FERRARA IMMOBILIARE SPA SOCIETA' DI TRASFORMAZ.URBANA

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1 FERRARA IMMOBILIARE SPA SOCIETA' DI TRASFORMAZ.URBANA Sede legale: PIAZZETTA MUNICIPALE N.2 FERRARA (FE) Iscritta al Registro Imprese di FERRARA C.F. e numero iscrizione Iscritta al R.E.A. di FERRARA n Capitale Sociale sottoscritto Euro ,00 Versato in parte (Quota versata: Euro ) Partita IVA: Direzione e coordinamento: HOLDING FERRARA SERVIZI S.R.L. Nota Integrativa Bilancio al 31/12/2012 Introduzione alla Nota integrativa Signori Soci, la presente Nota Integrativa costituisce parte integrante del Bilancio al 31/12/2012. Il Bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall art bis del Codice Civile. Il Bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile, ai principi contabili nazionali ed alle interpretazioni fornite dall Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell esercizio. Il contenuto dello Stato patrimoniale e del Conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del Codice Civile. La Nota integrativa, redatta ai sensi dell'art del Codice Civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del Bilancio. Criteri di formazione Redazione del Bilancio In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente Nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell art. 2423, 3 comma del Codice Civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo. Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, comma 4 e all'art bis comma 2 Codice Civile. Nota Integrativa 1

2 Il Bilancio d'esercizio, così come la presente Nota integrativa, sono stati redatti in unità di Euro secondo quanto disposto dal Codice Civile. Principi di redazione del bilancio La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Conformemente ai principi contabili nazionali e alla regolamentazione comunitaria, nella rappresentazione delle voci dell'attivo e del passivo viene data prevalenza agli aspetti sostanziali rispetto a quelli formali. Nella redazione del Bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria. Struttura e contenuto del Prospetto di bilancio Lo Stato patrimoniale, il Conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente Nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti. Nell esposizione dello Stato Patrimoniale e del Conto Economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art ter del C.C. Ai sensi dell'art ter del Codice Civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente. Criteri di valutazione Di seguito sono illustrati i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all art.2426 del Codice Civile, e con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri. Immobilizzazioni Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, N. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali e immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata mai eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Immobilizzazioni Immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte nell attivo di Stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione, e vista l assenza di ricavi di competenza, l ammortamento è stato rinviato in attesa del conseguimento degli stessi. Si evidenzia che dagli oneri pluriennali mai ammortizzati come appena richiamato, sono state stornate spese precedentemente capitalizzate sostenute dalla STU Ferrara Immobiliare S.p.a. per l affidamento all ATI costituita da Politecnica Ingegneria ed Architettura Soc. Coop. e Studio Associato Bennisch Architekten dell incarico di progettazione del Piano di recupero inerente l area ex direzionale pubblico di via Beethoven, ai sensi del n.8 art.3 dell Accordo ex art.11 L. n.241/1990, stanziando in contropartita la posta fatture da emettere non essendo ancora intervenuta nell anno 2012 la relativa manifestazione finanziaria. Infatti, si rammenta che in data 19 dicembre 2011 è stato approvato l Accordo di Programma tra l Amministrazione Provinciale, il Comune di Ferrara e la STU Ferrara Immobiliare e parallelamente il Comune, la STU e la proprietà del Palazzo degli Specchi Ferrara 2007 Srl hanno sottoscritto l Accordo ex art. 11 L. 241/1990 appena richiamato, che ha stabilito il rimborso entro 6 mesi dalla ratifica dello stesso (termine in seguito oggetto di diverse proroghe) da parte di Ferrara 2007 Srl alla STU delle spese legate alle progettazioni poc anzi descritte stimate in Euro ,00, al netto degli oneri fiscali e previdenziali. Nota Integrativa 2

