RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO DELL E.F. 2013

Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO "FRANCESCHI" VIA CONCORDIA 2/4 20090 TREZZANO SUL NAVIGLIO (MI) Codice Fiscale: 80104370152 Codice Meccanografico: MIIC89000V RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO DELL E.F. 2013 Il conto consuntivo per l anno 2013 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2013 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2013 approvato dal Consiglio d Istituto il 13/02/2013 con provvedimento n. 15 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione definitiva 422.762,14 Programmazione definitiva 286.201,91 Disponibilità fin. da programmare 136.560,23 Accertamenti 202.565,81 Impegni 207.971,90 Disavanzo di competenza -5.406,09 competenza Riscossioni residui 192.655,34 85.243,15 competenza Pagamenti residui 191.942,12 23.107,76 Saldo di cassa al 31/12/2013 (a) 154.170,71 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da 9.910,47 Somme rimaste da pagare 16.029,78 riscuotere -6.119,31 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 737,00 precedenti precedenti 978,44 () () Totale residui attivi 10.647,47 Totale residui passivi 17.008,22 Sbilancio residui (b) -6.360,75 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b) 147.809,96 1

RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2013 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) Avanzo di amministrazione presunto 220.196,33 0,00 - Finanziamenti dallo Stato 23.256,47 23.256,47 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 110.596,02 110.596,02 100,00% Contributi da privati 68.439,07 68.439,07 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 274,25 274,25 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate 422.762,14 202.565,81 Disavanzo di competenza 5.406,09 Totale a pareggio 207.971,90 ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale 9.467,29 Previsione definitiva 9.467,29 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale 163.329,02 Veriazioni in corso d anno 47.400,02 16/04/2013 47.400,02 Modifica all'avanzo di amministrazione presunto in base alle risultanze dell'avanzo di amministrazione definitivo, come risulta dal modello J allegato al conto consuntivo dell'esercizio finanziario 2012 Previsione definitiva 210.729,04 Annotazioni: questa variazione si è resa necessaria, in quanto l avanzo di amministrazione definitivo, come da conto consuntivo 2012 approvato dai revisori dei conti in data 16/04/2013, differiva dall avanzo di amministrazione presunto, come da programma annuale 2013 approvato dai revisori dei conti in pari data, per un importo di 47.400,02 2

AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 7.498,66 Variazioni in corso d anno 12.193,41 23/11/2013 8.380,07 3.813,34 Previsione definitiva 19.692,07 Somme accertate 19.692,07 Somme riscosse 19.692,07 Maggiore accertamento per finanziamento statale per spese per visite medico legali al personale scolastico; spese per la sicurezza nella Scuola; spese per la realizzazione dell autonomia scolastica (L.440/97) Maggiore accertamento per finanziamento statale per spese di funzionamento (da settembre a dicembre 2013) Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 3.564,40 Maggiore accertamento per altri finanziamenti 2.867,55 statali a destinazione vincolata (Miglioramento offerta formativa; incremento offerta formativa) 20/12/2013 696,85 Maggiore accertamento del finanziamento per acquisto attrezzature e sussidi didattici ad alunni diversamente abili Previsione definitiva 3.564,40 Somme accertate 3.564,40 Somme riscosse 2.867,55 Somme rimaste da riscuotere 696,85 (residuo attivo elencato analiticamente nel modello L entrate) 3

Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea 4

Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale 5.000,00 Previsione definitiva 5.000,00 Somme accertate 5.000,00 Somme riscosse 5.000,00 Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 67.448,00 Variazioni in corso d anno -448,00 Delibera Minore accertamento del contributo del Comune di 20/11/2013 Consiglio d Istituto -448,00 Trezzano sul Naviglio per "progetto Scuola e diritto allo studio" - anno scolastico 2012/13 Previsione definitiva 67.000,00 Somme accertate 67.000,00 Somme riscosse 67.000,00 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione iniziale 17.000,00 Variazioni in corso d anno 21.596,02 Maggiore accertamento del finanziamento progetto 866,06 Comenius (saldo anno scolastico 2012/13) 30/09/2013 30/09/2013 20/12/2013 929,00 16.000,00 3.800,96 Maggiore accertamento del finanziamento progetto C.T.R.H.(anno scolastico 2012/13) Maggiore accertamento del finanziamento del progetto Comenius (anni scolastici 2013/14 e 2014/15) Maggiore accertamento del contributo dell'avis di Trezzano sul Naviglio per diari scolastici 5

