/ ALLEGATI ALLA NOTA INTEGRATIVA / ANALISI DEGLI SCHEMI DI BILANCIO BILANCIO DI ESERCIZIO 2017

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Agata Papi
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1 / ALLEGATI ALLA NOTA / ANALISI DEGLI SCHEMI DI BILANCIO

2 99 CONTRATTI DERIVATI DI COPERTURA: VALORI NOZIONALI DI FINE PERIODO E MEDI Attività sottostanti / Tipologie derivati Over the counter Mercato Ufficiale Over the counter Mercato Ufficiale 1. Titoli di debito e tassi d'interesse a) Opzioni b) Swap c) Forward d) Futures e) Altri 2. Titoli di capitale e indici azionari a) Opzioni b) Swap c) Forward d) Futures e) Altri 3. Valute e oro a) Opzioni b) Swap c) Forward d) Futures e) Altri 4. Merci 5. Altri sottostanti Totale Valori medi Al 31 dicembre la Fondazione non deteneva operazioni aperte in contratti derivati.

3 100 ANALISI DELLA COMPOSIZIONE DELLO STATO PATRIMONIALE ATTIVO ATTIVO euro euro Immobilizzazioni materiali e immateriali Immobilizzazioni finanziarie partecipazioni in società strumentali e mission related partecipazione nella conferitaria altre immobilizzazioni Strumenti finanziari non immobilizzati e Disponibilità liquide Altri crediti, ratei e risconti attivi TOTALE ATTIVO ,42 36,04 2,91 29,61 3,51 63,48 0, ,43 52,40 2,84 45,05 4,51 46,80 0,37 variazione () 2,07 26,91 8,98 30,15 17,17 44,14 79,43 6,27 ATTIVO Sistema Fondazioni al * Fondazioni grandi al * Immobilizzazioni materiali e immateriali 0,42 0,43 4,70 3,50 Immobilizzazioni finanziarie 93,33 93,16 89,90 92,20 partecipazioni nella conferitaria 29,61 45,05 29,10 33,00 partecipazioni in altre società 4,04 4,04 10,90 10,40 partecipazioni in società strumentali 1,51 1,60 2,20 1,60 strumenti finanziari 57,29 42,47 47,70 47,30 Crediti, ratei e risconti attivi 0,07 0,36 1,00 0,90 Disponibilità liquide 6,19 6,04 4,30 3,30 Altre attività 0,00 0,01 0,10 0,10 TOTALE ATTIVO * Fonte Acri "Ventiduesimo rapporto sulle Fondazioni di origine bancaria"

4 101 PASSIVO PASSIVO euro euro Patrimonio netto Debiti per erogazioni erogazioni deliberate fondo per il volontariato fondo per interventi straordinari Fondi per l'attività d'istituto Altri fondi, altre passività, altri debiti, ratei e risconti passivi TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO ,44 3,81 3,52 0,28 0,00 11,54 3, ,63 4,13 3,89 0,24 0,00 12,10 2,14 variazione () 6,02 1,95 3,77 28,21 0,00 1,34 59,44 6,27 PASSIVO Sistema Fondazioni al * Fondazioni grandi al * Patrimonio netto 81,44 81,63 85,60 85,30 Fondi per l'attività d'istituto 11,54 12,10 8,00 8,10 Fondi per rischi e oneri 2,94 1,26 1,10 1,10 Erogazioni deliberate 3,52 3,89 3,60 4,00 Fondo per il volontariato 0,28 0,24 0,20 0,20 Altre passività 0,28 0,89 1,50 1,30 TOTALE PASSIVO * Fonte Acri "Ventiduesimo rapporto sulle Fondazioni di origine bancaria"

5 102 ANALISI DELLA COMPOSIZIONE DEL CONTO ECONOMICO CONTO ECONOMICO euro su (A) euro su (A) variazione () Proventi ordinari (A) ,3 Oneri operatività corrente , ,91 16,4 Margine lordo , ,09 15,2 Imposte , ,65 16,6 Saldo della gestione non ordinaria , ,41 87,5 Avanzo dell'esercizio (B) , ,85 14,3 Destinazione dell'avanzo di esercizio: su (B) su (B) Accantonamenti al patrimonio , ,00 14,3 alla riserva obbligatoria , ,00 14,3 alla riserva per l'integrità del patrimonio , ,00 14,3 Attività istituzionale , ,00 14,3 ai fondi per le erogazioni , ,28 14,4 al fondo per il volontariato , ,72 12,0 Avanzo residuo 0,00 0,00

