Previsioni per l'anno 2014

Transcript

1 ASSESTAMENTO BILANCIO PREVENTIVO PER L'ANNO ENTRATE - TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione Totale entrate attivi 2013 note Avanzo di amministrazione presunto al 31/12/ , , , ,73 I ENTRATE CONTRIBUTIVE I CONTRIBUTI ASSOCIATIVI 1 Tassa annuale Medici e Odontoiatri (MAV) , , , , , , , Tassa annuale per le doppie iscrizioni (MAV) , , , , , , , Tassa annuale a esazione diretta , , , , , , Tassa annuale per le società , , , Tassa annuale a esazione diretta per doppie iscrizioni - 0, Tasse degli anni precedenti , , , , ,00 6 Ruolo supplettivo - 0, TOTALE TITOLO I , , , , , , ,00 II ENTRATE CORRENTI II Redditi e proventi patrimoniali 7 Interessi attivi su depositi bancari e investimenti in titoli di Stato/PCT , , , , , , ,22 8 Interessi su mutui concessi al Personale - 0, Interessi su prestiti concessi al Personale 1.000,00 424, , , ,00 TOTALE CAT. II - Redditi e proventi patrimoniali , , , , , , ,22 III Diritti di segreteria e altri proventi 10 Tassa iscrizione (prima iscrizione, provenienti da altro Ordine traferimento e rilascio nulla-osta per trasferimento) 2.500, , ,00-500, , ,00 11 Tassa rilascio certificati di iscrizione - 0, Pareri di congruità 5.000, , , , ,00 13 Altri proventi patrimoniali (rimborsi Albi ed elenchi - rimborso spese x utilizzo salone) - 0,

2 ASSESTAMENTO BILANCIO PREVENTIVO PER L'ANNO ENTRATE - TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione Totale entrate attivi 2013 note II IV Poste correttive e compensative di spese correnti 14 Recuperi e rimborsi diversi 2.000, , , , ,00 15 Contributi Fnomceo o altri per corsi di aggiornamento professionale - contributi x funzionamento sportello Enpam - contributi x attività diverse (BPS) , , , , , Interessi di mora e penalità 1.000, , , , , Entrate non classificabili in altre voci 2.000,00 87, , ,00 87, , Entrate derivanti da sentenze a favore dell'ente destinate alla scuola di etica , , , ,00 TOTALE CAT. III e IV , , ,00-500, ,00 87, ,95 TOTALE TITOLO II , , , , , , ,17 III ENTRATE PER ALIENAZIONE DI BENI PATRIMONIALI E RISCOSSIONE DI CREDITI V ALIENAZIONE BENI MOBILI e IMMOBILI 16 Alienazione beni mobili, attrezzature e varie - 0, Alienazione valori mobiliari - 0, Alieazione beni immobili - 0, TOTALI TITOLO III

3 ASSESTAMENTO BILANCIO PREVENTIVO PER L'ANNO ENTRATE - TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione Totale entrate attivi 2013 note IV ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONE DI MUTUI E PRESTITI VI MUTUI E PRESTITI CONCESSI AL PERSONALE Rimborso quote per sottoscrizione mutui contratti dal Personale - 0, Rimborso quote per sottoscrizione prestiti contratti dal Personale 9.000, , , , ,00 VII ACCENSIONE DI MUTUI E PRESTITI 19 Mutuo per integrazione spese di acquisto appartamento per ampliamento Sede - 0, , , , Mutuo per ristrutturazione della Sede - 0, TOTALI TITOLO IV 9.000, , , , , ,00 V PARTITE DI GIRO VIII Contributi obbligatori alla Federazione Ritenute varie 20 Quota Fnomceo per tassa annuale a ruolo , , ,00-897, , , , Quota Fnomceo per tassa annuale a esazione diretta 8.395, , ,00-920, , , Quota Fnomceo per tassa annuale sulle società - 230,00 230,00 230, Quota Fnomceo per tasse relative agli anni precedenti , , , , , Ritenute erariali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente , , , , , ,58 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente , , , , ,00 24 Ritenute erariali per lavoro autonomo e occasionale , , , , , Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro autonomo - 49, Ritenute sindacali per lavoro dipendente 1.000,00 678, , , ,00

