ALLEGATO CONTABILITA ECONOMICO PATRIMONAILE BILANCIO 2016
CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO A) COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE 1 Proventi da tributi 5.976.179,21 7.186.011,98 2 Proventi da fondi perequativi 1.582.910,56 692.703,97 3 Proventi da trasferimenti e contributi 1.221.304,13 688.126,00 a Proventi da trasferimenti correnti 893.333,04 688.126,00 b Quota annuale di contributi agli investimenti 327.971,09 c Contributi agli investimenti 4 Ricavi delle vendite e prestazioni e proventi da servizi pubblici 805.088,60 784.539,73 a Proventi derivanti dalla gestione dei beni 445.596,66 436.277,42 b Ricavi della vendita di beni 286.301,20 276.502,01 c Ricavi e proventi dalla prestazione di servizi 73.190,74 71.760,30 5 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) 6 Variazione dei lavori in corso su ordinazione 7 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 8 Altri ricavi e proventi diversi 424.060,45 520.315,31 TOTALE COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE (A) 10.009.542,95 9.871.696,99 B) COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE 9 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 33.043,81 40.205,44 10 Prestazioni di servizi 4.055.925,56 4.034.369,15 11 Utilizzo beni di terzi 6.125,98 7.423,49 12 Trasferimenti e contributi 3.068.530,74 3.185.182,11 a Trasferimenti correnti 2.962.580,17 3.043.941,96 b Contributi agli investimenti ad Amministrazioni pubb. 18.996,00 24.676,26 c Contributi agli investimenti ad altri soggetti 86.954,57 116.563,89 13 Personale 831.060,01 802.207,91 14 Ammortamenti e svalutazioni 1.567.431,84 1.868.131,30 a Ammortamenti di immobilizzazioni Immateriali 6.873,90 8.198,47 b Ammortamenti di immobilizzazioni materiali 900.598,35 883.290,58 c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d Svalutazione dei crediti 659.959,59 976.642,25 15 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) 16 Accantonamenti per rischi 17 Altri accantonamenti 18 Oneri diversi di gestione 413.036,17 231.313,33 TOTALE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE (B) 9.975.154,11 10.168.832,73 DIFFERENZA FRA COMP. POSITIVI E NEGATIVI DELLA GESTIONE ( A-B) 34.388,84-297.135,74 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari 19 Proventi da partecipazioni 128.843,18 159.706,17 a da società controllate b da società partecipate c da altri soggetti 128.843,18 159.706,17 20 Altri proventi finanziari 14.404,46 9.052,81 Totale proventi finanziari 143.247,64 168.758,98 Oneri finanziari 21 Interessi ed altri oneri finanziari a Interessi passivi 159.055,47 182.705,81 b Altri oneri finanziari Totale oneri finanziari 159.055,47 182.705,81 TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (C) - 15.807,83-13.946,83 D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 22 Rivalutazioni 55.877,03 23 Svalutazioni 31.403,71 39.707,66 TOTALE RETTIFICHE (D) - 31.403,71 16.169,37 E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 24 Proventi straordinari a Proventi da permessi di costruire b Proventi da trasferimenti in conto capitale c Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo 1.208.989,64 2.884.561,57 d Plusvalenze patrimoniali 37.791,44 17.924,34 e Altri proventi straordinari Totale proventi straordinari 1.246.781,08 2.902.485,91 25 Oneri straordinari a Trasferimenti in conto capitale b Sopravvenienze passive e insussistenze dell'attivo 1.251.411,26 416.425,10 c Minusvalenze patrimoniali d Altri oneri straordinari Totale oneri straordinari 1.251.411,26 416.425,10 TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (E) - 4.630,18 2.486.060,81 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) - 17.452,88 2.191.147,61 26 Imposte (*) 59.248,37 57.667,30 27 RISULTATO DELL'ESERCIZIO - 76.701,25 2.133.480,31 (*) Per gli enti in contabilità finanziaria la voce si riferisce all'irap.
