Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL PIEMONTE ISTITUTO COMPRENSIVO ISTITUTO COMPRENSIVO "G.CURIONI" VIA ASILO, 3 28078 ROMAGNANO SESIA (NO) Codice Fiscale: 82003890033 Codice Meccanografico: NOIC812006 RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2011 Il conto consuntivo per l anno 2011 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 20 01, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2011 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2011 approvato dal Consiglio d Istituto il 15/02/2011 con provvedimento n. 44 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione Programmazione Disp. fin. da programmare 340.623,04 301.251,59 definitiva definitiva 39.371,45 Accertamenti 170.365,60 Impegni 221.145,94 Avanzo/Disavanzo di competenza -50.780,34 competenza 157.410,53 competenza 197.260,94 Saldo di cassa corrente (a) Riscossioni Pagamenti residui 54.201,46 residui 125.906,68-111.555,63 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da Somme rimaste da 12.955,07 23.885,00 riscuotere pagare -10.929,93 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 111.058,09 precedenti precedenti 0,00 () () Totale residui attivi 124.013,16 Totale residui passivi 23.885,00 Sbilancio residui (b) 100.128,16 Saldo cassa iniziale (c) 130.904,57 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) 119.477,10
RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2011 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto 170.257,44 0,00 - Finanziamenti dallo Stato 121.333,09 121.333,09 100,00% Finanziamenti dalla Regione 3.014,77 3.014,77 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 17.753,56 17.753,56 100,00% Contributi da privati 28.008,00 28.008,00 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 256,18 256,18 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate 340.623,04 170.365,60 Disavanzo di competenza 50.780,34 Totale a pareggio 221.145,94 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno 2011. ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale 23.817,16 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 23.817,16 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale 146.440,28 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 146.440,28 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,00
AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 54.655,00 Variazioni in corso d anno 57.724,18 30/11/2011 91 E 589,30 Assegnazione fondo per progetto "Patentino" 31/12/2011 E 35.958,65 Assestamento fondo per stipendi al netto docenti 31/12/2011 E 171,54 Assestamento fondo per Fondo Credito stipendi docenti 31/12/2011 E 4.311,41 Assestamento fondo per Inpdap dipendenti stipendi docenti 31/12/2011 E 3.850,71 Assestamento fondo per Irpef stipendi docenti 31/12/2011 E 3.816,73 Assestamento fondo per Irap stipendi docenti 31/12/2011 E 11.856,37 Assestamento fondo per Inpdap Stato stipendi docenti 31/12/2011 E 724,00 Assestamento fondo per Inps stipendi docenti Assestamento fondo per Opera di previdenza stipendi 31/12/2011 E 2.666,29 docenti 31/12/2011 E -2.854,84 Assestamento fondi per stipendi al netto ATA 31/12/2011 E -14,85 Assestamento fondi per Fondo Credito stipendi ATA 31/12/2011 E -373,36 Assestamento fondi per Inpdap dipendenti stipendi ATA 31/12/2011 E -1.065,81 Assestamento fondi per Irpef stipendi ATA 31/12/2011 E -363,47 Assestamento fondi per Irap stipendi ATA 31/12/2011 E -1.026,75 Assestamento fondi per Inpdap Stato stipendi ATA 31/12/2011 E -68,00 Assestamento fondi per Inps stipendi ATA 31/12/2011 E -453,74 Assestamento fondi per Opera di previdenza stipendi ATA Previsione definitiva 112.379,18 Somme accertate 112.379,18 Riscosso 100.807,61 Rimaste da riscuotere 11.571,57 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 490,16 Variazioni in corso d anno 8.463,75 Assegnazione fondo per formazione e aggiornamento 28/06/2011 57 E 675,45 docenti 28/06/2011 57 E 284,50 Assegnazione fondi per arredamento scolastico anno 2010 Assegnazione fondo per progetto "Contrasto alla 28/06/2011 57 E 3.508,75 Dispersione" 28/06/2011 57 E 776,00 Assegnazione contributo per acquisto n. 2 PC 28/06/2011 57 E 750,00 