ENTE PER LA GESTIONE ACCENTRATA DEI SERVIZI CONDIVISI

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1 Conto Economico Importi: Euro SCHEMA DI BILANCIO D.M. 2/3/213 (GURI N. 88 del SO N. 3) Budget 215 chiusura 214 (EX DSC) VARIAZIONE BUDGET 215/STIMA CHIUSURA 214 Importo % A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1 Contributi d'esercizio ( ) -7,39% a) Contributi in conto esercizio da Regione o Provincia Autonoma per quota F.S. rgionale ( ) -6,78% b) Contributi in c/esercizio extra fondo (432.73) -12,87% 1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati (416.9) -12,61% 2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA - 3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA - 4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro - 5) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) - 6) Contributi da altri soggetti pubblici (15.983) -28,31% c) Contributi in c/esercizio per ricerca - 1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - 2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata - 3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici - 4) Contributi da privati - d) Contributi in c/esercizio - da privati - 2 Rettifiche contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - 3 Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti - 4 Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria 5 5,% a) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - ad aziende sanitarie pubbliche - b) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - intramoenia - c) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie - altro 5 5,% 5 Concorsi, recuperi e rimborsi ,51% 6 Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) - 7 Quote contributi in c/capitale imputata nell'esercizio (1.894) -4,67% 8 Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni - 9 Alri ricavi e proventi (418) -3,72% TOTALE A) ,94% B) COSTI DELLA PRODUZIONE 1 Acquisti di beni ,86% a) Acquisti di beni sanitari ,66% b) Acquisti di beni non sanitari ,15% 2 Acquisti di servizi sanitari ( ) -7,99% a) Acquisti servizi sanitari - Medicina di base - b) Acquisti servizi sanitari - Farmaceutica - c) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale - d) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa - e) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa - f) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica - g) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera - h) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale - i) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F - j) Acquisto prestazioni termali in convenzione - k) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario (213.67) -6,39% l) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria - m) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) - n) Rimborsi, assegni e contributi sanitari ( ) -14,71% o) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie (47.11) -42,32% p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria ,% q) Costi per differenziale tariffe TUC - 3 Acquisti di servizi non sanitari ,2% a) Servizi non sanitari ,14% b) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie ,99% c) Formazione ,53% 4 Manutenzione e riparazione ,59% 5 Godimento di beni di terzi ,76% 6 Costi del personale (86.75) -3,42% a) Personale dirigente medico ,79% b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico ,78% c) Personale comparto ruolo sanitario ,68% d) Personale dirigente altri ruoli (2.27) -,51% e) Personale comparto altri ruoli ( ) -13,1% 7 Oneri diversi di gestione ,8% 8 Ammortamenti (2.47) -3,86% a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali ,8% b) Ammortamento dei fabbricati - c) Ammortamento delle altre immobilizzazioni materiali (2.324) -4,45%

2 SCHEMA DI BILANCIO D.M. 2/3/213 (GURI N. 88 del SO N. 3) Budget 215 chiusura 214 (EX DSC) VARIAZIONE BUDGET 215/STIMA CHIUSURA 214 Importo % 9 Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti - 1 Variazione delle rimanenze - a) Variazione delle rimanenze sanitarie - b) Variazione delle rimanenze non sanitarie - 11 Accantonamenti (49.52) -,56% a) Accantonamenti per rischi (49.52) -,56% b) Accantonamenti per premio operosità - c) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati - d) Altri accantonamenti - TOTALE B) ,12% DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) ( ) -4,77% C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 1) Interessi attivi e altri proventi finanziari ,67% 2) Interessi passivi e altri oneri finanziari (958) -48,93% TOTALE C) (8) (1.928) ,51% D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1) Rivalutazioni - 2) Svalutazioni - TOTALE D) - E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 1 Proventi straordinari (86.426) -1,% a) Plusvalenze - b) Altri proventi straordinari (86.426) -1,% 2 Oneri straordinari (217.65) -1,% a) Minusvalenze - b) Altri oneri straordinari (217.65) -1,% TOTALE E) ( ) ,% RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A - B +-C +-D +-E) (462) -,24% Y) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO 1) IRAP ,25% a) IRAP relativa a personale dipendente ,36% b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente ,% c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) - d) IRAP relativa ad attività commerciale - 2) IRES - 3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.) - TOTALE Y) ,25% UTILE (PERDITA) DELL'ESERCIZIO 4.68 (4.68) -1,%