6 103 CONTO ECONOMICO Sistema Fondazioni * Fondazioni grandi * Totale proventi Oneri 5,97 5,91 17,60 12,90 Saldo gestione non ordinaria 0,045 0,41 1,10 0,30 Imposte 17,86 17,65 19,50 19,40 Avanzo dell'esercizio 76,22 76,85 61,80 67,40 Destinazione dell'avanzo di esercizio: Copertura disavanzi pregressi 0,00 0,00 0,30 0,00 Accantonamenti al patrimonio 35,00 35,00 28,90 26,30 alla riserva obbligatoria 20,00 20,00 21,20 18,90 alla riserva per l'integrità del patrimonio 15,00 15,00 7,70 7,40 Attività istituzionale 65,00 65,00 76,50 68,10 erogazioni deliberate su risorse esercizio corrente 0,00 0,00 26,00 23,80 accantonamento al volontariato 2,67 2,72 2,80 2,50 accantonamento ai fondi per l'attività d'istituto 62,33 62,28 47,70 41,80 Avanzo residuo 0,00 0,00 5,70 5,60 * Fonte Acri "Ventiduesimo rapporto sulle Fondazioni di origine bancaria"

7 104 CONTO ECONOMICO RICLASSIFICATO Viene fornita una riclassificazione dello schema di Conto Economico, che evidenzia il risultato dell attività di investimento del patrimonio e dell intero portafoglio finanziario della Fondazione, i costi di funzionamento della struttura e, quindi, le altre componenti che concorrono alla determinazione dell Avanzo dell esercizio. voce di conto economico descrizione 2.b Dividendi e proventi assimilati: da altre immobilizzazioni finanziarie c Dividendi e proventi assimilati: da strumenti finanziari non immobilizzati a Interessi e proventi assimilati: da immobilizzazioni finanziarie 3.b Interessi e proventi assimilati: da strumenti finanziari non immobilizzati c parziale Interessi e proventi assimilati: da crediti e disponibilità liquide (esclusi interessi derivanti da conti correnti dedicati a specifiche iniziative istituzionali) Rivalutazione / (Svalutazione) netta di strumenti finanziari non immobilizzati / Risultato della negoziazione di strumenti finanziari non immobilizzati parziale Altri proventi (connessi al portafoglio finanziario) 11 parziale Proventi straordinari b parziale Oneri: per il Personale addetto alla gestione del patrimonio c parziale Oneri: per consulenti e collaboratori esterni (solo costi per consulenze relative alla gestione del portafoglio finanziario d Oneri: per servizi di gestione del patrimonio e parziale Oneri: interessi passivi e altri oneri finanziari (esclusi oneri derivanti da conti correnti dedicati a specifiche iniziative istituzionali) f Oneri: commissioni di negoziazione parziale Oneri straordinari (relativi al portafoglio finanziario parziale Imposte connesse al portafoglio finanziario Risultato contabile della gestione del portafoglio finanziario h parziale Oneri: accantonamenti 11 parziale Proventi straordinari (relativi alla gestione finanziaria) Risultato contabile della gestione finanziaria al netto delle componenti straordinarie e degli accantonamenti

8 105 voce di conto economico descrizione 10.a Oneri: compensi e rimborsi spese organi statutari b Oneri: per il personale (esclusi addetti alla gestione del patrimonio) c parziale Oneri: per consulenti e collaboratori esterni (escluso costi per consulenze relative alla gestione del portafoglio finanziario) e parziale Oneri: interessi passivi e altri oneri finanziari (solo oneri derivanti da conti correnti dedicati a specifiche iniziative istituzionali) 10.g Oneri: ammortamenti i Oneri: altri oneri Costi di funzionamento della struttura voce di conto economico descrizione Risultato contabile della gestione finanziaria al netto delle componenti straordinarie e degli accantonamenti Costi di funzionamento della struttura c parziale Interessi e proventi assimilati: da crediti e disponibilità liquide (solo interessi derivanti da conti correnti dedicati a specifiche iniziative istituzionali) 6 Rivalutazione/(Svalutazione) netta di immobilizzazioni finanziarie (mission related) / parziale Altri proventi (esclusi quelli connessi all area finanziaria) h parziale Oneri: accantonamenti parziale Proventi straordinari (non relativi alla gestione finanziaria) parziale Oneri straordinari (non relativi alla gestione finanziaria) parziale Imposte (non relative ad attività finanziaria) Avanzo dell'esercizio

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