4 ASSESTAMENTO BILANCIO PREVENTIVO PER L'ANNO ENTRATE - TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione Totale entrate attivi 2013 note V IX Gestioni diverse 26 Ritenute per conto terzi , Bollo virtuale - 0, Servizio economato , , , , , ,00 29 Indennità di anzianità accantonata per pagamento liquidazioni , Vendita Titoli di Stato/PCT - 0, TOTALE TITOLO V , , ,00-587, , , ,58 TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione Totale entrate attivi 2013 note Avanzo di amministrazione presunto , , , , ,73 TOTALE TITOLO I - Entrate Contributive , , , , , , ,00 TOTALE TITOLO II - Entrate Correnti , , , , , , ,17 TOTALE TITOLO III - Entrate per alienazione beni patrimoniali e riscossione di crediti TOTALE TITOLO IV - Entrate derivanti da accessione di mutui e prestiti 9.000, , , , , ,00 TOTALE TITOLO V - Partite di giro , , ,00-587, , , ,58 TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE , , , , , , ,48

5 I SPESE CORRENTI I I II III IV Spese per gli organi istituzionali dell'ente 1 Spese convocazione assemblee (ordinaria e straordinarie) , , , , , ,00 2 Spese elezioni organi istituzionali , , ,00 3 Spese assicurazione componenti organi istituzionali 8.500, , , , ,00 4 Rimborso spese viaggio (compreso taxi, parking, ATM ecc,) vitto e soggiorno per trasferte organi istituzionali 7.500, , ,00-500, , , , Indennità di presenza - Indennità di trasferta Organi istituzionali , , , , , , , Contributi erariali e previdenziali a carico dell'ordine su compensi organi istituzionali 5.000, , , , ,00 TOTALE SPESE ORGANI ISTITUZIONALI , , , , , , ,12 Spese per l'organizzazione e la partecipazione a convegni, congressi, mostre e altre manifestazioni 5 Aggiornamento professionale e culturale , , , , , ,00 6 Contributi x organizzazione E.C.M. - Rimborsi spese 5.000, , , , , Organizzazione corsi scuola di deontologia e etica , , , , , ,00 TOTALE SPESE CAT. II , , , , , ,00 Spese per il funzionamento di commissioni 7 Contributo funzionamento commissioni varie 1.000, , , ,00 Spese per la comunicazione 8 Spese pubblicazione opuscoli vari (carta dei servizi) 2.000, , , , , ,00 9 Spese pubblicazione e spedizione Bollettino , , , , , , ,92 10 Spese informativa aggiornamento culturale (comunicazione, news) 5.000,00 968, , , , Spese per canone, gestione, manutenzione e affitto spazio Web , , , , ,00 TOTALE SPESE CAT. II - III - IV , , , , , , ,92

6 I V Spese per il personale dipendente VI VII VIII 11 Trattamento economico fondamentale, R.I.A., adeguamenti CCNL , , , , , ,00 12 Indennità di mensa , , , , , , ,97 13 Quote per aggiunte di famiglia (assegni familiari) 3.000, , , , , ,00 14 Fondo per la retribuzione di risultato del Dirigente , , , , ,00 15 Indennità varie, trattamento accessorio e lavoro straordinario , , , , , , , Indennità di Ente , , , , ,00 16 Contributi ad altri Enti (ARAN) 100,00 58,90 100,00-100,00-100,00 17 Assicurazioni infortuni del Personale 1.600, , ,00-100, , ,00 18 Aggiornamento e formazione , , , , ,00 19 Indennità di trasferta + rimborso spese x missioni 2.000, , , , ,00 Spese per concorsi 20 Copertura posti vacanti , , , , ,00 Oneri previdenziali, sociali e assistenziali a carico dell'ente 21 Contributi previdenziali, assistenziali e IRAP , , , , , ,57 Interventi assistenziali per il Personale 22 Benefici assistenziali , , ,00-500, , , ,00 TOTALE SPESE PER IL PERSONALE DIPENDENTE , , , , , , ,40 I IX Spese per il Personale non di ruolo 22 1 Stipendi per contratti a progetto e interinali , , , , , , Contributi previdenziali e assicurativi + IRAP a carico dell'ente , , ,00 TOTALE SPESE PERSONALE NON DI RUOLO , , , , , ,00

7 I X Acquisto libri, riviste, giornali e altre pubblicazioni 23 Abbonamenti a riviste amministrative, acquisto pubblicazioni varie , , , , ,00 164, ,70 XI Spese per la sede 24 Spese condominiali , , , , , ,00 XII Combustibili e energia elettrica 25 Energia elettrica, acqua, gas , , , , ,00 XIII Spese per pulizia e sorveglianza dei locali 26 Spese per la sorveglianza dei locali 5.000, , , , , ,00 27 Spese per la pulizia dei locali , , , , , , ,00 XIV Spese per l'acquisto materiali di consumo e per il noleggio di materiale tecnico 28 Spese per cancelleria e materiale vario , , , ,00 815, , Spese servizi audiovisivi Spese minute varie 3.000, , , ,00 487, ,54 29 Spese per stampati, rilegature e lavori tipografici 3.000, , , , ,00 24, ,40 TOTALE CAT. X - XI - XII - XIII - XIV , , , , , , ,09

