni di competenza 20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private previsioni di competenza 20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall Unione Europea e dal Resto del Mondo previsioni di competenza 79.26-20000 TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza 27.494,00 51.766,00- TITOLO 3: Entrate extratributarie 2 pagina 59 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI 30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni previsioni di competenza 30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall attivit di controllo e repressione delle irregolarit e degli illeciti previsioni di competenza 30300 Tipologia 300: Interessi attivi previsioni di competenza 30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale previsioni di competenza 30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti previsioni di competenza 8.197,00 8.197,00 30000 TITOLO 3 Entrate extratributarie previsioni di competenza 8.197,00 8.197,00 TITOLO 4: Entrate in conto capitale 40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale previsioni di competenza 40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti previsioni di competenza 40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale previsioni di competenza 3 pagina 60 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI 40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali previsioni di competenza 40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale previsioni di competenza 40000 TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsioni di competenza TITOLO 5: Entrate da riduzione di attivit finanziarie 50100 Tipologia 100: Alienazione di attivit finanziarie previsioni di competenza 50200 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine previsioni di competenza 50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine previsioni di competenza 50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attivit finanziarie previsioni di competenza 50000 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attivit finanziarie previsioni di competenza TITOLO 6: Accensione prestiti 4 pagina 61 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI 60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari previsioni di competenza 60200 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine previsioni di competenza 60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine previsioni di competenza 60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento previsioni di competenza 60000 TITOLO 6 Accensione prestiti previsioni di competenza TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza 70000 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro previsioni di competenza 5 pagina 62 di 134

TABELLA 1 - VARIAZIONI DELLE ENTRATE TITOLO TIPOLOGIA DENOMINAZIONE RESIDUI 90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi previsioni di competenza 90000 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsioni di competenza TOTALE TITOLI previsioni di competenza 35.691,00 43.569,00- TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsioni di competenza 563.977,49 43.569,00-6 pagina 63 di 134

RIEPILOGO ENTRATE PER TITOLI pagina 64 di 134

TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI Fondo pluriennale vincolato per spese correnti previsioni di competenza Fondo plunriennale vincolato per spese in conto capitale previsioni di competenza Utilizzo avanzo di Amministrazione previsioni di competenza 528.286,49 - di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente previsioni di competenza Fondo di Cassa all 1/1/2015 10000 TITOLO 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa previsioni di competenza 20000 TITOLO 2 Trasferimenti correnti previsioni di competenza 27.494,00 51.766,00-30000 TITOLO 3 Entrate extratributarie previsioni di competenza 8.197,00 8.197,00 40000 TITOLO 4 Entrate in conto capitale previsioni di competenza 50000 TITOLO 5 Entrate da riduzione di attivit finanziarie previsioni di competenza 60000 TITOLO 6 Accensione prestiti previsioni di competenza 70000 TITOLO 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere previsioni di competenza 90000 TITOLO 9 Entrate per conto terzi e partite di giro previsioni di competenza Pagina 1 pagina 65 di 134

TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI TOTALE TITOLI previsioni di competenza 35.691,00 43.569,00- TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE previsioni di competenza 563.977,49 43.569,00- Pagina 2 pagina 66 di 134

SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E TITOLI pagina 67 di 134