3 Invero, si è ritenuto opportuno effettuare tale rilevazione nel bilancio 2012, in quanto, solo in data 29 febbraio 2012 è intervenuta la pubblicazione sul BUR Emilia Romagna del decreto del Presidente della Provincia di Ferrara prot.n del 18 gennaio 2012 di approvazione dell Accordo di programma in variante al PRG relativo ai Piani di recupero ex AMGA, ex MOF Darsena, ex Direzionale Pubblico di Via Beethoven sottoscritto in data 19 dicembre 2011 dai rappresentanti del Comune di Ferrara, della Provincia di Ferrara e della STU Ferrara Immobiliare Spa e ratificato dal Comune di Ferrara con deliberazione del Consiglio Comunale P.G. n del 22 dicembre 2011 esecutivo il 09/01/2012. Peraltro, a seguito della concessione delle diverse proroghe richieste dalla Società Ferrara 2007 Srl, solo in data 29/11/2012 è stato stipulato con detta Società l accordo ex art.11 L.241/90 innanzi al Notaio Magnani. Tra le immobilizzazioni immateriali sono iscritte spese societarie per Euro 2.000,00 relative alla notula del Notaio Marco Bissi per la procedura di abbattimento per perdite e contestuale ricapitalizzazione del capitale sociale della Società ai sensi dell art c.c. intervenuta nell anno 2011 e per Euro 3.471,46 relative alla notula del Notaio Marco Bissi per la procedura di aumento del capitale sociale riservato alla Società con socio unico Holding Ferrara Servizi Srl ai sensi dell art n.6 c.c. e contestuale copertura parziale delle perdite pregresse, unitamente ad altre spese pluriennali. Queste ultime si riferiscono all'organizzazione tecnico-amministrativa ed al coordinamento del Progetto per l'attuazione del Piano di Recupero e Riqualificazione urbanistica del "Palazzo degli Specchi ed ex MOF-Darsena". A tale Progetto è stato imputato il 90 del compenso 2007/2008/2009/2010/2011/2012 dell'organo Amministrativo; così come determinato dall'assemblea dei Soci della STU, e previo consenso del Collegio Sindacale: 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2007 Euro 6.626,22 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2008 Euro ,15 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2009 Euro ,18 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2010 Euro ,89 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2011 Euro ,93 90 compenso Amministratore (e relativi contributi) anno 2012 Euro ,11 costi commissioni giudic.gara progettaz. Fatt.arch.Pini/Dal Co Euro 5.050,00 costi progettazione e direzione tecnica ft.politecnica Euro ,00 spese anticipate dal Comune di Ferrara per pubbl.avv.gara Euro 8.230,24 attività marketing per evento UrbanPromo 2008 e 2010 Euro ,00 costi incarico progettazione Avv.Perticarari Euro ,72 costi per la consulenza 2010 finalizzata all attuazione del progetto Euro 6.263,68 assistenza tecnico-legale Avv. Francesca Minotti Euro 6.250,00 assistenza tecnico-legale Avv. Federico Gualandi Euro 6.250,00 stima Agenzia del Territorio del compendio immobiliare Via Beethoven (Palaspecchi) Euro ,79 Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art comma 1 n. 3 del Codice Civile. Si evidenzia che gli sviluppi progettuali risultano giunti ormai a compimento e, pertanto, si potrà dare concreto sviluppo al mandato ricevuto dal Comune di Ferrara avviando così il processo di ammortamento degli oneri pluriennali capitalizzati se non già nell esercizio 2013, al più tardi, entro l esercizio Attivo circolante Crediti I crediti sono stati esposti in bilancio al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo, conformemente a quanto previsto dall'art. 2426, comma 1, n.8 del Codice Civile ed, in particolare, sono rappresentati da crediti per Fatture da emettere nei confronti di Ferrara 2007 Srl ai sensi del n.8 art.3 dell Accordo ex art.11 L. n.241/1990 sovra richiamato e da crediti verso l Erario per Iva, Ires, Irap e Inail. Disponibilità Liquide I valori esposti tra le disponibilità liquide si riferiscono al conto corrente ordinario aperto presso l'istituto Cassa di Risparmio di Ferrara Agenzia n.1 di città e alla consistenza di cassa. Il saldo contabile bancario coincide con le risultanze degli estratti conto bancari alla data del 31/12/2012 e la consistenza Nota Integrativa 3

4 di cassa alla medesima data corrisponde alle risultanze contabili dello specifico conto Cassa Contanti. Debiti I debiti sono esposti in bilancio al loro valore nominale, eventualmente rettificato in occasione di successive variazioni. Riduzione di valore delle Immobilizzazioni Si ritiene che non sussistano i presupposti per la riduzione di valore delle immobilizzazioni iscritte in bilancio. Variazione consistenza altre voci dell'attivo e del passivo Con riferimento all esercizio in chiusura, e in ossequio a quanto disposto dall art. 2427, comma 1, n. 4 del Codice Civile, nei seguenti prospetti vengono illustrati per ciascuna voce dell'attivo e del passivo diversa dalle immobilizzazioni la consistenza, i movimenti dell'esercizio e la correlata consistenza. Per una maggiore chiarezza espositiva, la variazione nella consistenza delle voci viene rappresentata in termini assoluti e percentuali. Crediti Dettaglio nella voce dalla voce CREDITI Fatture da emettere a clienti terzi Personale c/arrotondamenti Fornitori terzi Italia Iva su acquisti Erario c/liquidazione Iva Ritenute subite su interessi attivi Erario c/ires Erario c/irap Erario c/acconti IRAP INAIL dipendenti/collab.(da liquidare) Arrotondamento Totale Nota Integrativa 4