Assegnazione fondo per patentino scolastico 30/11/2011 91 E 47,02 Assegnazione fondo per progetto Formazione e aggiornamento 30/11/2011 91 E 6,53 Intefrazione contributo progetto "Contrasto alla Dispersione scolastica" 30/11/2011 91 E 398,28 Assegnazione fondo per progetto Formazione e aggiornamento 30/11/2011 91 E 300,00 Contributo per spese progetto " IN ITALIANO" a.s. 2010-2011 30/11/2011 91 E 117,22 Assegnazione fondi per progetto "Formazione e aggiornamento" Legge 440 30/11/2011 91 E 1.600,00 Assegnazione fondo per progetto "Ti MUOVI" anno 2010-2011 Previsione definitiva 8.953,91 Somme accertate 8.953,91 Riscosso 8.953,91 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)
Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 2.762,66 Variazioni in corso d anno 252,11 30/11/2011 91 E 574,71 30/11/2011 91 E -322,60 Contributo progetto "Integrazione alunni stranieri" a.s. 2009-2010 Minor assegnazione per progetto "viaggi di istruzione nelle aree protette" Previsione definitiva 3.014,77 Somme accertate 3.014,77 Riscosso 2.294,77 Rimaste da riscuotere 720,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 1.327,00 30/11/2011 91 E 1.327,00 Contributo per progetto "Integrazione alunni stranieri" Previsione definitiva 1.327,00 Somme accertate 1.327,00 Riscosso 663,50 Rimaste da riscuotere 663,50 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Previsione iniziale 8.488,06 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 8.488,06 Somme accertate 8.488,06 Riscosso 8.488,06 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 1.832,00 Variazioni in corso d anno 4.210,00 28/06/2011 57 E 1.300,00 Contributo straordinario Comune di Romagnano Sesia 28/06/2011 57 E 311,00 Assegnazione contributo Comune di Romagnano Sesia per acquisto giochi scuola infanzia 28/06/2011 57 E 200,00 Contributo da parte Comune di Romagnano Sesia per partecipazione torneo scacchi a Spoleto per n. 2 alunni scuola secondaria di Romagnano Sesia
30/11/2011 91 E 899,00 Assegnazione contributo per "Funzioni Miste" Contributo Comune di Ghemme per partecipazione torneo 30/11/2011 91 E 300,00 scacchi a Spoleto 30/11/2011 91 E 1.200,00 Contributo Comune di Ghemme per progetto "Biodiversity" Previsione definitiva 6.042,00 Somme accertate 6.042,00 Riscosso 6.042,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione iniziale 1.002,50 Variazioni in corso d anno 894,00 28/06/2011 57 E 134,00 Contributo dalla Comunità Montana Valsesia per progetto " Stare bene è...camminare,osservare.." 28/06/2011 57 E 220,00 Contributo I.C. Grignasco per partecipazione alunni concerto di Borgomanero. Progetto "Cantarsuonando" 30/11/2011 91 E 540,00 Contributo City Camp Previsione definitiva 1.896,50 Somme accertate 1.896,50 Riscosso 1.896,50 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 21.716,00 Variazioni in corso d anno -3.028,50 28/06/2011 57 E 54,00 Versamento quota per riparazione antina mobile secondaria di Ghemme 28/06/2011 57 E 1.000,00 Versamento quota per effettuazione progetto "Biodiversity" 28/06/2011 57 E 160,00 Versamento quota per effettuazione progetto "Biodiversity" 30/11/2011 91 E 3.947,50 Contributo volontario genitori per materiali 30/11/2011 91 E -8.190,00 Minor accertamento quote per viaggi di istruzione Previsione definitiva 18.687,50 Somme accertate 18.687,50 Riscosso 18.687,50 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 100,00 Variazioni in corso d anno 9.220,50 28/06/2011 57 E 250,00 Contributo volontario famiglia Pedrana di Sizzano 28/06/2011 57 E 470,00 Contributo volontario Associazione Commercianti di Ghemme 28/06/2011 57 E 200,00 Contributo volontario da Ditta "Omniasport" e ditta "Tuttovista" a favore progetto " Stare bene è...camminare, osservare, riflettere"
28/06/2011 57 E 500,00 Contributo volontario Associazione Alpini di Sizzano 28/06/2011 57 E 200,00 Contributo volontario ditta Coffee House 30/11/2011 91 E 7.600,50 Contributo per quote assicurazione infortuni alunni, docenti, ATA Previsione definitiva 9.320,50 Somme accertate 9.320,50 Riscosso 9.320,50 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 100,00 Variazioni in corso d anno 156,18 30/11/2011 91 E 156,18 Interessi attivi bancari Previsione definitiva 256,18 Somme accertate 256,18 Riscosso 256,18 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)
RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività 189.199,99 166.366,32 87,93% Progetti 111.751,60 54.779,62 49,02% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 300,00 0,00 - Totale spese 301.251,59 221.145,94 Avanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio 221.145,94 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. E importante sottolineare che l attività gestionale del 2011 ricalca quella del precedente anno finanziario, in quanto costantemente condizionata nell arco di tutto l anno, dell esigua consistenza di fondi, e soprattutto dalla inefficiente disponibilità di cassa che non ha consentito di potere effettuare, oltre alle necessarie spese di funzionamento, altri tipi di interventi, non potendo garantire il pagamento degli stessi. Situazione che si è inoltre aggravata dopo la mancata entrata di fondi nella cassa relativi al pagamento del FIS, gestitio dal 1 ge nnaio 2011 dalla DPT con cedolino unico. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale 15.520,63 Variazioni in corso d anno 29.256,68 Conto 28/06/2011 57 E 2/1 200,00 Contributo volontario ditta Coffee House 30/11/2011 91 E 2/1 156,18 Interessi attivi bancari 30/11/2011 91 E 3/12 7.600,50 Contributo per quote assicurazione infortuni alunni, docenti, ATA 31/12/2011 E 3/9 21.300,00 Storno da rigo Z a scheda A01 Previsione definitiva 44.777,31 Somme impegnate 39.690,64 Pagato 18.390,64 Rimasto da pagare 21.300,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 5086,67 L avanzo di 5086,67 è dato da un avanzo non vincolato. Resta comunque a carico di questa scheda il residuo passivo di 21.300,00 per buoni mensa docenti anno 2010 da rimborsare ai comuni di Sizzano, Ghemme, Romagnano Sesia e Prato Sesia, in quanto causa l esigua giacenza di cassa non è ancora stato possibile saldare. Col finanziamento da parte del MPI per quanto attiene le spese generali di funzionamento sono stati effettuati i seguenti interventi: Materiali di consumo e cancelleria Riviste scolastiche Stampati Materiale sanitario e di pulizia Manutenzione macchinari Manutenzione software Spese postali Spese tenuta conto bancario
Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 12.386,00 Variazioni in corso d anno 4.312,50 Conto 28/06/2011 57 E 2/3 311,00 Assegnazione contributo Comune di Romagnano Sesia per acquisto giochi scuola infanzia 28/06/2011 57 E 3/6 54,00 Versamento quota per riparazione antina mobile secondaria di Ghemme 30/11/2011 91 E 2/1 3.947,50 Contributo volontario genitori per materiali 31/12/2011 E 2/2-434,19 Storno sottoconto scheda A02 31/12/2011 E 3/7 434,19 Storno sottoconto scheda A02 Previsione definitiva 16.698,50 Somme impegnate 9.371,89 Pagato 9.371,89 Residua disponibilità finanz 7326,61 L avanzo di amministrazione di 7326,61 è dato da un importo di 2803,61 non vincolato. Prevede un importo di 3947,50 quale contributo volontario dei genitori per acquisti di materiale ed 575,50 di contributo statale per sussidi alunni in difficoltà economiche. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti interventi: Materiali di consumo per laboratori Manutenzione noleggio macchinari Acquisti materiale tecnico e specialistico Manutenzione ordinaria mobili Viaggi istruzione Impianti e attrezzature Materiale bibliografico Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale 62.243,80 Variazioni in corso d anno 57.134,88 Conto 31/12/2011 E 1/1 35.958,65 Assestamento fondo per stipendi al netto docenti 31/12/2011 E 1/1 171,54 Assestamento fondo per Fondo Credito stipendi docenti 31/12/2011 E 1/1 4.311,41 Assestamento fondo per Inpdap dipendenti stipendi docenti 31/12/2011 E 1/1 3.850,71 Assestamento fondo per Irpef stipendi docenti 31/12/2011 E 1/2-2.854,84 Assestamento fondi per stipendi al netto ATA 31/12/2011 E 1/2-14,85 Assestamento fondi per Fondo Credito stipendi ATA Assestamento fondi per Inpdap dipendenti stipendi 31/12/2011 E 1/2-373,36 ATA 31/12/2011 E 1/2-1.065,81 Assestamento fondi per Irpef stipendi ATA 31/12/2011 E 1/11 3.816,73 Assestamento fondo