8 I XV Manutenzioni e riparazioni, adattamento locali e relativi impianti XVI XVII XVIII 30 Manutenzioni e riparazioni ordinarie: macchinari, mobili ed attrezzature 5.000, , ,00 varie ,00 680, ,86 31 Spese gestione fotocopiatrici, contratti di manutenzione, noleggio macchinari ed apparecchiature informatiche 7.000, , ,00 500, , , Attività informatica: protocollo informatico, interventi SW, implementazioni dei programmi , , , , , ,48 32 Spese manutenzione ordinaria della Sede , , , , , , Spese per traslochi, facchinaggi, dismissione beni ecc , , ,00 Spese postali, telegrafiche e per corrieri 34 Spese telefoniche, per connessione Internet (ADSL) e telegrafiche, canone centralino , , , , , ,00 35 Spese postali e per corrieri , , , , ,00 202, ,41 Premi di assicurazione 36 Assicurazione: furto e incendio, polizza elettronica su beni patrimoniali 3.500, , , , ,00 Spese di rappresentanza 37 Spese di rappresentanza , , , , , , Iniziative divulgative , , , , , , Medaglie 50mo di laurea e Cerimonia Giuramento , , , , , ,00 TOTALE CAT. XIV - XV - XVI - XVII - XVIII - XIX , , , , , , ,66

9 I XIX Manutenzione, noleggio ed esercizio di mezzi di trasporto XX XXI XXII XXIII 38 Spese di locomozione 1.000,00 342, , ,00 342, ,00 Consulenze 39 Consulenza legale e tributaria esterna all'ente , , , , , ,68 Oneri e compensi per speciali incarichi - Esternalizzazione di servizi ed Assistenza 40 Assistenza legale e fiscale agli iscritti , , , , , Assistenza legale in giudizio , , , , , , Spese per bolli e diritti di notifiche giudiziarie 1.000, , , , , , , Assistenza legale in giudizio (processo S.Rita 1) , , ,00 41 Assistenza in materia di lavoro , , , , , , ,88 42 Assistenza in materia informatica , , , , ,00 366, , Assistenza per lavori di ristrutturazione della sede 5.000, , , , ,00 43 Collaborazioni occasionali 4.000, , , , Collaborazioni coordinate continuative Competenze previdenziali a carico dell'ente Consulenza Responsabile servizio di protezione e prevenzione 1.500, , , , Collaborazioni giornalistiche per comunicati stampa, conferenze stampa 2.000, , , , , Attività di dematerializzazione dei fascicoli personali degli iscritti , , , Spese per accertamenti sanitari 44 Visite mediche e di controllo (medico competente) 3.000, , , , , Visite fiscali 500,00-500,00-500,00-500,00 Spese per trasferimenti 45 Contributo a Federazione regionale Lombardia Equo indennizzo al Personale Contributi vari TOTALE CAT. XX - XIX - XX - XXI - XXII , , , , , , ,76

10 I XXIV Oneri tributari XXV XXVI XXVII XXVIII XXIX 48 Imposte, Tasse, tributi e bolli - IRAP su prestazioni occasionali , , , ,00 155, ,32 Commissioni bancarie 49 Commissioni bancarie 1.500,00 14, , ,00 500,00-500,00 Rimborsi quote, spese e oneri diversi 50 Rimborso quote di iscrizione e tasse non dovute 5.000, , , , ,00 51 Sgravi quote annuali Spese varie per emissione MAV , , , , , ,00 Interessi passivi 53 Interessi passivi Interessi passivi su mutuo x acquisto e/o ristrutturazione immobili Poste correttive e compensative di entrate correnti 54 Arrotondamenti su partite di giro 100,00-100,00-100,00-100,00 55 Fondo rischi su quote inesigibili , , , , ,00 Fondi di riserva 56 Fondo di riserva per gli stanziamenti insufficienti , , , , , Fondo di riserva per spese impreviste o straordinarie (art. 34 DPR 221/50) 5.000, , , ,00 TOTALE CAT. XXIII - XXIV - XXV - XXVI - XXVII - XXVIII , , , , ,04 155, ,36 TOTALE SPESE CORRENTI , , , , , , ,31