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) A) CREDITI vs.lo STATO ED ALTRE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE PER LA PARTECIPAZIONE AL FONDO DI DOTAZIONE TOTALE CREDITI vs PARTECIPANTI (A) B) IMMOBILIZZAZIONI I Immobilizzazioni immateriali 1 Costi di impianto e di ampliamento 2 Costi di ricerca sviluppo e pubblicità 2.325,00 3 Diritti di brevetto ed utilizzazione opere dell'ingegno 4 Concessioni, licenze, marchi e diritti simile 5 Avviamento 6 Immobilizzazioni in corso ed acconti 9 Altre 1.061,02 1.591,52 Totale immobilizzazioni immateriali 1.061,02 3.916,52 Immobilizzazioni materiali (3 II 1 Beni demaniali 1.1 Terreni 1.141.438,51 1.141.433,89 1.2 Fabbricati 1.3 Infrastrutture 10.566.007,63 10.585.522,13 1.9 Altri beni demaniali 1.094.030,21 1.100.277,01 III 2 Altre immobilizzazioni materiali (3) 2.1 Terreni 5.461.293,08 5.447.109,54 a di cui in leasing finanziario di cui indisponibili 2.2 Fabbricati 10.579.259,51 10.766.563,13 a di cui in leasing finanziario di cui indisponibili 2.3 Impianti e macchinari 18.543,55 20.829,75 a di cui in leasing finanziario 2.4 Attrezzature industriali e commerciali 112.782,47 80.869,94 2.5 Mezzi di trasporto 15.02 33.46 2.6 Macchine per ufficio e hardware 2.431,58 4.324,19 2.7 Mobili e arredi 53.523,14 31.210,16 2.8 Infrastrutture 97.856,63 101.311,75 2.9 Diritti reali di godimento 2.99 Altri beni materiali 866,20 866,20 3 Immobilizzazioni in corso ed acconti 8.995.126,18 8.273.126,18 Totale immobilizzazioni materiali 38.138.178,69 37.586.903,87 IV Immobilizzazioni Finanziarie (1 18.446.041,99 18.393.078,07 1 Partecipazioni in a imprese controllate b imprese partecipate c altri soggetti 18.446.041,99 18.393.078,07 2 Crediti verso a altre amministrazioni pubbliche b imprese controllate c imprese partecipate d altri soggetti 3 Altri titoli Totale immobilizzazioni finanziarie 18.446.041,99 18.393.078,07 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) 1 56.585.281,70 55.983.898,46
STATO PATRIMONIALE - ATTIVO C) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze Totale rimanenze II Crediti (2) 1 Crediti di natura tributaria a Crediti da tributi destinati al finanziamento della sanità b Altri crediti da tributi 807.866,55 958.481,28 c Crediti da Fondi perequativi 134.354,11 32.433,34 2 Crediti per trasferimenti e contributi a verso amministrazioni pubbliche 19.213,46 567.081,31 b imprese controllate c imprese partecipate d verso altri soggetti 52.825,00 32.914,10 3 Verso clienti ed utenti 6.058,85 7.011,68 4 Altri Crediti a verso l'erario 2.092,00 1.196,00 b per attività svolta per c/terzi 44.868,69 c altri 394.046,91 715.835,72 Totale crediti 1.416.456,88 2.359.822,12 III IV Attività finanziarie che non costituiscono immobilizz 1 Partecipazioni 2 Altri titoli Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi Disponibilità liquide 1 Conto di tesoreria a Istituto tesoriere 8.289.120,51 6.719.525,68 b presso Banca d'italia 2 Altri depositi bancari e postali 31.246,80 3 Denaro e valori in cassa 4 Altri conti presso la tesoreria statale intestati all'ente Totale disponibilità liquide 8.320.367,31 6.719.525,68 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) 9.736.824,19 9.079.347,80 D) RATEI E RISCONTI 1 Ratei attivi 2 Risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI (D) TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C+D) 66.322.105,89 65.063.246,26 (1) con separata indicazione degli importi esigibili entro l'esercizio successivo. (2) con separata indicazione degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo. (3) con separata indicazione degli importi relativi a beni indisponibili. 2
