Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 1 BILANCIO CONSOLIDATO CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO Anno Anno - 1 A) COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE 1 Proventi da tributi 6.795.312,41 6.634.522,00 2 Proventi da fondi perequativi 14.107,41 22.000,00 3 Proventi da trasferimenti e contributi 1.194.020,01 1.435.434,00 art. 2425 cc DM 26/4/95 a Proventi da trasferimenti correnti 1.194.020,01 1.061.244,00 A5c b Quota annuale di contributi agli investimenti 374.190,00 E20c c Contributi agli investimenti 4 Ricavi delle vendite e prestazioni e proventi da servizi pubblici 2.763.560,91 6.776.781,00 A1 A1a a Proventi derivanti dalla gestione dei beni 328.810,16 238.747,00 b Ricavi della vendita di beni 1.360.143,93 1.464.139,00 c Ricavi e proventi dalla prestazione di servizi 1.074.606,82 5.073.895,00 5 Variazioni nelle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, etc. (+/-) A2 A2 6 Variazione dei lavori in corso su ordinazione A3 A3 7 Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 40.778,00 A4 A4 8 Altri ricavi e proventi diversi 732.489,48 879.593,00 A5 A5 a e b TOTALE COMPONENTI POSITIVI DELLA GESTIONE (A) 11.499.490,22 15.789.108,00 B) COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE 9 Acquisto di materie prime e/o beni di consumo 1.207.638,25 1.379.455,00 B6 B6 10 Prestazioni di servizi 4.587.553,42 3.783.152,00 B7 B7 11 Utilizzo beni di terzi 184.399,01 380.255,00 B8 B8 12 Trasferimenti e contributi 585.775,38 413.057,00 a Trasferimenti correnti 585.775,38 413.057,00 b Contributi agli investimenti ad Amministrazioni pubb. c Contributi agli investimenti ad altri soggetti 13 Personale 3.829.860,95 4.792.003,00 B9 B9 14 Ammortamenti e svalutazioni 1.662.540,58 1.920.803,00 B10 B10 a Ammortamenti di immobilizzazioni Immateriali 2.118,08 24.910,00 B10a B10a b Ammortamenti di immobilizzazioni materiali 1.330.833,02 1.402.778,00 B10b B10b c Altre svalutazioni delle immobilizzazioni B10c B10c d Svalutazione dei crediti 329.589,48 493.115,00 B10d B10d 15 Variazioni nelle rimanenze di materie prime e/o beni di consumo (+/-) 60.586,19-44.485,00 B11 B11 16 Accantonamenti per rischi 467.500,00 B12 B12 17 Altri accantonamenti 26.000,00 25.832,00 B13 B13 18 Oneri diversi di gestione 514.458,54 618.055,00 B14 B14 TOTALE COMPONENTI NEGATIVI DELLA GESTIONE (B) 12.658.812,32 13.735.627,00 DIFFERENZA FRA COMP. POSITIVI E NEGATIVI DELLA GESTIONE ( A-B) -1.159.322,10 2.053.481,00 C) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI Proventi finanziari 19 Proventi da partecipazioni C15 C15 a da società controllate b da società partecipate c da altri soggetti 20 Altri proventi finanziari 4.482,81 7.572,00 C16 C16 Totale proventi finanziari 4.482,81 7.572,00 Oneri finanziari 21 Interessi ed altri oneri finanziari 158.077,36 189.099,00 C17 C17 a Interessi passivi 156.058,36 186.593,00 b Altri oneri finanziari 2.019,00 2.506,00 Totale oneri finanziari 158.077,36 189.099,00 TOTALE PROVENTI ED ONERI FINANZIARI (C) -153.594,55-181.527,00
Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 2 CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO Anno Anno - 1 art. 2425 cc DM 26/4/95 D) RETTIFICHE DI VALORE ATTIVITA' FINANZIARIE 22 Rivalutazioni D18 D18 23 Svalutazioni D19 D19 TOTALE RETTIFICHE (D) E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 24 Proventi straordinari 207.814,41 154.423,00 E20 E20 a Proventi da permessi di costruire 9.329,00 b Proventi da trasferimenti in conto capitale c Sopravvenienze attive e insussistenze del passivo 161.022,58 94.275,00 E20b d Plusvalenze patrimoniali 46.791,83 50.819,00 E20c e Altri proventi straordinari Totale proventi straordinari 207.814,41 154.423,00 25 Oneri straordinari 82.566,00 350.810,00 E21 E21 a Trasferimenti in conto capitale b Sopravvenienze passive e insussistenze dell'attivo 79.359,19 327.342,00 E21b c Minusvalenze patrimoniali E21a d Altri oneri straordinari 3.206,81 23.468,00 E21d Totale oneri straordinari 82.566,00 350.810,00 TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (E) 125.248,41-196.387,00 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D+E) -1.187.668,24 1.675.567,00 26 Imposte (*) 216.919,92 329.452,00 E22 E22 27 RISULTATO DELL'ESERCIZIO (comprensivo della quota di pertinenza di terzi) -1.404.588,16 1.346.115,00 E23 E23 28 RISULTATO DELL'ESERCIZIO DI PERTINENZA DI TERZI 12.242,16 195.526,00 (*) Per gli enti in contabilità finanziaria la voce si riferisce all'irap.
Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 1 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO - ATTIVO STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO (ATTIVO) Anno Anno - 1 A) CREDITI vs. LO STATO ED ALTRE AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE PER LA PARTECIPAZIONE AL FONDO DI DOTAZIONE TOTALE CREDITI vs PARTECIPANTI (A) A A B) IMMOBILIZZAZIONI I Immobilizzazioni immateriali BI BI 1 Costi di impianto e di ampliamento BI1 BI1 2 Costi di ricerca sviluppo e pubblicità 6.527,00 BI2 BI2 3 Diritti di brevetto ed utilizzazione opere dell'ingegno 7.785,32 3.856,00 BI3 BI3 4 Concessioni, licenze, marchi e diritti simile 12.101,00 BI4 BI4 5 Avviamento BI5 BI5 6 Immobilizzazioni in corso ed acconti 25.376,00 BI6 BI6 9 Altre 63.008,00 BI7 BI7 Totale immobilizzazioni immateriali 33.161,32 85.492,00 Immobilizzazioni materiali (3) II 1 Beni demaniali 18.604.019,96 20.659.584,00 1.1 Terreni 32.077,39 7.230,00 1.2 Fabbricati 1.3 Infrastrutture 18.571.942,57 15.951.122,00 1.9 Altri beni demaniali 4.701.232,00 III 2 Altre immobilizzazioni materiali (3) 12.609.356,89 12.829.142,00 2.1 Terreni 3.542.055,84 274.865,00 BII1 BII1 a di cui in leasing finanziario 2.2 Fabbricati 8.331.691,49 12.122.577,00 a di cui in leasing finanziario 2.3 Impianti e macchinari 57.575,07 82.153,00 BII2 BII2 a di cui in leasing finanziario 2.4 Attrezzature industriali e commerciali 46.388,63 26.768,00 BII3 BII3 2.5 Mezzi di trasporto 189.610,42 52.300,00 2.6 Macchine per ufficio e hardware 18.853,93 40.596,00 2.7 Mobili e arredi 70.636,65 41.456,00 2.8 Infrastrutture 350.535,86 2.9 Diritti reali di godimento 2.99 Altri beni materiali 2.009,00 188.427,00 3 Immobilizzazioni in corso ed acconti 1.360.634,68 6.419.317,00 BII5 BII5 Totale immobilizzazioni materiali 32.574.011,53 39.908.043,00 IV Immobilizzazioni Finanziarie (1) 1 Partecipazioni in 96.851,00 13.548,00 BIII1 BIII1 a imprese controllate 83.304,00 BIII1a BIII1a b imprese partecipate 13.547,00 13.548,00 BIII1b BIII1b c altri soggetti 2 Crediti verso 8.061,00 BIII2 BIII2 a altre amministrazioni pubbliche b imprese controllate BIII2a BIII2a c imprese partecipate BIII2b BIII2b d altri soggetti 8.061,00 3 Altri titoli BIII3 Totale immobilizzazioni finanziarie 96.851,00 21.609,00 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) 32.704.023,85 40.015.144,00 BIII2c BIII2d BIII2d
Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 2 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO - ATTIVO STATO PATRIMONIALE (ATTIVO) Anno Anno - 1 C) ATTIVO CIRCOLANTE I Rimanenze 165.095,56 311.967,00 CI CI Totale rimanenze 165.095,56 311.967,00 II Crediti (2) 1 Crediti di natura tributaria 414.989,28 894.675,00 a Crediti da tributi destinati al finanziamento della sanità b Altri crediti da tributi 414.989,28 894.675,00 c Crediti da Fondi perequativi 2 Crediti per trasferimenti e contributi 2.678.486,19 3.179.932,00 a verso amministrazioni pubbliche 2.678.486,19 3.179.932,00 b imprese controllate CII2 CII2 c imprese partecipate CII3 CII3 d verso altri soggetti 3 Verso clienti ed utenti 561.454,19 3.917.637,00 CII1 CII1 4 Altri Crediti 401.750,27 1.204.014,00 CII5 CII5 a verso l'erario 340.506,00 1.094.988,00 b per attività svolta per c/terzi 77.017,00 c altri 61.244,27 32.009,00 Totale crediti 4.056.679,93 9.196.258,00 III Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi 1 Partecipazioni CIII1,2,3 CIII4,5 2 Altri titoli CIII6 CIII5 Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzi CIII1,2,3 IV Disponibilità liquide 1 Conto di tesoreria 3.026.929,68 3.335.478,00 a Istituto tesoriere CIV1a b presso Banca d'italia 3.026.929,68 3.335.478,00 2 Altri depositi bancari e postali 681.418,83 2.105.419,00 CIV1 CIV1b,c 3 Denaro e valori in cassa 888,00 461,00 CIV2,3 CIV2,3 4 Altri conti presso la tesoreria statale intestati all'ente Totale disponibilità liquide 3.709.236,51 5.441.358,00 TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) 7.931.012,00 14.949.583,00 D) RATEI E RISCONTI 1 Ratei attivi D D 2 Risconti attivi 26.486,00 63.831,00 D D TOTALE RATEI E RISCONTI (D) 26.486,00 63.831,00 (1) con separata indicazione degli importi esigibili entro l'esercizio successivo. (2) con separata indicazione degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo. (3) con separata indicazione degli importi relativi a beni indisponibili. TOTALE DELL'ATTIVO (A+B+C+D) 40.661.521,85 55.028.558,00
Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 3 STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO - PASSIVO STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO (PASSIVO) Anno Anno - 1 A) PATRIMONIO NETTO I Fondo di dotazione 15.511.275,84 15.200.126,00 AI AI II Riserve 5.840.910,59 a da risultato economico di esercizi precedenti 1.264.460,15 AIV, AV, AVI, AVII, AVII AIV, AV, AVI, AVII, AVII b da capitale 565.609,64 AII, AIII AII, AIII c da permessi di costruire 4.010.840,80 III Risultato economico dell'esercizio -1.404.588,16 1.346.115,00 AIX AIX Patrimonio netto comprensivo della quota di pertinenza di terzi 19.947.598,27 16.546.241,00 Fondo di dotazione e riserve di pertinenza di terzi 311.150,00 1.386.514,00 Risultato economico dell'esercizio di pertinenza di terzi 51.497,04 195.526,00 Patrimonio netto di pertinenza di terzi 362.647,04 1.582.040,00 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) 19.947.598,27 16.546.241,00 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI 1 Per trattamento di quiescenza 24,98 B1 B1 2 Per imposte B2 B2 3 Altri 29.926,02 1.250.494,00 B3 B3 4 fondo di consolidamento per rischi e oneri futuri 53.598,96 280.888,00 TOTALE FONDI RISCHI ED ONERI (B) 83.549,96 1.531.382,00 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 159.500,00 403.230,00 C C TOTALE T.F.R. (C) 159.500,00 403.230,00 D) DEBITI (1) 1 Debiti da finanziamento 2.629.961,74 3.223.549,00 a prestiti obbligazionari D1e D2 D1 b v/ altre amministrazioni pubbliche c verso banche e tesoriere 452.860,00 D4 D3 e D4 d verso altri finanziatori 2.629.961,74 2.770.689,00 D5 2 Debiti verso fornitori 3.135.165,04 6.306.120,00 D7 D6 3 Acconti D6 D5 4 Debiti per trasferimenti e contributi 105.239,70 17.409,00 a enti finanziati dal servizio sanitario nazionale b altre amministrazioni pubbliche 86.401,82 10.495,00 c imprese controllate D9 D8 d imprese partecipate D10 D9 e altri soggetti 18.837,88 6.914,00 5 Altri debiti 598.425,15 1.285.829,00 D12,D13, D14 a tributari 277.605,67 698.941,00 b verso istituti di previdenza e sicurezza sociale 50.658,00 87.031,00 c per attività svolta per c/terzi (2) 270.161,48 230.054,00 d altri 269.803,00 TOTALE DEBITI ( D) 6.468.791,63 10.832.907,00 D11,D12, D13 E) RATEI E RISCONTI E CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI I Ratei passivi E E II Risconti passivi 14.002.081,99 24.132.759,00 E E 1 Contributi agli investimenti 13.833.800,43 24.038.160,00 a da altre amministrazioni pubbliche 13.833.800,43 20.270.688,00 b da altri soggetti 3.767.472,00 2 Concessioni pluriennali 3 Altri risconti passivi 168.281,56 94.599,00 TOTALE RATEI E RISCONTI (E) 14.002.081,99 24.132.759,00 TOTALE DEL PASSIVO (A+B+C+D+E) 40.661.521,85 53.446.519,00
Consolidato COMUNE DI COGOLETO Anno: 2016 Data di stampa: 18-08-2017 Pagina 4 CONTI D'ORDINE STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO - PASSIVO STATO PATRIMONIALE (PASSIVO) Anno Anno - 1 1) Impegni su esercizi futuri 3.137.426,18 3.939.068,00 2) Beni di terzi in uso 3) Beni dati in uso a terzi 4) Garanzie prestate a amministrazioni pubbliche 5) Garanzie prestate a imprese controllate 6) Garanzie prestate a imprese partecipate 7) Garanzie prestate a altre imprese TOTALE CONTI D'ORDINE 3.137.426,18 3.939.068,00 (1) con separata indicazione degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo. (2) non comprende i debiti derivanti dall'attività di sostituto di imposta. I debiti derivanti da tale attività sono considerati nelle voci 5 a) e b)