BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2017 STATO PATRIMONIALE RENDICONTO DI GESTIONE NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE DI MISSIONE RELAZIONE DEL REVISORE

Transcript

1 BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2017 STATO PATRIMONIALE RENDICONTO DI GESTIONE NOTA INTEGRATIVA RELAZIONE DI MISSIONE RELAZIONE DEL REVISORE

2 Fondazione degli ospedali di Abbiategrasso Cuggiono Legnano Magenta - ONLUS RENDICONTO GESTIONALE Oneri 31/12/ /12/2016 1) Oneri da attività tipiche 1.1) Acquisti ) Servizi ) Godimento beni di terzi ) Personale ) Ammortamenti ) Oneri diversi di gestione ) Erogazioni liberali Totale Oneri da attività tipiche ) Oneri promozionali e di raccolta fondi 2.1) GILS ) EVENTO MAGENTA ) CINEPROPOSTA ) Attività ordinaria di promozione Totale Oneri promozionali ) Oneri da attività accessorie 3.1) Acquisti ) Servizi ) Godimento beni di terzi ) Personale ) Ammortamenti ) Oneri diversi di gestione 0 0 Totale Oneri da attività accessorie 0 0 4) Oneri finanziari e patrimoniali 4.1) Su rapporti bancari ) Su prestiti ) Da patrimonio edilizio ) Da altri beni patrimoniali ) Oneri straordinari 0 0 Totale Oneri finanziari e patrimoniali 0 0 5) Oneri di supporto generale 5.1) Acquisti ) Servizi ) Godimento beni di terzi ) Personale ) Ammortamenti ) Altri oneri 0 0 Totale Oneri di supporto generale 0 0 Totale Oneri Risultato gestionale positivo

3 Fondazione degli ospedali di Abbiategrasso Cuggiono Legnano Magenta - ONLUS RENDICONTO GESTIONALE Proventi 31/12/ /12/2016 1) Proventi e ricavi da attività tipiche 1.1) Da contributi ) Da contratti ) Erogazioni liberali ) Altri proventi 0 0 Totale Proventi da attività tipiche ) Proventi da raccolta fondi 2.1) Devoluzione 5 per mille ) EVENTO MAGENTA ) GILS ) Altri Totale Proventi da raccolta fondi ) Proventi da attività accessorie 3.1) Da attività connesse ) Da contratti con enti pubblici ) Altri proventi 0 0 Totale Proventi da attività accessorie 0 0 4) Proventi finanziari e patrimoniali 4.1) Da rapporti bancari ) Da altri investimenti finanziari ) Da patrimonio edilizio ) Da altri beni patrimoniali ) Proventi straordinari 0 0 Totale Proventi finanziari e patrimoniali Totale Proventi Risultato gestionale negativo

4 Fondazione degli Ospedali di Abbiategrasso Cuggiono Legnano Magenta - ONLUS STATO PATRIMONIALE 31/12/ /12/2016 Crediti verso soci fondatori 0 0 Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali: 1) costi di impianto e di ampliamento ) costi di ricerca, sviluppo e di pubblicità 0 0 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 0 0 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili 0 0 5) avviamento 0 0 6) immobilizzazioni in corso e acconti 0 0 7) altre 0 0 Totale II - Immobilizzazioni materiali: 1) terreni e fabbricati ) impianti e attrezzature 0 0 3) altri beni 0 0 4) immobilizzazioni in corso e acconti 0 0 Totale III - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni 0 0 2) crediti 0 0 3) altri titoli Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie, e di consumo 0 0 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 0 0 3) lavori in corso su progetti 0 0 4) prodotti finiti e merci 0 0 5) acconti 0 0 Totale 0 0 II - Crediti: 1) verso clienti 0 0 5) verso altri 0 20 Totale 0 20 III - Attivita' finanziarie non immobilizzazioni 1) partecipazioni 0 0 2) altri titoli 0 0 Totale 0 0 IV - Disponibilita' liquide 1) depositi bancari e postali ) assegni 0 0 3) denaro e valori in cassa Totale

5 Fondazione degli Ospedali di Abbiategrasso Cuggiono Legnano Magenta - ONLUS STATO PATRIMONIALE 31/12/ /12/2016 I - Fondo di dotazione dell'ente II - Patrimonio vincolato 1) riserve statutarie 0 0 2) fondi vincolati per decisione degli organi istituzi 0 0 3) fondi vincolati destinati da terzi 0 0 III - Patrimonio libero 1) risultato gestionale in corso ) riserve accantonate negli esercizi precedenti ) differenze da arrotondamento unità Euro ) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 0 0 2) altri ) debiti verso banche 0 0 2) debiti verso altri finanziatori 0 0 3) acconti 0 0 4) debiti verso fornitori ) debiti tributari ) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza s 0 0 7) altri debiti

