FOTOVOLTAICO CHIROGRAFARIO PRIVATI inferiore o uguale a 60.000 INFORMAZIONI SULLA BANCA BANCA DI SASSARI S.p.A. (codice ABI 5676.2) Società per azioni con sede legale ed amministrativa in viale Mancini, 2-07100 Sassari Codice fiscale, Partita Iva e numero di iscrizione al Registro delle imprese 01583450901 Iscrizione all Albo delle banche 5199 - Gruppo bancario Banca popolare dell Emilia Romagna - 5387.6 Telefono 079221511 (centralino) Fax 079221739 Sito internet Http://www.bancasassari.it indirizzo e-mail direzionegenerale@bancasassari.it Aderente al : Fondo interbancario di tutela dei depositi; Conciliatore Bancario Finanziario Associazione per la soluzione delle controversie bancarie, finanziarie e societarie; Arbitro Bancario Finanziario. La banca è soggetta alla vigilanza della Banca d Italia. CHE COS È IL FINANZIAMENTO IMPIANTI FOTOVOLTAICI A PRIVATI È un mutuo chirografario a medio o lungo termine rivolto ai consumatori, per finanziare investimenti diretti all installazione di impianti fotovoltaici per la produzione energia elettrica destinati all autoconsumo ed alle spese sostenute per la rimozione o lo smaltimento della superficie di eternit e/o amianto esistente relativamente alla falda di tetto su cui si intende installare l impianto fotovoltaico e gli impianti per la produzione di energia elettrica da fonti alternative. Il mutuo chirografario, a tasso fisso o variabile, finanzia generalmente il 100% dei costi di investimento (IVA compresa). La durata massima è sino a 15 anni e con limite di importo, rapportato comunque alle capacità di rimborso del richiedente, fino ad un massimo di euro 60.000,00. PRINCIPALI CARATTERISTICHE A chi è rivolto Cosa fare per attivarlo Altri aspetti importanti Servizi collegati ed accessori A chi rivolgersi per ulteriori informazioni È rivolto a clienti consumatori (persone fisiche che agiscono per scopi estranei all attività imprenditoriale, commerciale, artigianale o professionale eventualmente svolta) ed è un finanziamento a medio lungo termine destinato a finanziare l acquisto ed installazione di impianti fotovoltaici. Rivolgersi a qualsiasi filiale della banca È un finanziamento che può essere assistito da garanzie. Il cliente rimborsa il finanziamento con il pagamento periodico di rate, comprensive di capitale ed interessi calcolati con riferimento ad un tasso variabile o fisso. Le rate sono mensili o semestrali. A copertura del rimborso del credito derivante dal finanziamento c è la possibilità di aderire ad una polizza assicurativa a fronte dei rischi morte per infortunio e malattia con indennizzo a debito residuo. Per le coperture assicurative consultare gli estratti delle polizze disponibili presso le filiali della banca. Inoltre, la banca offre la possibilità di sottoscrivere in abbinamento una polizza All Risks Arca Energia Futuro, con la compagnia Arca Assicurazioni, studiata per coprire i rischi a cui può essere soggetto un impianto fotovoltaico e con vincolo a favore della banca. È richiesta l apertura di un conto corrente per il pagamento delle rate, per la canalizzazione degli incentivi e del ricavato derivante dalla vendita dell energia elettrica prodotta. Presso tutte le filiali della Banca di Sassari. Fotovoltaico a privati - PAGINA 1 DI 12
Tipi di finanziamento e principali rischi generici e specifici Mutuo chirografario a tasso variabile Il tasso di interesse varia, a cadenze contrattualmente prestabilite, secondo l andamento del parametro di indicizzazione fissato nel contratto. Il rischio principale è l aumento imprevedibile e consistente dell importo delle rate. Il tasso variabile è consigliabile a chi vuole un tasso sempre in linea con l andamento del mercato e può sostenere eventuali aumenti dell importo delle rate. Mutuo chirografario a tasso fisso Rimangono fissi per tutta la durata del prestito sia il tasso di interesse sia l importo delle singole rate. Lo svantaggio è non poter sfruttare eventuali riduzioni dei tassi di mercato. Il tasso fisso è consigliabile a chi vuole essere certo, sin dal momento della firma del contratto, della misura del tasso, degli importi delle singole rate, e dell ammontare complessivo del debito da restituire, indipendentemente dalla variazione delle condizioni di mercato. Fotovoltaico a privati - PAGINA 2 DI 12
PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE Condizioni valide fino all ultimo giorno del corrente mese QUANTO PUÒ COSTARE IL MUTUO CHIROGRAFARIO A PRIVATI A TASSO VARIABILE rata mensile Tasso annuo effettivo globale (TAEG) Durata 10 anni 5,276 % dello 4,90%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,20% (Euribor 6 mesi/tasso 365 valuta 24.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 4,70% (spread). Conteggiando: 300,00per spese di istruttoria; 50,00 per imposta sostitutiva; 1,38 per spese annuali per l invio dell informativa periodica; senza tener conto dell adesione ad una delle polizze abbinabili al finanziamento. Durata 10 anni 5,370 % dello 4,90%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,20% (Euribor 6 mesi/tasso 365 valuta 24.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 4,70% (spread). Conteggiando: 300,00 per spese di istruttoria; 50,00 per imposta sostitutiva; 1,38 per spese annuali per l invio dell informativa periodica; 83,00 per il premio relativo al primo anno in caso di adesione alla polizza All Risks Arca Energia Futuro. Durata 10 anni 5,334 % dello 4,90%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,20% (Euribor 6 mesi/tasso 365 valuta 24.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 4,70% (spread). Conteggiando: 300,00 per spese di istruttoria; 1,38 per spese annuali per l invio dell informativa periodica; senza tener conto dell adesione ad una delle polizze abbinabili al finanziamento. Durata 10 anni 5,431 % dello 4,90%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,20% (Euribor 6 mesi/tasso 365 valuta 24.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 4,70% (spread). Conteggiando: 300,00 per spese di istruttoria; 1,38 per spese annuali per l invio dell informativa periodica; 83,00 per il premio relativo al primo anno in caso di adesione alla polizza All Risks Arca Energia Futuro. Oltre al TAEG vanno considerati altri costi, quali le spese e le imposte per la stipula del contratto. VOCI COSTI Importo finanziabile massimo euro 60.000 TASSI Durata Tasso di interesse nominale annuo Parametro di indicizzazione massimo 180 mesi, oltre ad un massimo di 12 mesi di preammortamento pari al valore del parametro di indicizzazione maggiorato dello spread. Nel caso di finanziamento con rata semestrale: Euribor 6 mesi, tasso 365, rilevato il quartultimo giorno lavorativo bancario dei mesi di giugno e dicembre, data=valuta, arrotondato ai cinque centesimi superiori e maggiorato di uno spread, valido per il semestre solare successivo alla rilevazione. Nel caso di finanziamento con rata mensile: Euribor 6 mesi, tasso 365, Fotovoltaico a privati - PAGINA 3 DI 12
Spread massimo Tasso di interesse di preammortamento Tasso di mora rilevato il quartultimo giorno lavorativo bancario del mese precedente, data=valuta, arrotondato ai cinque centesimi superiori e maggiorato di uno spread, valido per il mese solare successivo alla rilevazione. massimo 5,05 punti in più del parametro di indicizzazione. pari al valore del parametro di indicizzazione maggiorato dello spread. maggiorazione di 2,00 punti percentuali sul tasso nominale annuo vigente il giorno della scadenza della rata insoluta. Fotovoltaico a privati - PAGINA 4 DI 12
Condizioni valide fino all ultimo giorno del corrente mese QUANTO PUÒ COSTARE IL MUTUO CHIROGRAFARIO A PRIVATI A TASSO FISSO rata mensile Tasso annuo effettivo globale (TAEG) Durata 10 anni 6,971 % dello 6,70%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,90% (IRS a 10 anni denaro rilevato il 23.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 5,80% (spread). Tenendo conto di 300,00 per spese di istruttoria; 50,00 per imposta sostitutiva; 1,38, per spese annuali per l invio dell informativa periodica, e senza tener conto dell adesione ad una delle polizze abbinabili al finanziamento. Durata 10 anni 7,071 % dello 6,70%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,90% (IRS a 10 anni denaro rilevato il 23.