5 nella voce dalla voce CREDITI Totale Disponibilità liquide Dettaglio nella voce dalla voce DISPONIBILITA' LIQUIDE Banca c/c Cassa contanti Totale nella voce dalla voce DISPONIBILITA' LIQUIDE Totale Patrimonio Netto Dettaglio nella voce dalla voce Capitale Capitale sociale Totale Versamenti in conto capitale Riserva da versamenti in c/capitale Totale Riserva da riduzione capitale sociale Riserva da riduzione capitale sociale Nota Integrativa 5

6 Dettaglio nella voce dalla voce Totale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Riserva diff. arrotond. unita' di Euro Arrotondamento Totale Utili (perdite) portati a nuovo Perdita portata a nuovo Totale Utile (perdita) dell'esercizio Perdita d'esercizio Totale nella voce dalla voce Capitale Versamenti in conto capitale Riserva da riduzione capitale sociale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Debiti Dettaglio nella voce dalla voce DEBITI Nota Integrativa 6

7 Dettaglio nella voce dalla voce Soci conto finanziamento infruttifero Fatture da ricevere da fornitori terzi Fornitori terzi Italia Iva su acquisti Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e assim. Erario c/ritenute su redditi lav. auton. Erario c/acconti IRAP INPS collaboratori Debiti v/amministratori Arrotondamento Totale nella voce dalla voce DEBITI Totale Partecipazioni in imprese controllate e collegate Nel presente paragrafo non viene fornito l elenco delle partecipazioni come richiesto dall art.2427 n.5 del Codice Civile per assenza di partecipazioni di controllo e /o collegamento. Crediti e debiti distinti per durata residua e Debiti assistiti da garanzie reali Nei seguenti prospetti, distintamente per ciascuna voce, sono indicati i crediti e i debiti sociali con indicazione della loro durata residua, così come richiesto dal Documento OIC n. 1. Non esistono crediti e debiti di durata residua superiore a cinque anni, ne' debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali. Nota Integrativa 7

8 Crediti distinti per durata residua Italia Altri Paesi UE Resto d'europa Resto del Mondo CREDITI Importo esigibile entro l'es. successivo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni Debiti distinti per durata residua Italia Altri Paesi UE Resto d'europa Resto del Mondo DEBITI Importo esigibile entro l'es. successivo Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni Effetti delle variazioni nei cambi valutari La società, alla data di chiusura dell esercizio, non detiene debiti o crediti in valuta estera. Operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società nel corso dell' esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine. Indicazione analitica delle voci di Patrimonio Netto Nei seguenti prospetti sono analiticamente indicate le voci di patrimonio netto, con specificazione della loro origine, possibilità di utilizzazione e distribuibilità, nonché della loro avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi. Composizione del Patrimonio Netto Tipo riserva Possibilità di utilizzo Quota disponibile Quota distribuibile Quota non distribuibile Capitale Capitale Nota Integrativa 8

9 Tipo riserva Possibilità di utilizzo Quota disponibile Quota distribuibile Quota non distribuibile Totale Riserva da riduzione capitale sociale Capitale A;B;C Totale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Capitale A;B;C Totale Utili (perdite) portati a nuovo Utili Totale LEGENDA: "A" aumento di capitale; "B" copertura perdite; "C" distribuzione soci Movimenti del Patrimonio Netto Per una valutazione ed analisi completa sui movimenti del Patrimonio Netto in oggetto, si rimanda a quanto riportato dettagliatamente nelle pagine in allegato. Oneri finanziari imputati ai valori iscritti nell'attivo Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell art. 2427, c. 1, n. 8 del Codice Civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari. Proventi da Partecipazioni diversi dai dividendi Non sussistono proventi da partecipazioni di cui all'art. 2425, n. 15 del Codice Civile. Utili e Perdite su cambi La società, alla data di chiusura dell esercizio, non detiene debiti o crediti in valuta estera. Compensi organo di revisione legale dei conti Nel corso dell esercizio sono stati erogati al Collegio Sindacale responsabile del controllo legale dei conti, i seguenti compensi: Nota Integrativa 9