3 Livello 3 ACQUISTI DI BENI 3 1 Acquisti di beni sanitari ENTE PER LA GESTIONE ACCENTRATA DEI SERVIZI CONDIVISI Prodotti farmaceutici ed emoderivati Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale Medicinali senza AIC Emoderivati di produzione regionale Sangue ed emocomponenti da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Mobilità intraregionale da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) Mobilità extraregionale da altri soggetti Dispositivi medici Dispositivi medici Dispositivi medici impiantabili attivi Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) Prodotti dietetici Materiali per la profilassi (vaccini) Prodotti chimici Materiali e prodotti per uso veterinario Altri beni e prodotti sanitari Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale Medicinali senza AIC Emoderivati di produzione regionale Dispositivi medici Dispositivi medici impiantabili attivi Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) Prodotti dietetici Materiali per la profilassi (vaccini) Prodotti chimici Materiali e prodotti per uso veterinario Altri beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 3 2 Acquisti di beni non sanitari Prodotti alimentari Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere Combustibili, carburanti e lubrificanti Supporti informatici e cancelleria Cancelleria e stampati Materiali di consumo per l'informatica Materiale didattico, audiovisivo e fotografico Materiale per la manutenzione Materiali ed accessori per beni sanitari Materiali ed accessori per beni non sanitari Altri beni e prodotti non sanitari Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Prodotti alimentari Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere Combustibili, carburanti e lubrificanti Supporti informatici e cancelleria Materiale per la manutenzione Altri beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 35 ACQUISTI DI SERVIZI 35 1 Acquisti servizi sanitari Acquisti servizi sanitari per medicina di base da convenzione VOCE MODELLO CE Budget Costi per assistenza MMG Quota capitaria nazionale Compensi da fondo ponderazione Compensi da fondo qualità dell'assistenza Compensi da fondo quota capitaria regionale Compensi extra derivanti da accordi nazionali Compensi da accordi regionali Compensi da accordi aziendali Premi assicurativi malattia Formazione Altre competenze Oneri sociali Costi per assistenza PLS Quota capitaria nazionale Compensi da fondo ponderazione Compensi da fondo qualità dell'assistenza Compensi da fondo quota capitaria regionale Compensi extra derivanti da accordi nazionali Compensi da accordi regionali Compensi da accordi aziendali Premi assicurativi malattia Formazione chiusura / 23

4 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Altre competenze Oneri sociali Costi per assistenza Continuità assistenziale Compensi fissi Conv. per ass. guardia medica festiva e notturna Compensi fissi Conv. per emergenza sanitaria territoriale Compensi fissi Conv. per ass. guardia medica turistica Compensi da accordi regionali Conv. per ass. guardia medica festiva e notturna Compensi da accordi regionali Conv. per emergenza sanitaria territoriale Compensi da accordi aziendali Conv. per ass. guardia medica festiva e notturna Compensi da accordi aziendali Conv. per emergenza sanitaria territoriale Altri compensi Premi assicurativi malattia Conv. per ass. guardia medica festiva e notturna Premi assicurativi malattia Conv. per emergenza sanitaria territoriale Premi assicurativi malattia Conv. per ass. guardia medica turistica Oneri sociali Conv. per ass. guardia medica festiva e notturna Oneri sociali Conv. per emergenza sanitaria territoriale Oneri sociali Conv. per ass. guardia medica turistica Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) Compensi fissi Compensi da fondo ponderazione Compensi extra derivanti da accordi nazionali Compensi da accordi regionali Compensi da accordi aziendali Altre competenze Oneri sociali Medicina fiscale da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale Acquisti servizi sanitari per farmaceutica da convenzione Prodotti farmaceutici e galenici Contributi farmacie rurali ed Enpaf da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale da pubblico (Extraregione) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Acquisto di prestazioni ambulatoriali e diagnostiche regionali Acquisto di prestazioni ambulatoriali e diagnostiche regionali fatturate da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) Acquisto di prestazioni ambulatoriali e diagnostiche extraregione in compensazione Acquisto di prestazioni ambulatoriali e diagnostiche extraregione fatturate da privato - Medici SUMAI Compensi fissi Compendi da fondo ponderazione Compensi extra derivanti da accordi nazionali Compensi da accordi regionali Compensi da accordi aziendali Altre competenze Oneri sociali da privato Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativa da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione da privato (intraregionale) Assistenza riabilitativa ex art.26 L.833/78 - in regime di ricovero Assistenza riabilitativa ex art.26 L.833/78 - in regime ambulatoriale da privato (extraregionale) Assistenza riabilitativa ex art.26 L.833/78 - in regime di ricovero Assistenza riabilitativa ex art.26 L.833/78 - in regime ambulatoriale Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) da privato - AFIR AFIR farmacie convenzionate Fornitura ausilii per incontinenti Ossigeno terapia domiciliare AFIR altro Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) 4 / 23