11 II SPESE IN CONTO CAPITALE III XXX XXXII XXXIII XXXIV XXXV Acquisizione beni di uso durevole ed opere immobiliari 57 Spese x la manutenzione straordinaria degli immobili - rinnovo impianti , , , , Spese per la ristrutturazione degli immobili , , , , , ,00 58 Acquisto mobili arredi elettrodomestici ecc , , , , ,00 366, ,00 Acquisizione di immobilizzazioni tecniche 59 acquisto macchine, attrezzature per gli uffici e procedure informatiche , , , , , ,00 Acquisizione beni patrimoniali 60 Acquisto Sede - valore mutuo , , , Accantonamento a fronte di impegni mediante l'utilizzo dell'avanzo di amministrazione x acquisto Sede , , , Spese x acquisto Sede (perizie,notaio,agenzia,ecc.) , , ,00 61 Accantonamento indennità anzianità e similari Accantonamento per trattamento di fine rapporto e di quiescenza aggiuntivo , , , , , ,70 TOTALE USCITE IN CONTO CAPITALE , , , , , , ,70 ESTINZIONE DI MUTUI E ANTICIPAZIONI Quote mutui 62 Concessione mutui al Personale , , , Concessione prestiti al Personale , , , , , ,00 64 Rimborso quote per sottoscrizione mutui contratti dall'ordine Rimborso quote per sottoscrizione prestiti contratti dall'ordine TOTALE TITOLO III , , , , , ,00

12 IV PARTITE DI GIRO XXXVI XXXVI I Contributi obbligatori alla Federazione Ritenute varie 66 Quota Fnomceo per tassa annuale a ruolo , , ,00-897, , , , Quota Fnomceo per tassa annuale a esazione diretta 8.395, , ,00-920, , , , Quota Fnomceo per tassa annuale sulle società - 230,00 230,00 230,00 67 Quota Fnomceo per tasse relative agli anni precedenti , , , , ,49 68 Ritenute erariali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente , , , , , ,84 69 Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro dipendente e per redditi assimilati a lavoro dipendente , , , , , ,16 70 Ritenute erariali per lavoro autonomo e occasionale , , , , , , Ritenute previdenziali e assistenziali per lavoro autonomo - 49, ,68 26,68 71 Ritenute sindacali per lavoro dipendente 1.000,00 678, , ,00 65, ,50 Gestioni diverse 72 Versamenti per conto terzi , ,80 5,80 73 Bollo virtuale Servizio economato , , , , ,00 75 Indennità di anzianità accantonata per pagamento liquidazioni , Acquisto Titoli di Stato/PCT TIT. CAT. CAP. ART. Descrizione TOTALI TITOLO IV , , ,00-587, , , ,47 RIEPILOGO DELLA SPESA TOTALE TITOLO I - Spese Correnti , , , , , , ,31 TOTALE TITOLO II - Spese in conto capitale , , , , , , ,70 TOTALE TITOLO III - Estinzione di mutui e anticipazioni , , , , , ,00 TOTALE TITOLO IV - Partite di giro , , ,00-587, , , ,47 TOTALE GENERALE DELLA SPESA , , , , , , ,48

13 ASSESTAMENTO BILANCIO DI PREVISIONE 2014 ENTRATE FONDO DI CASSA PRESUNTO AL 31/12/ ,73 ENTRATE CONTRIBUTIVE ,00 ENTRATE CORRENTI ,00 17,68% 1,55% 21,08% FONDO DI CASSA PRESUNTO AL 31/12/2013 ENTRATE CONTRIBUTIVE ENTRATE CORRENTI ENTRATE x alienazione beni patrimoniali e riscossione crediti - ENTRATE derivanti da accensione di mutui e prestiti ,00 11,98% 0,00% 2,00% 45,70% ENTRATE x alienazione beni patrimoniali e riscossione crediti ENTRATE derivanti da accensione di mutui e prestiti ENTRATE per partite di giro ENTRATE per partite di giro ,00 Nuovi residui attivi 2013 Nuovi residui attivi ,75 TOTALE GENERALE ENTRATE ,48 USCITE USCITE CORRENTI ,04 USCITE IN CONTO CAPITALE ,00 USCITE x estinzione di mutui ed anticipazioni ,00 0,79% 17,68% 6,49% 51,28% USCITE CORRENTI USCITE IN CONTO CAPITALE USCITE x estinzione di mutui ed anticipazioni USCITE per partite di giro USCITE per partite di giro ,00 23,76% Nuovi residui Nuovi residui ,44 TOTALE GENERALE USCITE ,48