6 Nota integrativa FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA - ONLUS Sede in LEGNANO - VIA PAPA GIOVANNI PAOLO II, SNC Codice Fiscale: Nota Integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2017 Premessa Il bilancio chiuso al 31/12/2017, di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto secondo principi di redazione conformi a quanto stabilito dall Agenzia per le Onlus nell atto di indirizzo redatto ai sensi dell art. 3, comma 1, lettera a) del D.P.C.M. 21 marzo 2001 n Criteri di redazione Nella redazione del presente bilancio si è provveduto ad applicare quanto disposto nell atto di indirizzo redatto ai sensi dell art. 3, comma 1, lettera a) del D.P.C.M. 21 marzo 2001 n Criteri di valutazione I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto nell atto di indirizzo redatto ai sensi dell art. 3, comma 1, lettera a) del D.P.C.M. 21 marzo 2001 n Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione del bene, con indicazione in forma esplicita degli ammortamenti. La valutazione indicata in bilancio e la procedura di ammortamento adottata tengono conto di un'utilità futura stimata in 5 anni. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al valore di conferimento. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Debiti Pag.1

7 Nota integrativa FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS Costi e ricavi I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale. Sono esposti secondo il principio della prudenza e della competenza economica. Informazioni sullo Stato Patrimoniale Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono pari a 0 ( nel ). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Costo storico Rivalutazioni Svalutazioni Fondo ammortamento Valore iniziale Costi di costituzione Totali Acquisizioni /Capitalizzazioni Totale alienazioni Totale riclassificazioni (a)/da altre voci Svalutazioni/Rip ristini di valore Rivalutazioni Costi di costituzione Totali Ammortamenti Rivalutazioni corrente Svalutazioni corrente Fondo ammortamento corrente Valore netto finale Costi di costituzione Totali Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono pari a ( nel ). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Costo storico Rivalutazioni Svalutazioni Fondo ammortamento Valore iniziale Terreni e fabbricati Totali Acquisizioni/Cap italizzazioni Totale alienazioni Totale riclassificazioni (a)/da altre voci Svalutazioni/Rip ristini di valore Rivalutazioni Terreni e fabbricati Totali Pag.2

8 Nota integrativa FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS Ammortamenti Rivalutazioni corrente Svalutazioni corrente Fondo ammortamento corrente Valore netto finale Terreni e fabbricati Totali Attivo circolante - Disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a ( nel ). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Saldo iniziale Saldo finale Variazione Disponibilità liquide Totali Patrimonio Il patrimonio esistente alla chiusura dell' è pari a ( nel ). Nel prospetto riportato di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l' dalle singole poste che compongono patrimonio. Fondo di dotazione Patrimonio vincolato Patrimonio libero 31/12/ , Risultato gestionale in corso Differenze da arrotondamento unità di euro /12/ , Debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel ). La composizione delle singole voci è così rappresentata: Saldo iniziale Saldo finale Variazione Debiti verso fornitori Debiti tributari Totali Debiti - Distinzione per scadenza Pag.3

9 Nota integrativa FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza: Entro i 12 mesi Oltre i 12 mesi Oltre i 5 anni Totale Debiti verso fornitori Debiti tributari Totali Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali sociali: Qui di seguito vengono riportate le informazioni concernenti le garanzie reali sui beni Debiti non assistiti da garanzie reali Debiti assistiti da garanzie reali Totale Debiti verso fornitori Debiti tributari Totali Informazioni sul Conto Economico Ricavi delle vendite e delle prestazioni Viene esposta nei seguenti prospetti la ripartizione dei ricavi per categorie di attività: Periodo Precedente Periodo Corrente Variazione Donazioni ricevute Raccolte fondi Totali Spese per servizi Le spese per servizi sono iscritte nei costi della produzione del conto economico per complessivi 816 ( nel ). La composizione delle singole voci è così costituita: Periodo Precedente Periodo Corrente Variazione Altri Totali Oneri diversi di gestione Gli oneri diversi di gestione sono iscritti nei costi della produzione del conto economico per complessivi ( nel ). Altre Informazioni Pag.4

10 Nota integrativa FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS Destinazione del risultato dell' Vi proponiamo di approvare il Bilancio di al 31/12/2017 e di voler destinare il risultato d' come segue: al conto Riserve esercizi precedenti Il Presidente del C.d.A. NORBERTO ALBERTALLI Pag.5