10 per l attività di revisione legale dei conti, Euro 3.660,44 per altri servizi di verifica svolti, Euro 0,00 per servizi di consulenza fiscale, Euro 0,00 per altri servizi diversi dalla revisione contabile, Euro 0,00. Azioni di godimento; Obbligazioni convertibili; Altri Titoli La società non ha emesso azioni di godimento e obbligazioni convertibili in azioni, titoli o valori simili rientranti nella previsione di cui all'art n. 18 codice civile. Altri strumenti finanziari emessi La società non ha emesso altri strumenti finanziari di cui al n. 19 del 1 comma dell art del Codice Civile. Finanziamenti dei soci Nell'esercizio in esame la società non ha ricevuto dal Socio Unico Comune di Ferrara alcun finanziamento. Tuttavia, alla data del 31/12/2012 risulta iscritto a bilancio un finanziamento soci infruttifero di ,00 derivante da somme versate negli esercizi precedenti ed ancora da restituire. Rivalutazioni monetarie Ai sensi e per gli effetti dell art. 10 della Legge 19 marzo 1983, n. 72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Patrimoni destinati ad uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono patrimoni destinati ad uno specifico affare di cui al n. 20 del 1 comma dell art del Codice Civile. Finanziamenti destinati ad uno specifico affare Si attesta che alla data di chiusura del bilancio non sussistono finanziamenti destinati ad uno specifico affare di cui al n. 21 del 1 comma dell art del Codice Civile. Operazioni di locazione finanziaria La società alla data di chiusura dell esercizio non ha in corso alcun contratto di leasing finanziario. Nota Integrativa 10

11 Operazioni con parti correlate Ai fini di quanto disposto dalla normativa vigente, nel corso dell esercizio non sono state effettuate operazioni con parti correlate. Accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale Nel corso dell esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo Stato Patrimoniale. Informazioni di cui agli artt.2435 bis c.6 e 2428 c.2 n 3 e 4 del Codice Civile Situazione e movimentazioni delle azioni proprie Ai sensi degli artt. 2435bis e 2428 del Codice Civile, si precisa che la società, alla data di chiusura dell esercizio, non possedeva azioni proprie. Situazione e movimentazioni delle azioni o quote della società controllante Ai sensi dell art bis e art. 2428, comma 3 nn. 3 e 4 del Codice Civile, si precisa che la società non ha posseduto nel corso dell'esercizio azioni o quote della società controllante. Informativa sull'attività di direzione e coordinamento Con atto del 26/06/2012 del Notaio Dott. Marco Bissi Rep.60977/18140, l Assemblea Straordinaria ha deliberato quanto segue: 1) di coprire parzialmente le perdite pregresse sino ad Euro ,00 con l utilizzo di parte delle riserve iscritte per euro 2.200,00 e per i restanti Euro ,00 mediante abbattimento del capitale sociale e annullamento di n. 208 azioni del socio unico; 2) di ricostituire ed aumentare il capitale sociale da Euro ,00 ad Euro ,00 mediante l incremento di capitale di Euro ,00 con emissione di n azioni da Euro 100,00 ciascuna, da riservare integralmente alla Società con socio unico Holding Ferrara Servizi Srl; 3) di dare atto che la società Ferrara Holding Servizi Srl sottoscrive l intero aumento sopra deliberato, con conferimento immediato mediante bonifico del 25 dell importo e del restante 75 su richiesta dell organo amministrativo. A seguito dell incremento di capitale sociale riservato alla Società con socio unico Holding Ferrara Servizi Srl ai sensi dell art n.6 c.c., la stessa ha sottoscritto una quota pari ad euro ,00 corrispondente al 57 di Ferrara Immobiliare Spa e, pertanto, la società è soggetta all attività di direzione e coordinamento da parte del nuovo socio Holding Ferrara Servizi S.r.l. di cui si riporta di seguito i dati del bilancio al 31/12/2011. Le copie integrali dell' ultimo Bilancio, nonchè le Relazioni degli amministratori, dei sindaci e del soggetto incaricato della revisione legale dei conti della società Holding Ferrara Servizi Srl sono depositate presso la sede della stessa così come disposto dall'art.2429, c. 3 del Codice Civile. Nota Integrativa 11

