PUBLICOM SRL - UNIPERSONALE Sede in PISTOIA Codice Fiscale 01440660478 - Numero Rea PISTOIA 149810 P.I.: 01440660478 Capitale Sociale Euro 14.295 i.v. Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA CON UNICO SOCIO Settore di attività prevalente (ATECO): 611000 Società in liquidazione: no Società con socio unico: si Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: si Appartenenza a un gruppo: no Bilancio al 31-12-2014 Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al 31-12-2014 Pag. 1 di 24
Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti 31-12-2014 31-12-2013 Parte richiamata 0 0 Parte da richiamare 0 0 Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) 0 0 B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo 582.262 1.405.001 Ammortamenti 419.944 545.656 Svalutazioni 0 654.100 Totale immobilizzazioni immateriali 162.318 205.245 II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo 2.406.007 2.479.823 Ammortamenti 979.014 937.386 Svalutazioni 657.243 57.463 Totale immobilizzazioni materiali 769.750 1.484.974 III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 0 0 esigibili oltre l'esercizio successivo 9.900 9.900 Totale crediti 9.900 9.900 Altre immobilizzazioni finanziarie 0 0 Totale immobilizzazioni finanziarie 9.900 9.900 Totale immobilizzazioni (B) 941.968 1.700.119 C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze 0 0 II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo 404.091 635.534 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 0 Totale crediti 404.091 635.534 III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 0 0 IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide 15.440 13.807 Totale attivo circolante (C) 419.531 649.341 D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) 6.925 12.258 Totale attivo 1.368.424 2.361.718 Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale 14.295 14.295 II - Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 0 III - Riserve di rivalutazione 0 0 IV - Riserva legale 0 2.858 V - Riserve statutarie 0 84.295 VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio 0 0 VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa 0 0 Riserva per acquisto azioni proprie 0 0 Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ 0 0 Riserva azioni (quote) della società controllante 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 2 di 24
Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni 0 0 Versamenti in conto aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 0 Versamenti in conto capitale 0 0 Versamenti a copertura perdite 60.000 370.000 Riserva da riduzione capitale sociale 0 0 Riserva avanzo di fusione 0 0 Riserva per utili su cambi 0 0 Varie altre riserve 0 0 Totale altre riserve 60.000 370.000 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 0 0 IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio (468.042) (738.445) Copertura parziale perdita d'esercizio 0 0 Utile (perdita) residua (468.042) (738.445) Totale patrimonio netto (393.747) (266.997) B) Fondi per rischi e oneri Totale fondi per rischi ed oneri 100.000 100.307 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 1.578 139.824 D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo 1.483.026 1.840.385 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 281.979 Totale debiti 1.483.026 2.122.364 E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti 177.567 266.220 Totale passivo 1.368.424 2.361.718 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 3 di 24
Conti Ordine Conti d'ordine Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni Avalli 31-12-2014 31-12-2013 a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale fideiussioni 0 0 a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale avalli 0 0 Altre garanzie personali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale altre garanzie personali 0 0 Garanzie reali a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 a imprese controllate da controllanti 0 0 ad altre imprese 0 0 Totale garanzie reali 0 0 Altri rischi crediti ceduti 0 0 altri 0 0 Totale altri rischi 0 0 Totale rischi assunti dall'impresa 0 0 Impegni assunti dall'impresa Totale impegni assunti dall'impresa 0 0 Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione 0 0 beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato 0 0 beni presso l'impresa in pegno o cauzione 0 0 altro 0 0 Totale beni di terzi presso l'impresa 0 0 Altri conti d'ordine Totale altri conti d'ordine 0 0 Totale conti d'ordine 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 4 di 24
Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: 31-12-2014 31-12-2013 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 1.245.525 1.794.438 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 0 0 0 0 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 0 0 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 0 0 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio 0 0 altri 96.630 51.953 Totale altri ricavi e proventi 96.630 51.953 Totale valore della produzione 1.342.155 1.846.391 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 10.303 18.820 7) per servizi 625.094 932.107 8) per godimento di beni di terzi 72.218 161.095 9) per il personale: a) salari e stipendi 161.406 300.597 b) oneri sociali 47.915 87.236 c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale 12.677 22.751 c) trattamento di fine rapporto 12.677 22.751 d) trattamento di quiescenza e simili 0 0 e) altri costi 0 0 Totale costi per il personale 221.998 410.584 10) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni 760.087 669.254 a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 44.427 63.714 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 115.880 160.604 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni 599.780 444.936 d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 0 9.504 Totale ammortamenti e svalutazioni 760.087 678.758 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 0 0 12) accantonamenti per rischi 0 100.000 13) altri accantonamenti 0 0 14) oneri diversi di gestione 62.063 207.475 Totale costi della produzione 1.751.763 2.508.839 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (409.608) (662.448) C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 altri 0 0 Totale proventi da partecipazioni 0 0 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Bilancio al 31-12-2014 Pag. 5 di 24
da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 0 0 Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 0 0 b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti 0 0 0 0 0 0 da imprese controllate 0 0 da imprese collegate 0 0 da imprese controllanti 0 0 altri 115 278 Totale proventi diversi dai precedenti 115 278 Totale altri proventi finanziari 115 278 17) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate 0 0 a imprese collegate 0 0 a imprese controllanti 0 0 altri 40.185 74.217 Totale interessi e altri oneri finanziari 40.185 74.217 17-bis) utili e perdite su cambi 0 0 Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16-17 + - 17-bis) (40.070) (73.939) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale rivalutazioni 0 0 19) svalutazioni: a) di partecipazioni 0 0 b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni 0 0 c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 0 0 Totale svalutazioni 0 0 Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) 0 0 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 0 27 altri 19.868 358.553 Totale proventi 19.868 358.580 21) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 14 78.615 imposte relative ad esercizi precedenti 0 0 altri 33.961 672.501 Totale oneri 33.975 751.116 Totale delle partite straordinarie (20-21) (14.107) (392.536) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (463.785) (1.128.923) 22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti 4.257 (202.494) imposte differite 0 0 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 6 di 24
imposte anticipate 0 187.984 proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale 0 0 Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 4.257 (390.478) 23) Utile (perdita) dell'esercizio (468.042) (738.445) Bilancio al 31-12-2014 Pag. 7 di 24
Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31-12-2014 Nota Integrativa parte iniziale PUBLICOM SRL - UNIPERSONALE Sede in PISTOIA - VIALE ADUA, 450 Capitale Sociale versato Euro 14.295,00 Iscritta alla C.C.I.A.A. di PISTOIA Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese 01440660478 Partita IVA: 01440660478 - N. Rea: 149810 Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2014 redatta in forma abbreviata ai sensi dell'art. 2435 - bis c.c. Premessa Si segnala che la società ha stipulato un contratto di affitto di ramo di azienda in data 22 maggio 2014. Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all articolo 2435 bis, 1 comma del Codice Civile. La Nota Integrativa, il Conto Economico e lo Stato Patrimoniale sono stati redatti in unità di euro così come previsto dall art. 16, comma 8, Dlgs 213/98 e dall art. 2423, comma 5 del Codice Civile. Lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico sono stati redatti secondo gli schemi obbligatori previsti dal codice civile nella versione successiva alle modifiche apportate dal Dlgs. 17 gennaio 2003 n. 6. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività aziendale e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell attivo e del passivo. Non ci sono elementi dell attivo e del passivo che ricadano sotto più voci dello schema di bilancio. Criteri di redazione Conformemente al disposto dell'articolo 2423 bis del Codice Civile, nella redazione del bilancio si è provveduto a: valutare le singole voci secondo prudenza ed in previsionedi una normale continuità aziendale, nonché tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo e del passivo considerato; includere i soli utili effettivamente realizzati nel corso dell'esercizio; determinare i proventi ed i costi nel rispetto della competenza temporale, ed indipendentemente dalla loro manifestazione finanziaria; comprendere tutti i rischi e le perdite di competenza, anche se divenuti noti dopo la conclusione dell'esercizio; considerare distintamente, ai fini della relativa valutazione, gli elementi eterogenei inclusi nelle varie voci del bilancio; mantenere immutati i criteri di valutazione adottati rispetto al precedente esercizio. Criteri di valutazione Bilancio al 31-12-2014 Pag. 8 di 24