Previsione definitiva 38.596,02 Somme accertate 38.596,02 Somme riscosse 38.596,02 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 40.560,00 Variazioni in corso d anno 10.238,17 Maggiore accertamento del contributo genitori per 2.543,50 progetto Teatro in lingua inglese 20/11/2013 20/11/2013 30/12/2013 Delibera Consiglio 2.280,00 d Istituto Delibera Consiglio 1.006,00 d Istituto 4.408,67 Maggiore accertamento del contributo genitori per diari - anno scolastico 2013/14 Maggiore accertamento del contributo genitori per visite guidate e viaggi d'istruzione Maggiore accertamento per contributo genitori per visite guidate e viaggi d'istruzione e per progetto KET Previsione definitiva 50.798,17 Somme accertate 50.798,17 Somme riscosse 47.240,43 Somme rimaste da riscuotere 3.557,74 (residuo attivo elencato analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 6.850,00 Variazioni in corso d anno 10.790,90 Maggiore accertamento per altri contributi da privati 6.590,52 a destinazione vincolata 2.870,00 Maggiore accertamento per altri contributi da privati a destinazione vincolata 6

30/09/2013 840,00 Maggiore accertamento per progetto "Frutta nelle scuole" - anno scolastico 2012/13 20/12/2013 490,38 Maggiore accertamento per altri contributi da privati a destinazione vincolata Previsione definitiva 17.640,90 Somme accertate 17.640,90 Somme riscosse 11.985,02 Somme rimaste da riscuotere 5.655,88 (residuo attivo elencato analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 10,00 Variazioni in corso d anno 264,25 24/06/2013 Delibera Consiglio d Istituto 264,25 Maggiore accertamento per interessi attivi maturati sul conto corrente postale 7

Previsione definitiva 274,25 Somme accertate 274,25 Somme riscosse 274.25 Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienazione di beni Aggr. 07 Voce 04 Diverse AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività 83.771,42 76.318,15 91,10% Progetti 202.130,49 131.653,75 65,13% Gestioni economiche 0,00 0,00-8

Fondo di riserva 300,00 0,00 - Totale spese 286.201,91 207.971,90 Avanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio 207.971,90 ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale 20.225,13 Variazioni in corso d anno 18.696,16 24/06/2013 2.269,63 2.044,35 Delibera Consiglio d Istituto 264,25 Maggiore accertamento- maggiore impegno per altri finanziamenti statali a destinazione vincolata Maggiore accertamento- maggiore impegno per finanziamento statale per spese per visite medico legali al personale scolastico Maggiore accertamento- maggiore impegno per interessi attivi maturati sul conto corrente postale 20/11/2013 23/11/2013 Delibera Consiglio d Istituto 2.280,00 3.813,34 Maggiore accertamento- maggiore impegno per contributo genitori per diari - anno scolastico 2013/14 Maggiore accertamento - maggiore impegno per finanziamento statale per spese di funzionamento 20/12/2013 20/12/2013 3.800,96 4.223,63 Storno Maggiore accertamento - maggiore impegno per contributo dell'avis di Trezzano sul Naviglio ( diari scolastici 2013/14) e per altri contributi da privati a destinazione vincolata Previsione definitiva 38.921,29 Somme impegnate 38.884,14 Somme pagate 36.041,40 Somme rimaste da pagare 2.842,74 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanziaria 37,15 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 33.016,82 Variazioni in corso d anno 3.760,46 20/11/2013 20/12/2013 20/12/2013 Delibera Consiglio d Istituto -448,00 490,38 117,73 Minore accertamento- minore impegno del contributo del Comune di Trezzano sul Naviglio per "progetto Scuola e diritto allo studio" - anno scolastico 2012/13 Maggiore accertamento- maggiore impegno del contributo dei corsisti del CTP per assicurazione infortuni Maggiore accertamento - maggiore impegno del finanziamento genitori alunni 9

