PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE ,81 PAGAMENTI (-) (-) (=)

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Sara Antonini
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1 Allegato a) Risultato di amministrazione PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE Pagina 94 GESTIONE RESIDUI TOTALE Fondo cassa al 1 gennaio ,03 RISCOSSIONI , , ,81 PAGAMENTI , , ,76 SALDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) ,08 PAGAMENTI per azioni esecutive non regolarizzate al 31 dicembre FONDO DI CASSA AL 31 DICEMBRE (=) ,08 RESIDUI ATTIVI , , ,94 di cui derivanti da accertamenti di tributi effettuati sulla base della stima del dipartimento delle finanze RESIDUI PASSIVI , , ,70 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE , ,78 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE 2017 (A) (=) ,37

2 Allegato a) Risultato di amministrazione PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE Pagina 95 Composizione del risultato di amministrazione al 31/12/2017: Parte accantonata Fondo crediti di dubbia esigibilità al ,03 Accantonamento residui perenti al 31/12/2017 (solo per le regioni) Fondo anticipazioni liquidità DL 35 del 2013 e successive modifiche e rifinanziamenti Fondo perdite società partecipate Fondo contenzioso Altri accantonamenti ,58 Totale parte accantonata (B) ,61 Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili ,96 Vincoli derivanti trasferimenti ,12 Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui Vincoli formalmente attribuiti dall'ente ,82 Altri vincoli Totale parte vincolata (C) ,90 Parte destinata agli investimenti Totale destinata agli investimenti (D) ,70 Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione dell'esercizio successivo ,16

4 Allegato n.10 - Rendiconto della gestione QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO Pagina 89 ENTRATE ACCERTAMENTI INCASSI SPESE IMPEGNI PAGAMENTI Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio ,03 Utilizzo avanzo di amministrazione ,09 Disavanzo di amministrazione di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) - solo regioni Fondo pluriennale vincolato di parte corrente ,84 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale ,75 Titolo 1 - Spese correnti , ,08 Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa , ,27 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente ,17 Titolo 2 - Trasferimenti correnti , ,13 Titolo 2 - Spese in conto capitale , ,21 Titolo 3 - Entrate extratributarie , ,73 Fondo pluriennale vincolato in c/capitale ,78 Titolo 4 - Entrate in conto capitale , ,92 Titolo 3 - Spese per incremento di attivita' finanziarie Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivita' finanziarie Fondo pluriennale vincolato per attività finanziarie Totale entrate finali , ,05 Totale spese finali , ,29 Titolo 6 - Accensione di prestiti 3.992,37 Titolo 4 - Rimborso di prestiti , ,74 di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro , ,39 Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro , ,73 Totale entrate dell'esercizio , ,81 Totale spese dell'esercizio , ,76 TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE , ,84 TOTALE COMPLESSIVO SPESE , ,76 DISAVANZO DELL'ESERCIZIO AVANZO DI /FONDO DI CASSA , ,08 TOTALE A PAREGGIO , ,84 TOTALE A PAREGGIO , ,84

5 Allegato n Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI Pagina 90 (solo per gli enti locali) EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio A) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata , ,84 AA) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente B) Entrate Titoli cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche D) Spese Titolo Spese correnti DD) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale F) Spese Titolo Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari di cui per estinzione anticipata di prestiti di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-DD-E-F) , , , , ,64

6 Allegato n Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI Pagina 91 (solo per gli enti locali) EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese correnti 3.50 di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE O=G+H+I-L+M ,64

7 Allegato n Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI Pagina 92 (solo per gli enti locali) EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO P) Utilizzo avanzo di amministrazione per spese di investimento ,09 Q) Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata R) Entrate Titoli C) Entrate Titolo Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili , ,29 S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzione di attività finanziarie L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti U) Spese Titolo Spese in conto capitale UU) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale (di spesa) , ,78 V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie E) Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-UU-V+E ,86

8 Allegato n Rendiconto della gestione VERIFICA EQUILIBRI Pagina 93 (solo per gli enti locali) EQUILIBRIO ECONOMICO - FINANZIARIO S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve termine 2S) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio-lungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziarie X1) Spese Titolo 3.02 per Concessione crediti di breve termine X2) Spese Titolo 3.03 per Concessione crediti di medio-lungo termine Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per incremento di attività finanziarie EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y ,50 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali : Equilibrio di parte corrente (O) ,64 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H) 3.50 Entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali ,64

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