per Irap stipendi docenti 31/12/2011 E 1/11 11.856,37 Assestamento fondo per Inpdap Stato stipendi docenti 31/12/2011 E 1/11 724,00 Assestamento fondo per Inps stipendi docenti 31/12/2011 E 1/11 2.666,29 Assestamento fondo per Opera di previdenza stipendi docenti 31/12/2011 E 1/11-363,47 Assestamento fondi per Irap stipendi ATA 31/12/2011 E 1/11-1.026,75 Assestamento fondi per Inpdap Stato stipendi ATA 31/12/2011 E 1/11-68,00 Assestamento fondi per Inps stipendi ATA 31/12/2011 E 1/11-453,74 Assestamento fondi per Opera di previdenza stipendi ATA Previsione definitiva 119.378,68 Somme impegnate 114.540,79 Pagato 114.540,79 Residua disponibilità finanz 4837,89
L avanzo di 4837,89 è composto da: 1104,63 per pagamento ore sostituzione colleghi assenti; 3021,90 compensi no Fis docenti; 142,67 avanzo FIS ATA; 35,29 avanzo FIS docenti ed 533,40 non vincolati. La scheda registra unicamente le spese per pagamento personale: Stipendi docenti con oneri connessi Stipendi Ata con oneri connessi Pagamento 4/12 di FIS docenti e ATA Pagamento 4/12 di Funzioni Strumentali Pagamento 4/12 di Incarichi Specifici Pagamento 4/12 di Indennità Amministrazione DSGA Rimborso spese di missione Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale 5.485,00 Variazioni in corso d anno 2.860,50 Conto 28/06/2011 57 E 6/3 1.300,00 Contributo straordinario Comune di Romagnano Sesia 28/06/2011 57 E 6/3 500,00 Contributo volontario Associazione Alpini di Sizzano 28/06/2011 57 E 6/3 284,50 Assegnazione fondi per arredamento scolastico anno 2010 28/06/2011 57 E 6/3 776,00 Assegnazione contributo per acquisto n. 2 PC Previsione definitiva 8.345,50 Somme impegnate 2.763,00 Pagato 2.763,00 Residua disponibilità finanz 5582,50 L avanzo di amministrazione è dato da 2769,50 vincolato per acquisti di arredamento scolastico ed 2813,00 non vincolati. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti acquisti: Acquisto di sedie per completare la sala Auditorium della scuola secondaria di Romagnano Sesia anche con il contributo da parte del Comitato genitori, Acquisti di impianti e attrezzature Acquisti di nuovi PC Progetti - P01 - Area Linguistica Socio-Culturale Biblioteca, Lingue Comunitarie, Storia e Memoria Previsione iniziale 8.718,29 Variazioni in corso d anno 790,00 Conto 28/06/2011 57 E 6/3 250,00 Contributo volontario famiglia Pedrana di Sizzano 30/11/2011 91 E 1/10 540,00 Contributo City Camp Previsione definitiva 9.508,29 Somme impegnate 3.840,72 Pagato 3.840,72 Residua disponibilità finanz 5667,57 l avanzo di 5667,57 è vincolato al pagamento per interventi da parte di esperti madrelingua, rivolti agli alunni di tutto l istituto. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti interventi: Interventi esperti madrelingua Partecipazione esame Trinity Acquisti per materiale bibliografico
Progetti - P02 - Area Artistico Espressiva Musica, Teatro, Arte e Cultura, Viaggi Istruzione Previsione iniziale 7.823,83 Variazioni in corso d anno 690,00 Conto 28/06/2011 57 E 3/7 220,00 Contributo I.C. Grignasco per partecipazione alunni concerto di Borgomanero. Progetto "Cantarsuonando" 28/06/2011 57 E 6/3 470,00 Contributo volontario Associazione Commercianti di Ghemme Previsione definitiva 8.513,83 Somme impegnate 2.920,58 Pagato 2.450,58 Rimasto da pagare 470,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 5593,25 L avanzo è dato da 1900,00 da destinare a borsa di studio per gli alunni di strumento musicale, 330,00 quale cauzione utilizzo strumenti musicali da restituire alle famiglie degli alunni, 600,00 da versare a saldo progetto in rete di scuole con l istituto comprensivo di Orta, ed 2763,25 per il pagamento intervento insegnante di pianoforte progetto Quattro passi nella musica. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti interventi: Pagamento ore docenza per realizzazione progetto Musica 2020 Manutenzione strumenti musicali Noleggio autolinee per trasporto alunni a partecipazione a concerti Restituzione quote per cauzione strumenti musicali Acquisto strumenti musicali Progetti - P06 - Area Benessere Ed.Salute, Intercultura/Accoglienza, Ed. Motoria, Disabilità, Orientamento/Continuità. Previsione iniziale 14.043,53 Variazioni in corso d anno 4.015,28 Conto 28/06/2011 57 E 1/5 2.396,24 Assegnazione fondo per progetto "Contrasto alla Dispersione" 28/06/2011 57 E 1/11 831,34 Assegnazione fondo per progetto "Contrasto alla Dispersione" 28/06/2011 57 E 2/1 122,92 Assegnazione fondo per progetto "Contrasto alla Dispersione" 28/06/2011 57 E 3/7 158,25 Assegnazione fondo per progetto "Contrasto alla Dispersione" 28/06/2011 57 E 4/2 200,00 Contributo da parte Comune di Romagnano Sesia per partecipazione torneo scacchi a Spoleto per n. 2 alunni scuola secondaria di Romagnano Sesia 30/11/2011 91 E 1/5 6,53 Intefrazione contributo progetto "Contrasto alla Dispersione scolastica" 30/11/2011 91 E 4/2 300,00 Contributo Comune di Ghemme per partecipazione torneo scacchi a Spoleto 31/12/2011 E 1/5-204,30 Storno sottoconto progetto P06 31/12/2011 E 1/10 170,30 Storno sottoconto progetto P06 31/12/2011 E 1/11 34,00 Storno sottoconto progetto P06 Previsione definitiva 18.058,81 Somme impegnate 11.987,24 Pagato 9.872,24 Rimasto da pagare 2.115,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 6071,57 L avanzo di 6071,57 sono destinate al pagamento di ore di intervento esperti esterni per la realizzazione di sportelli di counselling rivolto ai genitori e ore di formazione per docenti. Resta ancora da saldare su questa scheda il pagamento di ore di educazione motoria a n. 2 docenti interni, poiché a tutt oggi non è stato assegnato il saldo della somma assegnata. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti pagamenti: Pagamento docenti per realizzazione progetti Contrasto alla Dispersione e Fasce Deboli Pagamento ore per intervento esperti esterni progetto Disturbi sull apprendimento
Pagamento ore per intervento esperti esterni progetto Psicomotricità Acquisti materiali di consumo Acquisti di materiale tecnico per alunni disabili Noleggio macchinari Partecipazione tornei di scacchi Materiale bibliografico Progetti - P07 - - Area Scientifico/Tecnologica Scienze, Nuove tecnologie, Ambiente. Previsione iniziale 1.100,00 Variazioni in corso d anno 2.694,00 Conto 28/06/2011 57 E 1/10 1.000,00 Versamento quota per effettuazione progetto "Biodiversity" 28/06/2011 57 E 1/10 160,00 Versamento quota per effettuazione progetto "Biodiversity" 28/06/2011 57 E 2/2 200,00 Contributo volontario da Ditta "Omniasport" e ditta "Tuttovista" a favore progetto " Stare bene è...camminare, osservare, riflettere" 28/06/2011 57 E 3/13 134,00 Contributo dalla Comunità Montana Valsesia per progetto " Stare bene è...camminare,osservare.." 30/11/2011 91 E 1/10 1.200,00 Contributo Comune di Ghemme per progetto "Biodiversity" Previsione definitiva 3.794,00 Somme impegnate 2.494,00 Pagato 2.494,00 Residua disponibilità finanz 1300,00 L avanzo di amministrazione di 1300,00 è dato da avanzi non vincolati. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti interventi: Pagamento interventi esperti esterni per realizzazione progetto sull educazione ambientale Biodiversity Rimborso spese noleggio mezzi di trasporto per viaggio istruzione relativo al progetto Star bene è. Progetti - P14 - Progetto Sicurezza/Ed. Stradale Sicurezza, Ed. Stradale. Previsione iniziale 21.812,29 Variazioni in corso d anno 2.939,30 Conto 28/06/2011 57 E 1/5 565,18 Assegnazione fondo per patentino scolastico 28/06/2011 57 E 1/10 1.000,00 Assegnazione fondi per arredamento scolastico anno 2010 28/06/2011 57 E 1/11 184,82 Assegnazione fondo per patentino scolastico 28/06/2011 57 E 2/3-1.000,00 Assegnazione fondi per arredamento scolastico anno 2010 30/11/2011 91 E 1/5 1.600,00 Assegnazione fondo per progetto "Ti MUOVI" anno 2010-2011 30/11/2011 91 E 1/5 589,30 Assegnazione fondo per progetto "Patentino" Previsione definitiva 24.751,59 Somme impegnate 5.487,70 Pagato 5.487,70 Residua disponibilità finanz 19263,89 L avanzo di amministrazione di 19263,89 prevede un importo vincolato di 5840,00 relativo al progetto TI MUOVI ; 589,30 per il pagamento ore di patentino scolastico; 12834,59 da suddividere per pagamento di consulenti esterni per il progetto legato alla sicurezza in base alla normativa vigente, agli acquisti di attrezzature sportive, materiale sanitario ed igienico, materiale tecnico specialistico e di cancelleria. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per i seguenti interventi: Pagamento ore docenti per realizzazione progetto TI MUOVI e Patentino Pagamento docente della Croce Rossa Italiana per la formazione del personale