30/12/2013 30/12/2013 696,85 2.903,50 Storno Maggiore accertamento - maggiore impegno del finanziamento statale per acquisto attrezzature e sussidi didattici ad alunni diversamente abili Previsione definitiva 36.777,28 Somme impegnate 31.555,30 Somme pagate 31.161,81 Somme rimaste da pagare 393,49 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L uscite) Residua disponibilità finanziaria 5.221,98 Attività - A03 - Spese di personale Previsione iniziale 4.705,93 Variazioni in corso d anno 2.366,92 Data Variazioni. Importo Descrizione 30/04/2013 30/09/2013 30/09/2013 597,92 929,00 840,00 Previsione definitiva 7.072,85 Somme impegnate 5.121,25 Somme pagate 5.121,25 Residua disponibilità finanziaria 1.951,60 Attività - A04 - Spese d'investimento Previsione iniziale 1.000,00 Previsione definitiva 1.000,00 Somme impegnate 757,46 Somme pagate 757,46 Residua disponibilità finanziaria 242,54 Attività - A05 - Manutenzione edifici Somme impegnate 0,00 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Somme impegnate 0,00 Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Somme impegnate 0,00 Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Somme impegnate 0,00 Maggiore accertamento - maggiore impegno per altri finanziamenti statali a destinazione vincolata (Miglioramento offerta formativa ) Maggiore accertamento- maggiore impegno per progetto CTRH - anno scolastico 2012/13 Maggiore accertamento- maggiore impegno per progetto "Frutta nelle scuole" - anno scolastico 2012/13 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale 10

Somme impegnate 0,00 Progetti - P01 - Progetto Area Rischio Previsione iniziale 1.036,84 Previsione definitiva 1.036,84 Somme impegnate 0,00 Residua disponibilità finanziaria 1.036,84 Progetti - P02 - Progetto Forte processo immigratorio Previsione iniziale 189,62 Previsione definitiva 189,62 Somme impegnate 0,00 Residua disponibilità finanziaria 189,62 Progetti - P03 Educazione degli adulti (Centro Territoriale Permanente) Previsione iniziale 53.573,22 Variazioni in corso d anno -4.392,07 20/12/2013-4.392,07 Storno Previsione definitiva 49.181,15 Somme impegnate 23.635,67 Somme pagate 13.526,30 Somme rimaste da pagare 10.109,37 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L uscite) Residua disponibilità finanziaria 25.545,48 Progetti - P05 - Progetto 626 Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno 3.992,58 Data Variazioni. Importo Descrizione 3.992,58 Previsione definitiva 7.992,58 Somme impegnate 3.609,75 Somme pagate 3.609,75 Residua disponibilità finanziaria 4.382,83 Progetti - P07 - Progetto Ambiente Previsione iniziale 4.476,14 Previsione definitiva 4.476,14 Somme impegnate 714,30 Somme pagate 714,30 Residua disponibilità finanziaria 3.761,84 Progetti - P09 - Formazione e Aggiornamento Previsione iniziale 4.540,32 Previsione definitiva 4.540,32 Somme impegnate 152,00 Somme pagate 152,00 Residua disponibilità finanziaria 4.388,32 Maggiore accertamento- maggiore impegno per finanziamenti per la sicurezza nella Scuola 11

Progetti - P10 - Laboratorio Informatica Previsione iniziale 17.350,48 Previsione definitiva 17.350,48 Somme impegnate 12.290,26 Somme pagate 12.290,26 Residua disponibilità finanziaria 5.060,22 Progetti - P11 - Progetto Comenius Previsione iniziale 2.500,00 Variazioni in corso d anno 16.866,06 30/09/2013 866,06 366,06 Maggiore accertamento- maggiore impegno rispetto alla previsione iniziale per finanziamento progetto Comenius Maggiore accertamento- maggiore impegno rispetto alla previsione iniziale per finanziamento progetto Comenius Previsione definitiva 19.366,06 Somme impegnate 4.283,42 Somme pagate 3.915,24 Somme rimaste da pagare 368,18 (residuo passivo elencato analiticamente nel modello L uscite) Residua disponibilità finanziaria 15.082,64 Progetti - P13 - Musica Teatrando Previsione iniziale 2.400,00 Previsione definitiva 2.400,00 Somme impegnate 2.148,64 Somme pagate 2.148,64 Residua disponibilità finanziaria 251,36 Progetti - P14 - Colorcreando Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno 85,00 78,34 6,66 Previsione definitiva 1.085,00 Somme impegnate 1.085,00 Somme pagate 1.085,00 Residua disponibilità finanziaria 0,00 Progetti - P15 - La Nuova Musica Previsione iniziale 6.120,00 Previsione definitiva 6.120,00 Somme impegnate 5.800,00 Somme pagate 5.800,00 Residua disponibilità finanziaria 320,00 Progetti - P16 - Psicomotricità Previsione iniziale 1.920,00 Previsione definitiva 1.920,00 Somme impegnate 1.920,00 Somme pagate 1.920,00 Residua disponibilità finanziaria 0,00 Maggiore accertamento- maggiore impegno per finanziamenti da privati a destinazione vincolata Maggiore accertamento- maggiore impegno per finanziamenti da privati a destinazione vincolata 12

