Reg. Imp. 82005660061 Rea 179382 COSMO S.P.A. Sede in VIA ACHILLE GRANDI N. 45C - 15033 CASALE MONFERRATO (AL) Capitale sociale Euro 7.000.000,00 i.v. Bilancio al 31/12/2013 Stato patrimoniale attivo 31/12/2013 31/12/2012 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (di cui già richiamati ) B) Immobilizzazioni I. Immateriali 1) Costi di impianto e di ampliamento 1.280 1.920 2) Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità 8.619 17.101 3) Diritti di brevetto industriale e di utilizzo di opere 13.660 20.865 dell'ingegno 4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 5) Avviamento 6) Immobilizzazioni in corso e acconti 143.937 116.341 7) Altre 72.955 30.913 240.451 187.140 II. Materiali 1) Terreni e fabbricati 4.553.551 4.720.040 2) Impianti e macchinario 3.521.719 3.935.727 3) Attrezzature industriali e commerciali 1.118.090 1.224.047 4) Altri beni 1.567.627 1.209.980 5) Immobilizzazioni in corso e acconti 217.856 210.658 10.978.843 11.300.452 III. Finanziarie 1) Partecipazioni in: a) imprese controllate 84.000 84.000 b) imprese collegate c) imprese controllanti d) altre imprese 84.000 84.000 2) Crediti a) verso imprese controllate 93.973 116.710 93.973 116.710 b) verso imprese collegate c) verso controllanti Bilancio al 31/12/2013 Pagina 1
d) verso altri - 93.973 116.710 3) Altri titoli 4) Azioni proprie (valore nominale complessivo ) - 177.973 200.710 Totale immobilizzazioni 11.397.267 11.688.302 C) Attivo circolante I. Rimanenze 1) Materie prime, sussidiarie e di consumo 57.207 92.250 2) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 3) Lavori in corso su ordinazione 4) Prodotti finiti e merci 13.331 10.659 5) Acconti 70.538 102.909 II. Crediti 1) Verso clienti 3.654.056 3.950.170 3.654.056 3.950.170 2) Verso imprese controllate 47.840 47.840 47.840 47.840 3) Verso imprese collegate 4) Verso controllanti 4-bis) Per crediti tributari 312.507 457.787 312.507 457.787 4-ter) Per imposte anticipate 43.660 36.110 43.660 36.110 5) Verso altri 284.449 264.792 Bilancio al 31/12/2013 Pagina 2
284.449 264.792 III. Attività finanziarie che non costituiscono Immobilizzazioni 1) Partecipazioni in imprese controllate 2) Partecipazioni in imprese collegate 3) Partecipazioni in imprese controllanti 4) Altre partecipazioni 5) Azioni proprie (valore nominale complessivo ) 6) Altri titoli 4.342.512 4.756.699 IV. Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali 2.968.108 2.627.424 2) Assegni 3) Denaro e valori in cassa 15.181 18.442 2.983.289 2.645.866 Totale attivo circolante 7.396.339 7.505.474 D) Ratei e risconti - disaggio su prestiti - vari 27.338 39.283 27.338 39.283 Totale attivo 18.820.944 19.233.059 Stato patrimoniale passivo 31/12/2013 31/12/2012 A) Patrimonio netto I. Capitale 7.000.000 7.000.000 II. Riserva da sovrapprezzo delle azioni III. Riserva di rivalutazione IV. Riserva legale 12.937 12.746 V. Riserve statutarie VI. Riserva per azioni proprie in portafoglio VII. Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa 36.593 32.957 Riserva per rinnovamento impianti e macchinari Riserva per ammortamento anticipato Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ. Riserva azioni (quote) della società controllante Riserva non distrib. da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Bilancio al 31/12/2013 Pagina 3
Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi COSMO S.P.A. Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 4 3 Riserva da condono ex L. 19 dicembre 1973, n. 823; Riserve di cui all'art. 15 d.l. 429/1982 Riserva da condono ex L. 30 dicembre 1991, n. 413 Riserva da condono ex L. 27 dicembre 2002, n. 289. Fondo contributi in conto capitale (art. 55 T.U.) Fondi riserve in sospensione d imposta Riserve da conferimenti agevolati (legge n. 576/1975) Fondi di accantonamento delle plusvalenze di cui all'art. 2 legge n.168/1992 Riserva fondi previdenziali integrativi ex d.lgs n. 124/1993 Riserva non distribuibile ex art. 2426 Riserva per conversione EURO Conto personalizzabile Fondo riserva trasformazione 272.455 272.455 Conto personalizzabile Altre... VIII. Utili (perdite) portati a nuovo 309.052 305.415 IX. Utile d'esercizio 3.602 3.827 IX. Perdita d'esercizio () () Acconti su dividendi () () Copertura parziale perdita d esercizio Totale patrimonio netto 7.325.591 7.321.988 B) Fondi per rischi e oneri 1) Fondi di trattamento di quiescenza e obblighi simili 2) Fondi per imposte, anche differite 44.562 44.562 3) Altri 6.195.677 6.058.361 Totale fondi per rischi e oneri 6.240.239 6.102.923 C) Trattamento fine rapporto di lavoro subordinato 441.923 433.940 D) Debiti 1) Obbligazioni 2) Obbligazioni convertibili Bilancio al 31/12/2013 Pagina 4