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO STATO PATRIMONIALE (PASSIVO) A) PATRIMONIO NETTO I Fondo di dotazione 47.591.545,23 47.591.545,23 II Riserve 10.973.660,79 8.572.899,82 a da risultato economico di esercizi precedenti 3.182.048,64 1.048.568,33 b da capitale 1.656.829,17 1.579.590,22 c da permessi di costruire 6.134.782,98 5.944.741,27 III Risultato economico dell'esercizio - 76.701,25 2.133.480,31 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) 58.488.504,77 58.297.925,36 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1 Per trattamento di quiescenza 2 Per imposte 3 Altri TOTALE FONDI RISCHI ED ONERI (B) C)TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO TOTALE T.F.R. (C) D) DEBITI (1) 1 Debiti da finanziamento 3.598.828,14 4.003.472,17 a prestiti obbligazionari 231.372,62 347.058,97 di cui oltre l'esercizio: b v/ altre amministrazioni pubbliche c verso banche e tesoriere d verso altri finanziatori 3.367.455,52 3.656.413,20 di cui oltre l'esercizio: 2 Debiti verso fornitori 1.620.736,42 1.577.551,53 3 Acconti 4 Debiti per trasferimenti e contributi 1.741.043,29 145.678,93 a enti finanziati dal servizio sanitario nazionale b altre amministrazioni pubbliche 1.494.157,48 88.204,33 c imprese controllate d imprese partecipate 3.644,82 e altri soggetti 243.240,99 57.474,60 5 Altri debiti 339.600,58 212.367,30 1
STATO PATRIMONIALE - PASSIVO STATO PATRIMONIALE (PASSIVO) a tributari 7.616,78 116.171,60 b verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 3.025,43 16.015,98 c per attività svolta per c/terzi (2) d altri 328.958,37 80.179,72 TOTALE DEBITI ( D) 7.300.208,43 5.939.069,93 E) RATEI E RISCONTI I Ratei passivi 41.436,06 51.044,29 II Risconti passivi 491.956,63 775.206,68 1 Contributi agli investimenti a da altre amministrazioni pubbliche 491.956,63 775.206,68 b da altri soggetti 2 Concessioni pluriennali 3 Altri risconti passivi TOTALE RATEI E RISCONTI (E) 533.392,69 826.250,97 TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D+E) 66.322.105,89 65.063.246,26 CONTI D'ORDINE 1) Impegni su esercizi futuri 2.244.114,65 2) beni di terzi in uso 3) beni dati in uso a terzi 4) garanzie prestate a amministrazioni pubbliche 5) garanzie prestate a imprese controllate 6) garanzie prestate a imprese partecipate 7) garanzie prestate a altre imprese TOTALE CONTI D'ORDINE 2.244.114,65 (1) con separata indicazione degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo (2) Non comprende i debiti derivanti dall'attività di sostituto di imposta. I debiti derivanti da tale attività sono considerati nelle voci 5 a) e b) 2
TOTALE PATRIMONIO NETTO 58.488.504,77 58.297.925,36 DIFFERENZA : 2016-2015 190.579,41 + Risultato economico dell'esercizio 2016-76.701,25 - Partecipate - Permessi Costruire 267.280,66 Dati Finali Patrimonio Attivo 66.322.105,89 65.063.246,26 Patrimonio Passivo 66.322.105,89 65.063.246,26 Differenza
SCRITTURA Rettifca Risultato Esercizo 0 Rettifica per storno ratei salario accessorio 2015 51.044,29 Rettifica Insussistenze dell'attivo - 581.223,24 Rettifica Sopravvenienze dell'attivo 1.024.680,65 Rettifica Crediti Stralciati dal FCDE 2015-465.969,51 Rettifica FCDE 2016 659.959,59 Rettifica Iva 0 Rettifica Partecipate RIVALUTAZIONE 77.238,95 Rettifica Partecipate SVALUTAZIONE - 31.403,71 Rettifica Salario Accessorio Finale 31.403,71 Rettifica Depositi Postali Finali 31.246,80 Rettifica Permessi di costruire 190.041,71 Rettifica Contributi agli investimenti 132.800,13 Rettifica Quota annuale contributi agli investinenti 327.971,09
