RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL BILANCIO CONSUNTIVO 2016

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1 AZIENDA SPECIALE MULTISERVIZI RESCALDINA RESCALDINA (MI) Via Pineta, Tel. 033/86346 Fax 033/ Codice Fiscale e Partita IVA C.C.I.A.A. MI Reg. Soc RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL BILANCIO CONSUNTIVO 206 La documentazione presentata risulta così composta: - Informazioni aggiuntive relative alla gestione; - consuntivo dell Azienda; - consuntivo del servizio Farmacia; - consuntivo del servizio Trasporti socio-assistenziali; - consuntivo del servizio Mensa: pur non essendo gestito il servizio di refezione scolastica a partire dall anno 206 e rimanendo in capo all Azienda la gestione dei crediti pregressi, è stato predisposto anche un conto economico rilevante solamente per le perdite su crediti e per una sopravvenienza attiva generatasi ad inizio 206. L obiettivo di tale prospetto è quello di scomputare tali valori e dare maggior chiarezza ai conti economici dei due servizi ancora gestiti. Informazioni aggiuntive relative alla gestione Si forniscono di seguito informazioni gestionali aggiuntive per meglio comprendere il bilancio chiuso al 3 dicembre 206. SERVIZIO FARMACIA Si veda a riguardo la relazione predisposta dal Direttore della Farmacia per una migliore comprensione dell andamento di questo servizio. SERVIZIO TRASPORTI SOCIO ASSISTENZIALI Il servizio è stato utilizzato intensamente dagli utenti ed ha mantenuto la validità e la considerazione delle precedenti gestioni. I ricavi sono costituiti dalla tariffa simbolica applicata agli utenti per l utilizzo del servizio. Una parte rilevante di viaggi è stata effettuata a titolo gratuito in collaborazione con i servizi sociali del Comune di Rescaldina.

2 AZIENDA SPECIALE MULTISERVIZI RESCALDINA RESCALDINA (MI) Via Pineta, Tel. 033/86346 Fax 033/ Codice Fiscale e Partita IVA C.C.I.A.A. MI Reg. Soc SERVIZIO MENSA Il servizio mensa non fa più parte della gestione dell Azienda; rimane tuttavia a carico della stessa il rimborso del debito dopo ristrutturazione concordata con Dussmann e il recupero dei crediti utenti affidati ad ICA S.r.l. fino all A.S. 204/205. Nell esercizio chiuso al 3 dicembre 206, sulla base della relazione fornita dalla società ICA sono state rilevate perdite su crediti per l importo di Euro In considerazione del fatto che in bilancio era presente il fondo svalutazione crediti per un ammontare complessivo di Euro 3.34 l impatto economico rileva per l importo di Euro CONCLUSIONI L esercizio chiuso al 3 dicembre 206 porta ad un risultato economico sostanzialmente in parità. L utile generato dal servizio farmacia ha consentito il recupero della perdita che emerge dal servizio trasporti socio assistenziali e della quota di costo dell esercizio per perdite su crediti inesigibili emersi per la gestione mense degli anni pregressi. Non è presente un costo sociale per il Comune di Rescaldina. Il Direttore Generale rimane a disposizione per eventuali richieste di chiarimenti e precisazioni. Il Direttore Generale Dott. Raffaele Garzone 30 Marzo 207

3 CONTO ECONOMICO AL ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione ) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Costi per servizi ) Costi per godimento di beni di terzi a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) costi 600 Totale costi per il personale a) ammortamento delle immobilizzazioni materiali d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide Totale ammortamenti e svalutazioni 8.47 ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) d) proventi diversi dai precedenti Totale proventi finanziari 7) Interessi e oneri finanziari interessi 6.38 Totale interessi e oneri finanziari 6.38 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) Imposte correnti 7.68 Totale delle imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdita) dell'esercizo 288

4 CONTO ECONOMICO AL (FARMACIA) ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione ) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Costi per servizi ) Costi per godimento di beni di terzi a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) costi 600 Totale costi per il personale a) ammortamento delle immobilizzazioni materiali d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 2.82 Totale ammortamenti e svalutazioni 2.82 ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Oneri diversi di gestione 5.83 Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) d) proventi diversi dai precedenti Totale proventi finanziari 7) Interessi e oneri finanziari interessi 6.38 Totale interessi e oneri finanziari 6.38 Totale proventi e oneri finanziari ( bis) Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) Imposte correnti 7.28 Totale delle imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate ) Utile (perdita) dell'esercizo

5 CONTO ECONOMICO AL (TRASPORTI) ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione ) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci ) Costi per servizi ) Costi per godimento di beni di terzi a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) costi Totale costi per il personale a) ammortamento delle immobilizzazioni materiali d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide 6 Totale ammortamenti e svalutazioni ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 4) Oneri diversi di gestione 63 Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) d) proventi diversi dai precedenti - Totale proventi finanziari - 7) Interessi e oneri finanziari interessi - Totale interessi e oneri finanziari - Totale proventi e oneri finanziari ( bis) - Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) Imposte correnti 40 Totale delle imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate 40 2) Utile (perdita) dell'esercizo

6 CONTO ECONOMICO AL (MENSA) ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni ) Altri ricavi e proventi Totale valore della produzione ) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 7) Costi per servizi 8) Costi per godimento di beni di terzi a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) costi Totale costi per il personale - a) ammortamento delle immobilizzazioni materiali d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide Totale ammortamenti e svalutazioni - ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 4) Oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi di produzione (A-B) d) proventi diversi dai precedenti Totale proventi finanziari - 7) Interessi e oneri finanziari interessi Totale interessi e oneri finanziari - Totale proventi e oneri finanziari ( bis) - Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) Imposte correnti Totale delle imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate - 2) Utile (perdita) dell'esercizo