IL TAVOLIERE CONSORZIO PER LO SVILUPPO, LA PROMOZIONE E LA TUTELA DELLE PRODUZIONI DI CAPITANATA

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1 72 - BILANCIO - SITUAZIONE PATRIMONIALE (CONSORZI) Data chiusura esercizio 31/12/215 IL TAVOLIERE CONSORZIO PER LO SVILUPPO, LA PROMOZIONE E LA TUTELA DELLE PRODUZIONI DI CAPITANATA DATI ANAGRAFICI Indirizzo Sede legale: FOGGIA FG VIA DANTE ALIGHIERI 27 Forma giuridica: CONSORZIO Procedure in corso: SCIOGLIMENTO E LIQUIDAZIONE Indice Capitolo 1 - PROSPETTO CONTABILE PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL... 2 Capitolo 2 - NOTA INTEGRATIVA... 9

2 Capitolo 1 - PROSPETTO CONTABILE PDF OTTENUTO IN AUTOMATICO DA XBRL v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE Prospetto contabile del Bilancio chiuso al DATI ANAGRAFICI Sede in FOGGIA Codice Fiscale Numero Rea FOGGIA P.I Capitale Sociale Euro i.v. Forma giuridica CONSORZIO Settore di attività prevalente (ATECO) 721 Società in liquidazione si Società con socio unico no Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento no Appartenenza a un gruppo no Gli importi presenti sono espressi in Euro Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 1 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

3 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata Parte da richiamare Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali Valore lordo Ammortamenti Svalutazioni Totale immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze Totale rimanenze II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale crediti III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale II - Riserva da soprapprezzo delle azioni III - Riserve di rivalutazione IV - Riserva legale V - Riserve statutarie Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 2 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

4 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria o facoltativa Riserva per acquisto azioni proprie Riserva da deroghe ex art Cod. Civ Riserva azioni (quote) della società controllante Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Versamenti in conto aumento di capitale Versamenti in conto futuro aumento di capitale Versamenti in conto capitale Versamenti a copertura perdite Riserva da riduzione capitale sociale Riserva avanzo di fusione Riserva per utili su cambi Varie altre riserve Totale altre riserve VIII - Utili (perdite) portati a nuovo (24.558) IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio (1.773) (24.358) Copertura parziale perdita d'esercizio Utile (perdita) residua (1.773) (24.358) Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri Totale fondi per rischi ed oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti Totale ratei e risconti Totale passivo Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 3 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

5 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE Conti Ordine Conti d'ordine Rischi assunti dall'impresa Fideiussioni a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale fideiussioni Avalli a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale avalli Altre garanzie personali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale altre garanzie personali Garanzie reali a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti a imprese controllate da controllanti ad altre imprese Totale garanzie reali Altri rischi crediti ceduti altri Totale altri rischi Totale rischi assunti dall'impresa Impegni assunti dall'impresa Totale impegni assunti dall'impresa Beni di terzi presso l'impresa merci in conto lavorazione beni presso l'impresa a titolo di deposito o comodato beni presso l'impresa in pegno o cauzione altro Totale beni di terzi presso l'impresa Altri conti d'ordine Totale altri conti d'ordine Totale conti d'ordine Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 4 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

6 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE Conto Economico Conto economico A) Valore della produzione: ) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio altri 1 Totale altri ricavi e proventi 1 Totale valore della produzione 1 B) Costi della produzione: 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 7) per servizi ) per godimento di beni di terzi 9) per il personale: a) salari e stipendi b) oneri sociali c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi Totale costi per il personale 1) ammortamenti e svalutazioni: a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide Totale ammortamenti e svalutazioni 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamenti per rischi 13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (1.85) (24.36) C) Proventi e oneri finanziari: 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate da imprese collegate altri Totale proventi da partecipazioni 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 5 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