Allegato h) al Rendiconto - Costi per missione Allegato h) al Rendiconto - Costi per missione Missioni Consumi materie prime Acquisto di materie prime e/o beni di consumo Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) Prestazioni di servizi e Trasferimenti e contributi Prestazioni di servizi Trasferimenti correnti Quota annuale di contributi agli investimenti ad altre Amministrazioni pubbliche Contributi agli investimenti ad altri soggetti PROSPETTO DEI COSTI PER MISSIONE PROSPETTO DEI COSTI PER MISSIONE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE ONERI RETTIFICHE DI COMPONENTI ED ONERI STRAORDINARI Utilizzo di beni Personal Accantonamenti Oneri diversi di Oneri finanzia Svalutazi di terzi e Ammortamenti e svalutazioni gestione ri oni Oneri straordinari Utilizzo beni di terzi Personale Ammortamenti immobilizzazioni Immateriali Ammortamenti immobilizzazioni materiali Altre svalutazioni delle immobilizzazioni MISSIONE 01 Servizi istituzionali, generali e di gestione 12.222,72 646.416,60 589.956,17 2.153,66 567.564,30 6.873,90 900.598,35 659.959,59 325.048,32 3.710.793,61 31.403,71 31.403,71 1.251.411,26 1.251.411,26 45.716,08 45.716,08 5.039.324,66 MISSIONE 02 Giustizia MISSIONE 03 Ordine pubblico e sicurezza 37.227,96 431.156,26 1.382,52 469.766,74 469.766,74 MISSIONE 04 Istruzione e diritto allo studio 1.210,06 190.910,49 470.866,63 662.987,18 662.987,18 MISSIONE 05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 10.572,15 207.958,09 35.718,30 573,40 159.094,51 15.308,45 429.224,90 8.778,37 8.778,37 438.003,27 MISSIONE 06 Politiche giovanili, sport e tempo libero 675,85 180.075,28 38.716,11 219.467,24 219.467,24 MISSIONE 07 Turismo 25.320,15 12.126,59 3.398,92 40.845,66 40.845,66 MISSIONE 08 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 170.698,92 86.954,57 46.987,44 304.640,93 529,55 529,55 305.170,48 MISSIONE 09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 4.166,92 2.057.242,86 65.463,00 26.219,77 4.503,90 2.157.596,45 1.740,72 1.740,72 2.159.337,17 MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 3.340,97 589.293,02 5.003,58 18.996,00 53.436,38 670.069,95 2.483,65 2.483,65 672.553,60 MISSIONE 11 Soccorso Civile 495,00 9.571,06 10.066,06 10.066,06 MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 706,87 100.787,02 1.071.347,46 24.745,05 19.805,54 1.217.391,94 1.217.391,94 MISSIONE 13 Tutela della salute MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 20.199,09 61.956,09 82.155,18 82.155,18 MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche MISSIONE 18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali MISSIONE 19 Relazioni internazionali 148,27 148,27 148,27 MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti MISSIONE 50 Debito pubblico ######### ######### 159.055,47 MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie MISSIONE 99 Servizi per conto terzi Svalutazione dei crediti Accantonamento per rischi Altri accantonamenti Oneri diversi di gestione Totale componenti negativi della gestione Interessi ed altri oneri finanziari Totale Oneri finanziari Svalutazioni Totale rettifiche di valore attività finanziarie Sopravvenienze passive e insussistenze dell'attivo Minusvalenze patrimoniali Trasferimenti in conto capitale Altri oneri straordinari Totale Oneri straordinari Imposte Imposte IMPOSTE Totale Imposte TOTALE COSTI DI PER MISSIONE