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 5,80% (spread). Tenendo conto di 300,00 per spese di istruttoria; 50,00 per imposta sostitutiva; 1,38, per spese annuali per l invio dell informativa periodica, e di 83,00 per il premio relativo al primo anno in caso di adesione alla polizza All Risks Arca Energia Futuro. Durata 10 anni 7,031 % dello 6,70%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,90% (IRS a 10 anni denaro rilevato il 23.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 5,80% (spread). Tenendo conto di 300,00 per spese di istruttoria; 1,38, per spese annuali per l invio dell informativa periodica, e senza tener conto dell adesione ad una delle polizze abbinabili al finanziamento. Durata 10 anni 7,132 % dello 6,70%. Il valore è ottenuto dalla seguente somma 0,90% (IRS a 10 anni denaro rilevato il 23.12.2014, arrotondato ai cinque centesimi superiori) maggiorato di 5,80% (spread). Tenendo conto di 300,00 per spese di istruttoria; 1,38 per spese annuali per l invio dell informativa periodica, e di 83,00 per il premio relativo al primo anno in caso di adesione alla polizza All Risks Arca Energia Futuro. Oltre al TAEG vanno considerati altri costi, quali le spese e le imposte per la stipula del contratto. TASSI VOCI Importo finanziabile Durata Tasso di interesse nominale annuo Parametro di indicizzazione Spread massimo Tasso di interesse di preammortamento Tasso di mora massimo euro 60.000 COSTI massimo 180 mesi, oltre ad un massimo di 12 mesi di preammortamento pari al valore del parametro di indicizzazione maggiorato dello spread. IRS di periodo denaro aggiornato mensilmente, rilevato il quart ultimo giorno lavorativo bancario del mese antecedente la data di stipula, arrotondato ai cinque centesimi superiori e maggiorato di uno spread in ragione della durata (5, 10, 15 anni). massimo 6,08 punti in più del parametro di indicizzazione. pari al valore del parametro di indicizzazione maggiorato dello spread. maggiorazione di 2,00 punti percentuali sul tasso nominale annuo vigente il giorno della scadenza della rata insoluta. Fotovoltaico a privati - PAGINA 5 DI 12
PRINCIPALI CONDIZIONI ECONOMICHE SPESE Spese per la stipula del contratto Spese per la gestione del rapporto VOCI Istruttoria Consegna di copia completa del testo contrattuale idoneo per la stipula, su richiesta del cliente (preventiva all accordo sulla data di stipula) Consegna di copia completa del testo contrattuale idoneo per la stipula, su richiesta del cliente (successiva all accordo sulla data di stipula) Consegna dello schema di contratto privo delle condizioni economiche; di un preventivo contenente le condizioni economiche basate sulle informazioni fornite dal cliente. COSTI 1,20% dell ammontare del finanziamento accordato con un minimo di 300,00 importo calcolato in misura comunque non superiore a quanto previsto per le spese di istruttoria. 0,00 0,00 Gestione pratica 0,00 Incasso rata 0,00 con ordine permanente di addebito in conto corrente 1,38 recupero spese per invio comunicazioni periodiche Invio comunicazioni (in forma 0,75 spese per invio quietanza cartacea) 2,00 cadauno sollecito di pagamento Accollo 100,00 Sospensione pagamento rate 0,00 50,00 certificazione competenze Altre spese 10,00 rilascio duplicati (costo unitario) rinuncia al finanziamento 50% delle spese di istruttoria Compenso omnicomprensivo per 2,00% dell importo rimborsato anticipatamente estinzione anticipata, totale o parziale. PIANO DI AMMORTAMENTO Tipo piano di ammortamento Tipologia di rata Periodicità delle rate piano di ammortamento francese rata costante, salvo conguagli della quota interessi in relazione alla variazione del tasso (in caso di finanziamento a tasso variabile) mensile o semestrale Fotovoltaico a privati - PAGINA 6 DI 12