I criteri utilizzati nella formazione del bilancio al 31/12/2014 sono conformi a quanto disposto dall art. 2426 del codice civile ed omogenei a quelli utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, senza alcuna deroga a quanto disposto dalla norma citata in quanto l applicazione dei criteri ivi indicati consente di pervenire ad una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico. In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti. Immobilizzazioni immateriali Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusivo degli oneri accessori di diretta imputazione ed ammortizzate sistematicamente per il periodo della loro prevista utilità futura. I costi di impianto e di ampliamento sono ammortizzati in cinque anni. Le concessioni, licenze, marchi e diritti simili, sono stati ammortizzati in venti anni. Le Altre immobilizzazioni immateriali si riferiscono principalmente ai costi di start-up, ammortizzati in 18 anni secondo la medesima valutazione effettuata per l avviamento, e vengono meglio definiti nella specifica sezione della presente Nota Integrativa Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali risultano iscritte al costo di acquisto o di produzione e relativi oneri accessori. Il costo di tali beni è stato ammortizzato in funzione della loro residua possibilità di utilizzazione. I coefficienti di ammortamento applicati risultano in linea con l'esigenza di effettuare un ammortamento sistematico dei beni in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione. Peraltro, tali aliquote risultano conformi a quanto prescritto dall'art. 102, secondo comma, D.P.R. 917/86. Sono stati rettificati alcuni valori, non più rispondenti ai beni materiali presenti in azienda. Alcuni beni sono stati parzialmente svalutati in conseguenza della loro inutilizzabilità. Immobilizzazioni finanziarie Sono iscritte a costo storico e valutate sulla base del costo di acquisto non rendendosi necessaria alcuna svalutazione per perdite durevoli di valore. Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. E stato stanziato allo scopo un apposito fondo svalutazione crediti la cui determinazione è stata effettuata in base a stime prudenziali sulla solvibilità dei debitori tenendo in considerazione l attività di gestione e recupero del credito tutt ora in corso. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti sono stati iscritti sulla base del principio della competenza economico temporale e contengono i ricavi / costi di competenza dell esercizio ed esigibili in esercizi successivi e i ricavi / costi sostenuti entro la chiusura dell esercizio, ma di competenza di esercizi successivi. Fondi per rischi ed oneri Accoglie, nel rispetto dei principi di competenza economica e della prudenza, gli accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa vigente e corrisponde all effettivo impegno della Società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio, dedotte le anticipazioni corrisposte. Bilancio al 31-12-2014 Pag. 9 di 24
Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale, ritenuto rappresentativo del loro valore di estinzione. Costi e ricavi I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri, rilevati in bilancio secondo il principio della competenza economica, sono indicati al netto dei resi, premi, sconti e degli abbuoni. I ricavi per vendite e per prestazioni di servizi sono riconosciuti rispettivamente al momento del trasferimento della proprietà ai clienti e al momento dell effettiva ultimazione della prestazione Bilancio al 31-12-2014 Pag. 10 di 24
Nota Integrativa Attivo Informazioni sullo Stato Patrimoniale Attivo Immobilizzazioni immateriali Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono pari a 162.318 ( 205.245 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Costi di impianto e di ampliamento Costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità Diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno Concessioni, licenze, Avviamento marchi e diritti simili Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti Altre immobilizzazioni immateriali Totale immobilizzazioni immateriali Costo 113.903 0 0 54.703 824.240 0 412.155 1.405.001 Ammortamenti (Fondo ammortamento ) 107.711 0 0 38.943 170.140 0 228.862 545.656 Svalutazioni 0 0 0 0 654.100 0 0 654.100 Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Ammortamento dell'esercizio 6.192 0 0 15.760 0 0 183.293 205.245 0 0 0 1.500 0 0 0 1.500 3.844 0 0 3.754 0 0 36.829 44.427 Altre variazioni 0 0 0 1 0 0 (1) 0 Totale variazioni Valore di fine esercizio (3.844) 0 0 (2.253) 0 0 (36.830) (42.927) Costo 113.903 0 0 56.204 0 0 412.155 582.262 Ammortamenti (Fondo ammortamento ) Valore di bilancio 111.555 0 0 42.697 0 0 265.692 419.944 2.348 0 0 13.507 0 0 146.463 162.318 Bilancio al 31-12-2014 Pag. 11 di 24
Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Questa voce comprende i costi relativi alle spese di istruttoria e di rilascio della licenza governativa per le frequenze. Altre immobilizzazioni immateriali Trattasi di altri costi immateriali. La variazione in diminuzione si riferisce alla rettifica di valore del progetto SETA come specificato nella sezione precedente Immobilizzazioni materiali Movimenti delle immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono pari a 769.750 ( 1.484.974 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Terreni e fabbricati Impianti e macchinario Attrezzature industriali e commerciali Altre immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni materiali in corso e acconti Totale Immobilizzazioni materiali Valore di inizio esercizio Costo 0 2.364.685 104.331 10.807 0 2.479.823 Ammortamenti ( Fondo ammortamento) 0 832.007 94.572 10.807 0 937.386 Svalutazioni 0 57.463 0 0 0 57.463 Valore di bilancio 0 1.475.215 9.759 0 0 1.484.974 Variazioni nell'esercizio Incrementi per acquisizioni Decrementi per alienazioni e dismissioni (del valore di bilancio) Ammortamento dell'esercizio Svalutazioni effettuate nell'esercizio 0 488 0 0 0 488 0 0 52 0 0 52 0 110.576 5.304 0 0 115.880 0 599.780 0 0 0 599.780 Totale variazioni 0 (709.868) (5.356) 0 0 (715.224) Valore di fine esercizio Costo 0 2.311.789 83.927 10.291 0 2.406.007 Ammortamenti ( Fondo ammortamento) 0 889.199 79.524 10.291 0 979.014 Svalutazioni 0 657.243 0 0 0 657.243 Valore di bilancio 0 765.347 4.403 0 0 769.750 I decrementi si riferiscono alla dismissione per rottamazione di beni completamente ammortizzati e non più utilizzati in quanto obsoleti. Operazioni di locazione finanziaria Bilancio al 31-12-2014 Pag. 12 di 24
Informazioni sulle operazioni di locazione finanziaria Operazioni di locazione finanziaria Non sussistono Immobilizzazioni finanziarie Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica Crediti immobilizzati - Ripartizione per area geografica Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: trattasi di depositi cauzionali verso soggetti italiani. Attivo circolante Attivo circolante Rimanenze Attivo circolante - Rimanenze Non sussistono Attivo circolante: crediti Attivo circolante - Crediti I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a 404.091 ( 635.534 nel precedente esercizio). La composizione è così rappresentata: Valore nominale Fondo svalutazione Fondo svalutazione interessi di mora Valore netto Verso Clienti - esigibili entro l'esercizio successivo Verso Controllanti - esigibili entro l'esercizio successivo Tributari - esigibili entro l'esercizio successivo 344.923 9.025 0 335.898 67.408 0 0 67.408 785 0 0 785 Totali 413.116 9.025 0 404.091 Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante Bilancio al 31-12-2014 Pag. 13 di 24
Crediti - Distinzione per scadenza Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente oltre 5 anni Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante 109.175 226.723 335.898 0 0 0 0 0 126.510 (126.510) 0 0 208.911 (141.503) 67.408 0 678 107 785 0 187.983 (187.983) 0 0 2.277 (2.277) 0 0 635.534 (231.443) 404.091 0 Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica Crediti iscritti nell attivo circolante - Ripartizione per area geografica Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti iscritti nell attivo circolante per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Area geografica Totale crediti iscritti nell'attivo circolante ITALIA 404.091 Totale 404.091 Crediti iscritti nell'attivo circolante relativi ad operazioni con obbligo di retrocessione a termine Crediti iscritti nell attivo circolante - Operazioni con retrocessione a termine Non sussistono Attivo circolante: attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Variazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Non sussistono Attivo circolante: disponibilità liquide Bilancio al 31-12-2014 Pag. 14 di 24