Progetti - P19 - Visite guidate e viaggi d'istruzione Previsione iniziale 30.430,00 Variazioni in corso d anno 3.558,70 20/11/2013 20/12/2013 Delibera Consiglio d Istituto 1.006,00 2.552,70 Previsione definitiva 33.988,70 Somme impegnate 33.815,81 Somme pagate 33.815,81 Residua disponibilità finanziaria 172,89 Progetti - P20 - Progetto Ket Previsione iniziale 1.966,26 Variazioni in corso d anno 1.402,50 Maggiore accertamento-- maggiore impegno per contributo genitori per visite guidate e viaggi d'istruzione Maggiore accertamento- maggiore impegno per contributo genitori per visite guidate e viaggi d'istruzione Data Variazioni. Importo Descrizione 30/12/2013 1.402,50 Previsione definitiva 3.368,76 Somme impegnate 1.941,39 Somme pagate 1.941,39 Residua disponibilità finanziaria 1.427,37 Progetti - P21 - Progetto ECDL Previsione iniziale 560,00 Variazioni in corso d anno -560,00 Maggiore accertamento- maggiore impegno per contributo genitori per progetto Ket Data Variazioni. Importo Descrizione 30/12/2013 Somme impegnate 0,00 Progetti - P22 - Progetto Sportello d'ascolto Previsione iniziale 9.028,00 Variazioni in corso d anno 9.543,60-560,00 Minore impegno rispetto alla previsione iniziale 20/12/2013 6.590,52 Maggiore accertamento- maggiore impegno sul progetto 2.785,00 Maggiore accertamento- maggiore impegno sul progetto 168,08 Storno Previsione definitiva 18.571,60 Somme impegnate 18.216,00 Somme pagate 15.900,00 Somme rimaste da pagare 2.316,00 (residuo passivo elencato analiticamente nel modello L uscite) Residua disponibilità finanziaria 355,60 13

Progetti - P29 - Traforo Previsione iniziale 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme impegnate 1.220,62 Somme pagate 1.220,62 Residua disponibilità finanziaria 779,38 Progetti - P30 - Educazione motoria Previsione iniziale 9.000,00 Previsione definitiva 9.000,00 Somme impegnate 9.000,00 Somme pagate 9.000,00 Residua disponibilità finanziaria 0,00 Progetti - P31 - Essential English Previsione iniziale 1.500,00 Previsione definitiva 1.500,00 Somme impegnate 348,34 Somme pagate 348,34 Residua disponibilità finanziaria 1.151,66 Progetti - P32 - Mail art Previsione iniziale 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme impegnate 1.356,25 Somme pagate 1.356,25 Residua disponibilità finanziaria 643,75 Progetti - P33 - Valorizzazione lingua inglese Previsione iniziale 1.600,00 Variazioni in corso d anno 2.543,50 2.543,50 Previsione definitiva 4.143,50 Somme impegnate 2.543,50 Somme pagate 2.543,50 Residua disponibilità finanziaria 1.600,00 Progetti - P34 - Danze popolari Previsione iniziale 2.200,00 Previsione definitiva 2.200,00 Somme impegnate 1.695,32 Somme pagate 1.695,32 Residua disponibilità finanziaria 504,68 Progetti - P35 - Editoria Previsione iniziale 1.800,00 Previsione definitiva 1.800,00 Somme impegnate 0,00 Residua disponibilità finanziaria 1.800,00 Progetti - P36 - Intercultura - Poesia della Terra Previsione iniziale 900,00 Previsione definitiva 900,00 Maggiore accertamento- maggiore impegno del contributo genitori alunni per la realizzazione del progetto 14