ULTIME RILEVAZIONI DEI PARAMETRI DI INDICIZZAZIONE EURIBOR 6MESI/TASSO 365 QUARTULTIMO GIORNO LAVORATIVO BANCARIO DEL MESE (DATA=VALUTA) val.28-7-2014 val.26-8-2014 val.25-9-2014 val.28-10-2014 val.25-11-2014 val.24-12-2014 0,312 0,292 0,188 0,191 0,184 0,178 EURIBOR 6MESI/TASSO 365 QUARTULTIMO GIORNO LAVORATIVO BANCARIO DEL MESE DI DICEMBRE E DI GIUGNO (DATA=VALUTA) val.24-12-2012 val.25-6-2013 val.23-12-2013 val.25-6-2014 val.24-12-2014 0,322 0,338 0,392 0,311 0,178 IRS 5Y/6M, DENARO, QUARTULTIMO GIORNO DEL MESE 7-2014 8-2014 9-2014 10-2014 11-2014 12-2014 0,62 0,50 0,46 0,47 0,39 0,39 IRS 10Y/6M, DENARO, QUARTULTIMO GIORNO DEL MESE 7-2014 8-2014 9-2014 10-2014 11-2014 12-2014 1,32 1,12 1,15 1,10 0,94 0,94 IRS 15Y/6M, DENARO, QUARTULTIMO GIORNO DEL MESE 7-2014 8-2014 9-2014 10-2014 11-2014 12-2014 1,75 1,52 1,58 1,49 1,36 1,36 IRS 20Y/6M, DENARO, QUARTULTIMO GIORNO DEL MESE 7-2014 8-2014 9-2014 10-2014 11-2014 12-2014 1,92 1,69 1,80 1,70 1,55 1,55 Prima della conclusione del contratto è consigliabile prendere visione del piano di ammortamento personalizzato allegato al documento di sintesi (solo per i mutui a tasso fisso). CALCOLO ESEMPLIFICATIVO DELL'IMPORTO DELLA RATA Tasso di interesse applicato Durata del finanziamento (anni) Importo della rata mensile per 20.000,00 di capitale Se il tasso di interesse aumenta del 2% dopo 2 anni (*) Se il tasso di interesse diminuisce del 2% dopo 2 anni (*) 4,900 10 210,12 229,04 191,85 (*) Solo per i mutui che hanno una componente variabile al momento della stipula. Il tasso effettivo globale medio (TEGM), previsto dall art. 2 della legge sull usura (legge n. 108/1996), relativo ai contratti di mutuo, può essere consultato in filiale e sul sito internet della banca (www.bancasassari.it/trasparenza). Fotovoltaico a privati - PAGINA 7 DI 12
ALTRE SPESE DA SOSTENERE Regime fiscale I contratti di finanziamento sono assoggettati al regime fiscale ordinario (imposta di bollo e imposta di registro, in caso d uso). Nel caso in cui i predetti rapporti siano regolati in conto corrente, ai fini dell'imposta di bollo potrà essere invocato l'assorbimento del tributo nell'ambito di quanto previsto dal dpr 642/1972 art. 13, comma 2-bis, nota 3-ter della Tariffa parte I. Nel caso in cui invece il finanziamento non sia regolato in conto corrente, saranno dovute le imposte di bollo secondo le tariffe vigenti al momento della redazione dei singoli documenti. Qualora venga esercitata l opzione per il regime fiscale sostitutivo ex dpr 601/1973, l imposta sostitutiva da addebitare è attualmente pari allo 0,25% sull ammontare del mutuo a medio o lungo termine. TEMPI DI EROGAZIONE Durata dell istruttoria Disponibilità dell importo 30 giorni, compatibilmente con i tempi legati al tipo di investimento del cliente e la verifica della regolarità della documentazione richiesta per il perfezionamento della pratica di richiesta di finanziamento. Contestualmente alla stipula, salvo che la messa a disposizione dell importo del finanziamento sia condizionata al verificarsi di eventi particolari. Fotovoltaico a privati - PAGINA 8 DI 12
POLIZZA ALL RISKS ARCA ENERGIA FUTURO PER IMPIANTI FOTOVOLTAICI Compagnia assicuratrice ARCA ASSICURAZIONI SpA Premio vedi tabella esemplificativa allegata Descrizione polizza Arca Energia Futuro Garanzie Arca Energia Futuro è una copertura assicurativa dei danni materiali diretti e indiretti agli impianti fotovoltaici e relative strutture di supporto Durata premio ricorrente annuo Beneficiari l assicurato proprietario del bene oggetto dell assicurazione Per saperne di più www.arcassicura.it Esempi di calcolo Costo dell impianto PREMIO ANNUO 20.000,00 83,00 40.000,00 166,00 50.000,00 207,50 60.000,00 249,00 Formula di calcolo del premio: costo dell impianto x un coefficiente fisso pari al 4,15 Fotovoltaico a privati - PAGINA 9 DI 12
RECESSO E RECLAMI Estinzione anticipata La parte finanziata ha la facoltà di rimborsare anzitempo il mutuo, in tutto o in parte, versando alla banca il capitale, gli interessi maturati dalla data dell ultima rata corrisposta ed un compenso omnicomprensivo determinato in misura percentuale pari al 2% del capitale rimborsato. Tempi massimi di chiusura del rapporto 30 giorni. Reclami I reclami vanno inviati al seguente indirizzo: Banca di Sassari Ufficio consulenza legale viale Mancini, 2-07100 Sassari, tel.079221724 oppure 221732 fax 079221759 Indirizzo di posta elettronica: reclami.legale@bancasassari.it che risponde entro 30 giorni dal ricevimento. Se il