Variazioni delle disponibilità liquide Attivo circolante - Disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a 15.440 ( 13.807 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali 13.588 1.609 15.197 Assegni 0 0 0 Denaro e altri valori in cassa 219 24 243 Totale disponibilità liquide 13.807 1.633 15.440 Ratei e risconti attivi Ratei e risconti attivi I ratei e risconti attivi sono pari a 6.925 ( 12.258 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Disaggio su prestiti 0 0 0 Ratei attivi 4 (4) 0 Altri risconti attivi 12.254 (5.329) 6.925 Totale ratei e risconti attivi 12.258 (5.333) 6.925 Oneri finanziari capitalizzati Oneri finanziari capitalizzati Non sussistono Bilancio al 31-12-2014 Pag. 15 di 24
Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Informazioni sullo Stato Patrimoniale Passivo e Patrimonio netto Patrimonio netto Variazioni nelle voci di patrimonio netto Patrimonio Netto Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a -393.747 ( -266.997 nel precedente esercizio). Nei prospetti riportati di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto e il dettaglio della voce Altre riserve. Bilancio al 31-12-2014 Pag. 16 di 24
Valore di inizio esercizio Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrementi Riclassifiche Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale 14.295 0 0 0 0 0 14.295 Riserva da soprapprezzo delle azioni Riserve di rivalutazione Riserva legale 2.858 0 0 0 2.858 0 0 Riserve statutarie 84.295 0 0 0 84.295 0 0 Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi 370.000 0 0 341.292 370.000 (281.292) 60.000 Varie altre riserve Totale altre riserve 370.000 0 0 341.292 370.000 (281.292) 60.000 Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio (738.445) 0 738.445 - - - (468.042) (468.042) Totale patrimonio netto (266.997) 0 738.445 341.292 457.153 (281.292) (468.042) (393.747) Dettaglio varie altre riserve Descrizione Importo VERSAMENTI A COPERTURA PERDITE 60.000 Totale 0 Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Bilancio al 31-12-2014 Pag. 17 di 24
Prospetto della disponibilità ed utilizzo delle voci di patrimonio netto Le informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 7-bis del Codice Civile relativamente alla specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono desumibili dai prospetti sottostanti: Importo Origine / natura Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi per copertura perdite per altre ragioni Capitale 14.295 A 0 0 0 Riserva da soprapprezzo delle azioni 0 - - - Riserve di rivalutazione 0 - - - Riserva legale 0 0 2.858 0 Riserve statutarie 0 0 84.295 0 Riserva per azioni proprie in portafoglio Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ Riserva azioni o quote della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale 0 - - - 0 - - - 0 - - - 0 - - - 0 - - - 0 - - - 0 - - - 0 - - - Versamenti in conto capitale 0 - - - Versamenti a copertura perdite 60.000 A/B/C 0 651.292 0 Riserva da riduzione capitale sociale 0 - - - Riserva avanzo di fusione 0 - - - Riserva per utili su cambi 0 - - - Varie altre riserve 0 - - - Totale altre riserve 60.000 0 651.292 0 Utili (perdite) portati a nuovo 0 - - - Totale 74.295 0 738.445 0 Fondi per rischi e oneri Informazioni sui fondi per rischi e oneri Fondi per rischi ed oneri I fondi per rischi ed oneri sono iscritti nelle passività per complessivi 100.000 ( 100.307 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Bilancio al 31-12-2014 Pag. 18 di 24
Fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio 100.307 Variazioni nell'esercizio Utilizzo nell'esercizio 307 Totale variazioni (307) Valore di fine esercizio 100.000 Il fondo contiene l'accantonamento di 100.000 per la copertura del contenzioso con il fornitore TISCALI tutt'ora in corso di definizione. Il fondo è stato utilizzato per 307 relativamente al pagamento di un legale Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto tra le passività per complessivi 1.578 ( 139.824 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Valore di inizio esercizio 139.824 Variazioni nell'esercizio Accantonamento nell'esercizio 12.677 Utilizzo nell'esercizio 150.923 Totale variazioni (138.246) Valore di fine esercizio 1.578 Gli utilizzi si riferiscono al pagamento dei TFR del personale fuoriuscito dall'azienda Debiti Bilancio al 31-12-2014 Pag. 19 di 24
Debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi 1.483.026 ( 2.122.364 nel precedente esercizio). La composizione delle singole voci è così rappresentata: Saldo iniziale Saldo finale Variazione Debiti verso soci per finanziamenti 0 793.877 793.877 Debiti verso banche 709.210 34.633-674.577 Debiti verso fornitori 1.005.438 427.212-578.226 Debiti verso controllanti 134.897 0-134.897 Debiti tributari 22.669 50.164 27.495 Debiti vs.istituti di previdenza e sicurezza sociale 16.757 4.639-12.118 Altri debiti 233.393 172.501-60.892 Totali 2.122.364 1.483.026-639.338 Variazioni e scadenza dei debiti Debiti - Distinzione per scadenza Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Suddivisione dei debiti per area geografica Debiti - Ripartizione per area geografica Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Area geografica Totale debiti ITALIA 1.483.026 Totale 1.483.026 Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Non sussistono Finanziamenti effettuati da soci della società Bilancio al 31-12-2014 Pag. 20 di 24