3) Debiti verso soci per finanziamenti 4) Debiti verso banche 155.407 232.972 907.684 817.816 1.063.091 1.050.788 5) Debiti verso altri finanziatori 6) Acconti 24.579 23.174 24.579 23.174 7) Debiti verso fornitori 1.241.290 2.172.251 1.241.290 2.172.251 8) Debiti rappresentati da titoli di credito 9) Debiti verso imprese controllate 10) Debiti verso imprese collegate 11) Debiti verso controllanti 12) Debiti tributari 504.074 409.995 504.074 409.995 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 162.258 151.374 14) Altri debiti 162.258 151.374 1.415.473 1.158.562 Bilancio al 31/12/2013 Pagina 5
1.415.473 1.158.562 Totale debiti 4.410.765 4.966.144 E) Ratei e risconti - aggio sui prestiti - vari 402.426 408.064 402.426 408.064 Totale passivo 18.820.944 19.233.059 Conti d'ordine 31/12/2013 31/12/2012 1) Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Avalli a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Altre garanzie personali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Garanzie reali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Altri rischi crediti ceduti pro solvendo altri 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 130.000 2) Impegni assunti dall'impresa 3) Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione Bilancio al 31/12/2013 Pagina 6
beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato beni presso l'impresa in pegno o cauzione altro 4) Altri conti d'ordine Totale conti d'ordine 130.000 130.000 Conto economico 31/12/2013 31/12/2012 A) Valore della produzione 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni 12.475.820 12.557.509 2) Variazione delle rimanenze di prodotti in lavorazione, semilavorati e finiti 2.672 36.604 3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) Altri ricavi e proventi: - vari 465.683 525.112 - contributi in conto esercizio 87.094 100.761 - contributi in conto capitale (quote esercizio) 34.672 22.883 587.449 648.756 Totale valore della produzione 13.065.941 13.242.869 B) Costi della produzione 6) Per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 1.026.286 1.105.564 7) Per servizi 3.887.968 3.951.276 8) Per godimento di beni di terzi 216.020 480.150 9) Per il personale a) Salari e stipendi 3.800.471 3.558.115 b) Oneri sociali 1.696.906 1.782.730 c) Trattamento di fine rapporto 179.340 187.857 d) Trattamento di quiescenza e simili e) Altri costi 31.588 42.086 10) Ammortamenti e svalutazioni a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 5.708.305 5.570.788 36.815 26.209 1.269.461 1.343.241 14.487 1.320.763 1.369.450 Bilancio al 31/12/2013 Pagina 7
11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 35.044 12) Accantonamento per rischi 372.354 359.814 13) Altri accantonamenti 92.367 124.005 14) Oneri diversi di gestione 100.142 96.543 Totale costi della produzione 12.759.249 13.057.590 Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) 306.692 185.279 C) Proventi e oneri finanziari 15) Proventi da partecipazioni: - da imprese controllate - da imprese collegate - altri 16) Altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - da imprese controllate - da imprese collegate - da controllanti - altri b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante d) proventi diversi dai precedenti: - da imprese controllate - da imprese collegate - da controllanti - altri 30.059 47.028 30.059 47.028-30.059 47.028 17) Interessi e altri oneri finanziari: - da imprese controllate - da imprese collegate - da controllanti - altri 52.594 36.596 52.594 36.596 17-bis) Utili e Perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (22.535) 10.432 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 18) Rivalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie c) di titoli iscritti nell'attivo circolante Bilancio al 31/12/2013 Pagina 8
19) Svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie c) di titoli iscritti nell'attivo circolante Totale rettifiche di valore di attività finanziarie E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi: - plusvalenze da alienazioni 24.876 20.130 - varie 90.190 132.695 - Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 115.066 152.825 21) Oneri: - minusvalenze da alienazioni 1.192 313 - imposte esercizi precedenti - varie 44.979 69.506 - Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 46.171 69.819 Totale delle partite straordinarie 68.895 83.006 Risultato prima delle imposte (A-B±C±D±E) 353.052 278.717 22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate a) Imposte correnti 357.000 311.000 b) Imposte differite 36.110 c) Imposte anticipate (43.660) (36.110) d) proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 349.450 274.890 23) Utile (Perdita) dell'esercizio 3.602 3.827 Casale Monf. 08/04/2014 Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Avv. AMATELLI FABRIZIO I Consiglieri BAROERO GIOVANNI BELLISTRI GIOVANNI DE LUCA CLAUDIO ZECCHINO RENATA Bilancio al 31/12/2013 Pagina 9