cliente non è soddisfatto o non ha ricevuto risposta entro i 30 giorni, prima di ricorrere al giudice può rivolgersi a: Arbitro Bancario Finanziario (ABF). Per sapere come rivolgersi all Arbitro si può consultare il sito ww.arbitrobancariofinanziario.it, chiedere presso le Filiali della Banca d'italia, oppure chiedere alla banca. L Arbitro Bancario Finanziario è articolato sul territorio nazionale in tre collegi: Milano decide i ricorsi dei clienti che hanno il domicilio in Emilia-Romagna, Friuli-Venezia Giulia, Liguria, Lombardia, Piemonte, Trentino-Alto Adige, Valle d Aosta, Veneto. Segreteria tecnica del Collegio di Milano Via Cordusio, 5 20123 Milano, telefono 02724241 Roma decide i ricorsi dei clienti che hanno il domicilio in Abruzzo, Lazio, Marche, Sardegna, Toscana, Umbria, oppure in uno Stato estero. Segreteria tecnica del Collegio di Roma via Venti Settembre, 97/e 00187 Roma, telefono 0647921 Napoli decide i ricorsi dei clienti che hanno il domicilio in Basilicata, Calabria, Campania, Molise, Puglia, Sicilia. Segreteria tecnica del Collegio di Napoli via Miguel Cervantes, 71 80133 Napoli, telefono 0817975111 Conciliazione Il cliente, in caso di controversia con la banca, può attivare una procedura di conciliazione che consiste nel tentativo di raggiungere un accordo con la banca stessa, grazie all intervento di un conciliatore indipendente. Per questo servizio è possibile rivolgersi al Conciliatore BancarioFinanziario (organismo iscritto nel registro tenuto dal Ministero della Giustizia), con sede a Roma, via delle Botteghe Oscure 54 (http://www.conciliatorebancario.it). Fotovoltaico a privati - PAGINA 10 DI 12
LEGENDA Ammortamento Estinzione anticipata Imposta sostitutiva Interessi di mora Istruttoria Parametro di indicizzazione Parametro Euribor (Euro Interbank Offered Rate) Parametro I.R.S. Parte finanziata Piano di ammortamento francese Preammortamento Rata d ammortamento Rata di preammortamento Regime fiscale processo di restituzione graduale mediante il pagamento periodico di rate è il compenso omnicomprensivo che la parte finanziata è tenuta a risarcire alla banca per aver rimborsato anticipatamente, in tutto o in parte, il prestito rispetto alle previsioni contrattuali. Di norma l entità del compenso è espressa in misura percentuale sul capitale rimborsato anzitempo. Imposta pari allo 0,25% della somma erogata. Modalità predeterminata di risarcimento del danno subito dal creditore per effetto del ritardo nel soddisfacimento del proprio credito. pratiche e formalità necessarie all erogazione del finanziamento. indice di riferimento del mercato monetario e/o finanziario sul quale viene ancorata la variabilità del tasso contrattuale, secondo la modalità all uopo indicate.(denominato anche tasso indice). A partire dal 1 gennaio 1999, con l'adozione dell Euro, sul mercato interbancario dei depositi (MID) l'euribor ha sostituito il RIBOR, cioè il tasso con cui sul mercato domestico si misurava l'andamento del mercato dei depositi interbancari. L'Euribor rappresenta il tasso praticato nei paesi dell'area Euro per le operazioni, con durata da 1 a 12 mesi, tra le banche di prima categoria, cioè quelle con la maggiore valutazione delle agenzie di valutazione (rating). Il valore adoperato dalla banca è quello dell Euribor 6 mesi, tasso 365, espresso con tre cifre decimali, pubblicato dal quotidiano Il Sole-24 ORE (data = valuta); viene rilevato il quart ultimo giorno lavorativo bancario antecedente la decorrenza di ciascuna rata, arrotondato massimo allo 0,05 superiore. Saggio nominale annuo di interesse delle quotazioni giornaliere dell'interest Rate Swap denaro rispettivamente 5 anni/6 mesi - 10 anni/6 mesi -15 anni/6 mesi arrotondato massimo allo 0,05 superiore e rilevato dal quotidiano Il Sole-24 ORE il quart ultimo giorno lavorativo bancario del mese antecedente la data di erogazione. è la parte che ha fatto richiesta del finanziamento. il piano di ammortamento più diffuso in Italia. La rata prevede una quota capitale crescente ed una quota interessi decrescente. All inizio si pagano soprattutto interessi; a mano a mano che il capitale viene restituito l