Rimborso anticipo biglietti treno a docenti per partecipazione concorso a Palermo Pagamento consulenti esterni per progetto sulla sicurezza Progetti - P17 - Attività Funzioni Miste Attività Funzioni Miste Previsione iniziale 2.834,88 Variazioni in corso d anno 899,00 Conto 30/11/2011 91 E 1/6 685,20 Assegnazione contributo per "Funzioni Miste" 30/11/2011 91 E 1/11 213,80 Assegnazione contributo per "Funzioni Miste" Previsione definitiva 3.733,88 Somme impegnate 3.732,37 Pagato 3.732,37 Residua disponibilità finanz 1,51 Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per il seguenti interventi: Pagamento funzioni miste personale ATA per servizi di accoglienza-vigilanza e Centro estivo comunale Pagamento funzioni miste personale ATA per effettuazione progetto Frutta nelle scuole Progetti - P19 - Progetto 19 - Ricerca didattica Monitoraggio, Formazione, Valutazione, POF Previsione iniziale 9.426,64 Variazioni in corso d anno 1.237,97 Conto 28/06/2011 57 E 1/5 675,45 Assegnazione fondo per formazione e aggiornamento docenti 30/11/2011 91 E 1/5 47,02 Assegnazione fondo per progetto Formazione e aggiornamento 30/11/2011 91 E 1/5 398,28 Assegnazione fondo per progetto Formazione e aggiornamento 30/11/2011 91 E 1/5 117,22 Assegnazione fondi per progetto "Formazione e aggiornamento" Legge 440 31/12/2011 E 1/5-2,00 Storno sottoconto progetto P19 31/12/2011 E 1/11 2,00 Storno sottoconto progetto P19 31/12/2011 E 2/1-243,38 Storno sottoconto progetto P19 31/12/2011 E 3/7 243,38 Storno sottoconto progetto P19 Previsione definitiva 10.664,61 Somme impegnate 3.949,09 Pagato 3.949,09 Residua disponibilità finanz 6715,52 L avanzo di amministrazione di 6715,52 è destinato esclusivamente alla formazione del personale docente. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per il seguenti interventi: Pagamento ore docenza progetto PQM Acquisti materiali di consumo Noleggio macchinari Progetti - P21 - Progetto Integrazione alunni stranieri Progetto Integrazione alunni stranieri Previsione iniziale 7.415,30 Variazioni in corso d anno 2.201,71 Conto Contributo progetto "Integrazione alunni stranieri" a.s. 30/11/2011 91 E 1/5 574,71 2009-2010 30/11/2011 91 E 1/10 1.327,00 Contributo per progetto "Integrazione alunni stranieri"
30/11/2011 91 E 2/1 300,00 Contributo per spese progetto " IN ITALIANO" a.s. 2010-2011 31/12/2011 E 1/5-3,00 Storno sottoconto progetto P21 31/12/2011 E 1/11 3,00 Storno sottoconto progetto P21 Previsione definitiva 9.617,01 Somme impegnate 6.911,40 Pagato 6.911,40 Residua disponibilità finanz 2705,61 L avanzo di amministrazione di 2705,61 comprende la quota di 1327,00 quale contributo dalla Provincia di Novara per il progetto Tanti colori.un solo disegno ed 1378,61 per pagamento intervento mediatori culturali per integrazione alunni extracomunitari. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per il seguenti interventi: Pagamento docenti interni per progetto Integrazione alunni Pagamento mediatori culturali per integrazione alunni stranieri Acquisti di materiale di facile consumo Progetti - P22 - Attività Viaggi di Istruzione Attività viaggi di Istruzione Previsione iniziale 24.134,12 Variazioni in corso d anno -8.512,60 Conto Minor assegnazione per progetto "viaggi di istruzione 30/11/2011 91 E 3/13-322,60 nelle aree protette" 30/11/2011 91 E 3/13-8.190,00 Minor accertamento quote per viaggi di istruzione Previsione definitiva 15.621,52 Somme impegnate 13.147,99 Pagato 13.147,99 Residua disponibilità finanz 2473,53 L avanzo di amministrazione di 2473,53 è dato da 1473,53 di avanzo vincolato per viaggi di istruzione a favore di alunni in difficoltà economiche ed 1000,00 di avanzo non vincolato. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per il seguenti interventi: Spese per visite e viaggi di istruzione Progetti - P23 - - Diritto allo studio Diritto allo studio Previsione iniziale 7.488,06 Variazioni in corso d anno 0,00 Data N. Decreto Finalizzate Tipo Conto Previsione definitiva 7.488,06 Somme impegnate 308,53 Pagato 308,53 Residua disponibilità finanz 7149,53 L avanzo di amministrazione di 7149,53 è vincolato interamente agli interventi a favore dei ragazzi per il Diritto allo studio, da suddividere tra spese di cancelleria, sussidi per alunni, spese di trasporto, beni alimentari e ore di docenza al personale interno, qualora si ravvisi la necessità di dover effettuare ore curricolari a domicilio. Le spese relative a questa scheda sono state effettuate per il seguenti interventi: Spese per sussidi alunni in difficoltà Acquisto beni alimentari
SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio 130.904,57 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui 157.410,53 54.201,46 Totale 211.611,99 197.260,94 125.906,68 Totale 323.167,62 Fondo di cassa a fine esercizio 19.348,94 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 124.013,16 23.885,00 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio 119.477,10 Note relative alla situazione amministrativa:
STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali 169.461,64-89.274,20 80.187,44 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni 169.461,64-89.274,20 80.187,44 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 165.259,55-41.246,39 124.013,16 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide 130.904,57-111.555,63 19.348,94 Totale disponibilità 296.164,12-152.802,02 143.362,10 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO 465.625,76-242.076,22 223.549,54 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 125.906,68-102.021,68 23.885,00 Totale Debiti 125.906,68-102.021,68 23.885,00 Consistenza patrimoniale 339.719,08-140.054,54 199.664,54 TOTALE PASSIVO 465.625,76-242.076,22 223.549,54 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi 165.259,55 0,00 165.259,55 54.201,46 111.058,09 12.955,07 124.013,16 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 125.906,68 0,00 125.906,68 125.906,68 0,00 23.885,00 23.885,00 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate
01 Personale 148.025,65 66,94% 02 Beni di consumo 10.600,93 4,79% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 53.982,12 24,41% 04 Altre spese 3.954,61 1,79% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 4.492,98 2,03% 07 Oneri finanziari 89,65 0,04% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale 221.145,94 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2011 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 250,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 45 del 16/03/2011 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 82 del 12/12/2011. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato 124.347,86 Totale accertamenti 170.365,60 0,73 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate 46.017,74 Totale accertamenti 170.365,60 0,27 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti 170.365,60 Previsione definitiva 340.623,04 0,50 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 12.955,07 Totale accertamenti 170.365,60 0,08 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi 54.201,46 Residui attivi 165.259,55 0,33 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.
Totale residui attivi a fine anno 124.013,16 Totale accertamenti + Residui attivi 335.625,15 0,37 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti 64.151,51 Totale Impegni 221.145,94 0,29 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A01 39.690,64 Totale Impegni 221.145,94 0,18 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 23.885,00 Totale Impegni 221.145,94 0,11 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 125.906,68 Totale residui passivi 125.906,68 1,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno 23.885,00 Totale impegni + Residui passivi 347.052,62 0,07 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni 221.145,94 Numero alunni 839 263,58 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A01 39.690,64 Numero alunni 839 47,31 CONCLUSIONI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof.ssa Antonella LORA