Somme impegnate 0,00 Residua disponibilità finanziaria 900,00 Progetti - P37 - Genitori e insegnanti oggi Previsione iniziale 500,00 Previsione definitiva 500,00 Somme impegnate 484,00 Somme pagate 484,00 Residua disponibilità finanziaria 16,00 Progetti - P38 - La Scuola Arcobaleno Previsione iniziale 1.500,00 Previsione definitiva 1.500,00 Somme impegnate 453,84 Somme pagate 453,84 Residua disponibilità finanziaria 1.046,16 Progetti - P39 - Progetto d'arte -classi 1 A B C Scuola Primaria Previsione iniziale 1.200,00 Previsione definitiva 1.200,00 Somme impegnate 1.200,00 Somme pagate 1.200,00 Residua disponibilità finanziaria 0,00 Progetti - P40 - Il tempo d'isabella Previsione iniziale 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme impegnate 1.939,90 Somme pagate 1.939,90 Residua disponibilità finanziaria 60,10 Progetti - P41 - Espressione teatrale Previsione iniziale 1.464,00 Variazioni in corso d anno 335,74 335,74 Previsione definitiva 1.799,74 Somme impegnate 1.799,74 Pagato 1.799,74 Residua disponibilità finanziaria 0,00 Maggiore accertamento- maggiore impegno del contributo genitori alunni per la realizzazione del progetto 15

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio 91.322,10 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui 192.655,34 85.243,15 Totale 277.898,49 191.942,12 23.107,76 Totale 215.049,88 Fondo di cassa a fine esercizio 154.170,71 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 10.647,47 17.008,22 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio 147.809,96 16

STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1/2013 Variazioni Situazione al 31/12/2013 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali 51.359,72-1.859,10 49.500,62 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni 51.359,72-1.859,10 49.500,62 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 153.490,17-142.842,70 10.647,47 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide 95.585,42 58.585,29 154.170,71 Totale disponibilità 249.075,59-84.257,41 164.818,18 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO 300.435,31-86.116,51 214.318,80 Passività Situazione all 1/1/2013 Variazioni Situazione al 31/12/2013 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 24.615,94-7.607,72 17.008,22 Totale Debiti 24.615,94-7.607,72 17.008,22 Consistenza patrimoniale 275.819,37-78.508,79 197.310,58 TOTALE PASSIVO 300.435,31-86.116,51 214.318,80 La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi 153.490,17-67.510,02 85.980,15 85.243,15 737,00 9.910,47 10.647,47 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 24.615,94-529,74 24.086,20 23.107,76 978,44 16.029,78 17.008,22 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. 17

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale 40.823,69 19,63% 02 Beni di consumo 46.959,10 22,58% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 106.246,15 51,09% 04 Altre spese 4.183,43 2,01% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 9.400,99 4,52% 07 Oneri finanziari 358,54 0,17% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale 207.971,90 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2013 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 9 del 10/01/2013 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 49 del 17/12/2013. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato 23.256,47 Totale accertamenti 202.565,81 0,11 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate 179.309,34 Totale accertamenti 202.565,81 0,89 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE 18

Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti 202.565,81 Previsione definitiva (escluso avanzo) 202.565,81 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 9.910,47 Totale accertamenti 202.565,81 0,05 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi 85.243,15 Residui attivi 85.980,15 0,99 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno 10.647,47 Totale accertamenti + Residui attivi 288.545,96 0,04 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti 163.209,05 Totale Impegni 207.971,90 0,78 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A01 38.884,14 Totale Impegni 207.971,90 0,19 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 16.029,78 Totale Impegni 207.971,90 0,08 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 23.107,76 0,94 19

Totale residui passivi 24.615,94 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno 17.008,22 Totale impegni + Residui passivi 232.058,10 0,07 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni 207.971,90 Numero alunni 1.150 180,85 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A01 38.884,14 Numero alunni 1.150 33,81 Si dichiara, infine, che: 1) i beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul registro dell inventario; 2) le ritenute previdenziali ed assistenziali relative all anno 2013 sono state trattenute e versate agli enti competenti; 3) le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall Istituto cassiere; 4) non vi sono state gestioni fuori bilancio; 5) le liquidazioni dei compensi sono contenute nell ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale; 6) la contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dal D.lgs 30 giugno 2003, n. 196 Codice in materia di protezione dei dati personali. 7) E stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. IL DIRIGENTE SCOLASTICO Dott. Vittorio Ciocca 20