Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Dati anagrafici Sede in VIA AOSTA 8 TORINO Codice Fiscale 10623740015 Numero Rea TO10623740015 P.I. IT10523740015 Capitale Sociale Euro 10.000 Forma giuridica SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 1 di 14
Stato Patrimoniale 31-12-2015 31-12-2014 Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo 2.149 2.149 Ammortamenti 1.719 1.290 Svalutazioni 0 0 Totale immobilizzazioni immateriali 430 859 II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo 20.483 8.539 Ammortamenti 6.361 2.533 Svalutazioni 0 0 Totale immobilizzazioni materiali 14.122 6.006 III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti 0 0 Altre immobilizzazioni finanziarie - 0 Totale immobilizzazioni finanziarie 0 0 Totale immobilizzazioni (B) 14.552 6.865 C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze - 0 II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 2.421.133 840.395 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti 2.421.133 840.395 III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide 169.959 3.015 Totale attivo circolante (C) 2.591.092 843.410 D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) 648 2.114 Totale attivo 2.606.292 852.389 Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale 10.000 10.000 II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III - Riserve di rivalutazione 0 0 IV - Riserva legale 2.605 897 V - Riserve statutarie 0 0 VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa 49.502 17.044 Riserva per acquisto azioni proprie 0 0 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 2 di 14
Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 0 Riserva azioni (quote) della società controllante 0 0 Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 0 Versamenti in conto aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto capitale 0 0 Versamenti a copertura perdite 0 0 Riserva da riduzione capitale sociale 0 0 Riserva avanzo di fusione 0 0 Riserva per utili su cambi 0 0 Varie altre riserve 0 0 Totale altre riserve 49.502 17.044 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio 49.628 34.166 Copertura parziale perdita d'esercizio 0 0 Utile (perdita) residua 49.628 34.166 Totale patrimonio netto 111.735 62.107 B) Fondi per rischi e oneri Totale fondi per rischi ed oneri 0 0 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 0 0 D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo 2.468.284 732.409 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale debiti 2.468.284 732.409 E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti 26.273 57.873 Totale passivo 2.606.292 852.389 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 3 di 14
Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: 31-12-2015 31-12-2014 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 4.868.786 1.885.156 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 0 0 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio 0 0 altri 33 32 Totale altri ricavi e proventi 33 32 Totale valore della produzione 4.868.819 1.885.188 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 34.758 2.909 7) per servizi 4.641.434 1.740.631 8) per godimento di beni di terzi 78.264 38.048 9) per il personale: a) salari e stipendi 0 1.359 b) oneri sociali 0 0 c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale 0 0 c) trattamento di fine rapporto 0 0 d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi 0 0 Totale costi per il personale 0 1.359 10) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni 4.258 1.988 a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 430 430 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 3.828 1.558 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 0 0 d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 0 0 Totale ammortamenti e svalutazioni 4.258 1.988 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 0 0 12) accantonamenti per rischi 0 0 13) altri accantonamenti 0 0 14) oneri diversi di gestione 11.781 30.381 Totale costi della produzione 4.770.495 1.815.316 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 98.324 69.872 C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 altri 0 0 Totale proventi da partecipazioni 0 0 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 4 di 14
da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 0 0 Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 2 1 Totale proventi diversi dai precedenti 2 1 Totale altri proventi finanziari 2 1 17) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 altri 19.983 12.522 Totale interessi e altri oneri finanziari 19.983 12.522 17-bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16-17 + - 17-bis) (19.981) (12.521) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale rivalutazioni 0 0 19) svalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale svalutazioni 0 0 Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 0 0 altri 0 338 Totale proventi 0 338 21) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 0 0 imposte relative ad esercizi precedenti 0 0 altri 0 0 Totale oneri 0 0 Totale delle partite straordinarie (20-21) 0 338 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 78.343 57.689 22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti 28.715 23.523 imposte differite 0 0 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 5 di 14