7 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti altri Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate da imprese collegate da imprese controllanti altri 1 Totale proventi diversi dai precedenti 1 Totale altri proventi finanziari 1 17) interessi e altri oneri finanziari a imprese controllate a imprese collegate a imprese controllanti altri 659 Totale interessi e altri oneri finanziari bis) utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari ( bis) (659) 1 D) Rettifiche di valore di attività finanziarie: 18) rivalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale rivalutazioni 19) svalutazioni: a) di partecipazioni b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni Totale svalutazioni Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18-19) E) Proventi e oneri straordinari: 2) proventi plusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 altri 1 1 Totale proventi ) oneri minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 imposte relative ad esercizi precedenti altri 3 Totale oneri 3 Totale delle partite straordinarie (2-21) (29) 1 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (1.773) (24.358) 22) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti imposte differite Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 6 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

8 v CONSORZIO IL TAVOLIERE IN LIQUIDAZIONE imposte anticipate proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 23) Utile (perdita) dell'esercizio (1.773) (24.358) Prospetto contabile del Bilancio chiuso al Pag. 7 di 7 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci di 2

9 Capitolo 2 - NOTA INTEGRATIVA Sede in FOGGIA - VIA D. ALIGHIERI, 27 Capitale Sociale versato Euro , Iscritta alla C.C.I.A.A. di FOGGIA Codice Fiscale e N. iscrizione Registro Imprese Partita IVA: N. Rea: al bilancio chiuso al 31/12/215 redatta in forma abbreviata ai sensi dell'art bis c.c. Premessa Il bilancio chiuso al di cui la presente nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell'art. 2423, primo comma del Codice Civile, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è redatto conformemente agli articoli 2424 e Inoltre, in accoglimento delle indicazione comunitarie, sono fornite le informazioni in conformità a quanto disposto dall'art c.c.. Ai sensi dell'art bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi. Si fa presente che il consorzio svolge esclusivamente attività assistenziale alle aziende consorziate e che, nel periodo intercorso tra la data di chiusura dell'esercizio in rassegna e quella di redazione del bilancio, non sono intervenuti fatti di rilievo nella gestione della società. Criteri di redazione Il liquidatore ha provveduto a valutare le singole voci secondo prudenza e con i criteri propri della liquidazione Criteri di valutazione Pag.1 9 di 2

10 I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio, esposti di seguito, sono conformi a quanto disposto dall'art del Codice Civile. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione interna, inclusi tutti gli oneri accessori di diretta imputazione, e sono sistematicamente ammortizzate direttamente in quote costanti in relazione alla residua possibilità di utilizzazione. L'iscrizione e la valorizzazione delle poste inserite nella categoria delle immobilizzazioni immateriali è stata operata con il consenso del Collegio Sindacale, secondo quanto previsto dal Codice Civile. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi tutti i costi e gli oneri accessori di diretta imputazione, dei costi indiretti inerenti la produzione interna, nonché degli oneri relativi al finanziamento della fabbricazione interna sostenuti nel periodo di fabbricazione e fino al momento nel quale il bene può essere utilizzato, e con indicazione in forma esplicita degli ammortamenti e delle svalutazioni effettuate. Immobilizzazioni finanziarie Le partecipazioni immobilizzate, quotate e non quotate, se presenti,sono state valutate attribuendo a ciascuna partecipazione il costo specificamente sostenuto. Rimanenze Le rimanenze, se presenti, sarebbero iscritte al minor valore tra il costo di acquisto, comprensivo di tutti i costi e oneri accessori di diretta imputazione e dei costi indiretti inerenti alla produzione interna, ed il presumibile valore di realizzo desumibile dall'andamento del mercato, corrispondente per le materie prime e sussidiarie che partecipano alla fabbricazione dei prodotti finiti al costo di sostituzione, e per gli altri beni al valore netto di realizzo. Crediti Pag.2 1 di 2