12 HOLDING FERRARASERVIZI S.R.L. Sede Legale: VIA FOSSATO DI MORTARA N.80 FERRARA (FE) Iscritta al Registro Imprese di: FERRARA C.F. e numero iscrizione: Iscritta al R.E.A. di FERRARA n Capitale Sociale sottoscritto : ,00 Interamente versato Partita IVA: Societa' unipersonale Bilancio ordinario al 31/12/2011 Stato Patrimoniale Attivo Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 B) IMMOBILIZZAZIONI I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 1) Costi di impianto e di ampliamento ) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 1) Terreni e fabbricati ) Impianti e macchinario ) Altri beni materiali TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 1) Partecipazioni a) Partecipazioni in imprese controllate b) Partecipazioni in imprese collegate d) Partecipazioni in altre imprese TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) C) ATTIVO CIRCOLANTE Nota Integrativa 12

13 Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 II - CREDITI 2) Crediti verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 4) Crediti verso controllanti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 4-bis) Crediti tributari esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 4-ter) Imposte anticipate esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 5) Crediti verso altri esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE CREDITI IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE 1) Depositi bancari e postali ) Denaro e valori in cassa TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C) D) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti attivi TOTALE RATEI E RISCONTI (D) TOTALE ATTIVO Nota Integrativa 13

14 Stato Patrimoniale Passivo Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 A) PATRIMONIO NETTO I - Capitale IV - Riserva legale VII - Altre riserve, distintamente indicate Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro (1) Varie altre riserve IX - Utile (perdita) dell'esercizio TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) B) FONDI PER RISCHI E ONERI 2) Fondo per imposte, anche differite ) Altri fondi TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI (B) C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO D) DEBITI 4) Debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo ) Debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 9) Debiti verso imprese controllate esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 12) Debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo 14) Altri debiti esigibili entro l'esercizio successivo Nota Integrativa 14

15 Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 esigibili oltre l'esercizio successivo TOTALE DEBITI (D) E) RATEI E RISCONTI Ratei e risconti passivi 44 TOTALE RATEI E RISCONTI (E) 44 TOTALE PASSIVO Conti d'ordine Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 Garanzie reali prestate a imprese controllate Nota Integrativa 15

16 Conto Economico Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 A) VALORE DELLA PRODUZIONE 1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Ricavi e proventi diversi TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE B) COSTI DELLA PRODUZIONE 6) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci ) Costi per servizi ) Costi per godimento di beni di terzi ) Costi per il personale a) Salari e stipendi b) Oneri sociali c) Trattamento di fine rapporto e) Altri costi ) Ammortamenti e svalutazioni a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali ) Altri accantonamenti ) Oneri diversi di gestione TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) ( ) ( ) C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI 15) Proventi da partecipazioni in altre imprese ) Altri proventi finanziari d) Proventi diversi dai precedenti da altre imprese ) Interessi ed altri oneri finanziari ( ) ( ) verso altri ( ) ( ) TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI ( bis) D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 18) Rivalutazioni Nota Integrativa 16

17 Parziali 2011 Totali 2011 Esercizio 2010 a) di partecipazioni ) Svalutazioni ( ) ( ) a) di partecipazioni ( ) ( ) TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (18-19) E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI 20) Proventi straordinari 3 Differenza da arrotondamento all'unità di Euro 3 TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20-21) 3 Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E) ) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate ( ) ( ) Imposte differite sul reddito d'esercizio Imposte anticipate sul reddito d'esercizio ( ) ( ) 23) Utile (perdita) dell'esercizio Considerazioni finali Signori Soci, il presente Bilancio composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di Bilancio al 31/12/2012 così come predisposto dall Organo Amministrativo. Alla luce di quanto esposto nei punti precedenti, l'organo Amministrativo propone di riportare a nuovo la perdita conseguita nell'esercizio al 31/12/2012. Gabriele Ghetti, Amministratore Unico Nota Integrativa 17

18 Allegato: Movimenti del Patrimonio Netto Capitale Versamenti in conto capitale Riserva da riduzione capitale sociale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo al 31/12/ Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Nota Integrativa 18

19 Capitale Versamenti in conto capitale Riserva da riduzione capitale sociale Riserva per differenza da arrotondamento all'unità di Euro Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio Totale - Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo al 31/12/ Saldo al 1/01/ Destinazione del risultato dell'esercizio: - Attribuzione di dividendi Altre destinazioni Altre variazioni: - Copertura perdite Operazioni sul capitale Distribuzione ai soci Altre variazioni Risultato dell'esercizio Saldo al 31/12/ Nota Integrativa 19