11 Relazione di missione FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA - ONLUS Sede in LEGNANO - VIA PAPA GIOVANNI PAOLO II, SNC Codice Fiscale: Relazione di missione 2017 Premessa La Fondazione costituita con atto a rogito Notaio Carla Fresca Fantoni in data 19 Settembre 2012, atto che all articolo 8 lettera b) preveda una condizione sospensiva, evento verificatosi ed in data 6 febbraio 2013 con atto a rogito Notaio Carla Fresca Fantoni si è dato atto del verificarsi della condizione. A seguito del decreto di riconoscimento n. 596 del 30 gennaio 2013 la Fondazione ha iniziato la sua attività. Situazione economica e finanziaria Il bilancio per l annualità 2017 e i relativi documenti accompagnatori, di cui la presente costituisce parte integrante, sono stati redatti in conformità a quanto previsto dallo Statuto della Fondazione e tenendo in debita considerazione quanto disposto nell atto di indirizzo redatto ai sensi dell art. 3, comma 1, lettera a) del D.P.C.M. 21 marzo 2001 n Linee generali della politica degli investimenti Progetti realizzati al : 1) Borse di studio Pensate per i figli dei dipendenti non dirigenti che frequentano le scuole medie. Vengono premiati i ragazzi che frequentano la scuola media inferiore e che raggiungono la media dei voti di 9/10. Riceveranno in premio, per la prima media 100, per la seconda media 150 e per la terza media 200. Gli eventi dell anno: Ospedale in piazza. Evento durante il quale l ASST Ovest Milanese presenta le specialità di cura fuori dalle mura ospedaliere in luoghi pubblici della città. In questo contesto la Fondazione è presente con il proprio stand e distribuisce le borse di studio ai figli dei dipendenti vincitori. Spettacolo al Teatro Galleria. Il 30 settembre è stato organizzato uno spettacolo al Teatro Galleria di Legnano con la partecipazione dei comici di fama nazionale e con l ormai nota orchestra formata da professionisti dell Azienda, il cui ricavato è stato devoluto a favore della Pag.1

12 Relazione di missione FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA ONLUS GILS (Gruppo Italiano Lotta alla Sclerodermia). Convegno Medicina e città, un incontro per la salute Magenta 27 novembre. Festa di Natale. Quest anno si è tenuta la tradizionale Festa di Natale presso il Teatro Cantoni di Legnano con la partecipazione di Margherita Antonelli. Il Presidente del C.d.A. NORBERTO ALBERTALLI Pag.2

13 FONDAZIONE DEGLI OSPEDALI DI ABBIATEGRASSO CUGGIONO LEGNANO MAGENTA - ONLUS Sede in LEGNANO - VIA PAPA GIOVANNI PAOLO II, SNC Codice Fiscale: Relazione del revisore al bilancio chiuso al 31/12/2017 Signori Consiglieri, la presente relazione è finalizzata ad esprimere il parere e le osservazioni del Revisore Contabile a seguito dell attività di vigilanza posta in essere con riferimento all La responsabilità della redazione del bilancio in conformità alle norme che ne disciplinano i criteri di redazione è di esclusiva competenza del Consiglio di Amministrazione mentre è del Revisore la responsabilità del giudizio professionale espresso sul bilancio e basato sulla revisione legale. Il mio operato si è ispirato ai dettati di Statuto ed alle previsioni, per quanto applicabili, dell art del Codice Civile. Dalle analisi poste in essere emerge che il bilancio risulta essere la chiara e corretta sintesi di quanto registrato nella contabilità della Fondazione. Con riferimento ai criteri di valutazione e di classificazione adottati nella predisposizione del bilancio chiuso al 31/12/2017 si può osservare quanto segue: Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di conferimento; Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo storico; I debiti sono iscritti al valore nominale; Costi e ricavi sono iscritti per competenza e nel rispetto del principio di prudenza. I documenti analitici di Stato Patrimoniale e Conto Economico possono essere così riassunti: STATO PATRIMONIALE ATTIVO 31/12/ /12/2016 Immobilizzazioni immateriali ,00 Immobilizzazioni materiali , ,00 Disponibilità liquide , ,00 Totale attività , ,00

14 STATO PATRIMONIALE PASSIVO 31/12/ /12/2016 Fondo di dotazione , ,00 Riserve esercizi precedenti , ,00 Arrotondamento Euro 0 1 Debiti entro successivo 2.689, ,00 Totale passività , ,00 Risultato d , ,00 Totale a pareggio , ,00 RENDICONTO GESTIONALE 31/12/ /12/2016 Risultato attività istituzionali , ,00 Risultato attività raccolta fondi 7.888, ,00 Risultato attività finanziaria 59,00 77,00 Risultato d , ,00 GIUDIZIO CONCLUSIVO A mio giudizio, il sopramenzionato bilancio nel suo complesso è stato redatto con chiarezza e rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria ed il risultato economico della Fondazione degli Ospedali di Abbiategrasso Cuggiono Legnano e Magenta ONLUS per l chiuso al 31 dicembre 2017, in conformità alle norme che disciplinano il bilancio d. Legnano, 10 febbraio 2018 Il Revisore