11 I crediti sono iscritti in attivo della situazione patrimoniale al loro valore nominale. Crediti tributari La voce Crediti tributari accoglie gli importi certi e determinati derivanti da crediti per i quali sia sorto un diritto di realizzo tramite a rimborso o in compensazione. Attività finanziarie dell attivo circolante Le partecipazioni e i titoli, che non costituiscono immobilizzazioni, se esistenti, sarebbero iscritti al minor valore tra il costo di acquisto e il valore di presunto realizzo desunto dall'andamento del mercato. I crediti iscritti tra le attività finanziarie sono esposti al valore di presunto realizzo. Tale valore è stato determinato rettificando il valore nominale dei crediti esistenti in modo da tenere conto di tutti i rischi di mancato realizzo. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono esposte al loro valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti, se presenti, sarebbero stati iscritti sulla base del principio della competenza economico temporale e contengono i ricavi / costi di competenza dell esercizio ed esigibili in esercizi successivi e i ricavi / costi sostenuti entro la chiusura dell esercizio, ma di competenza di esercizi successivi. Fondi per rischi ed oneri I fondi per rischi rappresentano le passività connesse a situazioni esistenti alla data di bilancio, ma il cui verificarsi è solo probabile. Fondi per trattamento di quiescenza e obblighi simili Rappresentano le passività connesse agli accantonamenti per i trattamenti previdenziali Pag.3 11 di 2

12 integrativi e per le indennità una tantum spettanti a lavoratori dipendenti, autonomi e collaboratori, in forza di legge o di contratto, al momento della cessazione del rapporto. Fondi per imposte, anche differite Accoglierebbero, se esistenti, le passività per imposte probabili, derivanti da accertamenti non definitivi e contenziosi in corso, e le passività per imposte differite determinate in base alle differenze temporanee imponibili, applicando l aliquota stimata in vigore al momento in cui si ritiene tali differenze si riverseranno. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato, se esistente, sarebbe stato iscritto nel rispetto di quanto previsto dalla normativa vigente e corrisponde all effettivo impegno della Società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio, dedotte le anticipazioni corrisposte. Debiti I debiti sono indicati tra le passività in base al loro valore nominale, ritenuto rappresentativo del loro valore di estinzione. Costi e ricavi Sono esposti secondo il principio della prudenza e della competenza economica. Informazioni sullo Stato Patrimoniale Attivo Partecipazioni in imprese comportanti responsabilità illimitata Ai sensi di quanto disposto dall'art. 2361, comma 2 del Codice Civile, si rappresenta che la società non ha partecipazioni comportanti la responsabilità illimitata in alcuna società. Attivo circolante Attivo circolante - Rimanenze La società non ha rimanenze. Pag.4 12 di 2

13 Attivo circolante - Crediti I crediti compresi nell'attivo circolante sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione è così rappresentata: Valore nominale Fondo svalutazione Fondo svalutazione interessi di mora Valore netto Verso Clienti - esigibili entro l'esercizio successivo Tributari - esigibili entro l'esercizio successivo Verso Altri - esigibili entro l'esercizio successivo Totali Crediti - Distinzione per scadenza Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente oltre 5 anni Crediti iscritti nell attivo circolante - Ripartizione per area geografica Pag.5 13 di 2

14 Quota scadente oltre 5 anni Vengono di seguito riportati i dati relativi alla suddivisione dei crediti iscritti nell attivo circolante per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Totale Crediti per area geografica abbreviato Area geografica Totale crediti iscritti nell'attivo circolante ITALIA Attivo circolante - Disponibilità liquide Le disponibilità liquide comprese nell'attivo circolante sono pari a ( nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Depositi bancari e postali Assegni Denaro e altri valori in cassa Totale disponibilità liquide Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Ratei e risconti attivi Altre voci dell'attivo I ratei e risconti attivi sono pari a ( nel precedente esercizio). Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Crediti immobilizzati Rimanenze Crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio 742 Valore di fine esercizio Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente oltre i 5 anni Pag.6 14 di 2