5 Livello ENTE PER LA GESTIONE ACCENTRATA DEI SERVIZI CONDIVISI VOCE MODELLO CE Budget da pubblico (Extraregione) da privato Assist. Protesica indiretta art. 26, c. 3 L. 833/78 e DM 2/3/ Servizio supporto gestione assistenza protesica Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Acquisto di prestazioni in regime di ricovero (DRG) regionali Acquisto di prestazioni fatturate in regime di ricovero regionali da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) Acquisto di prestazioni in regime di ricovero (DRG) extra regionali Acquisto di prestazioni fatturate in regime di ricovero extra regionali da privato Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione da privato (intraregionale) da privato (extraregionale) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale Rimborso costo farmaci Servizio di distribuzione da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) da privato (intraregionale) Compenso distribuzione per conto (DPC) Altro da privato (extraregionale) da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) Acquisto prestazioni termali in convenzione da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) da privato da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) da pubblico (Extraregione) da privato Trasporti primari (emergenza) Trasporti secondari chiusura Elisoccorso Trasporti nefropatici Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) RSA esterne Rimborso per assistenza sanitaria in strutture residenziali e semi residenziali per anziani Abbattimento rette anziani non autosufficienti Altre prestazioni da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione da privato (intraregionale) Conv. per ass. ostetrica ed infermieristica Conv. per ass. domiciliare -ADI RSA esterne Rimborso per assistenza sanitaria in strutture residenziali e semi residenziali per anziani Abbattimento rette anziani non autosufficienti Assist. riabilitativa residenziale e integrativa territoriale per tossicodipendenti Convenzioni per attività di consultorio familiare Altre prestazioni da privato (intraregionale) da privato (extraregionale) Assist. riabilitativa residenziale e integrativa territoriale per tossicodipendenti Altre prestazioni da privato (extraregionale) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 5 / 23

6 Livello ENTE PER LA GESTIONE ACCENTRATA DEI SERVIZI CONDIVISI VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza medica e veterinaria Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza sanitaria e delle professioni sanitarie Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza medica universitaria Oneri su compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art ) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza medica e veterinaria Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza sanitaria e delle professioni sanitarie Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza medica universitaria Oneri su compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo professionale Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo tecnico Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo amministrativo Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo sanitario Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo professionale Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo tecnico Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo amministrativo Personale di supporto diretto e indiretto Quota di perequazione Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Oneri su compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo professionale Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo tecnico Consulenze a favore di terzi, rimborsate Dirigenza ruolo amministrativo Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo sanitario Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo professionale Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo tecnico Consulenze a favore di terzi, rimborsate Comparto ruolo amministrativo Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Oneri su compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro Rimborsi, assegni e contributi sanitari Contributi ad associazioni di volontariato Rimborsi per cure all'estero Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione Contributo Legge 21/ Altri rimborsi, assegni e contributi Rimborsi per ricoveri in Italia Rimborsi per altra assistenza sanitaria Contributi ai nefropatici Contributi ai donatori di sangue lavoratori Altri contributi agli assistiti Altri contributi per attività socio - assistenziale Contributi ad enti Rimborsi per responsabilità civile Rimborsi per attività delegate della Regione Altri rimborsi, assegni e contributi Rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione Rimborsi per attività delegate della Regione Altri rimborsi, assegni e contributi v/aziende sanitarie pubbliche della Regione Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato Compensi diretti per prestazioni aggiuntive al personale del comparto Consulenze sanitarie e sociosanitarie da privati Oneri sociali su consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato Personale esterno con contratto di diritto privato - area sanitaria Costo contrattisti - area sanitaria Costo contrattisti - ricerca corrente Costo contrattisti - ricerca finalizzata Indennità a personale universitario - area sanitaria Indennità personale universitario (De Maria) Oneri sociali Lavoro interinale - area sanitaria Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria Costo del personale tirocinante - area sanitaria 6 / 23