ammontare degli interessi diminuisce e la quota di capitale aumenta. periodo iniziale del prestito nel quale le rate pagate sono costituite dalla sola quota interessi. pagamento che la parte finanziata effettua periodicamente (mensile, trimestrale, semestrale) per la restituzione del prestito secondo cadenze stabilite contrattualmente. La rata è composta da: - una quota capitale (cioè una parte dell importo prestato); - una quota interessi (dovuta alla banca per la remunerazione del prestito). La modalità di pagamento: è, di norma, rappresentata dall ordine permanente di addebito automatico in c/c. pagamento periodico dei soli interessi di preammortamento alla scadenza contrattualmente stabilita (in unica soluzione anticipata o posticipata con periodicità mensile, trimestrale, semestrale, ecc.). Le imposte eventualmente dovute saranno assolte secondo la misura ordinaria e vigente nel momento in cui si verificherà l evento. Le eventuali imposte di registro e di bollo, tenuto conto dell aspetto formale di redazione degli atti ed effettuati secondo lo schema dello scambio di corrispondenza, saranno assolte solo in caso d uso e solo in tal caso addebitate al cliente. Resteranno inoltre sempre a carico del cliente gli effetti di ulteriori modifiche della normativa fiscale che dovessero intervenire in futuro ed impattanti sul contratto di finanziamento. Sempre in sede di redazione dell atto, le parti potrebbero eventualmente anche optare per il regime dell imposta sostitutiva ai sensi del Dpr n.601/1973 e sue successive modifiche e integrazioni, nel qual caso l aliquota impositiva oggi vigente sarebbe pari allo 0,25% della somma erogata. Fotovoltaico a privati - PAGINA 11 DI 12
Sollecito di pagamento rata Spese di perizia Spese e commissioni d istruttoria Spread Tasso annuo effettivo globale (TAEG) Tasso annuo nominale (T.A.N.) Tasso di interesse nominale annuo Tasso di mora Tasso effettivo globale medio (TEGM) Tasso fisso Tasso indice qualora siano decorsi 30 giorni dalla scadenza e la rata risulti non pagata, la banca invia al cliente un sollecito scritto per il pagamento. spese per l'accertamento del valore dell'immobile offerto in garanzia. spese sostenute per l analisi della concedibilità del prestito. è la differenza tra il tasso d interesse complessivamente applicato al prestito ed il parametro di indicizzazione calcolata alla stipula del finanziamento. Indica il costo totale del mutuo su base annua ed è espresso in percentuale sull'ammontare del finanziamento concesso. Comprende il tasso di interesse e altre voci di spesa, ad esempio spese di istruttoria della pratica e di riscossione della rata. L imposta sostitutiva è ricompresa nel calcolo del TAEG. Alcune spese non sono comprese, per esempio quelle notarili. È il tasso d interesse applicato all operazione espresso su base annua. Rapporto percentuale, calcolato su base annua, tra l interesse (quale compenso del capitale prestato) e il capitale prestato. Il tasso viene calcolato con riferimento all anno civile di 365 giorni o 366 in caso di anno bisestile. È il tasso d interesse da corrispondere per i giorni di ritardo nel pagamento di somme scadute e non rimborsate. Solitamente è espresso come punti di maggiorazione da applicare al tasso nominale annuo vigente il giorno d'inizio dell insolvenza. tasso di interesse pubblicato ogni tre mesi dal Ministero dell economia e delle finanze come previsto dalla legge sull usura. Per verificare se un tasso di interesse è usurario e, quindi, vietato, bisogna individuare, tra tutti quelli pubblicati, il TEGM della categoria di operazioni corrispondente, aumentarlo di un quarto e aggiungere un margine di ulteriori quattro punti percentuali (la differenza tra il tasso così ottenuto ed il TEGM non può comunque essere superiore a otto punti percentuali), e accertare che quanto richiesto dalla banca non sia superiore. tasso di interesse che non varia per tutta la durata del finanziamento. il tasso di interesse varia in relazione all andamento di uno o più parametri di indicizzazione specificatamente indicati nel contratto di finanziamento. Fotovoltaico a privati - PAGINA 12 DI 12