15 Quota scadente oltre i 5 anni Informazioni sullo Stato Patrimoniale Passivo e Patrimonio netto Patrimonio Netto Il patrimonio netto esistente alla chiusura dell'esercizio è pari a ( nel precedente esercizio). Nei prospetti riportati di seguito viene evidenziata la movimentazione subita durante l'esercizio dalle singole poste che compongono il Patrimonio Netto. Valore di inizio esercizio Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Incrementi Capitale Riserve statutarie 2.53 Altre riserve Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio netto Decrementi Riclassifiche Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale Riserve statutarie 2.53 Altre riserve Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio netto Ai fini di una migliore intelligibilità delle variazioni del patrimonio netto qui di seguito vengono evidenziate le movimentazioni dell'esercizio precedente delle voci del patrimonio netto: Valore di inizio esercizio Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Incrementi Capitale Pag.7 15 di 2

16 Totale Patrimonio netto Riserve statutarie 2.53 Altre riserve Varie altre riserve Totale altre riserve Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio netto Decrementi Riclassifiche Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale Riserve statutarie 2.53 Altre riserve Varie altre riserve Totale altre riserve Pag.8 16 di 2

17 Totale Patrimonio netto Utile (perdita) dell'esercizio Totale Patrimonio netto Prospetto della disponibilità ed utilizzo delle voci di patrimonio netto Le informazioni richieste dall'articolo 2427, punto 7-bis del Codice Civile relativamente alla specificazione delle voci del patrimonio netto con riferimento alla loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché alla loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi, sono desumibili dai prospetti sottostanti: Importo Origine/natura Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi - per copertura perdite Riepilogo delle utilizzazioni effettuate nei tre precedenti esercizi - per altre ragioni Capitale Riserve statutarie 2.53 Altre riserve Varie altre riserve Totale altre riserve Utili (perdite) portati a nuovo Totale Fondi per rischi ed oneri I fondi per rischi ed oneri sono iscritti nelle passività per complessivi 923 ( 923 nel precedente esercizio). La composizione ed i movimenti delle singole voci sono così rappresentati: Fondi per rischi e oneri Valore di inizio esercizio 923 Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio 923 Pag.9 17 di 2

18 Valore di fine esercizio 923 TFR Il trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato è iscritto tra le passività per complessivi ( nel precedente esercizio). Debiti I debiti sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel precedente esercizio). La composizione delle singole voci è così rappresentata: Saldo iniziale Saldo finale Variazione Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti vs.istituti di previdenza e sicurezza sociale Altri debiti Totali Debiti - Distinzione per scadenza Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per scadenza, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Di cui di durata superiore a 5 anni Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Altri debiti Pag.1 18 di 2

19 Totale debiti Debiti - Ripartizione per area geografica Qui di seguito vengono riportati i dati relativi alla suddivisione dei debiti per area geografica, ai sensi dell'art. 2427, punto 6 del Codice Civile: Debiti per area geografica abbreviato Area geografica Totale ITALIA Debiti Ratei e risconti passivi I ratei e risconti passivi sono iscritti nelle passività per complessivi ( nel precedente esercizio). Altre voci del passivo Debiti Ratei e risconti passivi Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio 1.2 Valore di fine esercizio Altre Informazioni Informazioni sulle società o enti che esercitano attività di direzione e coordinamento - art bis del Codice Civile La società non è soggetta a direzione o coordinamento da parte di società o enti. Azioni proprie e azioni/quote di società controllanti In adempimento a quanto previsto dall'art bis, comma 7 del Codice Civile, si comunica che non si possiedono quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciarie e non si sono né acquistate, né alienate azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria. IL LIQUIDATORE Dr. DI MAURO MATTEO SALVATORE Pag di 2

20 Dichiarazione di conformità Copia corrispondente ai documenti conservati presso la società Pag.12 2 di 2