imposte anticipate 0 0 proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0 Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 28.715 23.523 23) Utile (perdita) dell'esercizio 49.628 34.166 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 6 di 14
Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2015 Nota Integrativa parte iniziale Il bilancio chiuso al 31/12/2015, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art. 2423, comma 1 del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2423, 2423 ter, 2424, 2424 bis, 2425, 2425 bis del Codice Civile, secondo principi di redazione conformi a quanto stabilito dall'art. 2423 bis, comma 1 c.c., e criteri di valutazione di cui all'art. 2426 c.c.. Il bilancio del presente esercizio è stato redatto in forma abbreviata in conformità alle disposizioni di cui all'art. 2435 - bis del Codice Civile, in quanto ricorrono i presupposti previsti dal comma 1 del predetto articolo. Conseguentemente, nella presente nota integrativa si omettono le indicazioni previste dal n.10 dell'art. 2426 e dai numeri 2), 3), 7), 9), 10), 12), 13), 14), 15), 16) e 17) dell'art. 2427, nonchè dal n.1) del comma 1 dell'art. 2427 - bis del Codice Civile. Inoltre, la presente nota integrativa riporta le informazioni richieste dai numeri 3) e 4) dell'art. 2428 c.c. e, pertanto, non si è provveduto a redigere la relazione sulla gestione ai sensi dell'art. 2435 - bis, comma 6 del Codice Civile. I criteri di valutazione di cui all'art 2426 Codice Civile sono conformi a quelli utilizzati nella redazione del bilancio del precedente esercizio, e non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui agli artt. 2423 bis, secondo comma e 2423, quarto comma del Codice Civile. Ove applicabili sono stati, altresì, osservati i principi e le raccomandazioni pubblicati dagli organi professionali competenti in materia contabile, al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica. Le voci dell'attivo e del Passivo appartenenti a più voci dello Stato patrimoniale sono specificatamente richiamate. Conformemente al disposto dall'articolo 2423 bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a: valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsione di una normale continuità aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato; includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio; determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria; comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio; considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio; mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio. Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 7 di 14
Nota Integrativa Attivo Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate a quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene. Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti notevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore; questo non è mantenuto se nei successivi esercizi vengono meno le ragioni della rettifica effettuata. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di diretta imputazione. Il costo delle immobilizzazioni la cui utilizzazione è limitata nel tempo è sistematicamente ammortizzato in ogni esercizio sulla base di aliquote economico-tecniche determinate in relazione alla residua possibilità di utilizzazione. Le immobilizzazioni il cui valore alla data di chiusura dell'esercizio risulti notevolmente inferiore al residuo costo da ammortizzare sono iscritte a tale minor valore. Attivo circolante Attivo circolante: crediti I crediti dell'attivo circolante sono iscritti al valore di presunto realizzo. Detto valore è stato determinato rettificando il valore nominale dei crediti esistenti in modo da tenere conto di tutti i rischi di mancato realizzo. Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a 2.421.133 ( 840.395 nel precedente esercizio). Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Quota scadente oltre l'esercizio Di cui di durata residua superiore a 5 anni 830.450 1.518.880 2.349.330 2.349.330 - - - 0 - - - - - 0 - - - - - 0 - - - - 8.298 22.148 30.446 30.446 - - - 0 - - - - 1.647 39.710 41.357 41.357 - - 840.395 1.580.738 2.421.133 2.421.133 0 0 Nella voce crediti verso altri della tabella precedente sono ricompresi 40.553 riferiti a note credito da ricevere. Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica I crediti iscritti nell'attivo circolante sono tutti domestici. Attivo circolante: disponibilità liquide Variazioni delle disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a 169.959 ( 3.015 nel precedente esercizio). Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali 0 166.921 166.921 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 8 di 14
Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Assegni - 0 - Denaro e altri valori in cassa 3.015 23 3.038 Totale disponibilità liquide 3.015 166.944 169.959 Ratei e risconti attivi I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economica. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Ratei attivi 0 0 0 Altri risconti attivi 2.114 (1.466) 648 Totale ratei e risconti attivi 2.114 (1.466) 648 La voce risconti attivi è riferita per 236 a premi assicurativi pagati nel 2015 aventi competenza 2016 e per la restante parte a costi di varia natura che hanno già avuto la loro manifestazione numeraria nel 2015 ma che hanno competenza 2016. Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 9 di 14
Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Patrimonio netto Variazioni nelle voci di patrimonio netto Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a 111.735 ( 62.107 nel precedente esercizio). Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Attribuzione di dividendi Altre variazioni Altre Incrementi Decrementi Riclassifiche destinazioni Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale 10.000 - - - - - 10.000 Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale 897 - - 1.708 - - 2.605 Riserve statutarie Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale 17.044 - - 32.458 - - 49.502 Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Varie altre riserve Totale altre riserve 17.044-0 32.458 0-49.502 Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio 34.166 - - 0 (34.166) - 49.628 49.628 Totale patrimonio netto 62.107 0 0 34.166 (34.166) 0 49.628 111.735 Dettaglio varie altre riserve Descrizione Importo riserva facoltativa 49.502 Totale 0 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 10 di 14
L'incremento della riserva straordinaria e di quella legale è attribuibile interamente all'accantonamento dell'utile di esercizio 2014. Debiti Variazioni e scadenza dei debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi 2.468.284 ( 732.409 nel precedente esercizio) Debiti verso soci per finanziamenti Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Quota scadente oltre l'esercizio Di cui di durata residua superiore a 5 anni - 0-0 - - Debiti verso banche 152.058 542.853 694.911 694.911 - - Debiti verso altri finanziatori - 0 - - - - Acconti - 0 - - - - Debiti verso fornitori 535.499 1.209.139 1.744.638 1.744.638 - - Debiti rappresentati da titoli di credito Debiti verso imprese controllate - 0 - - - - - 0 - - - - Debiti verso imprese collegate - 0 - - - - Debiti verso controllanti - 0 - - - - Debiti tributari 44.845 (16.614) 28.231 28.231 - - Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale - 0-0 - - Altri debiti 7 497 504 504 - - Totale debiti 732.409 1.735.875 2.468.284 2.468.284 0 0 I debiti verso banche sono costituiti per 43.891 da scoperto di c/c, per 650.000 da anticipo fatture e per 1.020 da spese sostenute con la carta di credito nel dicembre 2015 che verranno addebitate in c/c nel mese di gennaio 2016; i debiti verso fornitori sono costituiti per 194.105 da debiti per fatture ancora da ricevere, ma appostate in bilancio per competenza, e per la restante parte da debiti verso fornitori per fatture già ricevute e ancora da saldare; i debiti tributari sono costituiti per 26.919 da imposte sul reddito prodotto nell'esercizio e per la restante parte da debiti per ritenute d'acconto da versare in data successiva alla chiusura dell'esercizio. Suddivisione dei debiti per area geografica Tutti i debiti esposti in bilancio sono domestici. Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Nessuno dei debiti esposti in bilancio è assistito da garanzie reali sui beni sociali. Ratei e risconti passivi I ratei passivi sono pari a 26.273 ( 57.873 nel precedente esercizio); non si è reso necessario appostare risconti passivi. Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Ratei passivi 4.575 21.698 26.273 Altri risconti passivi 53.298 (53.298) 0 Totale ratei e risconti passivi 57.873 (31.600) 26.273 Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 11 di 14
I ratei passivi sono composti per 6.363 da competenze bancarie, per 750 da franchigie assicurative pagate nel 2016 in riferimento a sinistri del 2015 e per 19.160 da rimborsi chilometrici all'amministratore di competenza 2015 saldati nel 2016. Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 12 di 14
Nota Integrativa Conto economico Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate Imposte correnti differite e anticipate Le imposte sul reddito appostate nel bilancio 2015 sono riferite per 5.132 ad irap di competenza 2015 e per 23.583 ad ires sempre di competenza 2015. Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 13 di 14
Nota Integrativa parte finale Il presente bilancio si è chiuso con un utile di 49.628. Verrà proposto all'assemblea dei soci di destinare l'intero utile al Fondo di Riserva Straordinaria. In originale firmato dal Presidente del Consiglio di Amministrazione e Legale Rappresentante sig. Marco Covarelli. La sottoscritta LAURA CAROSSIA, in qualità di Professionista incaricato, dichiara, ai sensi dell'articolo 31, comma 2 quinquies, della Legge n. 340/2000, che il presente documento è conforme all'originale depositato presso la società. Bilancio di esercizio al 31-12-2015 Pag. 14 di 14