7 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Costo borsisti - area sanitaria Costo borsisti - ricerca corrente Costo borsisti - ricerca finalizzata Indennità per commissioni sanitarie Compensi ai docenti Assegni studio agli allievi Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria Oneri sociali su altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) Altri servizi sanitari da privato Compensi per sperimentazioni cliniche Altri servizi sanitari da privato Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva Costi per differenziale tariffe TUC 35 2 Acquisti di servizi non sanitari Servizi non sanitari Lavanderia Pulizia Mensa Riscaldamento Servizi di assistenza informatica Servizio informatico sanitario regionale (SISR) Elaborazione ricette prescrizioni Altri servizi di assistenza informatica Servizi trasporti (non sanitari) Smaltimento rifiuti Utenze telefoniche Spese telefoniche Internet Utenze elettricità Altre utenze Acqua Gas Canoni radiotelevisivi Banche dati Altre utenze Premi di assicurazione Premi di assicurazione - R.C. Professionale Premi di assicurazione - Altri premi assicurativi Altri servizi non sanitari Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici Altri servizi non sanitari da pubblico Altri servizi socio - assistenziali da pubblico Altri servizi non sanitari da privato Servizi di vigilanza Servizi religiosi Spese bancarie Spese di incasso Spese di rappresentanza Pubblicità e inserzioni Altre spese legali Spese postali Bolli e marche Abbonamenti e riviste Altre spese generali e amministrative Rimborsi spese personale dipendente Altri rimborsi spese Altri servizi socio - assistenziali da privato Altri servizi non sanitari da privato Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato Consulenze non sanitarie da privato Consulenze fiscali Consulenze amministrative / 23

8 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Consulenze tecniche Consulenze legali Altre consulenze non sanitarie da privato Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato Indennità a personale universitario - area non sanitaria Lavoro interinale - area non sanitaria Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria Costo del personale tirocinante - area non sanitaria Personale esterno con contratto di diritto privato - area non sanitaria Costo borsisti - area non sanitaria Indennità per commissioni non sanitarie Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) Formazione (esternalizzata e non) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico Formazione (esternalizzata e non) da privato Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata) 31 1 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 31 2 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari Impianti di trasmissione dati e telefonia Impiantistica varia Altre manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 31 4 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 31 5 Manutenzione e riparazione agli automezzi 31 6 Altre manutenzioni e riparazioni Attrezzature informatiche Software Altre manutenzioni e riparazioni 31 7 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 315 Godimento di beni di terzi Fitti passivi Locazioni passive Spese condominiali Canoni di noleggio Canoni di noleggio - area sanitaria Canoni di noleggio - area non sanitaria Canoni hardware e software Canoni fotocopiatrici Canoni noleggio automezzi Canoni noleggio altro Canoni di leasing Canoni di leasing - area sanitaria Canoni di leasing operativo Canoni di leasing finanziario Canoni di leasing - area non sanitaria Canoni di leasing operativo Canoni di leasing finanziario Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 32 Personale del ruolo sanitario 32 1 Costo del personale dirigente ruolo sanitario Costo del personale dirigente medico Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato: Indennità di risultato Dirigenza medica e veterinaria Indennità di risultato Dirigenza medica universitaria Altro trattamento accessorio: Competenze accessorie Dirigenza medica e veterinaria Competenze accessorie Dirigenza medica universitaria Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze Dirigenza medica e veterinaria Altre competenze Dirigenza medica universitaria Oneri sociali su retribuzione: Oneri sociali Dirigenza medica e veterinaria Oneri sociali Dirigenza medica universitaria Costo del personale dirigente medico - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale 8 / 23

9 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Retribuzione di posizione Indennità di risultato: Indennità di risultato Dirigenza medica e veterinaria Indennità di risultato Dirigenza medica universitaria Altro trattamento accessorio: Competenze accessorie Dirigenza medica e veterinaria Competenze accessorie Dirigenza medica universitaria Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze Dirigenza medica e veterinaria Altre competenze Dirigenza medica universitaria Oneri sociali su retribuzione: Oneri sociali Dirigenza medica e veterinaria Oneri sociali Dirigenza medica universitaria Costo del personale dirigente medico - altro Costo del personale dirigente non medico Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale personale dirigente non medico: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente non medico Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale personale dirigente non medico: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente non medico Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente medico - altro Costo del personale comparto ruolo sanitario Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario 3 Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione 15 Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro 325 Personale del ruolo professionale Costo del personale dirigente ruolo professionale Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente ruolo professionale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione 9 / 23