Finanziamenti effettuati dai soci Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti i finanziamenti effettuati dai soci della società, ai sensi dell'art. 2427, punto 19-bis del Codice Civile. I finanziamenti ricomprendono anche quelli effettuati dai soggetti che esercitano l attività di finanziamento e controllo. Il finanziamento di 793.877 è stato effettuato integralmente dalla controllante Publiservizi. E' a tempo indeterminato, postergato e fruttifero di interessi. Ratei e risconti passivi Ratei e risconti passivi I ratei e risconti passivi sono iscritti nelle passività per complessivi 177.567 ( 266.220 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Ratei passivi 32.441 (22.364) 10.077 Aggio su prestiti emessi 0 0 0 Altri risconti passivi 233.779 (66.289) 167.490 Totale ratei e risconti passivi 266.220 (88.653) 177.567 Nota Integrativa Conto economico Informazioni sul Conto Economico Proventi e oneri finanziari Composizione dei proventi da partecipazione Proventi da partecipazione Non sussistono Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate Imposte correnti differite e anticipate Bilancio al 31-12-2014 Pag. 21 di 24
Imposte sul reddito d esercizio, correnti differite e anticipate La composizione delle singole voci è così rappresentata: Imposte correnti Imposte differite Imposte anticipate Proventi (Oneri) trasparenza IRES -11.013 0 0 0 IRAP 15.270 0 0 0 Totali 4.257 0 0 0 Nota Integrativa Altre Informazioni Compensi revisore legale o società di revisione Finanziamenti destinati ad uno specifico affare Non sussistono Compensi pagati al Revisore Legale dei conti Non sussistono Titoli emessi dalla società Titoli emessi dalla società Non sussistono Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Informazioni sulle società o enti che esercitano attività di direzione e coordinamento - art. 2497 bis del Codice Civile La società è soggetta all'attività di direzione e coordinamento da parte della società PUBLISERVIZI SPA. Vengono di seguito esposti i dati essenziali dell'ultimo bilancio approvato della/e società che esercita/no l'attività di direzione e coordinamento. Prospetto riepilogativo dello Stato Patrimoniale della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Bilancio al 31-12-2014 Pag. 22 di 24
- - Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/2013 31/12/2012 A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti - - B) Immobilizzazioni 66.902.084 66.975.475 C) Attivo circolante 32.945.391 31.169.058 D) Ratei e risconti attivi 47.370 26.265 Totale attivo 99.894.845 98.170.798 A) Patrimonio netto Capitale sociale 31.507.614 31.507.614 Riserve 29.980.191 31.652.739 Utile (perdita) dell'esercizio 508.095 1.316.660 Totale patrimonio netto 61.995.900 64.477.013 B) Fondi per rischi e oneri 10.558.447 7.449.693 C) Trattamento di fine di lavoro subordinato 104.325 97.638 D) Debiti 27.150.599 26.041.681 E) Ratei e risconti passivi 85.574 104.773 Totale passivo 99.894.845 98.170.798 Garanzie, impegni e altri rischi - - Prospetto riepilogativo del Conto Economico della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento - - Data dell'ultimo bilancio approvato 31/12/2013 31/12/2012 A) Valore della produzione 616.980 864.890 B) Costi della produzione 5.332.804 4.534.038 C) Proventi e oneri finanziari (518.272) (1.004.786) D) Rettifiche di valore di attività finanziarie 5.416.830 5.564.768 E) Proventi e oneri straordinari (2.182) (173.814) Imposte sul reddito dell'esercizio (327.543) (599.640) Utile (perdita) dell'esercizio 508.095 1.316.660 Operazioni realizzate con parti correlate Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti le operazioni realizzate con parti correlate, ai sensi dell'art. 2427, punto 22-bis del Codice Civile: Si segnala che le operazioni svolte con parti correlate sono relative al socio unico e nostre consociate e sono svolte a normali condizioni di mercato Strumenti finanziari derivati Ai sensi dell art. 2427 bis, comma 1, punto 1 del Codice civile, per le seguenti categorie di strumenti finanziari derivati vengono fornite le informazioni concernenti il loro fair value, la loro entità e la loro natura: Non sussistono Accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti la natura e l'obiettivo economico degli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale, ai sensi dell'art. 2427, punto 22-ter del Codice Civile: Non sussistono Bilancio al 31-12-2014 Pag. 23 di 24
Nota Integrativa parte finale L'ORGANO AMMINISTRATIVO VALGUARNERA ALESSANDRO Dichiarazione di conformità Il documento informatico in formato XBRL, contenente lo stato patrimoniale, il conto economico e la nota integrativa, è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società Bilancio al 31-12-2014 Pag. 24 di 24