10 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Altre competenze personale dirigente ruolo professionale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro Costo del personale comparto ruolo professionale Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo professionale - altro 33 Personale del ruolo tecnico 33 1 Costo del personale dirigente ruolo tecnico Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente ruolo tecnico Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente ruolo tecnico Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro 33 2 Costo del personale comparto ruolo tecnico Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 335 Personale del ruolo amministrativo Costo del personale dirigente ruolo amministrativo Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: 1 / 23

11 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente ruolo amministrativo Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Retribuzione di posizione Indennità di risultato Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altre competenze personale dirigente ruolo amministrativo Oneri sociali su retribuzione Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro Costo del personale comparto ruolo amministrativo Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato Voci di costo a carattere stipendiale Straordinario Indennità personale Retribuzione per produttività personale Altro trattamento accessorio Altri oneri per il personale: Accantonamento al fondo per TFR dipendenti Accantonamento ai fondi integrativi pensione Altri oneri per il personale Oneri sociali su retribuzione Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 34 Oneri diversi di gestione 34 1 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) Imposte di registro Imposte di bollo Tasse di concessione governative Imposte comunali Tasse di circolazione automezzi Permessi di transito e sosta Imposte e tasse diverse Perdite su crediti 34 3 Altri oneri diversi di gestione Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale Compensi agli organi direttivi e di indirizzo Indennità Oneri sociali Altri compensi Organi direttivi e di indirizzo Compensi al collegio sindacale Indennità Oneri sociali Altri compensi Collegio sindacale Compensi ad altri organismi Indennità Oneri sociali Altri compensi ad altri organismi Altri oneri diversi di gestione Premi di assicurazione personale dipendente Contravvenzioni e sanzioni amministrative Altri oneri diversi di gestione 345 Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento Costi di impianto e ampliamento Ammortamento Costi di ricerca, sviluppo Ammortamento Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno derivanti dall'attività di ricerca Ammortamento Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno altro Ammortamento Concessioni, licenze, marchi e diritti simili Ammortamento Migliorie su beni di terzi Ammortamento Pubblicità 11 / 23

12 Livello VOCE MODELLO CE Budget 215 chiusura Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali 35 Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali 35 1 Ammortamento dei fabbricati Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili) 35 2 Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali Ammortamento Impianti e macchinari Ammortamento Attrezzature sanitarie e scientifiche Ammortamento mobili e arredi Ammortamento automezzi Ammortamento altre immobilizzazioni materiali Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali Svalutazione costi di impianto e di ampliamento Svalutazione costi di ricerca e sviluppo Svalutazione diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno Svalutazione altre immobilizzazioni immateriali Svalutazione delle immobilizzazioni materiali Svalutazione terreni disponibili Svalutazione terreni indisponibili Svalutazione fabbricati disponibili Svalutazione fabbricati indisponibili Svalutazione impianti e macchinari Svalutazione attrezzature sanitarie e scientifiche Svalutazione mobili e arredi Svalutazione automezzi Svalutazione oggetti d'arte Svalutazione altre immobilizzazioni materiali Svalutazione dei crediti Svalutazione Crediti finanziari v/stato Svalutazione Crediti finanziari v/regione Svalutazione Crediti finanziari v/partecipate Svalutazione Crediti finanziari v/altri Svalutazione Crediti v/stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/ Svalutazione Crediti v/stato per spesa corrente - FSN Svalutazione Crediti v/stato per mobilità attiva extraregionale Svalutazione Crediti v/stato per mobilità attiva internazionale Svalutazione Crediti v/stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard Svalutazione Crediti v/stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Svalutazione Crediti v/stato per spesa corrente - altro Svalutazione Crediti v/stato per finanziamenti per investimenti Svalutazione Crediti v/stato per ricerca corrente - Ministero della Salute Svalutazione Crediti v/stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute Svalutazione Crediti v/stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali Svalutazione Crediti v/stato per ricerca - finanziamenti per investimenti Svalutazione Crediti v/prefetture Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAP Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per quota FSR Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionale Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corr Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo cor Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricerca Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite Svalutazione Crediti v/regione per copertura debiti al 31/12/ Svalutazione Crediti v/regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti e Svalutazione Crediti v/comuni Svalutazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione Svalutazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensa Svalutazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni Svalutazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - acconto quota FSR da distribui Svalutazione Crediti v/aziende sanitarie pubbliche Extraregione Svalutazione Crediti v/enti regionali Svalutazione Crediti v/sperimentazioni gestionali Svalutazione Crediti v/altre partecipate Svalutazione Crediti v/erario 12 / 23